Unity Bancorp, Inc. _ 2026年3月31日

美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

表格10-Q

（标记一）

根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告

截至2026年3月31日的季度期间

或

根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的☐过渡报告

为从____到____的过渡期。

委员会文件编号 1-12431

Unity Bancorp, Inc.

（在其章程中指明的注册人的确切名称）


新泽西州	22-3282551
（成立或组织的州或其他司法管辖区）	（I.R.S.雇主识别号）

64 Old Highway 22，克林顿，NJ	08809
（主要行政办公室地址）	（邮编）

注册人的电话号码，包括区号（800）618-2265

根据《交易法》第12（b）节注册的证券：


各类名称	交易代码（s）	注册的各交易所名称
普通股	UNTY	纳斯达克

根据《交易法》第12（g）节注册的证券：无

用复选标记表明注册人是否：（1）在过去12个月内（或要求注册人提交此类报告的较短期限内）已提交经修订的1934年证券交易法第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内是否已遵守此类提交要求：是否☐

用复选标记表明注册人是否在过去12个月内（或要求注册人提交此类文件的较短期限内）以电子方式提交了根据S-T规则第405条（本章232.405条）要求提交的每个交互式数据文件。是否☐

通过复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的报告公司还是新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”、“新兴成长型公司”的定义。：


大型加速申报器☐	加速文件管理器	非加速申报器☐	较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）节规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表明注册人是否为《交易法》第12b-2条所定义的壳公司：是☐否

注册人的各类普通股已发行股份数量，截至2026年4月30日普通股，无面值：已发行股份10,040，902股。

目录





		第#页
第一部分	综合财务资料

项目1	合并财务报表（未经审计）	3

	2026年3月31日和2025年12月31日合并资产负债表	3

	截至2026年3月31日及2025年3月31日止三个月综合损益表	4

	截至二零二六年三月三十一日止三个月及二零二五年三月三十一日止三个月综合全面收益表	5

	截至二零二六年三月三十一日止三个月及二零二五年三月三十一日止三个月合并股东权益变动表	6

	截至2026年3月31日和2025年3月31日止三个月的合并现金流量表	7

	合并财务报表附注	8

项目2	管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析	33

项目3	关于市场风险的定量和定性披露	45

项目4	控制和程序	46

第二部分	其他信息	46

项目1	法律程序	46

项目1a	风险因素	46

项目2	未登记出售股本证券及所得款项用途	46

项目3	优先证券违约	46

项目4	矿山安全披露	46

项目5	其他信息	47

项目6	附件	47

	展览指数	48

	附件 31.1

	附件 31.2 附件 31.3

	附件 32.1

	签名	49

第一部分合并财务资料

项目1合并财务报表（未经审计）

Unity Bancorp, Inc.

合并资产负债表

（未经审计）


（单位：千）		2026年3月31日			2025年12月31日
物业、厂房及设备
现金及应收银行款项		$	24,591		$	19,841
有息存款			204,569			196,678
现金及现金等价物			229,160			216,519
证券：
可供出售的债务证券（“AFS”），按公允价值（2026年3月31日和2025年12月31日的摊余成本分别为65052美元和72474美元）			63,301			70,870
持有至到期的债务证券（“HTM”），按摊余成本			36,648			36,576
公允价值易于确定的股本证券			15,319			16,569
证券总额			115,268			124,015
贷款：
持有待售贷款			12,557			9,490
为投资而持有的SBA贷款			32,499			34,259
商业贷款			1,559,166			1,518,032
商业建筑贷款			159,200			147,215
住宅按揭贷款			668,739			677,221
消费贷款			85,614			85,219
住宅建筑贷款			83,881			73,277
贷款总额			2,601,656			2,544,713
信贷损失备抵			(33,354)			(32,342)
贷款净额			2,568,302			2,512,371
房地和设备，净额			18,118			18,022
银行自有人寿保险（“BOLI”）			26,764			26,547
递延所得税资产，净额			14,888			14,640
联邦Home Loan银行（“FHLB”）股票			13,989			14,314
应计应收利息			13,255			12,896
商誉			1,516			1,516
拥有的其他不动产（“OREO”）			1,472			1,472
预付费用及其他资产			24,595			24,340
总资产		$	3,027,327		$	2,966,652
负债和股东权益
负债：
存款：
无息需求		$	451,138		$	465,596
计息需求			378,162			369,131
储蓄			582,730			535,044
经纪存款			270,603			274,203
定期存款			696,507			680,087
存款总额			2,379,140			2,324,061
拆入资金			248,274			255,774
次级债券			10,310			10,310
应计应付利息			2,302			2,138
应计费用和其他负债			29,206			28,738
负债总额			2,669,232			2,621,021
股东权益：
优先股			—			—
普通股			106,034			105,892
留存收益			256,620			243,935
库存股票			(3,425)			(3,101)
累计其他综合损失			(1,134)			(1,095)
股东权益合计			358,095			345,631
负债和股东权益合计		$	3,027,327		$	2,966,652

期末普通股
已发行股份			10,114			10,048
已发行股份			10,041			9,982
库存股			73			66

随附的综合财务报表附注是这些报表的组成部分。

Unity Bancorp, Inc.

合并损益表

（未经审计）


		截至3月31日止三个月，
（单位：千，每股金额除外）		2026			2025
利息收入
有息存款		$	558		$	332
FHLB股票			134			182
证券：
应课税			1,409			1,786
免税			18			18
证券总额			1,427			1,804
贷款：
SBA贷款			844			934
商业贷款			25,016			21,314
商业建筑贷款			3,038			2,946
住宅按揭贷款			10,913			9,947
消费贷款			1,424			1,346
住宅建筑贷款			1,825			1,996
贷款总额			43,060			38,483
总利息收入			45,179			40,801
利息支出
有息活期存款			1,910			1,622
储蓄存款			3,160			2,593
经纪存款			2,267			1,787
定期存款			6,128			6,415
借入资金和次级债券			984			1,133
总利息支出			14,449			13,550
净利息收入			30,730			27,251
信贷损失准备、贷款			1,043			1,358
计提信贷损失准备，表外			5			(41)
扣除信用损失准备后的净利息收入			29,682			25,934
非利息收入
分行手续费收入			489			447
服务及贷款手续费收入			912			864
SBA持有待售贷款出售收益，净额			427			139
出售抵押贷款收益，净额			500			168
BOLI收入			217			151
净安全损失			(82)			(49)
其他收益			413			381
非利息收入总额			2,876			2,101
无息费用
薪酬和福利			8,673			7,902
处理和通信			1,146			986
入住率			987			880
家具和设备			715			746
专业服务			488			364
广告			393			391
贷款相关费用			473			46
存款保险			300			241
董事费用			260			495
其他费用			636			560
非利息费用总额			14,071			12,611
计提所得税前的收入			18,487			15,424
准备金			4,199			3,826
净收入		$	14,288		$	11,598
每股普通股净收入–基本		$	1.43		$	1.15
每股普通股净收入–摊薄		$	1.40		$	1.13
加权平均已发行普通股–基本			10,012			10,054
加权平均已发行普通股–稀释			10,199			10,247

随附的综合财务报表附注是这些报表的组成部分。

Unity Bancorp, Inc.

综合全面收益报表

（未经审计）


		截至3个月
		2026年3月31日									2025年3月31日

					所得税									所得税
			税前		费用				税后净额			税前			费用			税后净额
（单位：千）		金额			（受益）			金额			金额			（受益）			金额
净收入		$	18,487		$	4,199		$	14,288		$	15,424		$	3,826		$	11,598
重分类前其他综合收益（亏损）
可供出售的债务证券：
期内产生的债务证券未实现持有（亏损）收益			(147)			(34)			(113)			684			167			517
减：计入净收入的债务证券的重新分类调整			—			—			—			—			—			—
可供出售债务证券的未实现（亏损）收益总额			(147)			(34)			(113)			684			167			517
现金流量套期保值：
本期产生的现金流量套期未实现持有收益（损失）			63			17			46			(489)			(134)			(355)
减：计入净收益的现金流量套期收益的重新分类调整			(39)			(11)			(28)			(156)			(43)			(113)
现金流量套期未实现收益（损失）合计			102			28			74			(333)			(91)			(242)
其他综合（亏损）收益合计			(45)			(6)			(39)			351			76			275
综合收益总额		$	18,442		$	4,193		$	14,249		$	15,775		$	3,902		$	11,873

随附的综合财务报表附注是这些报表的组成部分。

Unity Bancorp, Inc.

合并股东权益变动表

截至二零二六年三月三十一日止三个月及二零二五年三月三十一日止三个月

（未经审计）


												累计
												其他	合计
		普通股				保留				财政部		综合	股东’
（单位：千，每股数据除外）		股份	金额			收益				股票		损失	股权
余额，2025年12月31日		9,982	$	105,892		$	243,935		$	(3,101)	$	(1,095)	$	345,631
净收入		—		—			14,288			—		—		14,288
其他综合亏损，税后净额		—		—			—			—		(39)		(39)
普通股股息（每股0.16美元）		1		60			(1,603)			—		—		(1,543)
股份补偿（一）		65		82			—			—		—		82
按成本购买的库存股票		(7)		—			—			(324)		—		(324)
余额，2026年3月31日		10,041	$	106,034		$	256,620		$	(3,425)	$	(1,134)	$	358,095


												累计
												其他	合计
		普通股				保留				财政部		综合	股东’
（单位：千，每股数据除外）		股份	金额			收益				股票		（亏损）收入	股权
余额，2024年12月31日		10,026	$	103,936		$	227,331		$	(33,577)	$	(2,107)	$	295,583
净收入		—		—			11,598			—		—		11,598
其他综合收益，税后净额		—		—			—			—		275		275
普通股股息（每股0.14美元）		1		56			(1,411)			—		—		(1,355)
股份补偿（一）		49		41			—			—		—		41
余额，2025年3月31日		10,076	$	104,033		$	237,518		$	(33,577)	$	(1,832)	$	306,142

(1)	包括根据员工福利计划发行普通股，其中包括不合格股票期权和限制性股票费用相关分录、员工期权行使和期权行使的税收优惠。

随附的综合财务报表附注是这些报表的组成部分。

Unity Bancorp, Inc.

合并现金流量表

（未经审计）


		截至3月31日止三个月，
（单位：千）		2026			2025
经营活动：
净收入		$	14,288		$	11,598
调整以使经营活动产生的净收入与净现金保持一致：
信贷损失准备、贷款			1,043			1,358
购买证券的溢价和折价净增加			(80)			(16)
折旧及摊销			296			683
递延所得税优惠			(240)			(598)
净安全损失			82			49
股票补偿费用			556			493
持作出售的按揭贷款的来源			(16,414)			7,869
SBA持有待售贷款的来源			(1,745)			2,859
出售持作出售的按揭贷款所得款项			16,914			(8,037)
出售持作出售的SBA贷款所得款项			2,172			(2,998)
BOLI收入			(217)			(151)
其他资产和负债净变动			(1,733)			4,745
经营活动所产生的现金净额			14,922			17,854
投资活动
购买股本证券			(384)			(77)
购买AFS证券			—			(4,000)
赎回（购买）FHLB股票，按成本，净额			325			(1,076)
HTM证券的到期、赎回和本金支付			—			364
AFS证券的到期、催缴和本金支付			7,242			6,304
出售AFS证券所得款项			—			998
出售股本证券所得款项			1,737			—
贷款净增加额			(56,014)			(85,000)
购置房地和设备			(425)			(279)
投资活动所用现金净额			(47,519)			(82,766)
融资活动
存款净增加			55,079			75,085
（偿还）短期借款所得款项，净额			(7,500)			23,000
偿还长期借款，净额			—			(212)
（扣税股份），扣除股票期权行权收益			(474)			(451)
普通股股息			(1,543)			(1,355)
购买库存股票，包括应计消费税			(324)			—
筹资活动提供的现金净额			45,238			96,067
现金及现金等价物增加			12,641			31,155
现金及现金等价物，年初			216,519			180,438
现金及现金等价物，期末		$	229,160		$	211,593
补充披露
现金：
已付利息		$	14,285		$	13,104
缴纳的所得税			88			96
非现金活动：
服务权资本化			131			41

随附的综合财务报表附注是这些报表的组成部分。

Unity Bancorp, Inc.

