附件 99.1
Opera在其2023年第三季度业绩报告中收入和调整后EBITDA均高于指引
连续11个季度营收增长20+%，营收和调整后EBITDA均超此前发布指引高端
季度收入1.03亿美元，调整后EBITDA利润率为23%
将收入和调整后的EBITDA指引都提高到先前的区间之上
本季度通过股息和股票回购向股东返还了5300万美元
挪威奥斯陆，2023年10月26日/美通社/– 欧朋浏览器有限公司（纳斯达克股票代码：OPRA），全球主要的浏览器开发商之一和领先的互联网消费者品牌，宣布其未经审计的财务业绩截至2023年9月30日的季度。
2023年第三季度和九个月财务摘要
| 截至9月30日的三个月， |
一年比一年- |
截至9月30日的九个月， |
一年比一年- |
|||||||||||||||||||||
| （单位：千，百分比和每股数额除外，未经审计） |
2022 |
2023 |
年%变化 | 2022 |
2023 |
年%变化 | ||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 85,347 | $ | 102,639 | 20 | % | $ | 234,765 | $ | 283,824 | 21 | % | ||||||||||||
| 净收入（亏损） |
$ | 9,384 | $ | 16,836 | 79 | % | $ | (5,887 | ) | $ | 45,851 | NM | ||||||||||||
| 保证金 |
11.0 | % | 16.4 | % | (2.5 | )% | 16.2 | % | ||||||||||||||||
| 经调整EBITDA(1) |
$ | 21,382 | $ | 23,752 | 11 | % | $ | 45,300 | $ | 65,955 | 46 | % | ||||||||||||
| 保证金 |
25.1 | % | 23.1 | % | 19.3 | % | 23.2 | % | ||||||||||||||||
| 每股美国存托凭证摊薄收益(2) |
$ | 0.08 | $ | 0.18 | 131 | % | $ | (0.05 | ) | $ | 0.50 | NM | ||||||||||||
| 经营活动产生的自由现金流(1) |
$ | 15,031 | $ | 13,418 | (11 | )% | $ | 22,567 | $ | 49,951 | 121 | % | ||||||||||||
| （1）关于非《国际财务报告准则》财务措施的解释和调节，见下文“非《国际财务报告准则》财务措施”和“非《国际财务报告准则》财务措施的调节”两节。 |
| （2）欧朋浏览器有限公司拥有在纳斯达克全球精选市场上市的美国存托股票，每股代表公司的两股普通股。 |
联合首席执行官林松表示：“凭借我们公司历史上最好的产品组合，我们创造了1.026亿美元的创纪录收入和2380万美元的调整后EBITDA，这两个数字都远远超过了我们指引范围的上限，并为我们的持续强劲发展奠定了基础。”
“我们强劲的季度业绩得益于我们的运营执行。在第三季度，Opera GX创下了2600万MAU的新纪录，我们的用户基础在高ARPU用户中继续增长，我们不断扩大能够访问我们的浏览器AI Aria的人数。在我们的产品中，我们保持着高速的创新步伐，为我们的用户提供最好的浏览体验。”
第三季度及近期业务亮点
| ● |
广告收入同比增长24%，目前占总收入的59%。这一收入类别既得益于我们的浏览器盈利轨迹，也得益于我们Opera Ads平台的扩展。 |
| ● |
搜索收入同比增长15%。搜索收入的增长继续受到我们对西方市场中最具盈利潜力的用户的关注的推动。 |
| ● |
Opera在2023年第三季度拥有3.11亿月活跃用户（MAU），北美和欧洲的用户增长被新兴市场低ARPU用户数量的减少所抵消。 |
| ● |
2023年第三季度，年化ARPU为1.31美元，较2022年第三季度增长24%。 |
| ● |
Opera GX游戏浏览器在本季度的PC和移动端MAU为2610万，比第二季度的2370万增长了10%。 |
| ● |
今年7月，我们首次派发了每股美国存托凭证0.40美元的经常性半年度股息，并在第三季度以1720万美元的价格回购了120万股美国存托凭证。 |
业务展望
“我们很高兴看到我们业务的发展势头，以及我们的战略如何使收入规模和健康的盈利能力相结合，通过经常性的股息计划和股票回购直接使我们的股东受益。”本季度末，我们的同比增长率最为强劲，这意味着，随着我们展望第四季度以及大幅上调全年指引，我们的增长轨迹变得更加稳固，”首席财务官Frode Jacobsen表示。
对于2023年全年，Opera将其收入指引从之前发布的3.8-3.9亿美元上调至3.94-3.97亿美元。我们预计调整后的EBITDA为8800-9000万美元，按中间值计算，利润率为23%，高于800-8400万美元。
对于第四季度，我们的指引收入为1.1-1.13亿美元，即同比增长16%，高于我们之前指引中所暗示的1.02-109亿美元。调整后的EBITDA指引为2200-2400万美元，或21%的中点利润率，高于我们先前指引中所暗示的19.3-21.3美元。
2023年第三季度财务业绩
