附件 99.1
Prestige Consumer Healthcare Inc.报告2026财年第二季度和上半年业绩
•Q2营收2.741亿美元，超预期
•第二季度稀释后每股收益为0.86美元，调整后稀释后每股收益为1.07美元，而去年第二季度稀释后每股收益为1.09美元
•Q2机会性回购约110万股
•2026财年营收前景不变；调整后稀释后每股收益前景更新至4.54美元至4.58美元，为此前区间高端
纽约州塔里敦--（GLOBE NEWSWIRE）-2025年11月6日--Prestige Consumer Healthcare Inc.（NYSE：PBH）今天公布了截至2025年9月30日的第二季度和前六个月的财务业绩。
“我们第二季度的业绩超过了我们的销售和盈利预期，这主要得益于清澈的眼睛®供应时机和某些零售商订单的时机。我们仍然对其余业务的表现感到满意，我们将继续专注于我们多样化的领先品牌组合背后的品牌建设，并保持我们领先的财务状况。这个经过验证的公式继续产生稳健的自由现金流，这使我们能够在第二季度回购超过一百万股股票，以进一步提高股东价值，”普雷斯蒂奇消费保健公司首席执行官Ron Lombardi表示。
截至2025年9月30日的第二财季
2026财年第二季度报告的收入为2.741亿美元，与2025财年第二季度的2.838亿美元相比下降了3.4%，不计外币影响则下降了3.3%。与上一年可比期间相比，收入下降主要是由于供应需求的能力有限导致耳和眼护理类别销售额下降清澈的眼睛.
2026财年第二季度报告的净收入总计4220万美元，非美国通用会计准则调整后的净收入总计5250万美元，相比之下去年第二季度的净收入为5440万美元。2026财年第二季度的稀释后每股收益为0.86美元，非公认会计准则调整后的稀释后每股收益为1.07美元，而去年同期的稀释后每股收益为1.09美元。
对2026财年第二季度的调整涉及一个与在新州建立应税存在有关的离散税收项目。
截至2025年9月30日止六个月
2026财年前六个月报告的收入总计5.236亿美元，而2025财年前六个月的收入为5.509亿美元。收入较上年同期下降5.0%，不计外币影响下降4.8%。首六个月的收入表现反映预期供应强劲需求的能力有限清澈的眼睛以及与去年第四季度订单时间加快相关的第一季度逆风。
2026财年前六个月报告的净收入总计8970万美元，而去年同期的净收入为1.034亿美元。前六个非公认会计准则调整后净收入
2026财年的月份总计9990万美元，而去年同期的调整后净收入为9940万美元。2026财年前六个月的稀释后每股收益为1.81美元，而去年同期为每股2.06美元。2026财年前六个月非美国通用会计准则调整后每股摊薄收益为2.02美元，比上年同期的调整后每股收益1.98美元有所增加。
对2026财年前六个月的调整涉及与在新州建立应税存在有关的离散税收项目。对2025财年前六个月的调整涉及第一季度的一个离散税收项目，该项目涉及因诉讼时效到期而为不确定的税收状况释放准备金。
自由现金流和资产负债表
该公司2026财年前六个月的经营活动提供的净现金为1.365亿美元，而去年同期为1.246亿美元。2026财年前六个月非美国通用会计准则自由现金流为1.336亿美元，上年同期为1.214亿美元。
在2026财年第二季度，该公司机会性地回购了约110万股股票，投资总额约为7500万美元。2026财年前六个月，回购的股票总数约为160万股，总成本约为1.098亿美元。
截至2025年9月30日，该公司的净债务头寸约为9亿美元，导致契约定义的杠杆率为2.4倍。
分部回顾
北美OTC医疗保健：2026财年第二季度分部收入为2.308亿美元，与去年同期的2.398亿美元分部收入相比有所下降。收入减少主要是由于眼耳护理类别销售额下降，主要是由于供应需求的能力有限清澈的眼睛.
