附件 99.1
Asure公布2025年第一季度业绩
报告2025年第一季度总收入$34.9百万
经常性收入较上年增长10%
德克萨斯州奥斯汀– 2025年5月1日–Asure Software, Inc. （“我们”、“我们”、“我们的”、“Asure”或“公司”）（纳斯达克：ASUR），一家基于云的人力资本管理（“HCM”）软件解决方案的领先供应商，今天公布了截至2025年3月31日的第一季度业绩。
2025年第一季度财务摘要
•营收3490万美元，同比增长10%，不包括ERTC的营收比去年第一季度增长13%
•经常性收入为3320万美元，去年第一季度为3030万美元
•净亏损240万美元，去年第一季度净亏损30万美元
•EBITDA(1)410万美元，去年第一季度为440万美元
•经调整EBITDA(1)730万美元，去年第一季度为680万美元
•毛利润为2460万美元，去年第一季度为2260万美元
•Non-GAAP毛利润(1)2630万美元（非美国通用会计准则毛利率(1)为75%），去年同期为2380万美元（去年第一季度为75%）
近期业务亮点
•推出新的工资税管理解决方案，该解决方案专为在加拿大有雇员的大型加拿大公司和全球企业设计。我们利用这一创新解决方案为拥有国际劳动力的企业客户提供服务的能力为我们的业务增长创造了进一步的机会，将工资税服务无缝集成到Workday、Oracle和SAP等主要平台是一项关键优势。加拿大工资税解决方案解决了管理跨境工资流程的组织的关键合规需求，降低了复杂性并确保准确、及时的申报。
•2025年4月，我们主要与MidCap Financial信托签订了一项信贷协议，根据该协议，该公司可能会借入高达6000万美元的资金。在4月10日收盘时，我们收到了2000万美元的总收益。
管理评论
“我们很高兴能在2025年有一个良好的开端，2025年第一季度取得健康的业绩，我们的收入比去年第一季度增长了10%。我们的业绩是由我们的工资税管理带来的强劲业绩以及我们最近收购的产品提供的初步贡献推动的，”Asure董事长兼首席执行官Pat Goepel表示。
“我们的团队专注于继续执行我们的增长战略。我们的收入现在超过95%是经常性的，我们的合同收入积压处于历史最高水平，我们相信，我们在该业务上所做的投资将继续推动我们在2025年剩余时间内更多地采用我们扩大的产品套件。”
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(1)这一财务指标不是按照公认会计原则计算的，定义在本新闻稿的第3页。这一非GAAP衡量标准与最适用的GAAP衡量标准的对账从本新闻稿第10页开始。
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1
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2025年第二季度和2025年全年收入指导范围
根据公司年初至今的业绩和近期的业务趋势，公司将为2025年第二季度和2025年全年提供以下指导。我们对2025年第二季度和2025年全年的指导不包括未来潜在收购的任何贡献。
2025年指导意见
| 制导范围 | 2025年第二季度 | 2025财年 | ||||||||||||
| 收入 | $ | 30.0米– 32.0米 | $ | 134.0米– 138.0米 | ||||||||||
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经调整EBITDA(1)
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$ | 5.0米– 6.0米 | 23%–24% | |||||||||||
管理层在规划、监控和评估公司业绩时使用GAAP、非GAAP和调整后的衡量标准。使用非公认会计原则和调整措施的主要目的是提供可能证明对投资者有用的补充信息，并使投资者能够像管理层那样评估公司的业绩。
管理层认为，用非公认会计原则和调整后的披露补充公认会计原则披露，可以让投资者更全面地了解公司的运营业绩，并允许对公司业务的趋势进行有意义的期间比较和分析。此外，如果其他公司在计算调整后的财务指标时使用类似的方法，提供补充的非公认会计原则和调整后的信息可以将公司的相对业绩与同样报告非公认会计原则和调整后经营业绩的其他公司进行比较。
管理层没有提供GAAP指引与非GAAP或调整后披露的对账，因为管理层无法在不做出不合理努力的情况下预测非经常性费用的性质和重要性。
管理层的预测是基于管理层目前对公司业务、经营所在行业和市场的信念和假设；这些预测存在已知和未知的风险和不确定性。无法保证我们的实际结果不会与上述指导意见不同。公司不承担因新信息、未来事件或其他原因而公开更新任何前瞻性陈述的义务，包括2025年的收益指引。有关影响我们业务和行业的风险的更多信息，请参阅本新闻稿第5页的“使用前瞻性陈述”披露以及我们在美国证券交易委员会存档的季度和年度报告中的风险因素。
2
电话会议详情
Asure Management将于2025年5月1日（星期四）中部时间下午3：30（东部时间下午4：30）召开电话会议。Asure董事长兼首席执行官Pat Goepel和首席财务官John Pence将参加电话会议，随后是问答环节。电话会议将进行现场直播，并可通过公司网站的投资者关系部分进行重播。分析师可拨打电话877-407-9219或201-689-8852参加电话会议。
关于Asure Software, Inc.