除非另有说明，本节中的所有比较都是相对于2022年第三季度的。
收入增长了20%，达到1.026亿美元。
| ● |
广告收入增长了24%，达到6080万美元。 |
| ● |
搜索收入增长了15%，达到4080万美元。 |
| ● |
技术许可和其他收入为100万美元。 |
运营费用增长了25%，达到8660万美元。
| ● |
技术和平台费用、内容成本和库存成本合计为2520万美元，占收入的25%。 |
| ● |
人事费用，包括股份薪酬，为2070万美元。这笔费用包括现金报酬费用1750万美元，同比增长8%，股票报酬费用320万美元。基于股份的薪酬包括Opera大股东的赠款，这是损益表中的一项支出，尽管Opera没有与这些赠款相关的义务，也不代表Opera股东的股权被稀释。 |
| ● |
营销和分销费用为2840万美元，增长9%。 |
| ● |
折旧和摊销费用为320万美元，下降了7%。 |
| ● |
该季度包括与一项非核心无形资产相关的减值支出60万美元，以及与提交F-3注册声明和9月份进行的二次发售相关的非经常性支出70万美元。 |
| ● |
其他运营费用为770万美元，增长28%，其中包括由于Opera加强财务报告内部控制框架而增加的专业服务费。 |
营业利润为1610万美元，利润率为16%，而2022年第三季度的营业利润为1620万美元。
净财务收入为100万美元，包括银行存款利息收入和Star X应收账款的时间价值变动，而2022年第三季度的净财务费用为160万美元。
所得税费用为20万美元，而2022年第三季度为520万美元，这得益于确认了一项与先前基于股份的薪酬费用相关的递延所得税资产，这减少了未来的纳税额。
净利润为1680万美元，利润率为16%，而2022年第三季度的净利润为940万美元。
2023年第三季度每股美国存托凭证基本收益为0.19美元，而2022年第三季度每股美国存托凭证基本收益为0.08美元。2023年第三季度，加权平均已发行普通股数量为1.793亿股，对应于8965万股美国存托凭证。
调整后EBITDA为2380万美元，利润率为23%，而2022年第三季度调整后EBITDA为2140万美元。
运营自由现金流为1340万美元，而2022年第三季度为1500万美元。本季度的收入强劲，加上相对稳定的营销支出水平，使本季度的营运资本增加了670万美元。年初至今，来自运营的自由现金流总额为5000万美元，而2022年前三季度为2260万美元。
我们在https://investor.opera.com/financial-information/quarterly-results上发布了Opera自2019年以来每个季度的未经审计财务业绩。
电话会议
Opera管理层将于美国东部时间10月26日（星期四）上午8点召开电话会议，讨论2023年第三季度的财务业绩。监听器可以通过拨打以下号码来访问呼叫：
美国：+ 1 800-895-3361
中国：+ 10-800-714-1507或+ 10-800-140-1382
香港：+ 80-090-1494
挪威：+ 47 80-01-3780
联合王国：+ 44 0-808-101-1183
国际：+ 1 785-424-1062
确认码：OPRAQ323
电话会议的网络直播将发布在https://investor.opera.com上。
我们将在Twitter上发布我们准备好的发言的要点。请关注Twitter/X，@ InvestorOpera。
非《国际财务报告准则》财务措施
我们收集和分析运营和财务数据，以评估我们业务的健康状况并评估我们的业绩。除了收入、净收入（亏损）、经营活动产生的现金流量净额和国际财务报告准则下的其他财务指标外，我们还使用调整后的EBITDA和从2023年开始的经营活动产生的自由现金流量（如下所述）来评估我们的业务。我们将这些非《国际财务报告准则》的财务指标用于财务和经营决策，并作为评估期间比较的手段。虽然这些非《国际财务报告准则》财务指标不应被视为替代或优于根据《国际财务报告准则》编制和呈报的财务信息，但我们认为，调整后的EBITDA为我们的业绩提供了有意义的补充信息，因为它排除了某些可能不代表经常性核心业务经营业绩的项目，而来自经营活动的自由现金流提供了有用的信息，说明经营活动提供的现金与维持和发展我们业务所需的投资相比如何。
我们认为，这些非国际财务报告准则的财务指标对投资者是有用的，因为（1）它们使管理层在财务和运营决策中使用的关键指标具有更大的透明度；（2）我们的机构投资者和分析师群体使用它们来帮助他们分析我们业务的健康状况。因此，我们认为，这些非国际财务报告准则财务指标为投资者和其他人提供了有用的信息，帮助他们理解和评估我们的经营业绩和流动性，就像我们的管理团队和董事会一样。我们对这些非《国际财务报告准则》财务指标的计算可能与同行报告的类似名称的非《国际财务报告准则》指标（如果有的话）不同。此外，我们的非《国际财务报告准则》财务指标的效用可能有限，因为它们不能反映下文提到的费用和现金流的全部经济影响。我们通过提供我们的非《国际财务报告准则》财务指标与最密切相关的《国际财务报告准则》财务指标的对账来弥补这些限制。我们鼓励投资者和其他人全面审查我们的财务信息，而不是依赖任何单一的财务指标，并将调整后的EBITDA和经营活动产生的自由现金流与经营活动产生的净收益（亏损）和净现金流结合起来查看。