本财年前六个月，北美场外交易部门报告的收入为4.433亿美元，而去年同期为4.721亿美元。收入减少主要是由于供应需求的能力有限，导致眼耳护理类别销售额下降清澈的眼睛以及与去年第四季度订单时间加快相关的预期逆风。
国际OTC医疗保健：2026财年第二季度营收为4340万美元，上年同期为4400万美元。较低的收入表现是由较低的眼耳护理品类销售和经销商订单的时间安排。
本财年前六个月，国际OTC医疗保健部门报告的收入为8030万美元，比去年同期的收入7880万美元增长约2%，不计外币影响则增长约3%。
更新的2026财年展望
“展望未来，对于全年，我们将继续致力于重建长期供应链能力，以清澈的眼睛并预计将按计划完成Pillar5交易。我们正在重申我们的2026财年净销售额展望，预计由于这些长期产能努力，下半年的眼保健供应将有所改善。对于盈利能力，我们现在预计每股收益将处于我们之前区间的高端，以及2.45亿美元或更多的自由现金流，这是由我们强劲的财务状况和第二季度执行的股票回购推动的，”他继续说道。
“我们继续专注于推动长期有机增长的长期品牌建设，以及有助于随着时间推移创造卓越股东价值的有纪律的资本配置，”隆巴迪总结道。
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此前的2026财年展望
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当前的2026财年展望
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收入
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1100至11.15亿美元 | 1100至11.15亿美元 | ||||||
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有机收入增长
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减少约1.5%至3.0% | 减少约1.5%至3.0% | ||||||
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调整后稀释EPS。
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4.50美元至4.58美元 | 4.54美元至4.58美元 | ||||||
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自由现金流
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2.45亿美元或更多 | 2.45亿美元或更多 | ||||||
2026财年第二季度电话会议，伴随幻灯片演示和重播
该公司将于美国东部时间今天（2025年11月6日）上午8：30召开电话会议，审查其2026财年第二季度和上半年业绩。公司提供互联网网络直播、伴随电话会议的幻灯片演示，以及存档的重播，所有这些都可以从公司网站的投资者关系页面http://www.prestigeconsumerhealthcare.com/访问。要通过电话参加电话会议，参与者可以在这里注册电话，以接收拨入详细信息和唯一的引脚。虽然不需要，但建议在活动开始前10分钟加入。可通过点击网络广播和演示文稿从公司网站的投资者关系页面访问幻灯片演示文稿。
电话会议重播将在现场通话结束后的大约一周内提供，可在公司的投资者关系页面上查阅。
Non-GAAP和其他财务信息
除了根据公认会计原则（GAAP）报告的财务业绩外，我们在本新闻稿中提供了某些非GAAP财务信息，以帮助投资者了解公司的业绩。每个非GAAP财务指标都在本财报发布末尾的“关于非GAAP财务指标”部分中定义并与其最密切相关的GAAP财务指标进行了核对。
关于前瞻性陈述的说明
本新闻稿包含联邦证券法含义内的“前瞻性陈述”，这些陈述旨在符合1995年《私人证券诉讼改革法案》确立的免于承担责任的安全港的资格。“前瞻性陈述”通常可以通过使用前瞻性术语来识别，例如“在轨道上”、“展望”、“可能”、“将”、“将”、“相信”、“预期”、“期待”、“预期”、“定位”或“继续”（或这些术语中的每一个的负面或其他衍生工具）或类似术语。“前瞻性陈述”包括，不
限制，有关公司未来经营业绩的陈述，包括收入、有机增长、稀释每股收益和自由现金流；公司维持财务状况的能力；眼科护理供应的改善以及收购Pillar5对眼科护理产品供应的影响；以及公司通过其品牌建设重点和有纪律的资本分配来提高股东价值的能力。这些陈述是基于管理层对未来事件和财务业绩的估计和假设，被认为是合理的，尽管本质上是不确定的，也很难预测。由于多种因素，包括商业和经济状况的影响，包括美国和国际关税和贸易行动不断演变、劳动力短缺、通货膨胀和地缘政治不稳定、消费趋势、公司广告和营销以及新产品开发举措的影响、客户库存管理举措、汇率波动、竞争压力、满足Pillar5成交条件的能力，实际结果可能与预期存在重大差异，以及公司制造业务和第三方制造商、物流供应商和供应商满足对其产品的需求以及避免通胀成本增加和中断的能力。该公司截至2025年3月31日止年度的10-K表格年度报告以及向美国证券交易委员会提交的其他定期报告中包含了对可能导致结果不同的其他因素的讨论。
关于Prestige Consumer Healthcare Inc.