合并财务报表附注（未经审计）

2026年3月31日

注1。重要会计政策

随附的合并财务报表包括Unity Bancorp, Inc.（“母公司”）及其全资子公司Unity Bank（“银行”或与母公司合并时的“公司”）的账户。该银行有多个子公司，用于持有其部分投资和贷款组合，并可能在该银行取得担保贷款的物业所有权时用于持有所拥有的其他房地产。所有重要的公司间余额和交易已在合并中消除。对前期金额进行了某些重新分类，以符合本年度的列报方式，对当期收益或股东权益没有影响。财务信息是根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制的，未经审计。在编制财务报表时，管理层须作出影响报告期间资产和负债以及收入和支出的呈报金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。需要使用重大估计的金额包括信贷损失备抵。管理层认为，信贷损失的备抵是足够的。虽然管理层使用现有信息确认信贷损失，但根据经济状况的变化、客户相关情况的变化以及贷款组合的一般信贷质量，未来可能需要增加信贷损失准备金。

此处包含的中期未经审计合并财务报表是根据表格10-Q的说明以及美国证券交易委员会（“SEC”）的规则和条例编制的，包括正常的经常性调整，管理层认为，这是公平列报中期业绩所必需的。截至2026年3月31日止三个月的营运结果并不一定表明全年可能预期的结果。在本10-Q表中，“我们”和“我们的”是指Unity Bancorp, Inc.及其合并子公司Unity Bank，具体取决于上下文。根据SEC规则，美国公认会计原则要求的某些信息和财务披露在中期报告中被压缩或省略。中期财务报表应与公司截至2025年12月31日止年度的10-K表格年度报告中包含的公司合并财务报表及其附注一并阅读。如公司截至2025年12月31日止年度的10-K表格年度报告所述，公司继续作为单一可报告分部运营。

风险和不确定性

总体而言，公司所服务的市场和客户可能会受到持续的宏观经济趋势的重大影响，例如较低的利率环境造成的压力、围绕关税的不确定性以及不确定或不断变化的政治条件和地缘政治冲突的影响、围绕经济放缓或衰退的可能性的不确定性，以及有关联邦政府债务限额或财政、货币、贸易或监管政策变化的不确定性。此外，该公司持续评估通货膨胀的影响。

市场行情和外部因素可能会对银行业存款竞争格局产生不可预测的冲击。此外，当前的利率环境加剧了对流动性的竞争。公司相信，未经审核综合财务报表及未经审核综合财务报表附注所呈列的流动资金来源足以应付其于资产负债表日的需要。

意外提取存款可能会对公司依赖有机存款主要为其运营提供资金的能力产生不利影响，可能需要更多地依赖二级流动性来源来满足提取需求或为持续运营提供资金。这些来源可能包括联邦Home Loan银行（“FHLB”）预付款的收益、证券和贷款的销售、代理银行的联邦基金信贷额度、市场外定期存款和其他批发资金来源。

这种对二级资金来源的依赖可能会增加公司的整体资金成本，从而减少净收入。虽然公司认为其目前的流动资金来源足以为运营提供资金，但没有

保证它们足以满足未来的流动性需求。这可能需要放缓或停止贷款增长、资本支出或其他投资，或清算资产。

最近的会计公告

ASU 2024-03，“损益表费用的分类”，要求公共实体提供有关费用的进一步披露，包括但不限于员工薪酬、折旧和无形资产摊销。ASU2025-01明确了ASU2024-03的生效日期。该ASU在2026年12月31日之后开始的财政年度内有效。该公司预计ASU 2024-03不会对其财务产生实质性影响。

ASU 2025-08，“信用损失：购买贷款”，将“总额增加”方法扩展到更多类型的购买贷款，并降低购买的信用恶化（“PCD”）资产的第1天信用损失敞口波动。该ASU在2026年12月31日之后开始的财政年度内有效。该公司预计ASU 2025-08不会对其财务产生实质性影响。

ASU 2025-09，“套期会计改进”，旨在使套期会计与实体风险管理活动的经济性保持一致。该ASU在2026年12月31日之后开始的财政年度内有效。该公司预计ASU 2025-09不会对其财务产生实质性影响。

注2。诉讼

公司在正常经营过程中，可能成为涉及收款事项、合同索赔及与经营业务有关的其他法律诉讼的一方当事人。根据管理层的最佳判断，根据与大律师的磋商，公司的综合财务状况和经营业绩将不会受到任何未决法律诉讼或其他或有负债和承诺的最终结果的重大影响。

注3。每股净收益

每股普通股基本净收入的计算方法为净收入除以报告期内已发行普通股的加权平均数。普通股包括已归属和未归属的限制性股票。

每股普通股摊薄净收益的计算方法与每股普通股基本净收益的计算方法类似，只是增加了分母，以包括如果在本报告所述期间使用库存股法发行了所有可能具有稀释性的普通股（主要是股票期权），则本应发行在外的额外普通股数量。

以下是基本和稀释每股收益计算的对账：


		截至3月31日止三个月，
（单位：千，每股金额除外）		2026			2025
净收入		$	14,288		$	11,598
加权平均已发行普通股-基本			10,012			10,054
加：潜在的稀释性普通股等价物			187			193
加权平均已发行普通股-稀释			10,199			10,247
每股普通股净收入-基本		$	1.43		$	1.15
每股普通股净收入-摊薄			1.40			1.13
股票期权和普通股被排除在每股收益计算之外，因为它们的影响本来是反稀释的			—			—

注4。其他综合（亏损）收益

下表列示截至2026年3月31日及2025年3月31日止三个月其他综合（亏损）收益的税后净额变动：


	截至二零二六年三月三十一日止三个月
					累计
	未实现净额		未实现净额		其他
	损失		收益（损失）来自		综合
（单位：千）	关于证券		现金流量套期		损失
余额，期初	$	(1,215)	$	120	$	(1,095)
改叙前的其他综合（亏损）收入		(113)		46		(67)
减：从累计其他综合损失中重新分类的金额		—		(28)		(28)
期间变动		(113)		74		(39)
余额，期末	$	(1,328)	$	194	$	(1,134)


	截至2025年3月31日止三个月

			未实现净额		累计
	未实现净额		收益（亏损）		其他
	（亏损）收益		来自现金流		综合
（单位：千）	证券		对冲		（亏损）收入
余额，期初	$	(2,653)	$	546	$	(2,107)
重分类前其他综合收益（亏损）		517		(355)		162
减：从累计其他综合损失中重新分类的金额		—		(113)		(113)
期间变动		517		(242)		275
余额，期末	$	(2,136)	$	304	$	(1,832)

注5。公允价值

公允价值计量

公司遵循财务会计准则委员会（“FASB”）ASC主题820“公允价值计量和披露”，其中要求额外披露以公允价值计量的公司资产和负债。公允价值是在计量日市场参与者之间的有序交易中，在资产或负债的主要或最有利的市场上，为转移一项资产或负债而收到或支付的交换价格（退出价格）。在公允价值的确定上，公司采用了市场法、收益法和成本法等多种方法。基于这些方法，公司经常利用市场参与者在资产或负债定价时使用的某些假设，包括关于风险和/或估值技术输入中固有风险的假设。这些投入可以是很容易观察到的、市场证实的或一般不可观察的投入。该公司采用的技术可以最大限度地利用可观察的输入，并最大限度地减少不可观察输入的使用。公允价值等级对用于确定公允价值的信息的质量和可靠性进行排名。以公允价值计量的金融资产和负债将分类披露如下：

1级输入

●

相同、非限制性资产或负债在计量日可获取的活跃市场中未经调整的报价。

●

通常，这包括在活跃的交易所市场（即纽约证券交易所）交易的债务和股本证券及衍生品合约，以及某些流动性高、在场外交易市场交易活跃的美国国债。

2级输入

●

活跃市场中同类资产或负债的报价。

●

相同或类似资产或负债在非活跃市场的报价。

●

在资产或负债期限内可直接或间接观察到的报价以外的输入值（即利率、收益率曲线、信用风险、提前还款速度或波动性）或“市场证实的输入值”。

●

一般来说，这包括美国政府和受保实体的抵押贷款支持证券、公司债务证券和衍生品合约。

3级输入

●

要求输入既不可观察（即很少或没有市场活动支持）又对资产或负债的公允价值具有重要意义的价格或估值技术。

●

这些资产和负债包括使用定价模型、贴现现金流方法或类似技术确定其价值的金融工具，以及确定公允价值需要管理层作出重大判断或估计的工具。

按经常性基准计算的公允价值

以下是对经常性以公允价值计量的工具所使用的估值方法的说明：

可供出售的债务证券

截至2026年3月31日，公司AFS债务证券组合的公允价值为6330万美元。该公司的大多数AFS债务证券在2026年3月31日被归类为2级资产。使用第2级输入对AFS债务证券进行估值主要是使用市场法确定的，即使用活跃市场中类似资产或负债的报价以及所有其他相关信息。它包括第三方模型定价，定义为根据证券与其他基准证券的关系对其进行估值。

公司AFS债务证券中包含的是在2026年3月31日被归类为第3级资产的精选公司债券。这些公司债券的估值是使用经纪人报价、第三方供应商价格或其他估值技术确定的。其他估值技术或基础第三方供应商价格或经纪人报价中使用的市场输入包括基准和政府债券收益率曲线、信用利差和交易执行数据。

股票证券

截至2026年3月31日，公司股本证券投资组合的公允价值为1530万美元。公司所有权益类有价证券于2026年3月31日被划分为一级资产。

下表列出截至2026年3月31日和2025年3月31日止三个月按经常性公允价值计量的第3级证券的对账情况：


		截至3个月
		2026年3月31日					2025年3月31日
（单位：千）		公司债		限制性股票		公司债		限制性股票
1月1日经常性3级资产余额		$	6,708	$	3,480	$	6,488	$	—
活动
公司债转限制性股票			—		—		(818)		818

从限制性股票转入归类为第一级的无限售股本证券		—		(3,480)		—		—
计入其他综合收益的未实现持有（亏损）收益		(138)		—		95		—
计入净收入的未实现持有损失		(185)		—		—		—
3月31日经常性3级资产余额	$	6,385	$	—	$	5,765	$	818

利率互换协议

公司的衍生工具被归类为第2级资产，因为这些模型的易于观察的市场输入被验证给外部来源，例如行业定价服务，或者通过最近的交易、交易商报价、收益率曲线、隐含波动率或其他与市场相关的数据得到证实。

与2025年12月31日和2025年3月31日终了期间相比，2026年3月31日终了期间用于确定公允价值的投入或方法没有重大变化。

下表列示截至2026年3月31日和2025年12月31日按经常性公允价值计量的资产余额：

2026年3月31日公允价值计量

报价在

物业、厂房及设备

活跃市场

重要其他

重大

公平计量

为相同

可观察

不可观察

（单位：千）

 

价值

 

资产（1级）

 

投入（2级）

 

投入（3级）

按经常性计量：

资产：

可供出售的债务证券：

美国政府资助的实体

4,968

—

4,968

—

州和政治分区

150

—

150

—

住宅抵押贷款支持证券

11,437

—

11,437

—

资产支持证券

14,992

—

14,992

—

公司及其他证券

31,754

—

25,369

6,385

可供出售的债务证券总额

63,301

—

56,916

6,385

股本证券，按公允价值

15,319

—

总股本证券

15,319

—

利率互换协议

259

—

259

—

互换协议总数

259

—

259

—


		2025年12月31日公允价值计量
					报价在
		物业、厂房及设备			活跃市场			重要其他			重大
		公平计量			为相同			可观察			不可观察
（单位：千）		价值			资产（1级）			投入（2级）			投入（3级）
按经常性计量：
资产：
可供出售的债务证券：
美国政府资助的实体		$	4,969		$	—		$	4,969		$	—
州和政治分区			159			—			159			—
住宅抵押贷款支持证券			11,752			—			11,752			—
资产支持证券			22,000			—			22,000			—
公司及其他证券			31,990			—			25,282			6,708
可供出售的债务证券总额		$	70,870		$	—		$	64,162		$	6,708

股本证券，按公允价值		$	16,569		$	13,089		$	—		$	3,480
总股本证券		$	16,569		$	13,089		$	—		$	3,480

利率互换协议		$	157		$	—		$	157		$	—
互换协议总数		$	157		$	—		$	157		$	—

截至2026年3月31日或2025年12月31日，无按经常性基准计量的负债。

非经常性基础上的公允价值

下表按标题和层级内的层级（如上所述）列示资产负债表上按非经常性基础进行公允价值调整的资产和负债：

2025年12月31日公允价值计量

报价价格

重大

在活动中

其他

重大

物业、厂房及设备

市场

可观察

不可观察

公平计量

相同资产

输入

（单位：千）

 

价值

 

（1级）

 

（2级）

 

（三级）

按非经常性基准计量：

金融资产：

依赖抵押的贷款

3,376

—

3,376

截至2026年3月31日，无按非经常性基础计量的资产或负债。

某些资产和负债不是持续以公允价值计量，而是在某些情况下（例如，当有减值证据时）进行公允价值调整。以下是对非经常性以公允价值计量的工具所使用的估值方法的说明：

抵押贷款

公允价值根据抵押物的公允价值确定，并根据第三方评估进行减值计量。当不良贷款收到更新的评估时，评估上的价值可能会打折。如果公司应用这些折扣后的价值出现不足，管理层应用特定准备金，贷款仍处于非应计状态。收到更新的评估不符合将贷款恢复为应计状态的理由。公司一般在收款能力得到合理保证或贷款在本金和利息方面处于流动状态时将贷款从非应计状态中移除。冲销是

根据管理层认为公司在根据上述估值方法评估抵押品减值后将产生的损失以及借款人支付任何不足的能力确定。

单项评估贷款备抵计入合并资产负债表信用损失准备。截至2026年3月31日，没有单独评估贷款的备抵，而2025年12月31日为0.1百万美元。

金融工具公允价值

FASB ASC主题825，“金融工具”，要求披露某些金融工具的估计公允价值，包括公司未选择公允价值选择权的金融工具。截至2026年3月31日和2025年12月31日的这些估计公允价值是使用现有市场信息和适当的估值方法确定的。需要相当大的判断力来解读市场数据，以发展公允价值的估计。提出的估计不一定表明公司在当前市场交易中可以实现的金额。使用替代市场假设和估计方法可能对这些公允价值估计产生了重大影响。以上讨论了以经常性或非经常性计量的金融资产和负债的公允价值估计方法。