ASure（纳斯达克：ASUR）提供基于云的人力资本管理（HCM）软件解决方案，帮助各种规模的组织简化其HCM流程。Asure的HCM解决方案套件包括人力资源、工资单、考勤、福利管理、工资税管理、人才管理。该公司的人力资源合规服务方法采用了人工智能技术，以增强可扩展性和效率，同时优先考虑客户互动。欲了解更多信息，请访问www.asuresoftware.com。
非公认会计原则和调整后的财务措施
本新闻稿包含有关非美国通用会计准则毛利、非美国通用会计准则销售和营销费用、非美国通用会计准则一般和管理费用、非美国通用会计准则研发费用、EBITDA、EBITDA利润率、调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率的信息。这些非GAAP和调整后的财务指标是对财务业绩的衡量，不是根据美国公认会计原则编制的，计算方法可能与其他公司使用的不同。非GAAP和调整后的财务指标不应孤立地考虑或替代可比的GAAP指标，应仅与公司根据GAAP编制的简明合并财务报表一起阅读。非GAAP和调整后的财务指标在本新闻稿中列出的表格中与GAAP进行了核对，并进行了重新分类，以符合当前期间的列报。
Non-GAAP毛利润与毛利润的不同之处在于，它不包括摊销、股权报酬和一次性项目。
非美国通用会计准则销售和营销费用与销售和营销费用不同，它不包括基于股份的薪酬和一次性项目。
非美国通用会计准则一般和管理费用与一般和管理费用的不同之处在于，它不包括基于股份的薪酬和一次性项目。
非美国通用会计准则研发费用与研发费用的不同之处在于，它不包括以股份为基础的薪酬和一次性项目。
EBITDA与净收入（亏损）的不同之处在于它不包括利息、所得税、折旧和摊销等项目。如果没有不合理的努力，Asure无法以合理的确定性预测这些排除的最终结果。
调整后EBITDA与EBITDA的不同之处在于，它不包括基于股份的薪酬、其他收入（费用）、净额和一次性费用。如果不做出不合理的努力，Asure无法以合理的确定性预测这些排除的最终结果。
所有以“利润率”表示的调整后和非公认会计原则衡量标准的计算方法是将适用的调整后财务衡量标准除以总收入。
具体而言，如适用于相应的财务计量，管理层在计算非公认会计原则和调整后的财务计量（如适用于所示期间）时，正在对以下项目进行调整。没有对基于公司当前和预期的微量有效联邦税率的调整的潜在所得税影响进行额外调整，这是由于公司在联邦税收方面的持续亏损及其税收净经营亏损余额造成的。
3
股份补偿费用。该公司的薪酬策略包括使用股份薪酬来吸引和留住员工和高管。它的主要目的是使他们的利益与我们的股东的利益保持一致，并长期保留员工，而不是为了激励或奖励任何特定时期的运营业绩。因此，基于股份的薪酬费用因通常与任何特定时期的运营决策和业绩无关的原因而有所不同。
贬值。本公司不含固定资产折旧。费用中还包括资本化软件成本的折旧。
购买的无形资产摊销。该公司将与收购相关的无形资产的摊销，例如与被收购公司的研发工作、商品名称、客户名单和客户关系以及收购的租赁无形资产相关的成本摊销，视为在收购时确定的收购前活动产生的项目。虽然这些无形资产会不断进行减值评估，但购买的无形资产成本的摊销是一项静态费用，通常不会受到任何特定时期运营的影响。
利息支出，净额。公司不包括应计利息费用、债务贴现摊销和递延融资成本。
所得税。该公司不包括联邦和州一级的所得税。
一次性费用。公司调整后的财务指标不包括以下使可比报告期正常化的成本，因为这些通常是非经常性费用，不反映持续的运营结果。这些项目通常没有预算，而且很少发生，性质不寻常。
和解、处罚和利息。该公司不包括法律和解，包括通常是一次性性质的、不反映业务运营结果的离职协议、罚款和利息。
收购及交易相关成本。公司不包括这些费用，因为它们是交易成本和费用，通常是一次性的，不反映我们业务的基本运营结果。这类费用的例子包括法律、会计、监管、其他咨询服务、遣散费和其他员工费用。
其他非经常性费用。公司将这些排除在外，因为它们通常是非经常性项目，不能反映业务的基本运营结果，并且通常预计不会再次发生。从历史上看，这类费用的一些例子包括资产注销或减值、拆除办公空间和网络安全顾问。
其他（费用）收入，净额。该公司调整后的财务指标不包括其他（费用）收入净额，因为它包括不能反映业务基本运营结果的项目，例如贷款减免、对或有负债的调整以及在冠状病毒大流行之后国会通过的CARES法案中获得的信贷。
4
前瞻性陈述的使用