普雷斯蒂奇是一家领先的消费者保健产品公司，销售遍及美国和加拿大、澳大利亚，以及某些其他国际市场。公司多元化的品牌组合包括Monistat®和夏夜®BC省女性保健品®和古迪的®止痛药，清澈的眼睛®和TheraTears®眼部护理产品，DenTek®专业口腔护理产品，Dramamine®晕车治疗，Fleet®灌肠和甘油栓，氯无菌®和卢登的®咽痛治疗和滴剂，化合物W®疣治疗，小偏方®儿科非处方产品，Boudreaux的屁屁贴®尿布疹软膏，尼克斯®虱子治疗，德布罗克斯®耳屎清除剂，加维斯康®加拿大的抗酸剂和Hydralyte®补液产品和Fess®澳大利亚鼻窦护理产品线。访问公司网站www.prestigeconsumerhealthcare.com。
Prestige Consumer Healthcare Inc.
简明综合收益表及综合收益表
（未经审计）
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的六个月， | |||||||||||||||||||||||||
| （单位：千，每股数据除外） | 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||||
| 总收入 | $ | 274,114 | $ | 283,785 | $ | 523,644 | $ | 550,927 | ||||||||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||||||||||||
| 不含折旧的销售成本 | 120,043 | 124,041 | 226,758 | 242,738 | ||||||||||||||||||||||
| 销售成本折旧 | 2,492 | 2,362 | 4,976 | 4,785 | ||||||||||||||||||||||
| 销售成本 | 122,535 | 126,403 | 231,734 | 247,523 | ||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 151,579 | 157,382 | 291,910 | 303,404 | ||||||||||||||||||||||
| 营业费用 | ||||||||||||||||||||||||||
| 广告和营销 | 38,701 | 41,409 | 73,638 | 80,774 | ||||||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 28,037 | 26,067 | 56,493 | 54,977 | ||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 5,171 | 5,567 | 10,353 | 11,268 | ||||||||||||||||||||||
| 总营业费用 | 71,909 | 73,043 | 140,484 | 147,019 | ||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 79,670 | 84,339 | 151,426 | 156,385 | ||||||||||||||||||||||
| 其他费用 | ||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 10,036 | 12,281 | 20,239 | 25,418 | ||||||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | 501 | 395 | 277 | 891 | ||||||||||||||||||||||
| 其他费用总额，净额 | 10,537 | 12,676 | 20,516 | 26,309 | ||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 69,133 | 71,663 | 130,910 | 130,076 | ||||||||||||||||||||||
| 准备金 | 26,922 | 17,286 | 41,233 | 26,631 | ||||||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 42,211 | $ | 54,377 | $ | 89,677 | $ | 103,445 | ||||||||||||||||||
| 每股收益： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.86 | $ | 1.10 | $ | 1.82 | $ | 2.08 | ||||||||||||||||||
| 摊薄 | $ | 0.86 | $ | 1.09 | $ | 1.81 | $ | 2.06 | ||||||||||||||||||
| 加权平均流通股： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 49,025 | 49,652 | 49,249 | 49,768 | ||||||||||||||||||||||
| 摊薄 | 49,264 | 49,998 | 49,547 | 50,132 | ||||||||||||||||||||||
| 综合收益，税后净额： | ||||||||||||||||||||||||||
| 货币换算调整 | 655 | 4,799 | 6,059 | 7,959 | ||||||||||||||||||||||
| 其他综合收益合计 | 655 | 4,799 | 6,059 | 7,959 | ||||||||||||||||||||||
| 综合收益 | $ | 42,866 | $ | 59,176 | $ | 95,736 | $ | 111,404 | ||||||||||||||||||
Prestige Consumer Healthcare Inc.