采用以下方法和假设估计其他可行的金融工具的公允价值，以估计该价值：

证券

证券的公允价值基于类似或相同资产或其他可观察输入值（第2级）的市场报价，或由于工具的市场活动有限或没有市场活动（第3级）而使用不可观察输入值的外部开发模型。

持有待售贷款

持作出售贷款的公允价值是通过采用市场法估计的，其中包括重要的其他可观察输入值。

贷款

贷款的公允价值是通过使用反映贷款固有利率风险的当前市场利率对未来现金流量进行贴现估计的，但先前讨论的贷款除外。

存款负债

活期存款和储蓄账户的公允价值为报告日的活期应付金额（即账面价值）。定期存单的公允价值采用当前市场利率对未来现金流量进行折现估算。

借入资金和次级债券

借款的公允价值是通过使用当前市场利率对预计未来现金流量进行折现来估计的。

下表列示了截至2026年3月31日和2025年12月31日列报的公司金融工具的账面价值和估计公允价值：


	2026年3月31日
	携带
（单位：千）	金额			1级			2级			3级
金融资产：
持有至到期的债务证券	$	36,648		$	—		$	30,373		$	—
持有待售贷款		12,557			—			13,471			—
贷款，扣除信贷损失准备金		2,555,745			—			2,523,033			—
金融负债：
存款		2,379,140			—			2,376,742			—
借入资金和次级债券		258,584			—			258,905			—


	2025年12月31日
	携带
（单位：千）	金额			1级			2级			3级
金融资产：
持有至到期的债务证券	$	36,576		$	—		$	30,405		$	—
持有待售贷款		9,490			—			10,041			—
贷款，扣除信贷损失准备金		2,502,881			—			2,466,691			3,376
金融负债：
存款		2,324,061			—			2,322,637			—
借入资金和次级债券		266,084			—			266,769			—

限制

公允价值估计是在某一时点进行的，基于相关市场信息和有关该金融工具的信息。这些估计不反映公司一次性出售某一特定金融工具的全部持股可能导致的任何溢价或折价。因公司很大一部分金融工具不存在市场，公允价值估计是基于对未来预期损失经验、当前经济状况、各类金融工具风险特征等因素的判断。这些估计具有主观性，涉及不确定性和重大判断事项，因此无法精确确定。假设的变化可能会对估计产生重大影响。

公允价值估计是基于现有的表内外金融工具，而不试图估计预期未来业务的价值以及不被视为金融工具的资产和负债的价值。此外，与公允价值估计影响相关的税务后果未在上述估计中考虑。

注6。证券

本表提供了2026年3月31日和2025年12月31日按摊余成本和估计公允价值计算的可供出售债务证券（“AFS”）和持有至到期债务证券（“HTM”）的主要组成部分：

2026年3月31日

 

毛额

 

毛额

摊销

未实现

估计数

（单位：千）

成本

收益

损失

公允价值

可售：

美国政府资助的实体

5,000

—

(32)

4,968

州和政治分区

176

—

(26)

150

住宅抵押贷款支持证券

12,467

(1,055)

11,437

资产支持证券

15,000

(10)

14,992

公司及其他证券

32,409

337

(992)

31,754

可供出售的债务证券总额

65,052

364

(2,115)

63,301

持有到期：

美国政府资助的实体

28,000

—

(3,803)

24,197

州和政治分区

1,316

—

1,352

住宅抵押贷款支持证券

7,332

—

(2,508)

4,824

持有至到期的债务证券总额

36,648

(6,311)

30,373


	2025年12月31日
				毛额			毛额
	摊销			未实现			未实现			估计数
（单位：千）	成本			收益			损失			公允价值
可售：
美国政府资助的实体	$	5,000		$	—		$	(31)		$	4,969
州和政治分区		185			—			(26)			159
住宅抵押贷款支持证券		12,702			27			(977)			11,752
资产支持证券		22,001			11			(12)			22,000
公司及其他证券		32,586			314			(910)			31,990
可供出售的债务证券总额	$	72,474		$	352		$	(1,956)		$	70,870
持有到期：
美国政府资助的实体	$	28,000		$	—		$	(3,812)		$	24,188
州和政治分区		1,299			42			—			1,341
住宅抵押贷款支持证券		7,277			—			(2,401)			4,876
持有至到期的债务证券总额	$	36,576		$	42		$	(6,213)		$	30,405

截至二零二六年三月三十一日止三个月及二零二五年三月三十一日止三个月，概无证券信贷亏损拨备。在截至2026年3月31日的三个月内，Unity与一名遇到财务困难的借款人签订了一份修改协议。Unity持有200万美元面值的原始优先债务证券。作为修改协议的组成部分，发行人将2026年第一季度到期的利息支付延期至2026年6月。协议指出，发行人将支付这笔利息加上应计利息直至付款，否则债券将被视为拖欠。由于管理层计划在2026年第二季度出售这笔债券，损失已通过综合损益表中的净证券收益（损失）确认，因为预计将通过出售进行回收。

2026年3月31日AFS和HTM债务证券的合同到期情况如下表所示。到期日可能不同于住宅抵押贷款支持证券的合同到期日，因为证券基础的抵押可能是预付的，没有任何罚款。因此，住宅抵押贷款支持证券不包括在以下摘要中的到期类别中。



		摊销		公平
（单位：千）		成本		价值
可售：
一年后到期	$	4,000	$	3,978
一年后至五年到期		14,059		13,737
五年后到期至十年		24,351		24,005
十年后到期		10,175		10,144
住宅抵押贷款支持证券		12,467		11,437
合计	$	65,052	$	63,301
持有到期：
一年后到期	$	—	$	—
一年后至五年到期		3,000		2,990
五年后到期至十年		—		—
十年后到期		26,316		22,559
住宅抵押贷款支持证券		7,332		4,824
合计	$	36,648	$	30,373

AFS和HTM债务证券的实际到期日可能与上述期限有所不同，因为某些债务为发行人提供了在预定到期之前催缴或预付债务的权利，而无需支付罚金。

个别证券于2026年3月31日及2025年12月31日连续处于未变现亏损状况的按时间长度划分的有未变现亏损的债务证券的公允价值如下：

2026年3月31日

不到12个月

12个月及以上

合计

 

估计数

未实现

估计数

未实现

估计数

未实现

（单位：千）

公允价值

损失

公允价值

损失

公允价值

损失

可售：

美国政府资助的实体

—

4,968

(32)

4,968

(32)

州和政治分区

—

150

(26)

150

(26)

住宅抵押贷款支持证券

—

11,322

(1,055)

11,322

(1,055)

资产支持证券

10,990

(10)

—

10,990

(10)

公司及其他证券

2,462

(38)

9,477

(955)

11,939

(992)

临时减值AFS证券总额

13,452

(48)

25,917

(2,068)

39,369

(2,115)

持有到期：

美国政府资助的实体

—

20,197

(3,803)

20,197

(3,803)

住宅抵押贷款支持证券

—

4,824

(2,508)

4,824

(2,508)

临时减值的HTM证券总额

—

25,021

(6,311)

25,021

(6,311)


			2025年12月31日
			不到12个月						12个月及以上						合计

			估计数			未实现			估计数			未实现			估计数			未实现
（单位：千）			公允价值			损失			公允价值			损失			公允价值			损失
可售：
美国政府资助的实体			$	—		$	—		$	4,969		$	(31)		$	4,969		$	(31)
州和政治分区				—			—			159			(26)			159			(26)
住宅抵押贷款支持证券				—			—			11,625			(977)			11,625			(977)
资产支持证券				9,988			(12)			—			—			9,988			(12)
公司及其他证券				2,483			(18)			9,681			(892)			12,164			(910)
临时减值AFS证券总额			$	12,471		$	(30)		$	26,434		$	(1,926)		$	38,905		$	(1,956)
持有到期：
美国政府资助的实体			$	—		$	—		$	24,188		$	(3,812)		$	24,188		$	(3,812)
住宅抵押贷款支持证券				—			—			4,876			(2,401)			4,876			(2,401)
临时减值的HTM证券总额			$	—		$	—		$	29,064		$	(6,213)		$	29,064		$	(6,213)

上表所列每个类别的未实现损失主要是由市场利率波动造成的。住宅抵押贷款支持证券由金妮美、房地美或房利美提供担保。

公司正在使用实务变通方法将应计应收利息排除在信用损失计量之外。截至2026年3月31日，证券的应计利息为120万美元。截至2025年12月31日，证券的应计利息为80万美元。

在2026年3月31日和2025年12月31日账面价值分别为6900万美元和6920万美元的证券在FHLB或FRB持有，并被质押用于借款目的；然而，在2026年3月31日和2025年12月31日没有借入的证券。

债务证券已实现损益

债务证券的已实现净收益（损失）作为净证券收益（损失）计入综合损益表的非利息收入。截至2026年3月31日的三个月内，出售AFS债务证券没有收益或损失，而截至2025年3月31日的三个月内，AFS债务证券的损失为3000美元。截至2026年3月31日和2025年3月31日止三个月，HTM债务证券没有实现收益或亏损。

股票证券

这一类别包括《社区再投资法》（“CRA”）投资和公司目前持有的其他金融机构股权。股本证券的定义包括（a）在包括合伙企业、合资企业和有限责任公司在内的实体中的优先、共同和其他所有权权益，以及（b）以固定或可确定的价格收购或处置实体所有权权益的权利。

以下是截至2026年3月31日和2025年3月31日止三个月在股本证券净收入中确认的未实现和已实现损益摘要：


		截至3月31日止三个月，
（单位：千）		2026			2025
股本证券期间发生的未实现亏损净额		$	(504)		$	(34)
期内出售的股本证券在期内确认的净收益（亏损）			607			(12)
本报告所述期间确认的权益类证券收益（亏损）		$	103		$	(46)

注7。贷款

下表列出了截至2026年3月31日和2025年12月31日按类别划分的贷款分类，包括未实现费用和递延成本以及不包括信贷损失准备金：


（单位：千）		2026年3月31日			2025年12月31日
为投资而持有的SBA贷款			32,499			34,259
商业贷款
SBA 504			43,254			43,802
商业&工业			185,207			183,163
商业地产²			1,330,705			1,291,067
商业地产建设			159,200			147,215
住宅按揭贷款			668,739			677,221
消费贷款
房屋净值			82,980			82,488
消费者其他			2,634			2,731
住宅建筑贷款			83,881			73,277
为投资而持有的贷款总额		$	2,589,099		$	2,535,223
持有待售贷款¹			12,557			9,490
贷款总额		$	2,601,656		$	2,544,713

¹持有待售贷款包括SBA和住宅抵押贷款，截至2026年3月31日分别为820万美元和440万美元。持有待售贷款包括SBA和住宅抵押贷款，截至2025年12月31日分别为800万美元和150万美元。

²商业地产包括商业按揭–业主占用、商业按揭–非业主占用及商业按揭–其他。商业抵押贷款–其他主要包括多户家庭和土地贷款。

向个人和商业实体提供贷款。具体的贷款条款根据所请求的贷款类型和潜在借款人的信用价值而在利率、还款和抵押品要求方面有所不同。信贷风险往往在地理上集中，因为大多数贷款客户位于银行服务的市场，最明显的是在新泽西州。此外，新泽西州的信贷集中主要集中在公司经营所在的县内。贷款表现可能受到影响总体经济的因素或房地产市场特有条件的不利影响，例如地理位置和/或物业类型。对公司不同贷款分部的描述如下：

SBA贷款：SBA 7（a）贷款，SBA历来为其提供高达本金余额90%的担保，与其他贷款产品相比，被视为公司风险更高的贷款产品。公司SBA贷款的担保部分一般在二级市场上出售，投资组合中持有的无担保部分作为投资持有的贷款。SBA贷款的目的是提供营运资金、商业收购、为购买设备、库存或商业房地产提供融资以及用于其他商业目的。贷款由这些企业的主要所有者提供担保。SBA贷款主要基于企业的历史和预计现金流，其次基于提供的基础抵押品。

持有待售贷款包括SBA贷款的担保部分，以总成本或市场价值中的较低者反映。当SBA贷款确实发生出售时，出售收到的溢价和服务资产的未来现金流量现值在收入中确认。必须满足销售会计的所有标准，才能发生贷款销售。

服务性资产指出售贷款时保留服务权的估计公允价值，扣除服务成本。服务资产按估计净服务收入的比例和期间摊销。减值是根据基础金融资产的起始日和期限进行分层进行评估的。公允价值为

使用具有相似特征的类似资产的价格确定，如果可用，或基于使用基于市场的假设的贴现现金流。

出售给他人的服务贷款不包括在随附的合并资产负债表中。为贷款服务收取的收入和费用在赚取时记入非利息收入，扣除相关服务资产的摊销，在随附的综合损益表中。

商业贷款：商业信贷主要面向中间市场和小型企业客户。商业贷款通常是在公司的市场上进行的，目的是提供营运资金，为购买设备、库存或商业房地产提供融资，以及用于其他商业目的。SBA 504计划由房地产支持的商业抵押贷款组成，其中公司拥有第一笔抵押贷款，SBA拥有该物业的第二笔抵押贷款。贷款一般会由企业的主要所有者提供全额或相当数额的担保。商业贷款主要基于企业的历史和预计现金流，其次基于提供的基础抵押品。

住宅抵押贷款、消费和住宅建设贷款：公司发起的抵押贷款和消费贷款主要包括住宅房地产和房屋净值额度以及贷款和住宅建设额度。公司发起一般在二级市场出售的合格抵押贷款和一般为投资而持有的不合格抵押贷款。每种贷款类型都根据债务与收入、抵押品类型、贷款与抵押品价值、信用记录以及与借款人的公司关系进行评估。

持有待售贷款包括一部分住宅抵押贷款，以总成本或市场价值较低者反映。当确实发生出售住宅抵押贷款时，出售所收到的溢价和还本付息资产的未来现金流量现值在收入中确认。必须满足销售会计的所有标准，才能发生贷款销售。