我们将调整后的EBITDA定义为净收益（亏损），不包括（i）终止经营的利润（亏损），（ii）所得税（费用）收益，（iii）净财务收入（费用），（iv）应占权益核算的被投资方净收益（亏损），（v）权益核算的被投资方减值，（vi）投资的公允价值收益（亏损），（vii）折旧和摊销，（viii）非金融资产减值，（ix）以股份为基础的薪酬，包括相关的社会保障成本，（x）非经常性费用，以及（xi）其他经营收入。
我们将经营活动产生的自由现金流量定义为（用于）经营活动产生的净现金流量减去（i）购买固定资产和无形资产、（ii）开发支出和（iii）支付租赁负债。
安全港声明
本新闻稿载有具有前瞻性的声明。这些声明，包括与公司未来财务和经营业绩有关的声明，都是根据1995年《美国私人证券诉讼改革法案》的“安全港”条款做出的。你可以通过诸如“将”、“可能”、“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“目标”、“估计”、“寻求”、“计划”、“潜在”、“继续”、“正在进行”、“目标”、“指导”、“是/可能”、“未来”等术语来识别这些前瞻性陈述。除其他外，管理层的报价和商业展望部分包含前瞻性陈述。公司还可以在提交给美国证券交易委员会（SEC）的定期报告、新闻稿和其他书面材料以及公司高管、董事或员工向第三方作出的口头陈述中做出前瞻性陈述。这些前瞻性陈述涉及已知和未知的风险和不确定性，并基于当前对公司及其经营所在行业的预期、假设、估计和预测。潜在的风险和不确定性包括但不限于以下方面：国际冲突的持续时间和发展，如乌克兰战争，相关的经济制裁，以及由此导致的消费者行为的变化；监管程序或诉讼的结果；公司及其目标和战略；产品和服务的预期开发和推出，以及市场接受度；公司对其品牌、平台和服务的需求和市场接受度的预期；公司对其用户基础、用户保留率和参与度增长的预期；消费者行为的变化，例如，越来越多地采用人工智能驱动的服务；公司吸引、留住用户并将其货币化的能力；公司继续开发新技术、产品和服务以及/或升级现有技术、产品和服务的能力；公司经营业绩因其无法控制的因素而出现的季度变化；全球宏观经济状况及其对公司业务所在市场的潜在影响。本新闻稿中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日，并基于本公司认为截至本新闻稿发布之日合理的假设，本公司不承担更新任何前瞻性陈述以反映随后发生的事件或情况或预期变化的义务，除非法律要求。尽管本公司认为这些前瞻性陈述中表达的预期是合理的，但它不能向您保证其预期最终将是正确的，并提醒投资者，实际结果可能与预期结果存在重大差异。有关Opera面临的风险和不确定性的更多信息包含在该公司提交给美国证交会的文件中，包括其20-F表格的年度报告。
关于歌剧
Opera是一家以用户为中心的创新软件公司，致力于在所有设备上实现最佳的互联网浏览体验。数以亿计的人使用Opera网络浏览器，因为它们在移动电话和台式计算机上具有独特和安全的功能。Opera成立于1995年，总部位于挪威奥斯陆，是一家在纳斯达克证券交易所上市的上市公司，股票代码为OPRA。从Opera.com下载Opera网页浏览器并访问Opera的其他产品。在investor.opera.com和X @ InvestorOpera上了解有关Opera的更多信息。
联系人
投资者关系：
马修·沃尔夫森
Investor-relations@opera.com
媒体：
press-team@opera.com
| 欧朋浏览器有限公司 |
| 综合业务报表 |
| （以千为单位，但以百万为单位的股份数目和每股数额除外，未经审计） |
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的九个月， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2023 |
2022 |
2023 |
|||||||||||||
| 收入 |
$ | 85,347 | $ | 102,639 | $ | 234,765 | $ | 283,824 | ||||||||
| 其他营业收入 |
80 | 8 | 322 | 188 | ||||||||||||
| 营业费用： |
||||||||||||||||
| 技术和平台费用 |
(1,037 | ) | (736 | ) | (3,321 | ) | (2,691 | ) | ||||||||
| 内容成本 |
(841 | ) | (1,181 | ) | (2,944 | ) | (3,164 | ) | ||||||||
| 已售存货成本 |
(13,868 | ) | (23,332 | ) | (29,372 | ) | (58,855 | ) | ||||||||
| 人事费用，包括按股份计算的薪酬 |
(17,994 | ) | (20,710 | ) | (53,493 | ) | (62,133 | ) | ||||||||
| 营销和分销费用 |
(26,005 | ) | (28,406 | ) | (85,429 | ) | (79,799 | ) | ||||||||
| 信贷损失费用 |
(299 | ) | (192 | ) | (410 | ) | (2,638 | ) | ||||||||