简明合并资产负债表
（未经审计）
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(以千为单位)
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2025年9月30日 | 2025年3月31日 | |||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 119,106 | $ | 97,884 | |||||||
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应收账款，分别扣除备抵19003美元和16314美元
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199,000 | 194,293 | |||||||||
| 库存 | 158,996 | 147,709 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 20,309 | 8,442 | |||||||||
| 流动资产总额 | 497,411 | 448,328 | |||||||||
| 固定资产、工厂及设备，净值 | 73,100 | 74,548 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 25,427 | 28,238 | |||||||||
| 融资租赁使用权资产，净额 | 23,416 | 25,056 | |||||||||
| 商誉 | 528,411 | 527,425 | |||||||||
| 无形资产，净值 | 2,291,073 | 2,295,350 | |||||||||
| 其他长期资产 | 3,442 | 3,273 | |||||||||
| 总资产 | $ | 3,442,280 | $ | 3,402,218 | |||||||
| 负债与股东权益 | |||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||
| 应付账款 | 41,924 | 18,925 | |||||||||
| 应计应付利息 | 15,578 | 15,703 | |||||||||
| 经营租赁负债，流动部分 | 6,048 | 6,047 | |||||||||
| 融资租赁负债，流动部分 | 2,572 | 2,490 | |||||||||
| 其他应计负债 | 68,482 | 63,458 | |||||||||
| 流动负债合计 | 134,604 | 106,623 | |||||||||
| 长期债务，净额 | 993,146 | 992,357 | |||||||||
| 递延所得税负债 | 444,924 | 419,594 | |||||||||
| 长期经营租赁负债，扣除流动部分 | 19,939 | 22,732 | |||||||||
| 长期融资租赁负债，扣除流动部分 | 19,319 | 20,624 | |||||||||
| 其他长期负债 | 5,379 | 5,391 | |||||||||
| 负债总额 | 1,617,311 | 1,567,321 | |||||||||
| 股东权益总额 | 1,824,969 | 1,834,897 | |||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 3,442,280 | $ | 3,402,218 | |||||||
Prestige Consumer Healthcare Inc.
简明合并现金流量表
（未经审计）
| 截至9月30日的六个月， | |||||||||||
| （单位：千） | 2025 | 2024 | |||||||||
| 经营活动 | |||||||||||
| 净收入 | $ | 89,677 | $ | 103,445 | |||||||
| 调整以使经营活动产生的净收入与净现金保持一致： | |||||||||||
| 折旧及摊销 | 15,329 | 16,053 | |||||||||
| 财产和设备处置损失 | 131 | 83 | |||||||||
| 递延所得税和其他所得税 | 23,211 | 4,364 | |||||||||
| 债务发起成本摊销 | 889 | 882 | |||||||||
| 基于股票的补偿成本 | 5,449 | 5,559 | |||||||||
| 非现金经营租赁成本 | 3,879 | 3,430 | |||||||||
| 经营性资产负债变动情况： | |||||||||||
| 应收账款 | (2,580) | 15,191 | |||||||||
| 库存 | (10,277) | (16,471) | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | (11,767) | 3,787 | |||||||||
| 应付账款 | 22,545 | (7,596) | |||||||||
| 应计负债 | 3,923 | 584 | |||||||||
| 经营租赁负债 | (3,839) | (3,771) | |||||||||
| 其他 | (71) | (964) | |||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 136,499 | 124,576 | |||||||||
| 投资活动 | |||||||||||
| 购置物业、厂房及设备 | (2,940) | (3,179) | |||||||||
| 其他 | (1,927) | (978) | |||||||||
| （用于）投资活动的现金净额 | (4,867) | (4,157) | |||||||||
| 融资活动 | |||||||||||
| 定期贷款偿还 | — | (75,000) | |||||||||
| 融资租赁的付款 | (1,147) | (1,688) | |||||||||
| 行使股票期权所得款项 | 3,907 | 3,592 | |||||||||
| 作为支付预扣税款而退还的股份的公允价值 | (4,216) | (5,832) | |||||||||
| 回购普通股 | (109,775) | (37,794) | |||||||||
| （用于）筹资活动的现金净额 | (111,231) | (116,722) | |||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 821 | 1,374 | |||||||||
| 现金及现金等价物增加 | 21,222 | 5,071 | |||||||||
| 现金及现金等价物-期初 | 97,884 | 46,469 | |||||||||
| 现金及现金等价物-期末 | $ | 119,106 | $ | 51,540 | |||||||
| 已付利息 | $ | 21,879 | $ | 25,551 | |||||||
| 缴纳的所得税 | $ | 25,088 | $ | 18,691 | |||||||
Prestige Consumer Healthcare Inc.