借贷功能中固有的是信用风险，这是借款人可能不会按照其贷款的合同条款履行的可能性。借款人无法按照合同条款支付其债务可能会产生逾期贷款的风险，并最终造成信用损失，尤其是抵押品不足的贷款。公司通过分散贷款、遵守信贷管理政策和程序，将信用风险降至最低。当公司就与借款人的贷款开始联系时，就开始对贷款进行尽职调查。文件，包括借款人的信用记录、确定潜在抵押品的价值和流动性的材料、贷款用途、偿还贷款的资金来源等因素，在提交贷款审批前进行分析。商业贷款组合随后将接受持续的信用质量内部审查，这部分源于对借款人财务信息的持续收集和审查，以及由独立外部公司进行的独立信用审查。

公司的信贷发放受为控制公司贷款质量而制定的贷款政策的约束。这一政策和基础程序由董事会定期审议和批准。

信用评级

该公司根据对借款人适当偿还债务的预期能力的评估，将所有SBA、商业和住宅建筑贷款归入各种信用风险评级类别。评估考虑了许多因素，包括但不限于借款人的当前财务信息、历史付款经验、任何担保人的实力、任何抵押品的性质和价值、贷款结构和文件的可接受性、相关公共信息和当前经济趋势。根据贷款政策规定的指导方针，在贷款审批时和随后的年度审查中对信用风险评级进行评估。

公司对批评类、分类类风险评级采用以下监管定义：

Pass：1到6的风险评级用于正在履行、满足和预期将继续满足原始贷款文件中规定的所有条款和条件的贷款，并且通常在本金和利息支付方面是当前的。这些履约贷款被称为“合格”。

特别提及：这些贷款有一个潜在的弱点，值得管理层密切关注。如果不加以纠正，潜在的弱点可能会导致贷款的偿还前景或该机构在未来某个日期的信用状况恶化。

次级：这些贷款没有受到债务人当前净值和支付能力的充分保护，或被质押的抵押品（如果有的话）。分类为次级的贷款具有明确定义的弱点或弱点，危及债务的清算。它们的特点是，如果不纠正缺陷，该机构将承受一些损失的明显可能性。

令人怀疑：这些贷款具有被归类为次级贷款的所有固有弱点，附加的特征是，这些弱点使得根据目前现有的事实、条件和价值，全面催收或清算变得非常可疑和不可能。一旦借款人被认定无力偿还无担保债务，这笔贷款将被称为“损失”，并立即冲销，但须有政府担保。

损失：这些贷款被视为无法收回，并持有不再保证继续作为银行贷款的微小价值。这种分类并不意味着可能的回收或残值为零；相反，尽管后来发生了一些部分回收，但推迟注销资产既不实际也不可取。

对于住宅抵押贷款和消费者贷款，管理层使用绩效与不良作为衡量信贷质量的最佳指标。不良贷款包括由于本金或利息拖欠90天或更长时间或根据合同条款收取本金和利息的能力存在疑问而未产生利息的贷款（非应计贷款）。这些信贷质量指标会持续更新，因为一旦管理层认为对贷款收取利息的最终能力存在足够的疑问，就会将贷款置于非应计状态。

非应计和逾期贷款

非应计贷款包括因本金或利息违约而未产生利息的贷款，通常为期90天或更长时间，或者根据合同条款收取本金和利息的能力存在疑问时。当一笔贷款被归类为非应计项目时，应计利息被终止，之前确认为收入的所有逾期利息被冲回并从当期收益中扣除。一般来说，在贷款成为流动贷款之前，从借款人收到的任何付款都将用于未偿本金，直到管理层确定借款人的财务状况和其他因素值得将此类付款的一部分确认为利息收入。当催收能力得到合理保证并且贷款在本金和利息方面保持流动时，贷款可能会恢复到应计状态。损失风险难以量化，受抵押品价值波动、一般经济状况等因素影响。该公司通过使用评估、经纪人价格意见和对当地市场的了解来评估其抵押品。

下表列出截至2026年3月31日和2025年12月31日的逾期和未计提贷款的账龄分析：

2026年3月31日

 

90 +天

 

30-59天

60-89天

而且仍然

过去合计

（单位：千）

逾期

应计

非应计

到期

当前

贷款总额

为投资而持有的SBA贷款

949

—

1,645

2,684

29,815

32,499

商业贷款

SBA 504

—

43,254

商业&工业

—

803

—

1,205

2,008

183,199

185,207

商业地产

4,860

321

—

17,170

22,351

1,308,354

1,330,705

商业地产建设

—

159,200

住宅按揭贷款

9,133

6,030

—

8,915

24,078

644,661

668,739

消费贷款

房屋净值

415

1,958

—

1,557

3,930

79,050

82,980

消费者其他

—

2,634

住宅建筑贷款

316

—

128

444

83,437

83,881

为投资而持有的贷款总额

15,673

9,112

30,620

55,495

2,533,604

2,589,099

持有待售贷款

—

12,557

贷款总额

15,673

9,112

30,620

55,495

2,546,161

2,601,656


		2025年12月31日
								90 +天
		30-59天			60-89天			而且仍然						过去合计
（单位：千）		逾期			逾期			应计			非应计			到期			当前			贷款总额
为投资而持有的SBA贷款		$	730		$	68		$	—		$	1,751		$	2,549		$	31,710		$	34,259
商业贷款
SBA 504			—			—			—			—			—			43,802			43,802
商业&工业			401			—			—			1,240			1,641			181,522			183,163
商业地产			6,463			150			—			17,233			23,846			1,168,535			1,192,381
商业其他			—			—			—			—			—			98,686			98,686
商业建筑贷款			—			—			—			—			—			147,215			147,215
住宅按揭贷款			8,538			7,568			—			8,173			24,279			652,942			677,221
消费贷款
房屋净值			2,507			240			—			1,268			4,015			78,473			82,488
消费者其他			4			—			—			—			4			2,727			2,731
住宅建筑贷款			—			—			—			171			171			73,106			73,277
为投资而持有的贷款总额			18,643			8,026			—			29,836			56,505			2,478,718			2,535,223
持有待售贷款			—			—			—			—			—			9,490			9,490
贷款总额		$	18,643		$	8,026		$	—		$	29,836		$	56,505		$	2,488,208		$	2,544,713

公司正在使用实务变通方法将应计应收利息从信用损失计量中剔除。在2026年3月31日和2025年12月31日，贷款应计利息分别为1190万美元和1200万美元。

单独评估的贷款

公司将单独评估的贷款定义为全部不良贷款。当管理层根据当前信息和事件确定公司将无法根据贷款合同收回所有到期金额时，会单独评估一笔贷款。

下表提供了截至2026年3月31日和2025年12月31日在公司当前预期信用损失（“CECL”）评估中单独评估的公司贷款的详细情况以及相关备抵金额（如适用）：


		2026年3月31日
		未付款						津贴
		校长			已记录			信贷损失
（单位：千）		余额			投资			已分配
没有相关津贴：
为投资而持有的SBA贷款		$	2,884		$	1,735		$	—
商业贷款
商业&工业			1,529			1,205			—
商业地产			17,260			17,170			—
商业贷款总额			18,789			18,375			—
住宅按揭贷款			8,961			8,915
消费贷款
房屋净值			1,589			1,557			—
消费者贷款总额			1,589			1,557			—
住宅建筑贷款			171			128			—
无相关备抵的单独评估贷款总额			32,394			30,710			—

单独评估的贷款总额：
为投资而持有的SBA贷款			2,884			1,735			—
商业贷款
商业&工业			1,529			1,205			—
商业地产			17,260			17,170			—
商业贷款总额			18,789			18,375			—
住宅按揭贷款			8,961			8,915			—
消费贷款
房屋净值			1,589			1,557			—
消费者贷款总额			1,589			1,557			—
住宅建筑贷款			171			128			—
单独评估的贷款总额		$	32,394		$	30,710		$	—

截至2026年3月31日，根据为每笔贷款提供担保的抵押品的估值，没有单独评估贷款的信用损失备抵。


		2025年12月31日
		未付款						津贴
		校长			已记录			信贷损失
（单位：千）		余额			投资			已分配
没有相关津贴：
为投资而持有的SBA贷款		$	1,355		$	1,163		$	—
商业贷款
商业&工业			1,468			1,156			—
商业地产			17,235			17,233			—
商业贷款总额			18,703			18,389			—
住宅按揭贷款			5,704			5,494			—
消费贷款
房屋净值			1,292			1,268			—
消费者贷款总额			1,292			1,268			—
无相关备抵的单独评估贷款总额			27,054			26,314			—

有津贴：
为投资而持有的SBA贷款			1,504			588			3
商业贷款
商业&工业			91			84			84
商业贷款总额			91			84			84
住宅按揭贷款			2,725			2,679			15
住宅建筑贷款			171			171			44
有相关备抵的单独评估贷款总额			4,491			3,522			146

单独评估的贷款总额：
为投资而持有的SBA贷款			2,859			1,751			3
商业贷款
商业&工业			1,559			1,240			84
商业地产			17,235			17,233			—
商业贷款总额			18,794			18,473			84
住宅按揭贷款			8,429			8,173			15
消费贷款
房屋净值			1,292			1,268			—
消费者贷款总额			1,292			1,268			—
住宅建筑贷款			171			171			44
单独评估的贷款总额		$	31,545		$	29,836		$	146

下表分别显示截至2026年3月31日和2025年12月31日按贷款组合分类的内部贷款分类风险，以及截至2026年3月31日止三个月和截至2025年12月31日止十二个月的毛冲销：


	定期贷款
	按发起年份分列的摊余成本基础，2026年3月31日

（单位：千）		2026			2025			2024			2023			2022			2021年及更早			循环贷款摊余成本基础			合计
为投资而持有的SBA贷款
风险评级：
通过	$	1,129		$	2,648		$	2,015		$	1,057		$	5,898		$	17,278		$	-		$	30,025
特别提及		-			-			-			-			-			760			-			760
不达标		-			-			-			236			1,444			34			-			1,714
为投资而持有的SBA贷款总额	$	1,129		$	2,648		$	2,015		$	1,293		$	7,342		$	18,072		$	-		$	32,499
为投资而持有的SBA贷款
本期毛额核销额	$	-		$	-		$	-		$	-		$	50		$	-		$	-		$	50

商业贷款
风险评级：
通过	$	67,689		$	290,790		$	147,840		$	121,635		$	297,825		$	501,575		$	106,918		$	1,534,272
特别提及		-			1,305			-			757			535			3,750			178			6,525
不达标		-			-			9,893			113			-			8,363			-			18,369
商业贷款总额	$	67,689		$	292,095		$	157,733		$	122,505		$	298,360		$	513,688		$	107,096		$	1,559,166
商业贷款
本期毛额核销额	$	-		$	-		$	-		$	-		$	-		$	140		$	-		$	140

商业建筑贷款
风险评级：
通过	$	539		$	68,423		$	59,889		$	10,993		$	9,846		$	5,692		$	3,818		$	159,200
商业建筑贷款总额	$	539		$	68,423		$	59,889		$	10,993		$	9,846		$	5,692		$	3,818		$	159,200
商业建筑贷款
本期毛额核销额	$	-		$	-		$	-		$	-		$	-		$	-		$	-		$	-

住宅按揭贷款
风险评级：
表演	$	30,993		$	142,483		$	64,049		$	50,107		$	181,557		$	190,635		$	-		$	659,824
不良		-			-			-			669			5,058			3,188			-			8,915
住宅抵押贷款总额	$	30,993		$	142,483		$	64,049		$	50,776		$	186,615		$	193,823		$	-		$	668,739
住宅按揭贷款
本期毛额核销额	$	-		$	-		$	-		$	-		$	-		$	-		$	-			-

消费贷款
风险评级：
表演	$	2,917		$	8,575		$	4,268		$	1,587		$	2,319		$	8,094		$	56,289		$	84,049
不良		-			-			926			-			-			344			295			1,565
消费者贷款总额	$	2,917		$	8,575		$	5,194		$	1,587		$	2,319		$	8,438		$	56,584		$	85,614
消费贷款
本期毛额核销额	$	-		$	-		$	-		$	-		$	-		$	10		$	-		$	10

住宅建设
风险评级：
通过	$	13,401		$	48,624		$	17,687		$	398		$	-		$	3,153		$	-		$	83,263
特别提及		-			-			490			-			-			-			-			490
不达标		-			-			-			-			-			128			-			128
住宅建筑贷款总额	$	13,401		$	48,624		$	18,177		$	398		$	-		$	3,281		$	-		$	83,881
住宅建设
本期毛额核销额	$	-		$	-		$	-		$	-		$	-		$	40		$	-		$	40

为投资而持有的贷款总额	$	116,668		$	562,848		$	307,057		$	187,552		$	504,482		$	742,994		$	167,498		$	2,589,099


	定期贷款
	按发起年份分列的摊余成本基础，2025年12月31日
（单位：千）		2025			2024			2023			2022			2021			2020年及更早			循环贷款摊余成本基础			合计
为投资而持有的SBA贷款
风险评级：
通过	$	2,719		$	3,311		$	1,155		$	5,663		$	6,339		$	11,751		$	-		$	30,938
特别提及		-			-			711			283			351			311			-			1,656
不达标		-			-			172			1,493			-			-			-			1,665
为投资而持有的SBA贷款总额	$	2,719		$	3,311		$	2,038		$	7,439		$	6,690		$	12,062		$	-		$	34,259
为投资而持有的SBA贷款
本期毛额核销额	$	-		$	-		$	61		$	535		$	323		$	11		$	-		$	930