| 折旧及摊销 |
(3,438 | ) | (3,205 | ) | (10,449 | ) | (9,940 | ) | ||||||||
| 非金融资产减值 |
- | (565 | ) | - | (565 | ) | ||||||||||
| 非经常性费用 |
- | (689 | ) | (1,208 | ) | (689 | ) | |||||||||
| 其他业务费用 |
(5,770 | ) | (7,552 | ) | (19,703 | ) | (20,974 | ) | ||||||||
| 总营业费用 |
(69,252 | ) | (86,569 | ) | (206,329 | ) | (241,449 | ) | ||||||||
| 营业利润（亏损） |
16,175 | 16,078 | 28,758 | 42,563 | ||||||||||||
| 应占权益核算被投资方净亏损 |
- | - | (6 | ) | - | |||||||||||
| 财务收入净额（费用）： |
||||||||||||||||
| 财务收入 |
2,545 | 1,154 | 4,982 | 7,877 | ||||||||||||
| 财务费用 |
(4,747 | ) | (92 | ) | (30,035 | ) | (545 | ) | ||||||||
| 外汇净收益（亏损） |
578 | (86 | ) | (70 | ) | 590 | ||||||||||
| 财务收入净额（费用） |
(1,624 | ) | 976 | (25,122 | ) | 7,922 | ||||||||||
| 所得税前利润（亏损） |
14,551 | 17,054 | 3,629 | 50,485 | ||||||||||||
| 所得税（费用）福利 |
(5,167 | ) | (218 | ) | (9,516 | ) | (4,635 | ) | ||||||||
| 归属于母公司所有者的净利润（亏损） |
$ | 9,384 | $ | 16,836 | $ | (5,887 | ) | $ | 45,851 | |||||||
| 加权平均数： |
||||||||||||||||
| 基本，相当于ADS |
113.68 | 89.65 | 114.74 | 89.78 | ||||||||||||
| 稀释，相当于ADS |
113.97 | 91.21 | 114.74 | 91.31 | ||||||||||||
| 基本、普通股 |
227.35 | 179.31 | 229.48 | 179.55 | ||||||||||||
| 稀释，普通股 |
227.94 | 182.43 | 229.48 | 182.62 | ||||||||||||
| 每股美国存托凭证和普通股收益： |
||||||||||||||||
| 每股美国存托凭证基本收益 |
$ | 0.08 | $ | 0.19 | $ | (0.05 | ) | $ | 0.51 | |||||||
| 每股美国存托凭证摊薄收益 |
$ | 0.08 | $ | 0.18 | $ | (0.05 | ) | $ | 0.50 | |||||||
| 每股普通股基本收益 |
$ | 0.04 | $ | 0.09 | $ | (0.03 | ) | $ | 0.26 | |||||||
| 稀释每股普通股收益 |
$ | 0.04 | $ | 0.09 | $ | (0.03 | ) | $ | 0.25 | |||||||
| 欧朋浏览器有限公司 |
| 综合收益表 |
| （单位：千，未经审计） |
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的九个月， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2023 |
2022 |
2023 |
|||||||||||||
| 净收入（亏损） |
$ | 9,384 | $ | 16,836 | $ | (5,887 | ) | $ | 45,851 | |||||||
| 其他综合收入（损失）： |
||||||||||||||||
| 以后各期可重新分类到业务报表的项目（税后净额）： |
||||||||||||||||
| 海外业务折算汇兑差额 |
(2,412 | ) | (962 | ) | (5,253 | ) | (2,129 | ) | ||||||||
| 按权益入账的被投资单位在其他综合收益（亏损）中所占份额的重新分类 |
- | - | 708 | - | ||||||||||||
| 其他综合收入（亏损） |
(2,412 | ) | (962 | ) | (4,545 | ) | (2,129 | ) | ||||||||
| 归属于母公司所有者的综合收益（亏损）总额 |
$ | 6,973 | $ | 15,874 | $ | (10,431 | ) | $ | 43,721 | |||||||
| 欧朋浏览器有限公司 |
| 综合财务状况表 |
| （单位：千，未经审计） |
| 截至12月31日， |
截至9月30日， |
|||||||
| 2022 |
2023 |