简明综合损益表
业务板块
（未经审计）
| 截至2025年9月30日止三个月 | |||||||||||||||||
| （单位：千） | 北美OTC医疗保健 | 国际OTC医疗保健 | 合并 | ||||||||||||||
| 分部总收入* | $ | 230,756 | $ | 43,358 | $ | 274,114 | |||||||||||
| 销售成本 | 102,348 | 20,187 | 122,535 | ||||||||||||||
| 毛利 | 128,408 | 23,171 | 151,579 | ||||||||||||||
| 广告和营销 | 32,033 | 6,668 | 38,701 | ||||||||||||||
| 贡献边际 | $ | 96,375 | $ | 16,503 | $ | 112,878 | |||||||||||
| 其他经营费用 | 33,208 | ||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 79,670 | |||||||||||||||
*北美OTC医疗保健部门剔除了60万美元的部门间收入。
| 截至2025年9月30日止六个月 | ||||||||||||||||||||
| （单位：千） | 北美OTC医疗保健 | 国际OTC医疗保健 | 合并 | |||||||||||||||||
| 分部总收入* | $ | 443,334 | $ | 80,310 | $ | 523,644 | ||||||||||||||
| 销售成本 | 194,526 | 37,208 | 231,734 | |||||||||||||||||
| 毛利 | 248,808 | 43,102 | 291,910 | |||||||||||||||||
| 广告和营销 | 60,987 | 12,651 | 73,638 | |||||||||||||||||
| 贡献边际 | $ | 187,821 | $ | 30,451 | $ | 218,272 | ||||||||||||||
| 其他经营费用 | 66,846 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 151,426 | ||||||||||||||||||
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截至2024年9月30日止三个月
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| （单位：千） | 北美OTC医疗保健 | 国际OTC医疗保健 | 合并 | ||||||||||||||
| 分部总收入* | $ | 239,811 | $ | 43,974 | $ | 283,785 | |||||||||||
| 销售成本 | 107,782 | 18,621 | 126,403 | ||||||||||||||
| 毛利 | 132,029 | 25,353 | 157,382 | ||||||||||||||
| 广告和营销 | 34,889 | 6,520 | 41,409 | ||||||||||||||
| 贡献边际 | $ | 97,140 | $ | 18,833 | $ | 115,973 | |||||||||||
| 其他经营费用 | 31,634 | ||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 84,339 | |||||||||||||||
*北美OTC医疗保健部门剔除了0.9百万美元的部门间收入。
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截至2024年9月30日止六个月
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| （单位：千） | 北美OTC医疗保健 | 国际OTC医疗保健 | 合并 | ||||||||||||||
| 分部总收入* | $ | 472,127 | $ | 78,800 | $ | 550,927 | |||||||||||
| 销售成本 | 213,341 | 34,182 | 247,523 | ||||||||||||||
| 毛利 | 258,786 | 44,618 | 303,404 | ||||||||||||||
| 广告和营销 | 68,642 | 12,132 | 80,774 | ||||||||||||||
| 贡献边际 | $ | 190,144 | $ | 32,486 | $ | 222,630 | |||||||||||
| 其他经营费用 | 66,245 | ||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 156,385 | |||||||||||||||
*从北美OTC医疗保健部门中剔除了160万美元的部门间收入。
关于非GAAP财务指标