这份新闻稿包含管理层的某些声明，这些声明可能构成1995年美国《私人证券诉讼改革法案》安全港条款含义内的“前瞻性”声明。这些关于我们财务业绩的前瞻性陈述可能包括预期或预计的美国公认会计原则以及其他经营和非经营业绩。“相信”、“可能”、“将”、“估计”、“项目”、“预期”、“打算”、“预期”、“应该”、“计划”等类似表述旨在识别前瞻性陈述。“前瞻性陈述”的例子包括我们就经营业绩、未来经营业绩和财务状况、收入增长、收益或其他预测所做的陈述。 我们的这些前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的财务状况、经营业绩、业务战略、短期和长期业务运营和目标以及财务需求。这些前瞻性陈述所涵盖的事项的实现或成功涉及风险、不确定性和假设，其中许多我们无法控制。如果任何此类风险或不确定性成为现实，或者任何假设被证明不正确，我们的结果可能与我们所做的前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。
上述风险和不确定性包括——但不限于——与违反公司安全措施相关的风险；与重大弱点相关的风险；公司财务和经营业绩的可能波动；隐私问题以及法律和其他法规可能会限制我们的应用程序的有效性；任何先前和未来收购的财务和其他影响；国内和国际监管发展，包括隐私和数据证券法对我们业务的变更或适用，汇款法和反洗钱法；因新冠疫情而对经济救济施加的监管压力改变或导致对此类计划资格的不同解释；我们的软件和解决方案无法正常运行的风险；中断，公司服务或公司虚拟主机的延迟或变更；可能产生债务以满足未来的资本要求；银行和资本市场的波动和疲软；获得额外资本；作为上市公司运营导致的重大成本；员工保留税收抵免（“ERTC”）到期以及美国国税局最近有关ERTC索赔和现有应收账款相应现金收款的措施的影响；无法继续针对法律变化及时发布更新；无法开发公司服务的新版本和改进版本和技术发展；客户不续签协议和其他类似变化可能会对收入、经营业绩和财务状况产生负面影响；客户持有的int rust资金面临的市场、利息、信用和流动性风险；公司在竞争激烈的市场中的经营情况；我们的客户可能存在资金不足从而可能导致传输ACH交易的能力受到限制的风险；无形资产减值；诉讼以及任何相关的索赔、谈判和和解，包括有关知识产权事项或行业特定法规；公司软件即服务模式的各种财务方面；索赔、诉讼和其他诉讼对我们的业务产生的不利影响；在我们的HCM产品和服务中使用人工智能的问题；财务会计准则对公司的不利变化；无法维护第三方许可软件；互联网不断演变的监管，互联网底层基础设施发生变化或互联网中断；影响公司递延所得税资产及其估值和利用能力的因素；公司业务模式的性质；无法采用新的或正确解读现有的货币服务和货币传送器业务状态；公司雇用、留住和激励员工以及管理公司增长的能力；供应链中断和业务长期关闭；可能颁布不利的税法、法规、政治、经济和社会因素；大量普通股的潜在出售及其波动性；与潜在的股权相关交易相关的风险，包括股息、根据股东计划阻止某些行动的权利以及由于我们股东的行动而产生的其他影响。
请在提交给美国证券交易委员会（“SEC”）的10-K表格年度报告中查看公司的风险因素 2025年3月6日。
本新闻稿中包含的前瞻性陈述，包括财务指引和2025年展望，代表公司截至本新闻稿发布之日的判断，公司明确否认有任何意图、义务或承诺公开发布对任何前瞻性陈述的任何更新或修订，以反映公司对这些前瞻性陈述的预期的任何变化或任何此类陈述所依据的事件、条件或情况的任何变化。©2025 Asure Software, Inc.版权所有。
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Asure Software, Inc.
简明合并资产负债表
（单位：千，每股金额除外）
| 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | ||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 当前资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 14,076 | $ | 21,425 | |||||||
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应收账款，扣除2025年3月31日和2024年12月31日信贷损失准备金后分别为6545美元和6328美元
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15,800 | 18,154 | |||||||||
| 存货 | 220 | 195 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 5,970 | 4,888 | |||||||||
| 为客户持有的资金前流动资产总额 | 36,066 | 44,662 | |||||||||
| 为客户持有的资金 | 257,019 | 192,615 | |||||||||