|||||||
| 资产： |
||||||||
| 财产和设备 |
$ | 14,623 | $ | 14,565 | ||||
| 无形资产 |
99,983 | 97,769 | ||||||
| 商誉 |
429,445 | 429,509 | ||||||
| 出售投资产生的非流动应收款 |
76,305 | - | ||||||
| 非流动投资和金融资产 |
2,643 | 2,530 | ||||||
| 递延所得税资产 |
1,473 | 1,708 | ||||||
| 非流动资产合计 |
624,473 | 546,081 | ||||||
| 应收账款 |
57,923 | 60,070 | ||||||
| 出售投资的当期应收款项 |
56,347 | 32,449 | ||||||
| 其他流动应收款 |
17,247 | 5,167 | ||||||
| 预付款项 |
3,932 | 10,226 | ||||||
| 有价证券 |
66,250 | - | ||||||
| 现金及现金等价物 |
52,414 | 83,505 | ||||||
| 现金、现金等价物和有价证券共计 |
118,664 | 83,505 | ||||||
| 持有待售资产 |
86,100 | 163,462 | ||||||
| 流动资产总额 |
340,213 | 354,879 | ||||||
| 总资产 |
$ | 964,686 | $ | 900,959 | ||||
| 股权： |
||||||||
| 股本 |
$ | 18 | $ | 18 | ||||
| 其他实收资本 |
824,832 | 824,832 | ||||||
| 库存股 |
(206,514 | ) | (225,814 | ) | ||||
| 留存收益 |
273,262 | 225,937 | ||||||
| 外币折算准备金 |
(3,385 | ) | (5,515 | ) | ||||
| 归属于母公司所有者的权益合计 |
888,213 | 819,458 | ||||||
| 负债： |
||||||||
| 非流动租赁负债和其他贷款 |
4,723 | 5,594 | ||||||
| 递延所得税负债 |
7,352 | 232 | ||||||
| 其他非流动负债 |
68 | 67 | ||||||
| 非流动负债合计 |
12,143 | 5,893 | ||||||
| 贸易和其他应付款项 |
46,937 | 46,835 | ||||||
| 递延收入 |
995 | 3,188 | ||||||
| 流动租赁负债和其他贷款 |
3,112 | 2,888 | ||||||
| 应交所得税 |
1,133 | 10,374 | ||||||
| 其他流动负债 |
12,152 | 12,323 | ||||||
| 流动负债合计 |
64,330 | 75,608 | ||||||
| 负债总额 |
76,472 | 81,501 | ||||||
| 总权益和负债 |
$ | 964,686 | $ | 900,959 | ||||
| 欧朋浏览器有限公司 |
|||||||||||||||||||
| 合并权益变动表 |
|||||||||||||||||||
| （以千为单位，除股份数外，未经审计） |
| 截至2022年9月30日止九个月： |
| 已发行股票数量 |
归属于母公司所有者的权益 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 |
相当于ADS |
股本 |
其他实收资本 |
库存股 |
留存收益 |
外币折算准备金 |
总股本 |
|||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年1月1日 |
230,291,732 | 115,145,866 | $ | 24 | $ | 824,832 | $ | (60,453 | ) | $ | 249,155 | $ | (520 | ) | $ | 1,013,039 | ||||||||||||||||
| 净收入（亏损） |
- | - | - | - | - | (5,887 | ) | - | (5,887 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他综合收入（亏损） |
- | - | - | - | - | - | (4,545 | ) | (4,545 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 |
- | - | - | - | - | 5,227 | - | 5,227 | ||||||||||||||||||||||||
| 在行使受限制股份单位和期权时发行股份 |
1,597,500 | 798,750 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 收购库存股 |
(5,452,692 | ) | (2,726,346 | ) | - | - | (14,247 | ) | - | - | (14,247 | ) | ||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日 |