商业贷款
风险评级：
通过	$	291,258		$	148,983		$	127,049		$	309,072		$	137,214		$	375,281		$	100,978		$	1,489,835
特别提及		-			-			762			536			914			6,460			-			8,672
不达标		-			9,893			137			-			6,714			2,781			-			19,525
商业贷款总额	$	291,258		$	158,876		$	127,948		$	309,608		$	144,842		$	384,522		$	100,978		$	1,518,032
商业贷款
本期毛额核销额	$	-		$	-		$	-		$	-		$	1		$	101		$	-		$	102

商业建筑贷款
风险评级：
通过	$	58,495		$	55,511		$	10,118		$	10,003		$	-		$	5,692		$	7,396		$	147,215
商业建筑贷款总额	$	58,495		$	55,511		$	10,118		$	10,003		$	-		$	5,692		$	7,396		$	147,215
商业建筑贷款
本期毛额核销额	$	-		$	-		$	-		$	-		$	-		$	-		$	-		$	-

住宅按揭贷款
风险评级：
表演	$	147,623		$	69,751		$	53,816		$	197,958		$	57,512		$	142,388		$	-		$	669,048
不良		-			865			-			3,294			944			3,070			-			8,173
住宅抵押贷款总额	$	147,623		$	70,616		$	53,816		$	201,252		$	58,456		$	145,458		$	-		$	677,221
住宅按揭贷款
本期毛额核销额	$	-		$	-		$	-		$	-		$	312		$	231		$	-		$	543

消费贷款
风险评级：
表演	$	9,647		$	4,093		$	1,624		$	2,404		$	390		$	7,928		$	57,865		$	83,951
不良		-			926			-			-			-			342			-			1,268
消费者贷款总额	$	9,647		$	5,019		$	1,624		$	2,404		$	390		$	8,270		$	57,865		$	85,219
消费贷款
本期毛额核销额	$	-		$	-		$	-		$	11		$	71		$	30		$	-		$	112

住宅建设
风险评级：
通过	$	46,077		$	22,263		$	1,773		$	-		$	595		$	2,398		$	-		$	73,106
不达标		-			-			-			-			-			171			-			171
住宅建筑贷款总额	$	46,077		$	22,263		$	1,773		$	-		$	595		$	2,569		$	-		$	73,277
住宅建设
本期毛额核销额	$	-		$	-		$	-		$	-		$	-		$	-		$	-		$	-

为投资而持有的贷款总额	$	555,819		$	315,596		$	197,317		$	530,706		$	210,973		$	558,573		$	166,239		$	2,535,223

修改

信用损失备抵包含对整个存续期预期信用损失的估计，并在资产产生或获得时记录在范围内的资产上。信用损失准备的估计起点是历史损失信息，其中包括因修改应收款项而给遇到财务困难的借款人造成的损失。公司采用加权平均剩余期限模型确定信用损失备抵。在修改之日对借款人是否遇到财务困难进行评估。

由于估计备抵所使用的计量方法，对遇到财务困难的借款人所做的大多数修改的影响已经包括在信用损失备抵中，因此对信用损失备抵的更改一般不会在修改时记录。偶尔，该公司通过为其某些房地产贷款提供本金减免来修改贷款。提供本金减免时，资产的摊余成本基础在信用损失准备中核销。本金减免的金额被视为无法收回；因此，该部分贷款被注销，导致摊余成本基础减少，并相应调整信用损失准备金。

在某些情况下，公司会通过提供多种类型的优惠来修改某笔贷款。通常情况下，最初会授予一种特许权，例如延长期限。如果借款人继续遇到财务困难，可能会给予另一种让步，例如本金减免。

下表分别按截至2026年3月31日和2025年3月31日止三个月的贷款毛额类别和授予的特许权类型分列，显示了报告所述期间结束时为遇到财务困难的借款人修改的贷款的摊余成本基础：


		付款延迟				任期延长
		校长	百分比			校长	百分比
（千美元）		余额	贷款类别			余额	贷款类别
商业贷款
商业&工业		—	—			578	0.3
商业地产		—	—			333	—
消费贷款
房屋净值		275	0.3			—	—
截至2026年3月31日的余额	$	275	—	%	$	911	—	%


		付款延迟				任期延长
		校长	百分比			校长	百分比
（千美元）		余额	贷款类别			余额	贷款类别
为投资而持有的SBA贷款	$	187	0.5	%	$	—	—	%
住宅按揭贷款		1,101	0.2			—	—
消费贷款
房屋净值		—	—			104	0.1
截至2025年3月31日的余额	$	1,288	0.1	%	$	104	—	%

一旦公司确定修改后的贷款（或贷款的一部分）随后被视为无法收回，则注销该贷款（或贷款的一部分）。因此，贷款的摊余成本基础减少了无法收回的金额并调整了相同金额的信用损失准备金。在截至2026年3月31日的十二个月内修改的三笔贷款，总额为120万美元，不符合修改后的条款。

注8。信贷损失备抵和无准备金贷款承诺准备金

信贷损失准备金

公司有一套既定的方法来确定信用损失准备金的充足性，以评估贷款组合中固有的风险和损失。管理层至少每季度审查一次信贷损失准备金的充足性。备抵因计入费用的拨备而增加，并因净冲销而减少。为确定信贷损失准备金，公司已按贷款类型对其投资组合中的贷款进行了细分。贷款分为以下几个池：SBA、商业、住宅抵押贷款、消费者和住宅建筑贷款。某些投资组合部分根据这些部分内的相关风险以及每笔贷款所依据的抵押品类型进一步细分为类别。商业贷款分为以下四类：商业地产、商业地产建筑、商业&工业和SBA504。消费贷款分为以下两类：房屋净值和其他。

用于评估备抵充足性的标准化方法包括分配特定准备金和一般准备金。无论贷款类型如何，都使用相同的标准方法。对单独评估的贷款建立专项准备金。一般准备金是根据以下环境因素调整后的代表性平均历史净冲销率设定的：拖欠和减值趋势、冲销和回收趋势、数量和贷款期限趋势、风险和承保政策趋势变化、人员配置和经验变化、国家和地方经济趋势、行业状况和信贷集中度变化。这些环境因素包括合理和可支持的预测。在历史净冲销率范围内，公司对十年前的数据进行直线加权，并对各细分市场的亏损进行加权平均剩余期限预测。对所有环境因子进行排序，并根据以下等级分配一个基点数值：低、低中度、中度、高中度和高风险。每个环境因素分别对每一类贷款进行评估，并根据其个体特征进行风险加权。

●

对于SBA7（a）和商业贷款，基于具有相似特征的贷款池的损失估计是通过使用在单个贷款水平上应用并持续更新的标准化贷款分级系统进行的。贷款评级系统包括对借款人的财务表现的审查，包括现金流、偿债覆盖率、盈利能力、债务水平和股权状况，同时对借款人的行业和未来前景进行评估。它还纳入了对抵押品类型和相对贷款与价值比率的分析。

●

对于居民抵押贷款、消费贷款和住宅建设贷款，损失的估计是基于具有类似特征的贷款池。评估了拖欠状况和抵押品类型等因素。因子经常更新，以捕捉近期主题组合的行为特征，以及损失缓解或信用发起策略的任何变化，并根据需要对准备金因子进行调整。

根据公司的政策，一旦贷款被确认为无法收回，将确认损失（“冲销”）并计入信用损失准备金。所有逾期90天的信用都必须分析公司对信用的催收能力。一旦知道存在损失，立即加快冲销审批程序。这一冲销政策适用于所有贷款类型。

下表详细列出截至2026年3月31日和2025年3月31日止三个月按投资组合分部划分的信贷损失准备金活动：

截至二零二六年三月三十一日止三个月

SBA

住宅

（单位：千）

为投资而持有

商业

住宅

消费者

建设

合计

余额，期初

785

22,148

7,695

995

719

32,342

冲销

(50)

(140)

—

(10)

(40)

(240)

复苏

100

—

209

净（冲销）回收

(45)

(47)

100

(40)

(31)

计入费用的信用损失准备（贷记）

371

769

(272)

(201)

376

1,043

余额，期末

1,111

22,870

7,523

795

1,055

33,354


	截至2025年3月31日止三个月
	SBA									住宅
（单位：千）	为投资而持有		商业		住宅		消费者		建设		合计
余额，期初	$	1,535	$	17,361	$	6,254	$	775	$	863	$	26,788
冲销		(350)		(2)		(130)		(50)		—		(532)
复苏		5		5		—		27		—		37
净（冲销）回收		(345)		3		(130)		(23)		—		(495)
（贷记）计入费用的信用损失准备		(95)		1,276		403		8		(234)		1,358
余额，期末	$	1,095	$	18,640	$	6,527	$	760	$	629	$	27,651

未提供资金的贷款承诺准备金

除了信贷损失备抵外，公司还将未备抵贷款承诺准备金维持在管理层认为足以吸收估计可能损失的水平。在2026年3月31日和2025年12月31日，一笔70万美元的承诺准备金在资产负债表中报告为“应计费用和其他负债”，并在综合损益表中报告为“表外的信用损失准备金”。

安全损失准备金

公司对AFS债务证券保持信用损失准备金。准备金的调整是通过信用损失准备进行的，并应用于准备金，在资产负债表上分类为“可供出售的债务证券”。2026年3月31日和2025年12月31日，AFS债务证券没有准备金。

公司将HTM债务证券的信用损失准备金维持在管理层认为足以吸收估计可能损失的水平。在2026年3月31日和2025年12月31日，合并资产负债表上没有报告准备金，因为这些证券要么由美国政府明示或默示担保，要么得到主要机构的高度评级，要么长期没有信用损失。

注9。衍生金融工具和套期保值活动

衍生金融工具

公司有利率互换协议形式的衍生金融工具，其价值来源于基础利率。这些交易既涉及信用风险，也涉及市场风险。名义金额是计算、支付和衍生工具价值所依据的金额。名义金额并不代表直接信贷敞口。直接信贷敞口限于计算的应收和应付金额之间的净差额（如果有的话）。这种差额，代表衍生工具的公允价值，在公司的资产负债表上反映为“预付费用和其他资产”或“应计费用和其他负债”。

如果任何衍生协议的交易对手不履约，公司将面临与信用相关的损失。公司通过信贷审批、限额和监控程序控制其金融合同的信用风险，预计不会有任何交易对手未能履行其义务。该公司只与一级交易商打交道。

衍生工具通常要么通过场外交易（“OTC”）合约进行谈判，要么通过在认可交易所执行的标准化合约进行谈判。议定的场外衍生品合约一般是在两个交易对手之间订立，就具体的协议条款进行谈判，包括标的工具、金额、行权价格和期限等。

风险管理政策–对冲工具

公司资产/负债管理计划的主要重点是监测公司在不同利率情景下的投资组合净值和净收入的敏感性，以采取措施控制其风险。公司每季度评估订立任何衍生协议的有效性，方法是在假定的利率范围内衡量与投资组合净值减少和净收入波动相关的此类协议的成本。

利率风险管理–现金流量套期工具

公司有浮动利率债务作为资金来源，用于公司的借贷和投资活动以及其他一般商业用途。这些债务义务使公司面临由于利率变化而导致的利息支付的可变性。如果利率提高，利息支出就会增加。反之，如果利率下降，利息支出就会减少。管理层认为，谨慎的做法是限制部分利息支付的可变性，从而对其浮动利率支付进行对冲。为实现这一目标，管理层订立利率互换协议，据此，公司收到浮动利率付款并在合同期内进行固定利率付款。

公司分别于2026年3月31日和2025年12月31日用于对冲浮动利率债务的未到期利率互换协议汇总如下：


（千美元）		2026年3月31日			2025年12月31日
名义金额		$	20,000		$	20,000
公允价值		$	259		$	157
加权平均工资率			2.89	%		2.89	%
加权平均收款率			3.69	%		4.10	%
加权平均期限年			1.95			2.20
合同数量			1			1

在截至2026年3月31日的三个月内，公司收到了浮动利率SOFR付款，并根据其利率互换协议支付了固定利率。于2026年3月31日，与利率掉期有关的未实现收益作为衍生资产入账，并计入公司资产负债表的“预付费用及其他资产”。被指定为与长期债务相关的现金流量变动套期工具的利率掉期的公允价值变动在其他综合收益中列报。下表分别列示2026年3月31日和2025年3月31日与现金流量衍生工具相关的其他综合收益和合并财务报表中记录的净损益：


		截至3月31日止三个月，
（单位：千）		2026		2025
其他综合收益中确认的收益（损失）
税收总额		$	102	$	(333)
税后净额			74		(242)
从AOCI重新分类为净收入的收益
税收总额			39		156
税后净额			28		113

注10。监管资本

该银行受联邦银行机构管理的各种监管资本要求的约束。未能满足最低资本要求可能会引发监管机构的某些强制性、甚至可能是额外的酌处性行动，如果采取这些行动，可能会对公司的合并财务报表产生直接的重大影响。根据资本充足准则和及时纠正行动的监管框架，银行必须满足特定的资本准则，其中涉及根据监管会计惯例计算的资产、负债和某些表外项目的量化计量。银行和合并后公司的资本金额和分类也受到监管机构对成分、风险权重等因素的定性判断。

最低资本水平要求包括：（i）4%的一级杠杆比率；（ii）4.5%的普通股权一级风险加权资本比率；（iii）6%的一级风险加权资本比率；（iv）所有机构的总风险加权资本比率为8%。该行还被要求在监管最低资本比率之上保持2.5%的“资本节约缓冲”，这导致以下最低比率：（i）普通股权一级风险加权资本比率为7.0%；（ii）一级风险加权资本比率为8.5%；（iii）总风险加权资本比率为10.5%。如果一家机构的资本水平低于缓冲金额，它将在支付股息、从事股票回购和支付酌情红利方面受到限制。这些限制将确定可用于此类行动的合格留存收入的最高百分比。