除了根据GAAP报告的财务业绩外，我们还披露了某些非GAAP财务指标（“NGFMs”），包括但不限于非GAAP有机收入、非GAAP有机收入变化百分比、非GAAP EBITDA、非GAAP EBITDA利润率、非GAAP调整后净利润、非GAAP调整后稀释每股收益、非GAAP自由现金流和净债务。我们在内部使用这些NGFM以及GAAP信息来评估我们的经营业绩以及做出财务和运营决策。我们认为，与没有这些披露的情况相比，这些NGFM的介绍为投资者提供了更大的透明度，并提供了对我们业务的更全面的了解，因为与我们的财务状况和经营业绩相关的补充数据提供了额外的方式来查看我们的经营情况，同时考虑到我们的公认会计原则结果和下文的对账。此外，我们认为，这些NGFM中的每一个的介绍对于投资者在评估股东价值时进行结果的期间比较是有用的，我们在内部使用这些NGFM来评估我们人员的表现，也来评估我们的经营业绩，并将我们的表现与竞争对手的表现进行比较。
这些NGFM不符合GAAP，不应被视为衡量盈利能力或流动性的指标，可能无法与其他公司报告的类似名称的NGFM直接比较。这些NGFM有局限性，不应将其视为与下文协调的最密切相关的GAAP措施的隔离或替代措施。投资者在评估我们的业务时不应依赖任何单一的财务指标。我们建议投资者回顾这份财报中包含的GAAP财务指标。当与我们的GAAP结果和下文的对账结合起来看时，我们认为这些NGFM提供了更大的透明度，并且比单独的GAAP措施更完整地理解了影响我们业务的因素。
NGFMs定义
我们将本文介绍的NGFM定义如下：
•非公认会计原则有机收入：GAAP总收入，不包括列报期间的外币汇率影响。
•非GAAP有机收入变化百分比：计算方法为非美国通用会计准则有机收入较上年的变化除以上年非美国通用会计准则有机收入。
•非公认会计原则EBITDA：GAAP扣除利息支出、净额、所得税拨备、折旧和摊销前的净利润。
•非公认会计原则EBITDA利润率：计算方法为非GAAP EBITDA除以GAAP总收入。
•非GAAP调整后净收入：按正常化税率调整的GAAP净收入。
•非GAAP调整后稀释每股收益：按非美国通用会计准则调整后的净收入计算，除以稀释后的
期内已发行股份的加权平均数。
•非GAAP自由现金流：按GAAP计算经营活动提供的净现金减去资本支出支付的现金。
•净债务：按未偿债务本金总额（2025年9月30日为1000000美元）减去现金和现金等价物（2025年9月30日为119106美元）计算。金额以千为单位。
下表列出了我们每个NGFM（净债务除外，上面已对账）与其根据GAAP提出的最直接可比的财务指标的对账情况。
GAAP总收入与非GAAP有机收入和相关非GAAP有机收入变化百分比的对账：
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的六个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| （单位：千） | |||||||||||||||||||||||
| GAAP总收入 | $ | 274,114 | $ | 283,785 | $ | 523,644 | $ | 550,927 | |||||||||||||||
| 收入变化 | (3.4) | % | (5.0) | % | |||||||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||
| 外币汇率的影响 | — | (370) | — | (1,040) | |||||||||||||||||||
| 调整数共计 | — | (370) | — | (1,040) | |||||||||||||||||||
| 非公认会计原则有机收入 | $ | 274,114 | $ | 283,415 | $ | 523,644 | $ | 549,887 | |||||||||||||||
| 非GAAP有机收入变化 | (3.3) | % | (4.8) | % | |||||||||||||||||||
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的六个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| （单位：千） | |||||||||||||||||||||||
| GAAP净收入 | $ | 42,211 | $ | 54,377 | $ | 89,677 | $ | 103,445 | |||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 10,036 | 12,281 | 20,239 | 25,418 | |||||||||||||||||||
| 准备金 | 26,922 | 17,286 | 41,233 | 26,631 | |||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 7,663 | 7,929 | 15,329 | 16,053 | |||||||||||||||||||