226,436,540 | 113,218,270 | $ | 24 | $ | 824,832 | $ | (74,700 | ) | $ | 248,495 | $ | (5,065 | ) | $ | 993,588 | ||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日止九个月： |
| 已发行股票数量 |
归属于母公司所有者的权益 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 |
相当于ADS |
股本 |
其他实收资本 |
库存股 |
留存收益 |
外币折算准备金 |
总股本 |
|||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年1月1日 |
178,430,242 | 89,215,121 | $ | 18 | $ | 824,832 | $ | (206,514 | ) | $ | 273,263 | $ | (3,385 | ) | $ | 888,213 | ||||||||||||||||
| 净收入（亏损） |
- | - | - | - | - | 45,851 | - | 45,851 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他综合收入（亏损） |
- | - | - | - | - | - | (2,129 | ) | (2,129 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 股份薪酬，税后净额 |
- | - | - | - | - | 14,046 | - | 14,046 | ||||||||||||||||||||||||
| 在行使受限制股份单位和期权时发行股份 |
2,137,018 | 1,068,509 | - | - | 394 | - | - | 394 | ||||||||||||||||||||||||
| 股息 |
- | - | - | - | - | (107,222 | ) | - | (107,222 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 收购库存股 |
(3,222,784 | ) | (1,611,392 | ) | - | - | (19,694 | ) | - | - | (19,694 | ) | ||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日 |
177,344,476 | 88,672,238 | $ | 18 | $ | 824,832 | $ | (225,814 | ) | $ | 225,937 | $ | (5,515 | ) | $ | 819,458 | ||||||||||||||||
| 欧朋浏览器有限公司 |
| 合并现金流量表 |
| （单位：千，未经审计） |
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的九个月， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2023 |
2022 |
2023 |
|||||||||||||
| 经营活动产生的现金流量： |
||||||||||||||||
| 所得税前利润（亏损） |
$ | 14,551 | $ | 17,054 | $ | 3,629 | $ | 50,485 | ||||||||
| 为调节所得税前利润（亏损）与净现金流量而进行的调整： |
||||||||||||||||
| 股份支付费用 |
1,740 | 3,815 | 5,227 | 10,989 | ||||||||||||
| 折旧及摊销 |
3,438 | 3,205 | 10,449 | 9,940 | ||||||||||||
| 非金融资产减值 |
- | 565 | - | 565 | ||||||||||||
| 应占权益核算被投资方净亏损 |
- | - | 6 | - | ||||||||||||
| 财务（收入）支出净额 |
1,624 | (976 | ) | 25,122 | (7,922 | ) | ||||||||||
| 其他调整 |
(739 | ) | (273 | ) | (1,486 | ) | (65 | ) | ||||||||
| 营运资金变动： |
||||||||||||||||
| 贸易和其他应收款的变动 |
(4,961 | ) | (4,808 | ) | (10,278 | ) | (2,423 | ) | ||||||||
| 预付款项变动 |
416 | (1,279 | ) | 967 | (1,693 | ) | ||||||||||
| 库存变化 |
(888 | ) | (289 | ) | (1,586 | ) | (638 | ) | ||||||||
| 贸易和其他应付款项的变动 |
2,260 | (407 | ) | 2,634 | (102 | ) | ||||||||||