由于该公司的合并资产现在超过30亿美元，它不再符合美联储小型银行控股公司政策声明的条件。因此，公司须遵守适用于银行控股公司的美联储综合资本要求。

下表显示了有关公司和银行在2026年3月31日和2025年12月31日的监管资本水平的信息，就好像公司受制于最低资本要求一样。

实际

资本所需
充足的目的

要有充足的资本
在提示下
纠正行动
条例*

金额

比

金额

比

金额

比

（千美元）

截至2026年3月31日

基于风险的资本总额（与风险加权资产）

公司合并

398,450

16.16

197,237

8.00

246,547

10.00

银行

388,439

15.76

197,160

8.00

246,450

10.00

普通股一级（对风险加权资产）

公司合并

357,592

14.50

110,946

4.50

160,255

6.50

银行

357,593

14.51

110,902

4.50

160,192

6.50

一级资本（对风险加权资产）

公司合并

367,592

14.91

147,928

6.00

197,237

8.00

银行

357,593

14.51

147,870

6.00

197,160

8.00

一级资本（与平均总资产）

公司合并

367,592

12.93

113,754

4.00

142,192

5.00

银行

357,593

12.62

113,334

4.00

141,667

5.00

截至2025年12月31日

基于风险的资本总额（与风险加权资产）

公司合并

385,054

16.12

191,088

8.00

238,860

10.00

银行

374,667

15.70

190,922

8.00

238,652

10.00

普通股一级（对风险加权资产）

公司合并

345,158

14.45

107,487

4.50

155,259

6.50

银行

344,796

14.45

107,393

4.50

155,124

6.50

一级资本（对风险加权资产）

公司合并

355,158

14.87

143,316

6.00

191,088

8.00

银行

344,796

14.45

143,191

6.00

190,922

8.00

一级资本（与平均总资产）

公司合并

355,158

12.72

111,698

4.00

139,622

5.00

银行

344,796

12.39

111,305

4.00

139,131

5.00

*及时纠正措施要求仅适用于银行。

注11。后续事件

公司评估了截至公司发布这些财务报表之日发生的所有事件或交易。

项目2管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析

以下关于财务状况和经营业绩的讨论和分析应与我们截至2025年12月31日止年度的10-K表格年度报告中包含的2025年综合经审计财务报表及其附注一并阅读。必要时，为了可比性的目的，在以下讨论和分析中对前期数据进行了重新分类。这份表格10-Q的季度报告包含1995年《私人证券诉讼改革法案》含义内的某些“前瞻性陈述”，可以通过使用“相信”、“预期”、“预期”、“应该”、“计划”、“估计”和“潜在”等词语来识别。前瞻性陈述的例子包括但不限于对联合银行，Inc.的财务状况、经营业绩和业务的估计，这些估计受到可能导致实际结果与这些估计存在重大差异的各种因素的影响。这些因素包括，除了我们随后向美国证券交易委员会提交的文件更新的公司10-K表格年度报告中第IA-Risk Factors项下包含的那些项目外，还包括：总体、经济和市场条件的变化，包括通货膨胀、关税、立法和监管条件的影响以及利率环境的发展，这些影响会对Unity Bancorp, Inc.的利差或预期来自运营和投资的其他收入产生不利影响，以及健康或其他紧急情况对我们的员工、运营和客户的影响。

概述

Unity Bancorp, Inc.（“母公司”）是一家在新泽西州注册成立的银行控股公司，根据经修订的1956年《银行控股公司法》注册。其全资子公司Unity Bank（“银行”，或与母公司合并后的“公司”）由新泽西州银行和保险部特许经营，于1991年9月13日开始运营。该银行通过在线银行平台及其遍布新泽西州卑尔根、亨特登、米德尔塞克斯、莫里斯、海洋、萨默塞特、联盟和沃伦县以及宾夕法尼亚州北安普顿县的强大分支网络提供全方位的商业和零售银行服务。这些服务包括接受活期、储蓄和定期存款以及消费者、房地产、小企业管理局（“SBA”）和其他商业信贷的延期。该银行拥有多家子公司，用于持有其部分投资和贷款组合，并在该银行取得财产担保贷款所有权的情况下持有其他拥有的房地产。

收益摘要

截至2026年3月31日止三个月的净收入总计1430万美元，合稀释后每股收益1.40美元，而2025年同期的净收入为1160万美元，合稀释后每股收益1.13美元。本季度平均资产回报率和平均普通股本回报率分别为2.04%和16.38%，而2025年同期分别为1.83%和15.56%。

本季度亮点包括：

●

与去年同期相比，净利息收入增长了12.8%，这主要是由于贷款数量和收益率的增加以及定期存款成本的下降，部分被计息存款数量所抵消。

●

本季度净息差为4.53%，而去年同期为4.46%。增加的主要原因是有息负债成本下降。

●

截至2026年3月31日的三个月，贷款和表外项目的信贷损失准备金为100万美元，而去年同期的贷款和表外项目信贷损失准备金为130万美元。减少的主要原因是质量调整。

●

非利息收入较上年第一季度增长36.9%，主要原因是出售SBA贷款和抵押贷款的收益增加。

●

与去年第一季度相比，非利息支出增长了11.6%，这主要是由于薪酬和福利以及与贷款相关的支出增加，但部分被董事费用的减少所抵消。

●

有效税率为22.7%，去年第一季度为24.8%。在2026年第一季度，Unity购买了510万美元的税收抵免，从而节省了40万美元的税收。公司打算根据市场供应情况和监管考虑，持续评估税收抵免机会。

该公司的业绩比率可在下表中找到。


		截至3月31日止三个月，
		2026			2025
每股普通股净收入-基本（1）		$	1.43		$	1.15
每股普通股净收益-稀释后（2）		$	1.40		$	1.13
平均资产回报率			2.04	%		1.83	%
平均净资产收益率（3）			16.38	%		15.56	%
股利支付率（4）			11.43	%		12.39	%
平均权益比平均资产（5）			12.44	%		11.78	%

(1)	定义为净收入除以加权平均流通股。

(2)	定义为净收益除以加权平均股份和行使未行使期权的潜在摊薄影响之和。

(3)	定义为年化净利润除以平均股东权益。

(4)	定义为每股宣布的股息除以稀释后的每股净收益。

(5)	定义为平均权益除以平均总资产。

净利息收入

公司营业收入的主要来源是净利息收入，即生息资产所赚取的利息和股息以及贷款所赚取的费用与有息负债所支付的利息之间的差额。生息资产包括个人和企业贷款、投资证券和生息存款。有息负债包括有息活期、储蓄、经纪和定期存款、FHLB垫款和其他借款。

截至2026年3月31日止三个月，税后净利息收入达3070万美元，较2025年同期增加350万美元或12.8%。截至2026年3月31日止三个月，净息差增加7个基点至4.53%，2025年同期为4.46%。

截至2026年3月31日的三个月，税收等值利息收入为4520万美元，与2025年同期相比增加了440万美元，增幅为10.7%。这一增长主要是由贷款平均余额、贷款收益率和计息存款量增加推动的。

●

在税收等值基础上增加的440万美元利息收入中，440万美元是由于生息资产的平均数量增加。

●

与2025年的25亿美元相比，2026年第一季度生息资产的平均交易量增加了2.754亿美元，达到28亿美元。这主要是由于平均贷款增加了2.688亿美元，计息存款增加了3120万美元。这一增长被平均投资减少2450万美元所抵消。

●

与2025年同期相比，截至2026年3月31日的三个月，总生息资产收益率下降2个基点至6.66%。贷款组合收益率上升2个基点，至6.70%。

截至2026年3月31日的三个月，利息支出总额为1440万美元，与2025年同期相比增加了90万美元，增幅为6.6%。这一增长是由计息存款平均量增加推动的，但部分被定期存款成本下降所抵消。

●

利息支出增加0.9百万美元是由于计息存款数量增加1.4百万美元，但被平均计息负债利率减少0.5百万美元部分抵消。

●

与2025年相比，截至2026年3月31日止三个月的计息负债平均成本下降12个基点至2.92%。

●

截至2026年3月31日的三个月中，有息负债平均为20亿美元，与2025年同期相比增加了2.005亿美元。计息负债增加主要是由于储蓄存款、经纪存款、定期存款和计息活期存款增加，部分被借入资金减少所抵消。

合并平均资产负债表

（以千美元计，利息金额和利率/收益率在完全税收等值的基础上，假设联邦税率为21%。）

截至3个月

2026年3月31日

2025年3月31日

平均

余额

利息

利率/收益率

余额

利息

利率/收益率

物业、厂房及设备

生息资产：

有息存款

61,424

558

3.69

30,259

332

4.45

FHLB股票

7,214

134

7.53

7,459

182

9.90

证券：

应课税

118,488

1,409

4.76

142,847

1,786

5.00

免税

1,486

5.60

1,596

4.59

证券总额（a）

119,974

1,430

4.77

144,443

1,804

5.00

贷款：

SBA贷款

41,576

844

8.12

49,638

934

7.53

商业贷款

1,528,022

25,016

6.55

1,306,052

21,314

6.53

商业建筑贷款

152,561

3,038

7.96

140,946

2,946

8.36

住宅按揭贷款

678,359

10,913

6.44

639,742

9,947

6.22

消费贷款

84,037

1,424

6.78

75,156

1,346

7.16

住宅建筑贷款

80,226

1,825

9.10

84,414

1,996

9.46

贷款总额（b）

2,564,781

43,060

6.72

2,295,948

38,483

6.70

生息资产总额

2,753,393

45,182

6.66

2,478,109

40,801

6.68

非生息资产：

现金及应收银行款项

24,735

23,117

信贷损失备抵

(33,007)

(27,455)

其他资产

98,891

91,553

非生息资产总额

90,619

87,215

总资产

2,844,012

2,565,324

负债和股东权益

有息负债：

有息活期存款

385,444

1,910

2.01

341,991

1,622

1.92

储蓄存款

563,220

3,160

2.28

495,051

2,593

2.12

经纪存款

265,877

2,267

3.46

213,517

1,787

3.39

定期存款

685,355

6,128

3.63

637,936

6,415

4.08

计息存款总额

1,899,896

13,465

2.87

1,688,495

12,417

2.98

借入资金和次级债券

108,231

984

3.64

119,135

1,133

3.80

有息负债总额

2,008,127

14,449

2.92

1,807,630

13,550

3.04

无息负债：

无息活期存款

457,603

425,569

其他负债

24,594

29,833

无息负债总额

482,197

455,402

股东权益总计

353,688

302,292

负债和股东权益总计

2,844,012

2,565,324

净利差

30,733

3.74

27,251

3.64

税等税基调整

(3)

—

净利息收入

30,730

27,251

净利息收益率

4.53

4.46

（a）与免征联邦和州所得税的证券相关的收益率是在完全等同税收的基础上说明的，假设联邦税率为21%。

（b）贷款平均数列示为未实现收入的净额，平均数包括已停止应计利息的贷款。

下面的费率数量表分析了所示期间平均数量和费率变化对利息收入和费用的影响。不仅仅是由于数量或利率差异引起的变化已根据两者的相对绝对值按比例分配给两者。金额是在税收等值的基础上计算的，假设联邦所得税税率为21%。


		截至二零二六年三月三十一日止三个月与二零二五年三月三十一日比较
		增加（减少）原因：
（以千计税等价）		成交量混合			率			净
利息收入：
有息存款		$	291		$	(65)		$	226
FHLB股票			(6)			(42)			(48)
证券			(294)			(80)			(374)
贷款			4,363			214			4,577
总利息收入		$	4,354		$	27		$	4,381
利息支出：
活期存款		$	210		$	78		$	288
储蓄存款			366			201			567
经纪存款			443			37			480
定期存款			454			(741)			(287)
计息存款总额			1,473			(425)			1,048
借入资金和次级债券			(102)			(47)			(149)
总利息支出			1,371			(472)			899
净利息收入-完全税收等值		$	2,983		$	499		$	3,482
税收等值调整减少									(3)
净利息收入								$	3,479

信贷损失准备金

截至2026年3月31日的三个月，贷款信贷损失准备金为100万美元，而2025年同期为140万美元。

截至2026年3月31日的三个月，表外风险敞口的信贷损失准备金为0.5万美元，而2025年同期为4.1万美元。

截至2026年3月31日和2025年3月31日止三个月，没有证券信用损失拨备。

每一期的信贷损失拨备是管理层对贷款组合分析的结果，反映了组合规模和构成、净冲销水平、拖欠、当前和预期经济状况以及影响贷款组合内风险的其他内部和外部因素的变化。更多信息可在“财务状况-资产质量”和“财务状况-信贷备抵”标题下找到

损失和未提供资金的贷款承诺准备金。”根据管理层对信贷损失准备金充足性的评估，目前的拨备被认为是适当的。

所得税费用

截至2026年3月31日的季度，该公司报告的所得税费用为420万美元，有效税率为22.7%，而去年同期的所得税费用为380万美元，有效税率为24.8%。在2026年第一季度，Unity购买了510万美元的税收抵免，从而节省了40万美元的税收。

2026年3月31日财务状况

与2025年底相比，截至2026年3月31日，总资产增加6070万美元或2.0%，至30亿美元。这一增加主要是由于贷款毛额增加5690万美元、现金和现金等价物增加1260万美元以及应计应收利息增加40万美元，但被证券减少870万美元部分抵消。

与2025年底相比，股东权益总额增加了1250万美元，这主要是由于收益和普通股增加，部分被截至2026年3月31日的三个月内支付的普通股股息和回购股票所抵消。

这些波动将在以下段落中进一步详细讨论。

证券组合

该公司的证券投资组合包括AFS债务证券、HTM债务证券和股权投资。管理层在购买时确定AFS和HTM的适当证券分类。投资证券组合的维持是为了资产负债管理的目的，以及流动性和收益的目的。