| 流动资产总额 | 293,085 | 237,277 | |||||||||
| 物业及设备净额 | 20,999 | 19,669 | |||||||||
| 商誉 | 94,724 | 94,724 | |||||||||
| 无形资产，净值 | 73,003 | 69,114 | |||||||||
| 经营租赁资产，净额 | 4,403 | 4,041 | |||||||||
| 其他资产，净额 | 12,727 | 11,813 | |||||||||
| 总资产 | $ | 498,941 | $ | 436,638 | |||||||
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负债和股东’股权
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| 流动负债： | |||||||||||
| 应付票据的流动部分 | $ | 7,948 | $ | 7,008 | |||||||
| 应付账款 | 2,475 | 1,364 | |||||||||
| 应计薪酬和福利 | 2,911 | 4,485 | |||||||||
| 营业租赁负债，流动 | 1,432 | 1,438 | |||||||||
| 其他应计负债 | 6,071 | 6,600 | |||||||||
| 递延收入 | 4,662 | 8,363 | |||||||||
| 扣除客户资金债务前的流动负债总额 | 25,499 | 29,258 | |||||||||
| 客户资金义务 | 258,586 | 194,378 | |||||||||
| 流动负债合计 | 284,085 | 223,636 | |||||||||
| 长期负债： | |||||||||||
| 递延收入 | 3,321 | 3,430 | |||||||||
| 递延税项负债 | 2,903 | 2,612 | |||||||||
| 应付票据，扣除当期部分 | 6,172 | 5,709 | |||||||||
| 经营租赁负债，非流动 | 3,892 | 3,578 | |||||||||
| 其他负债 | 905 | 358 | |||||||||
| 长期负债合计 | 17,193 | 15,687 | |||||||||
| 负债总额 | 301,278 | 239,323 | |||||||||
| 股东权益： | |||||||||||
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优先股，面值0.01美元；授权1500股；未发行或未发行
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— | — | |||||||||
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普通股，面值0.01美元；授权44,000股；分别于2024年12月31日和2023年12月31日发行的27,122股和26,671股，已发行的27,122股和26,671股
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271 | 267 | |||||||||
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按成本计算的库存股票，零(1)于2025年3月31日及2024年12月31日
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— | — | |||||||||
| 额外实收资本 | 507,149 | 504,849 | |||||||||
| 累计赤字 | (309,624) | (307,226) | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (133) | (575) | |||||||||
| 股东权益合计 | 197,663 | 197,315 | |||||||||
| 负债和股东权益合计 | $ | 498,941 | $ | 436,638 | |||||||
| （1）公司自身普通股的先前回购的总库存存量被清退，随后发行，自2024年1月1日起生效。见合并报表 | |||||||||||
| 本次交易影响的股东权益变动表。 | |||||||||||
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Asure Software, Inc.