| 非公认会计原则EBITDA | $ | 86,832 | $ | 91,873 | $ | 166,478 | $ | 171,547 | |||||||||||||||
| 非公认会计原则EBITDA利润率 | 31.7 | % | 32.4 | % | 31.8 | % | 31.1 | % | |||||||||||||||
GAAP净收入和GAAP稀释后每股收益与Non-GAAP调整后净收入及相关Non-GAAP调整后稀释后每股收益的对账：
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的六个月， | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2025年摊薄EPS | 2024 | 2024年稀释每股收益 | 2025 | 2025年摊薄EPS | 2024 | 2024年稀释每股收益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| （单位：千，每股数据除外） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP净收入和稀释每股收益 | $ | 42,211 | $ | 0.86 | $ | 54,377 | $ | 1.09 | $ | 89,677 | $ | 1.81 | $ | 103,445 | $ | 2.06 | |||||||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
常态化税率调整(1)
|
10,261 | 0.21 | — | — | 10,261 | 0.21 | (4,030) | $ | (0.08) | ||||||||||||||||||||||||||
| 调整数共计 | 10,261 | 0.21 | — | — | 10,261 | 0.21 | (4,030) | (0.08) | |||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP调整后净收入和调整后稀释每股收益 | $ | 52,472 | $ | 1.07 | $ | 54,377 | $ | 1.09 | $ | 99,938 | $ | 2.02 | $ | 99,415 | $ | 1.98 | |||||||||||||||||||
(1)所得税调整对离散所得税税目进行调整。
GAAP净收入与非GAAP自由现金流的对账：
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的六个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| （单位：千） | |||||||||||||||||||||||
| GAAP净收入 | $ | 42,211 | $ | 54,377 | $ | 89,677 | $ | 103,445 | |||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||
| 调整以调节净收入与现金流量表中显示的经营活动提供的净现金 | 29,324 | 16,045 | 48,888 | 30,371 | |||||||||||||||||||
| 现金流量表显示的经营性资产和负债变动情况 | (14,049) | (622) | (2,066) | (9,240) | |||||||||||||||||||
| 调整数共计 | 15,275 | 15,423 | 46,822 | 21,131 | |||||||||||||||||||
| GAAP经营活动提供的净现金 | 57,486 | 69,800 | 136,499 | 124,576 | |||||||||||||||||||
| 购置不动产和设备 | (2,102) | (2,027) | (2,940) | (3,179) | |||||||||||||||||||
| 非GAAP自由现金流 | $ | 55,384 | $ | 67,773 | $ | 133,559 | $ | 121,397 | |||||||||||||||
2026财年展望:
| （百万） | |||||
| 预计FY'26 GAAP经营活动提供的净现金 | $ | 255 | |||
| 增加财产和设备以换取现金 | (10) | ||||
| 预计FY'26非GAAP自由现金流 | $ | 245 | |||
预计GAAP摊薄EPS与预计Non-GAAP调整后摊薄EPS的对账：
| 低 | 高 | ||||||||||
| 预计26财年GAAP摊薄每股收益 | $ | 4.33 | $ | 4.37 | |||||||
| 调整项： | |||||||||||
|
常态化税率调整(1)
|
0.21 | 0.21 | |||||||||
| 预计26财年非GAAP调整后稀释每股收益 | $ | 4.54 | $ | 4.58 | |||||||
(1)所得税调整对离散所得税税目进行调整。