| 递延收入变动 |
(359 | ) | (1,657 | ) | 417 | 2,193 | ||||||||||
| 其他负债变动 |
1,048 | 1,753 | (2,112 | ) | 170 | |||||||||||
| 收到的所得税（已付） |
(97 | ) | (470 | ) | 133 | (4,022 | ) | |||||||||
| 来自（用于）经营活动的现金流量净额 |
18,032 | 16,233 | 33,120 | 57,477 | ||||||||||||
| 投资活动产生的现金流量： |
||||||||||||||||
| 购置设备 |
(165 | ) | (741 | ) | (2,758 | ) | (1,279 | ) | ||||||||
| 发展支出 |
(1,988 | ) | (1,189 | ) | (4,911 | ) | (3,304 | ) | ||||||||
| 出售前联营公司股份的收益 |
4,000 | - | 36,879 | - | ||||||||||||
| 净卖出（买入）上市权益工具 |
12,191 | - | 19,235 | 23,414 | ||||||||||||
| 收到的利息收入 |
765 | 840 | 799 | 2,273 | ||||||||||||
| 来自（用于）投资活动的现金流量净额 |
14,804 | (1,090 | ) | 49,245 | 21,105 | |||||||||||
| 筹资活动产生的现金流量： |
||||||||||||||||
| 收购库存股 |
(4,379 | ) | (17,230 | ) | (14,247 | ) | (19,694 | ) | ||||||||
| 行使购股权所得款项 |
- | - | - | 394 | ||||||||||||
| 支付的股息 |
- | (10,832 | ) | - | (23,105 | ) | ||||||||||
| 贷款和借款利息 |
(42 | ) | (92 | ) | (145 | ) | (243 | ) | ||||||||
| 偿还贷款和借款 |
(124 | ) | (46 | ) | (308 | ) | (203 | ) | ||||||||
| 支付租赁负债 |
(848 | ) | (884 | ) | (2,884 | ) | (2,943 | ) | ||||||||
| 来自（用于）筹资活动的现金流量净额 |
(5,393 | ) | (29,084 | ) | (17,584 | ) | (45,795 | ) | ||||||||
| 现金和现金等价物净变动 |
27,442 | (13,942 | ) | 64,781 | 32,786 | |||||||||||
| 期初现金及现金等价物 |
139,400 | 98,155 | 102,876 | 52,414 | ||||||||||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
(771 | ) | (709 | ) | (1,586 | ) | (1,696 | ) | ||||||||
| 期末现金及现金等价物 |
$ | 166,071 | $ | 83,505 | $ | 166,071 | $ | 83,505 | ||||||||
| 欧朋浏览器有限公司 |
| 补充财务资料 |
| （单位：千，未经审计） |
| 收入 |
| 下表列出了不同类型收入的数额： |
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的九个月， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2023 |
2022 |
2023 |
|||||||||||||
| 广告 |
$ | 49,145 | $ | 60,800 | $ | 130,680 | $ | 163,147 | ||||||||
| 搜索 |
35,368 | 40,820 | 101,128 | 117,464 | ||||||||||||
| 技术许可和其他收入 |
834 | 1,019 | 2,956 | 3,213 | ||||||||||||
| 总收入 |
$ | 85,347 | $ | 102,639 | $ | 234,765 | $ | 283,824 | ||||||||
| 包括股份酬金在内的人事开支 |
| 下表列出了包括股份薪酬在内的人事费用数额： |
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的九个月， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2023 |
2022 |
2023 |
|||||||||||||
| 人事费用，不包括股份薪酬 |
$ | 16,146 | $ | 17,488 | $ | 48,286 | $ | 49,747 | ||||||||
| 以股份为基础的薪酬，包括相关的社会保障费用(1) |
1,848 | 3,222 | 5,207 | 12,385 | ||||||||||||