综合亏损的简明合并报表
（单位：千，每股金额除外）
| 三个月结束 3月31日， |
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| 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||||
| 收入： | |||||||||||||||||||||||
| 反复出现 | $ | 33,187 | $ | 30,273 | |||||||||||||||||||
| 专业服务、硬件及其他 | 1,667 | 1,379 | |||||||||||||||||||||
| 总收入 | 34,854 | 31,652 | |||||||||||||||||||||
| 销售成本 | 10,246 | 9,045 | |||||||||||||||||||||
| 毛利 | 24,608 | 22,607 | |||||||||||||||||||||
| 营业费用： | |||||||||||||||||||||||
| 销售与市场营销 | 8,386 | 7,767 | |||||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 11,900 | 10,063 | |||||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 2,029 | 1,769 | |||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 4,308 | 3,449 | |||||||||||||||||||||
| 总营业费用 | 26,623 | 23,048 | |||||||||||||||||||||
| 经营亏损 | (2,015) | (441) | |||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 171 | 336 | |||||||||||||||||||||
| 利息支出 | (451) | (180) | |||||||||||||||||||||
| 其他收入，净额 | 188 | 10 | |||||||||||||||||||||
| 所得税前经营亏损 | (2,107) | (275) | |||||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 291 | 33 | |||||||||||||||||||||
| 净亏损 | (2,398) | (308) | |||||||||||||||||||||
| 其他综合收益（亏损）： | |||||||||||||||||||||||
| 有价证券未实现收益（亏损） | 442 | (244) | |||||||||||||||||||||
| 综合损失 | $ | (1,956) | $ | (552) | |||||||||||||||||||
| 每股基本及摊薄亏损 | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.09) | $ | (0.01) | |||||||||||||||||||
| 摊薄 | $ | (0.09) | $ | (0.01) | |||||||||||||||||||
| 加权平均基本及摊薄股份 | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 26,961 | 25,334 | |||||||||||||||||||||
| 摊薄 | 26,961 | 25,334 | |||||||||||||||||||||
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Asure Software, Inc.