AFS债务证券是根据不断变化的市场和利率条件或出于其他商业目的而可能出售的以公允价值计量的投资。该投资组合的活动主要是为了管理流动性和利率风险，利用创造经济上有吸引力的回报的市场条件，并作为额外的收益来源。AFS债务证券主要包括美国政府、州和政治部门的债务、抵押贷款支持证券、资产支持证券以及公司和其他证券。

截至2026年3月31日，AFS债务证券总额为6330万美元，与2025年12月31日的7090万美元相比，减少了760万美元或10.7%。这一净减少是由于：

●

720万美元的本金支付、催缴和到期；

●

通过收益确认的未实现亏损20万美元；以及

●

投资组合市值贬值20万美元。截至2026年3月31日，该投资组合的未实现净亏损为180万美元，而2025年12月31日的未实现净亏损为160万美元。这些未实现净亏损在股东权益中作为累计其他综合亏损的税后净额反映。

经预付款项调整后的AFS债务证券的加权平均年限在2026年3月31日和2025年12月31日分别为4.9年和5.1年。AFS债务证券在2026年3月31日和2025年12月31日的有效存续期分别为2.0年和1.9年。

HTM债务证券，以摊余成本列账，是有积极意图和能力持有至到期的投资。该投资组合主要由美国政府、州和政治部门的债务以及抵押贷款支持证券组成。

HTM债务证券在2026年3月31日和2025年12月31日为3660万美元。

经预付款项调整后的HTM证券的加权平均年限在2026年3月31日和2025年12月31日分别为12.9年和14.8年。截至2026年3月31日和2025年12月31日，HTM证券的公允价值为3040万美元。HTM证券的有效存续期在2026年3月31日和2025年12月31日分别为10.3年和10.7年。

股本证券是指可因应不断变化的市场和利率条件或为其他业务目的而出售的按公允价值计量的投资。该投资组合的活动主要是为了管理流动性，并利用创造经济上有吸引力的回报的市场条件，并作为额外的收益来源。股票证券包括社区再投资法（“CRA”）共同基金投资和其他金融机构的股权持有。

截至2026年3月31日，股票证券总额为1530万美元，与2025年12月31日的1660万美元相比，减少了130万美元或7.5%。这一净减少是由于：

●

销售额180万美元；

●

未实现亏损50万美元；

●

被60万美元的已实现收益部分抵消；和

●

购买40万美元

截至2026年3月31日，总债务证券投资组合中约有61%的利率为固定利率，而2025年3月31日为65%。

有关证券的更多信息，请参见随附的合并财务报表附注6。

贷款组合

贷款组合是公司最大的资产组，是利息和手续费收入的重要来源。投资组合包括SBA、商业、商业建筑、住宅抵押贷款、消费者和住宅建筑贷款。这些细分市场中的每一个都面临不同程度的信贷和利率风险。

与2025年底相比，截至2026年3月31日，贷款总额增加5690万美元或2.2%，至26亿美元。商业、商业建筑、住宅建筑、持有待售贷款和消费者贷款分别增加4110万美元、1200万美元、1060万美元、310万美元和40万美元。这被住宅抵押贷款和SBA贷款分别减少850万美元和180万美元所抵消。

下表列出截至2026年3月31日该行商业贷款组合的地域贷款分配情况：


	新泽西州		纽约		宾夕法尼亚州		其他
商业贷款
SBA 504	73.5	%	1.4	%	25.0	%	0.1	%
商业&工业	91.8		2.0		4.8		1.5
商业按揭-业主自住	84.1		8.4		4.7		3.1
商业按揭-非业主占用	83.0		6.5		4.2		6.3
其他	85.0		14.7		0.3		—
商业建筑贷款	88.1		5.0		6.9		—
合计	84.6	%	6.9	%	5.1	%	3.4	%

截至2026年3月31日的三个月，平均贷款从2025年同期的23亿美元增加2.688亿美元或11.7%至26亿美元。平均贷款增加是由于平均商业、住宅抵押贷款、商业建筑和消费者贷款增加，但被平均住宅建筑和SBA贷款减少部分抵消。截至2026年3月31日止三个月，整体贷款组合的收益率较上年同期上升2个基点至6.72%。

SBA 7（a）贷款，SBA历来为其提供高达本金余额90%的担保，被视为公司风险较高的贷款产品，高于其其他贷款产品。这些贷款的目的是提供营运资金或为购买设备、库存或商业房地产融资。通常，SBA 7（a）贷款的信用状况存在缺陷，不允许借款人有资格获得传统商业贷款，这就是SBA提供担保的原因。不足之处可能是较高的贷款价值比（“LTV”）、较低的偿债覆盖率（“DSC”）或较弱的个人财务担保。此外，许多SBA7（a）贷款是针对没有历史或财务信息的创业企业。最后，许多SBA借款人与银行没有持续和持续的银行关系，而只是在一笔交易上与银行合作。公司SBA贷款的担保部分可能会在二级市场出售。

SBA持有待售贷款按成本或市场较低者列账，截至2026年3月31日为820万美元，比2025年12月31日的8.0百万美元增加0.2百万美元。截至2026年3月31日，SBA7（a）为投资而持有的贷款为3250万美元，比2025年12月31日的3430万美元减少了180万美元。截至2026年3月31日的三个月，SBA贷款的收益率通常是浮动的，每季度根据Prime利率进行调整，为8.12%，而去年同期为7.53%。该公司在截至2026年3月31日的三个月内出售了400万美元的SBA贷款。

SBA7（a）贷款的担保利率从50%到90%不等，大多数投资组合在发起时的担保率为75%。担保费率由SBA确定，根据政府资助和SBA计划的目标，每年可能有所不同。约4940万美元和4920万美元的SBA贷款分别于2026年3月31日和2025年12月31日出售但由银行提供服务，不包括在公司的资产负债表中。担保百分比与公司SBA7（a）贷款的冲销和回收水平之间不存在任何关系或相关性。对SBA7（a）贷款进行的冲销影响了贷款的无担保部分。SBA贷款无论担保百分比如何，均按相同的信贷标准承保。

商业贷款通常是在公司的市场上进行的，目的是提供营运资金，为购买设备、库存或商业房地产提供融资，以及用于其他商业目的。截至2026年3月31日，这些贷款总额为16亿美元，比2025年底增加了4110万美元。截至2026年3月31日止三个月，商业贷款收益率为6.55%，2025年同期为6.53%。SBA 504计划包括房地产支持的商业抵押贷款，其中公司拥有第一抵押贷款，SBA对该物业拥有第二抵押贷款，该计划被纳入商业贷款组合。商业地产子类别包括业主自用和非业主自用商业按揭。

截至2026年3月31日，商业建筑贷款总额为1.592亿美元，比2025年的1.472亿美元增加了1200万美元。截至2026年3月31日止三个月，商业建筑贷款收益率为7.96%，2025年同期为8.36%。

住宅按揭贷款包括以1至4个家庭住宅物业作抵押的贷款。截至2026年3月31日，这些贷款总额为6.687亿美元，比2025年底减少了850万美元。截至2026年3月31日的三个月，符合规定的抵押贷款销售额总计1930万美元，而去年同期的销售额为750万美元。截至2026年3月31日的三个月，居民抵押贷款收益率为6.44%，而2025年同期为6.22%。在投资组合中维持的住宅抵押贷款一般面向没有资格获得常规融资的个人。在向这类借款人提供信贷时，银行会考虑借款人的信用记录、股本和流动准备金等其他缓解因素。因此，该行的住宅抵押贷款组合包括可调整利率抵押贷款，其利率超过传统固定利率抵押贷款产品的利率，但不被视为高价抵押贷款。

消费贷款包括房屋净值贷款和为购买消费品、家庭装修和其他个人需求提供融资的贷款，一般由1至4个家庭住宅担保。截至2026年3月31日，这些贷款总额为8560万美元，比2025年底增加了40万美元。截至2026年3月31日的三个月，消费者贷款的收益率为6.78%，而2025年同期为7.16%。

住宅建设贷款包括短期贷款，目的是为建造房屋的成本提供资金。截至2026年3月31日，这些贷款总额为8390万美元，比2025年底增加了1060万美元。截至2026年3月31日止三个月，住宅建筑贷款收益率为9.10%，2025年同期为9.46%。

没有向任何借款人或借款人群体提供的贷款集中度超过总贷款组合的10%。

在正常业务过程中，公司可能会发起条款可能导致额外信用风险的贷款产品。只付息贷款、高LTV贷款、由利息准备金支付的建筑贷款以及由同一抵押品支持的多笔贷款（例如房屋净值贷款）就是这类产品的例子。然而，这些产品对公司的财务状况并不重要，并通过旨在减轻其额外固有风险的信贷控制进行密切管理。管理层认为，这些产品不会在公司的贷款组合中造成信用风险集中。本公司并无任何期权可调整利率抵押贷款。

该公司的大部分贷款以房地产作抵押。该公司贸易地区房地产市场价值的下降影响了为其贷款提供担保的抵押品的价值。如果房地产担保的贷款发生违约，这可能会导致更大的损失。截至2026年3月31日和2025年12月31日，公司约96%的贷款组合由房地产担保。

下表列出截至2026年3月31日和2025年12月31日按贷款类型划分的贷款分类，包括未实现费用和递延成本以及不包括信贷损失准备金：


以千为单位，百分比除外	2026年3月31日		%	2025年12月31日		%
持有待售贷款	$	12,557	0.5%	$	9,490	0.4%
SBA贷款		32,499	1.2%		34,259	1.3%
商业贷款
SBA 504		43,254	1.7%		43,802	1.7%
商业&工业		185,207	7.1%		183,163	7.2%
商业按揭-业主自住		681,803	26.2%		660,427	26.0%
商业按揭-非业主占用		561,057	21.6%		531,954	20.9%
其他		87,845	3.4%		98,686	3.9%
商业贷款总额		1,559,166	60.0%		1,518,032	59.7%
商业建筑贷款		159,200	6.1%		147,215	5.8%
住宅按揭贷款
主要居所		467,329	18.0%		472,482	18.6%
第二居所		67,835	2.6%		71,656	2.8%
投资者财产		133,575	5.1%		133,083	5.2%
住宅抵押贷款总额		668,739	25.7%		677,221	26.6%
消费贷款
房屋净值		82,980	3.2%		82,488	3.2%
消费者其他		2,634	0.1%		2,731	0.1%
消费者贷款总额		85,614	3.3%		85,219	3.3%
住宅建筑贷款		83,881	3.2%		73,277	2.9%
贷款总额	$	2,601,656	100.0%	$	2,544,713	100.0%

有关贷款的更多信息，见综合财务报表附注7。

资产质量

截至2026年3月31日，非应计贷款为3060万美元，分别较2025年12月31日的2980万美元和2025年3月31日的1680万美元增加了80万美元和1380万美元。自2025年底以来，住宅抵押贷款和消费领域的非应计贷款增加，但被SBA、商业和住宅建筑领域的非应计贷款减少所抵消。此外，截至2026年3月31日，有10万美元的贷款逾期90天或更长时间仍在计息，而2025年12月31日为零，2025年3月31日为110万美元。

下表列出了基于地理位置的截至2026年3月31日非应计贷款分析：


						住宅				住宅
（单位：千）		SBA		商业		抵押贷款		消费者		建设		合计
期末余额：
新泽西州	$	1,111	$	18,375	$	5,954	$	1,502	$	128	$	27,070
纽约		451		—		1,150		—		—		1,601
宾夕法尼亚州		—		—		1,811		55		—		1,866
其他		83		—		—		—		—		83
合计	$	1,645	$	18,375	$	8,915	$	1,557	$	128	$	30,620

该公司还监测潜在的问题贷款。潜在问题贷款是指有关借款人可能存在信用问题的信息导致管理层对此类借款人遵守贷款偿还条款的能力产生怀疑的贷款。这些贷款按未通过风险评级和履行贷款状态分类。截至2026年3月31日，潜在问题贷款总额为780万美元，比2025年12月31日的1150万美元减少了370万美元。

有关资产质量的更多信息，请参见随附的合并财务报表附注7。

信贷损失备抵和未备抵贷款承诺准备金

截至2026年3月31日，贷款信贷损失准备金总额为3340万美元，而2025年12月31日为3230万美元，2025年3月31日为2770万美元，因此，2026年3月31日的准备金与总贷款比率为1.28%，而2025年12月31日为1.27%，2025年3月31日为1.18%。截至2026年3月31日止三个月的净冲销额为3.1万美元，而2025年同期的净冲销额为50万美元。截至2026年3月31日，根据为每笔贷款提供担保的抵押品的估值，没有单独评估贷款的信用损失备抵。

公司将未提供资金的贷款承诺准备金维持在管理层认为足以吸收估计预期损失的水平。准备金的调整是通过信贷损失拨备进行的，并应用于分类在其他负债中的准备金。截至2026年3月31日和2025年12月31日，承诺准备金总额为0.7百万美元。

有关信贷损失备抵和未备抵贷款承诺准备金的更多信息，请参见随附的合并财务报表附注8。

存款

存款，包括无息活期存款、有息活期存款、储蓄存款和定期存款，是公司资金的首要来源。该公司提供各种旨在吸引和留住客户的产品，主要侧重于建立和扩大关系。公司继续

专注于与企业借款人建立全面的关系，在寻求存款的同时也寻求借贷关系。

截至2026年3月31日，存款总额较2025年底增加5510万美元至24亿美元。这一增加是由于储蓄存款增加4770万美元、定期存款增加1640万美元、计息活期存款增加900万美元，但被经纪存款减少360万美元和不计息活期存款减少1440万美元部分抵消。与2025年12月31日相比，投资组合构成的变化反映了储蓄存款增加8.9%、定期存款增加2.4%、有息活期存款增加2.4%，但被经纪存款减少1.3%和无息存款减少3.1%部分抵消。