| 包括股份薪酬在内的人事费用共计 |
$ | 17,994 | $ | 20,710 | $ | 53,493 | $ | 62,133 | ||||||||
| （1）Opera的最终母公司昆仑已向Opera的雇员授予股权，作为对这些雇员向Opera提供的服务的补偿。Opera没有义务结算昆仑授予的奖励，此类奖励不会导致Opera股东的股权被稀释。截至2022年9月30日和2023年9月30日止三个月，与昆仑授予Opera员工的奖励相关的股份薪酬支出分别为零和200万美元，截至2022年9月30日和2023年9月止九个月，分别为零和480万美元。 |
| 其他业务费用 |
| 下表列出了其他业务费用的性质： |
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的九个月， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2023 |
2022 |
2023 |
|||||||||||||
| 托管 |
$ | 2,343 | $ | 2,580 | $ | 6,869 | $ | 7,612 | ||||||||
| 审计、法律和其他咨询服务 |
899 | 1,881 | 5,390 | 5,118 | ||||||||||||
| 软件许可费 |
579 | 962 | 1,542 | 2,429 | ||||||||||||
| 租金和其他办公费用 |
774 | 810 | 2,665 | 2,036 | ||||||||||||
| 旅行 |
477 | 454 | 1,049 | 1,324 | ||||||||||||
| 其他 |
698 | 865 | 2,188 | 2,455 | ||||||||||||
| 其他业务费用共计 |
$ | 5,770 | $ | 7,552 | $ | 19,703 | $ | 20,974 | ||||||||
| 欧朋浏览器有限公司 |
| 非《国际财务报告准则》财务措施的调节 |
| （单位：千，未经审计） |
| 下表对净收入（亏损）与调整后的EBITDA进行了核对： |
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的九个月， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2023 |
2022 |
2023 |
|||||||||||||
| 净收入（亏损） |
$ | 9,384 | $ | 16,836 | $ | (5,887 | ) | $ | 45,851 | |||||||
| 加（减）： |
||||||||||||||||
| 所得税费用（收益） |
5,167 | 218 | 9,516 | 4,635 | ||||||||||||
| 财务费用净额（收入） |
1,624 | (976 | ) | 25,122 | (7,922 | ) | ||||||||||
| 应占权益核算被投资方净亏损 |
- | - | 6 | - | ||||||||||||
| 折旧及摊销 |
3,438 | 3,205 | 10,449 | 9,940 | ||||||||||||
| 非金融资产减值 |
- | 565 | - | 565 | ||||||||||||
| 以股份为基础的薪酬，包括相关的社会保障费用 |
1,848 | 3,222 | 5,207 | 12,385 | ||||||||||||
| 非经常性费用 |
- | 689 | 1,208 | 689 | ||||||||||||
| 其他营业收入 |
(80 | ) | (8 | ) | (322 | ) | (188 | ) | ||||||||
| 经调整EBITDA |
$ | 21,382 | $ | 23,752 | $ | 45,300 | $ | 65,955 | ||||||||
| 下表对经营活动产生的现金流量净额与经营活动产生的自由现金流量进行了调节： |
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的九个月， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2023 |
2022 |
2023 |
|||||||||||||
| 经营活动产生的现金流量净额 |
$ | 18,032 | $ | 16,233 | $ | 33,120 | $ | 57,477 | ||||||||
| 扣除： |
||||||||||||||||
| 购置设备 |
(165 | ) | (741 | ) | (2,758 | ) | (1,279 | ) | ||||||||
| 发展支出 |
(1,988 | ) | (1,189 | ) | (4,911 | ) | (3,304 | ) | ||||||||
| 支付租赁负债 |
(848 | ) | (884 | ) | (2,884 | ) | (2,943 | ) | ||||||||
| 经营活动产生的自由现金流 |
$ | 15,031 | $ | 13,418 | $ | 22,567 | $ | 49,951 | ||||||||