简明合并现金流量表
（单位：千）
| 截至3月31日的三个月， | |||||||||||
| 2025 | 2024 | ||||||||||
| 经营活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 净亏损 | $ | (2,398) | $ | (308) | |||||||
| 调整以将亏损与经营提供（用于）的现金净额进行调节： | |||||||||||
| 折旧及摊销 | 5,972 | 4,860 | |||||||||
| 经营租赁资产摊销 | 374 | 335 | |||||||||
| 债务融资成本摊销及贴现 | 253 | 142 | |||||||||
| 非现金利息支出 | 197 | — | |||||||||
| 可供出售证券折价和溢价摊销净增加 | (110) | (78) | |||||||||
| 预期亏损拨备 | 93 | 46 | |||||||||
| 递延所得税拨备 | 291 | 24 | |||||||||
| 出售可供出售证券的已实现收益净额 | (656) | (652) | |||||||||
| 股份补偿 | 1,863 | 1,902 | |||||||||
| 经营性资产负债变动情况： | |||||||||||
| 应收账款 | 2,261 | (919) | |||||||||
| 存货 | (24) | (50) | |||||||||
| 预付费用及其他资产 | (1,049) | (473) | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | — | 30 | |||||||||
| 应付账款 | 903 | (960) | |||||||||
| 应计费用和其他长期债务 | (1,737) | (2,665) | |||||||||
| 经营租赁负债 | (427) | (141) | |||||||||
| 递延收入 | (3,810) | (5,040) | |||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金净额 | 1,996 | (3,947) | |||||||||
| 投资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 收购无形资产 | (6,346) | (710) | |||||||||
| 购置不动产和设备 | (192) | (240) | |||||||||
| 软件资本化成本 | (2,769) | (2,435) | |||||||||
| 购买可供出售证券 | (6,589) | (3,516) | |||||||||
| 可供出售证券的出售收益和到期日 | 3,266 | 2,406 | |||||||||
| 投资活动所用现金净额 | (12,630) | (4,495) | |||||||||
| 筹资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 就购置无形资产应付款项支付的款项 | (723) | (236) | |||||||||
| 发行普通股所得款项净额 | 441 | 176 | |||||||||
| 客户资金债务净变动 | 64,207 | 21,122 | |||||||||
| 筹资活动提供的现金净额 | 63,925 | 21,062 | |||||||||
| 现金、现金等价物、限制性现金、限制性现金等价物净增加额 | 53,291 | 12,620 | |||||||||
| 现金、现金等价物、受限制现金和受限制现金等价物、期初 | 145,712 | 177,622 | |||||||||
| 现金、现金等价物、受限制现金和受限制现金等价物、期末 | $ | 199,003 | $ | 190,242 | |||||||
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Asure Software, Inc.
现金流量简明合并报表（续）
（单位：千）
| 截至3月31日的三个月， | |||||||||||
| 2025 | 2024 | ||||||||||
| 现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物与简明合并资产负债表的对账 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 14,076 | $ | 23,166 | |||||||
| 为客户持有的基金中包含的受限现金和受限现金等价物 | 184,927 | 167,076 | |||||||||
| 现金、现金等价物、受限制现金和受限制现金等价物合计 | $ | 199,003 | $ | 190,242 | |||||||
| 补充资料： | |||||||||||
| 支付利息的现金 | $ | 125 | $ | — | |||||||
| 非现金投融资活动： | |||||||||||
| 收购无形资产 | $ | 750 | $ | 6,345 | |||||||
| 为收购而发行的应付票据 | $ | 1,150 | $ | 827 | |||||||
| 为收购而发行的股份 | $ | — | $ | 4,494 | |||||||
9
Asure Software, Inc.
非公认会计原则和调整后财务措施的调节
（未经审计）
| （单位：千） | Q1-25 | Q4-24 | Q3-24 | Q2-24 | Q1-24 | Q4-23 | Q3-23 | Q2-23 | ||||||||||||||||||
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收入(1)
|
$ | 34,854 | $ | 30,792 | $ | 29,304 | $ | 28,044 | $ | 31,652 | $ | 26,264 | $ | 29,334 | $ | 30,420 | ||||||||||
| 毛利润与非美国通用会计准则毛利润 | ||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | $ | 24,608 | $ | 20,928 | $ | 19,704 | $ | 18,868 | $ | 22,607 | $ | 17,839 | $ | 21,280 | $ | 22,018 | ||||||||||
| 毛利率 | 70.6 | % | 68.0 | % | 67.2 | % | 67.3 | % | 71.4 | % | 67.9 | % | 72.5 | % | 72.4 | % | ||||||||||