截至2026年3月31日，21.6%的存款总额没有保险或无抵押。截至2026年3月31日，公司的存款构成包括19.0%的无息活期存款、17.2%的有息活期存款、24.9%的储蓄存款和38.9%的定期存款。

借入资金和次级债券

作为公司整体资金和流动性管理计划的一部分，公司不时向纽约联邦Home Loan银行借款。住宅抵押贷款、商业贷款和债务证券作为这些借款的抵押。

截至2026年3月31日和2025年12月31日，借入资金和次级债券总额分别为2.586亿美元和2.661亿美元，细分如下表：


（单位：千）		2026年3月31日			2025年12月31日
FHLB借款：
非隔夜、固定利率提前		$	15,774		$	15,774
隔夜预付款			162,500			170,000
可抛售性预付款			70,000			70,000
次级债券			10,310			10,310
借入资金和次级债券总额		$	258,584		$	266,084

2026年3月，FHLB以Unity Bank名义签发了2.50亿美元的市政存款信用证，指定新泽西州银行和保险部为受益人，以按照新泽西州法律的要求获得市政存款。FHLB以统一银行的名义额外签发了3300万美元的市政存款信用证，指定宾夕法尼亚州的某些乡镇为受益人，以按照宾夕法尼亚州法律的要求获得市政存款。

截至2026年3月31日，该公司在FHLB可获得的额外信贷为1.085亿美元，在FRB可获得的额外信贷为2.822亿美元，其他来源可获得的额外信贷为2000万美元。以1至4个家庭住宅抵押贷款、商业贷款和投资证券的形式质押额外抵押品，可以增加与FHLB和FRB的额度。

截至2026年3月31日的三个月，FHLB平均借款为9790万美元，加权平均成本为3.45%。

次级债券

2006年7月24日，Unity（NJ）Statutory Trust II，一家法定商业信托基金，也是Unity Bancorp, Inc.的全资子公司，向投资者发行了1000万美元的浮动利率资本信托通行证证券，到期日为2036年7月24日。次级债券可全部或部分赎回。次级债券浮动利率为日复合SOFR利率，利差为0.262%。2026年3月31日浮动利率为5.539%，2025年12月31日为5.537%。

市场风险

公司的市场风险主要限于利率风险，即利率变化对未来收益的影响。公司的资产负债管理委员会（“ALCO”）对此风险进行管理。ALCO的主要目标是建立审慎的风险管理准则，评估和控制资产负债表账户的利率风险水平，根据业务重点、经营环境以及资本和流动性要求确定适当的风险水平，并在董事会批准的准则范围内主动管理风险。ALCO审查贷款、投资、存款和借款的到期日和重新定价、现金流需求、当前市场状况和利率水平。

下表列出了公司的股权经济价值（“EVE”）和净利息收入（“NII”）与市场利率瞬时和持续平行移动100、200和300个基点相关的敏感性敞口，这些风险在2026年3月31日和2025年12月31日均符合董事会批准的容差：


	EVEE的估计增加/（减少）						估计12个月。NII增加/（减少）
（以千为单位，百分比除外）	夏娃		金额		百分比		NII		金额		百分比
2026年3月31日
+300	$	361,735	$	(64,947)	(15.22)	%	$	118,276	$	(9,325)	(7.31)	%
+200		384,956		(41,726)	(9.78)			121,863		(5,738)	(4.50)
+100		407,030		(19,652)	(4.61)			124,880		(2,721)	(2.13)
0		426,682		—	—			127,601		—	—
-100		427,435		753	0.18			128,323		722	0.57
-200		434,528		7,846	1.84			127,954		353	0.28
-300		440,377		13,695	3.21			127,366		(235)	(0.19)
2025年12月31日
+300	$	340,214	$	(64,815)	(16.00)	%	$	117,482	$	(8,261)	(6.57)	%
+200		363,539		(41,490)	(10.24)			120,592		(5,151)	(4.10)
+100		386,622		(18,407)	(4.54)			123,439		(2,304)	(1.83)
0		405,029		—	—			125,743		—	—
-100		408,925		3,896	0.96			125,933		190	0.15
-200		411,585		6,556	1.62			125,257		(486)	(0.39)
-300		417,084		12,055	2.98			124,600		(1,143)	(0.92)

表外安排和合同义务

本行是正常经营过程中存在表外风险的金融工具的当事人，以满足客户的融资需求。这些金融工具包括提供信贷的承诺。这些交易可能涉及超过合并资产负债表中确认的金额的信用和利率风险要素。在金融工具的另一方不履行提供信贷承诺的情况下，银行的信用损失风险敞口以这些工具的合同名义金额表示。该行在作出承诺和有条件义务时使用的信贷政策与其在表内工具中使用的信贷政策相同。

提供信贷的承诺是指只要不违反合同规定的任何条件，就向客户提供贷款的约定。承诺一般有固定的到期日期或其他终止条款，可能需要支付费用。由于许多承诺预计将到期而不会被提取，因此承诺总额不一定代表未来的现金需求。银行对每个客户的资信情况进行逐案评估。银行在授信时认为必要时获得的担保物金额，以管理层对借款人的信用评估为依据。

下表列示截至2026年3月31日表外安排和合同义务的金额和预期到期日或付款期：

 

一年

 

一到

 

三到

 

五岁以上

 

（单位：千）	或更少		三年		五年		年		合计
表外安排：
备用信用证	$	441	$	4,158	$	50	$	2,284	$	6,933
合同义务：
定期存款		892,112		32,051		1,020		108		925,291
借入资金和次级债券		168,274		30,000		50,000		10,310		258,584
经营租赁		607		871		769		2,182		4,429
表外安排和合同义务合计	$	1,061,434	$	67,080	$	51,839	$	14,884	$	1,195,237

备用信用证是指在客户未履行与第三方的合同承诺的情况下，由银行代客户出具的被用作“最后付款”的付款担保。备用信用证通常期限较短，在一年或更短时间内到期。

定期存款有规定的到期日，包括经纪定期存款。

借入资金和次级债券包括从联邦Home Loan银行的固定和可调整利率借款以及次级债券。借款有明确的条款，在某些情况下可由贷方选择赎回。

流动性

流动性衡量满足当前和未来现金流到期需求的能力。银行的流动性反映了其满足贷款需求、容纳存款可能外流以及利用市场利率机会的能力。我们的流动性由管理层和董事会监控，董事会审查历史资金需求、我们目前的流动性状况、资金来源和稳定性、资产的适销性、吸引额外资金的选择以及预期的未来资金需求，包括未提供资金的承诺水平。我们的目标是保持充足的基于资产的流动性，以满足潜在的资金需求，从而最大限度地减少我们对波动和潜在不稳定的融资市场的依赖。

银行的主要资金来源为存款、投资和贷款本金的预定摊销和提前还款、投资证券的销售和到期、额外借款和运营提供的资金。虽然定期贷款支付和到期投资是相对可预测的资金来源，但存款流入流出和贷款提前偿还受一般利率、经济状况和竞争的影响很大。合并现金流量表提供了有关公司现金来源和用途的详细信息，并表明了公司保持充足流动性水平的能力。截至2026年3月31日，现金及现金等价物余额为2.292亿美元，较2025年12月31日增加1260万美元。下面对表内外流动性进行讨论。

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证券。截至2026年3月31日和2025年12月31日，该公司可供出售的投资组合金额分别为6330万美元和7090万美元。

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贷款。截至2026年3月31日和2025年12月31日，持有待售贷款组合分别为1260万美元和950万美元。出售这些贷款为公司提供了额外的流动资金来源。

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承诺。截至2026年3月31日，该公司承诺向借款人预付约4.606亿美元，而2025年12月31日为5.085亿美元。截至2026年3月31日，这些承诺中的2.049亿美元在一年内到期，而2025年12月31日为2.703亿美元。公司在2026年3月31日和2025年12月31日分别有690万美元和590万美元的备用信用证，这些都包含在上述承诺金额中。这些担保的估计公允价值并不重大。公司相信其拥有履行所有承诺所需的流动资金。其中许多承诺将到期，永远不会获得资金。

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存款。截至2026年3月31日，存款包括4.496亿美元的政府存款，而2025年底为4.449亿美元。这些存款期限一般较短，对价格非常敏感

竞争。公司认为，目前这类存款的水平是合适的。在这个投资组合中，截至2026年3月31日，平均存款规模为800万美元。

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借入资金。截至2026年3月31日和2025年12月31日，FHLB借款总额分别为2.483亿美元和2.558亿美元。作为纽约联邦Home Loan银行的成员，该公司可以根据质押的抵押品的市场价值借入额外的资金。截至2026年3月31日，认捐提供了来自FHLB的额外1.085亿美元的借款潜力，来自FRB的2.822亿美元和来自其他来源的2000万美元。此外，公司可以以1至4个家庭住宅抵押贷款、商业贷款或投资证券的形式质押额外的抵押品，以增加与FHLB和FRB的这些额度。截至2026年3月31日，可用资金总额加上手头现金占未投保或无抵押存款的124.4%。

监管资本

与我们作为一家健全且盈利的金融组织运营的目标一致，联合银行，Inc.和Unity Bank积极寻求按照监管标准保持我们资本充足的状态。截至2026年3月31日，Unity Bank超过了联邦银行监管机构的所有资本要求，被认为资本充足。

有关监管资本的更多信息，请参见随附的合并财务报表附注10。

股东权益

回购计划

2024年8月1日，董事会授权一项回购计划，除了此前批准的回购计划授权回购最多50万股普通股外，还允许回购最多50万股，约占公司已发行普通股的5.0%。截至2026年3月31日的季度，共回购6616股，加权平均价格为49.01美元，剩余56.2万股可供回购。额外购买的时间和金额（如果有的话）将取决于几个因素，包括公司的资金需求、公司的流动性状况、贷款组合的表现、额外信贷损失准备金的需要以及公司股票的市场价格。

通货膨胀和价格变化的影响

本报告其他地方列报的财务报表及其附注是根据美国
GAAP，这要求以历史美元衡量财务状况和经营成果，而不考虑货币的相对购买力随时间和通货膨胀的变化。通货膨胀的影响体现在运营成本的增加上。与大多数工业企业不同，公司几乎所有的资产和负债都是货币性的。因此，与一般通胀水平的影响相比，利率对业绩的影响更大。利率并不一定与商品和服务价格的变动方向相同或程度相同。

项目3关于市场风险的定量和定性披露

截至2026年3月31日止三个月，公司截至2025年12月31日止年度的10-K表格年度报告第7项所报告的公司对市场风险的评估并无重大变化。（见本文管理层讨论分析中的利率敏感性。）

项目4控制和程序

公司管理层在公司首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了截至2026年3月31日公司披露控制和程序的有效性。基于这一评估，公司首席执行官兼首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序对于在SEC规则和表格规定的时间段内记录、处理、总结和报告公司根据1934年《证券交易法》提交的报告中要求披露的信息是有效的。

在本报告涵盖的季度期间内，公司对财务报告的内部控制未发生对公司对财务报告的控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的重大变化。

第二部分其他信息

项目1法律程序

公司在日常业务过程中不时受到其他法律诉讼和索赔。公司目前不知道有任何其认为将单独或总体上对公司的业务、财务状况或经营结果产生重大不利影响的此类法律诉讼或索赔。

项目1a风险因素

截至2026年3月31日，有关该项目的信息出现在公司截至2025年12月31日止年度的10-K表格中的标题“风险因素”下。

项目2未登记出售股本证券及所得款项用途

见第2项“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”下“股东权益-回购计划”标题下的讨论。

项目3优先证券违约–无

项目4矿山安全披露-不适用

项目5其他信息–无

项目6展品



（a）展品		说明
	附件 31.1	根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第13a14（a）条或第15d14（a）条和第302条对首席执行官进行认证
	附件 31.2	根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第13a14（a）条或第15d14（a）条和第302条对总统进行认证
	附件 31.3	根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第13a14（a）条或第15d14（a）条以及第302节对首席财务官进行认证
	附件 32.1	根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的规则13a14（b）或规则15d14（b）和18 U.S.C.第1350条对首席执行官、总裁和首席财务官的认证

展览指数

关于表格10-Q的季度报告


附件编号	说明
31.1	附件 31.1-certification of James A. Hughes。根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条和第302条的要求
31.2	附件 31.2-乔治博扬认证。根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条和第302条的要求
31.3	附件 31.3-认证丨James Davies。根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条和第302条的要求
32.1	附件 32.1-对James A. Hughes，乔治博扬和James Davies的认证。根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第13a-14（b）条或第15d-14（b）条和第906条的要求，18 U.S.C.第1350条
**101.INS	内联XBRL实例文档
**101.SCH	内联XBRL分类法扩展架构文档
**101.CAL	内联XBRL分类法扩展计算linkbase文档
**101.DEF	内联XBRL分类法扩展定义linkbase文档
**101.LAB	内联XBRL分类法扩展标签Linkbase文档
**101.PRE	内联XBRL分类学扩展演示linkbase文档
**104	封面页交互式数据文件（格式为内联XBRL，包含为附件 101）

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由以下签署人代表其签署本报告并获得正式授权。


		Unity Bancorp, Inc.

日期：	2026年5月7日	/s/James Davies
		James Davies
		第一高级副总裁兼首席财务官