| 股份补偿 | 44 | 44 | 44 | 43 | 40 | 32 | 28 | 46 | ||||||||||||||||||
| 折旧 | 1,369 | 1,190 | 1,232 | 1,145 | 1,110 | 921 | 984 | 1,309 | ||||||||||||||||||
| 摊销-无形资产 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | ||||||||||||||||||
| 一次性费用 | ||||||||||||||||||||||||||
| 和解、罚款和利息 | 29 | 25 | 2 | 3 | — | (6) | 8 | — | ||||||||||||||||||
| 购置和交易成本 | 167 | 221 | 367 | 264 | 39 | — | — | — | ||||||||||||||||||
| 其他非经常性费用 | — | 84 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
| 非美国通用会计准则毛利 | $ | 26,267 | $ | 22,542 | $ | 21,399 | $ | 20,373 | $ | 23,846 | $ | 18,836 | $ | 22,350 | $ | 23,423 | ||||||||||
| 非美国通用会计准则毛利率 | 75.4 | % | 73.2 | % | 73.0 | % | 72.6 | % | 75.3 | % | 71.7 | % | 76.2 | % | 77.0 | % | ||||||||||
| 销售和营销费用与非公认会计准则销售和营销费用 | ||||||||||||||||||||||||||
| 销售和营销费用 | $ | 8,386 | $ | 6,945 | $ | 6,680 | $ | 6,924 | $ | 7,767 | $ | 6,422 | $ | 6,597 | $ | 8,515 | ||||||||||
| 股份补偿 | 322 | 251 | 269 | 237 | 243 | 180 | 210 | 149 | ||||||||||||||||||
| 折旧 | 1 | — | 1 | — | 1 | 1 | — | — | ||||||||||||||||||
| 一次性费用 | ||||||||||||||||||||||||||
| 和解、罚款和利息 | 51 | 78 | (5) | 5 | 18 | 6 | 30 | 4 | ||||||||||||||||||
| 购置和交易成本 | 30 | 9 | 68 | 37 | 11 | — | — | — | ||||||||||||||||||
| 其他非经常性费用 | — | 52 | — | — | — | — | — | 180 | ||||||||||||||||||
| 非美国通用会计准则销售和营销费用 | $ | 7,982 | $ | 6,555 | $ | 6,347 | $ | 6,645 | $ | 7,494 | $ | 6,235 | $ | 6,357 | $ | 8,182 | ||||||||||
| 一般和行政费用与非公认会计原则一般和行政费用 | ||||||||||||||||||||||||||
| 一般和行政费用 | $ | 11,900 | $ | 9,940 | $ | 10,378 | $ | 10,118 | $ | 10,063 | $ | 9,747 | $ | 9,294 | $ | 10,336 | ||||||||||
| 股份补偿 | 1,407 | 1,081 | 1,187 | 1,122 | 1,535 | 980 | 936 | 1,298 | ||||||||||||||||||
| 折旧 | 244 | 269 | 264 | 256 | 251 | 225 | 200 | 234 | ||||||||||||||||||
| 一次性费用 | ||||||||||||||||||||||||||
| 和解、罚款和利息 | 492 | 142 | 377 | 304 | 98 | 284 | 101 | 432 | ||||||||||||||||||
| 购置和交易成本 | 491 | 282 | 371 | 245 | 57 | 51 | — | — | ||||||||||||||||||
| 其他非经常性费用 | 136 | 220 | 253 | — | 86 | 53 | — | 453 | ||||||||||||||||||
| 非公认会计原则一般和行政费用 | $ | 9,130 | $ | 7,946 | $ | 7,926 | $ | 8,191 | $ | 8,036 | $ | 8,154 | $ | 8,057 | $ | 7,919 | ||||||||||
| 研发费用与非美国通用会计准则研发费用 | ||||||||||||||||||||||||||
| 研发费用 | $ | 2,029 | $ | 2,103 | $ | 1,973 | $ | 1,962 | $ | 1,769 | $ | 1,739 | $ | 1,803 | $ | 1,325 | ||||||||||
| 股份补偿 | 90 | 87 | 90 | 86 | 85 | 69 | 76 | 89 | ||||||||||||||||||
| 折旧 | 1 | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||||||||
| 一次性费用 | ||||||||||||||||||||||||||
| 和解、罚款和利息 | 9 | 21 | — | 27 | 31 | — | — | — | ||||||||||||||||||
| 购置和交易成本 | 91 | 153 | 195 | 369 | 147 | — | — | — | ||||||||||||||||||
| 其他非经常性费用 | — | 29 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
| 非美国通用会计准则研发费用 | $ | 1,838 | $ | 1,813 | $ | 1,688 | $ | 1,480 | $ | 1,506 | $ | 1,670 | $ | 1,727 | $ | 1,236 | ||||||||||
(1)请注意，第一季度季节性强劲，因为经常性的年终W2/ACA收入在此期间确认。
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Asure Software, Inc.
非公认会计原则和调整后财务措施的调节（续）
（未经审计）
| （单位：千） | Q1-25 | Q4-24 | Q3-24 | Q2-24 | Q1-24 | Q4-23 | Q3-23 | Q2-23 | ||||||||||||||||||
|
收入(1)
|
$ | 34,854 | $ | 30,792 | $ | 29,304 | $ | 28,044 | $ | 31,652 | $ | 26,264 | $ | 29,334 | $ | 30,420 | ||||||||||
| GAAP净亏损与调整后EBITDA | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP净亏损 | $ | (2,398) | $ | (3,204) | $ | (3,901) | $ | (4,360) | $ | (308) | $ | (3,582) | $ | (2,206) | $ | (3,765) | ||||||||||
| 利息支出，净额 | 280 | 211 | 109 | (53) | (156) | (24) | 782 | 1,593 | ||||||||||||||||||
| 所得税 | 291 | 499 | 170 | 231 | 33 | (158) | (123) | 627 | ||||||||||||||||||
| 折旧 | 1,614 | 1,460 | 1,497 | 1,402 | 1,361 | 1,148 | 1,185 | 1,542 | ||||||||||||||||||
| 摊销-无形资产 | 4,358 | 4,482 | 4,345 | 4,096 | 3,499 | 3,743 | 3,384 | 3,343 | ||||||||||||||||||
| EBITDA | $ | 4,145 | $ | 3,448 | $ | 2,220 | $ | 1,316 | $ | 4,429 | $ | 1,127 | $ | 3,022 | $ | 3,340 | ||||||||||
| EBITDA利润率 | 11.9 | % | 11.2 | % | 7.6 | % | 4.7 | % | 14.0 | % | 4.3 | % | 10.3 | % | 11.0 | % | ||||||||||
| 股份补偿 | 1,863 | 1,463 | 1,591 | 1,488 | 1,902 | 1,260 | 1,251 | 1,582 | ||||||||||||||||||
| 一次性费用 | ||||||||||||||||||||||||||
| 和解、罚款和利息 | 581 | 266 | 375 | 339 | 147 | 283 | 140 | 436 | ||||||||||||||||||
| 购置和交易成本 | 779 | 665 | 1,001 | 914 | 254 | 51 | — | — | ||||||||||||||||||
| 其他非经常性费用 | 136 | 385 | 253 | — | 86 | 53 | — | 633 | ||||||||||||||||||
| 其他费用（收入），净额 | (188) | 2 | — | — | (10) | 1 | 1,800 | 93 | ||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 7,316 | $ | 6,229 | $ | 5,440 | $ | 4,057 | $ | 6,808 | $ | 2,775 | $ | 6,213 | $ | 6,084 | ||||||||||
| 调整后EBITDA利润率 | 21.0 | % | 20.2 | % | 18.6 | % | 14.5 | % | 21.5 | % | 10.6 | % | 21.2 | % | 20.0 | % | ||||||||||
(1)请注意，第一季度季节性强劲，因为经常性的年终W2/ACA收入在此期间确认。
| 投资者关系联系人 | ||
| 帕特里克·麦基洛普 | ||
| 投资者关系副总裁 | ||
| 617-335-5058 | ||
| patrick.mckillop@asuresoftware.com | ||
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