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EX-99.1 2 wexq12024earningsrelease.htm EX-99.1 文件
附件 99.1

WEX公司报告2024年第一季度财务业绩

第一季度收入同比增长7%，达到创纪录的6.53亿美元，这得益于福利部门16%的增长和企业支付部门17%的增长
第一季度GAAP净收益为每股摊薄收益1.55美元；第一季度调整后净收益为每股摊薄收益3.46美元
Q1 GAAP营业利润率为25.2%，调整后营业利润率为38.5%
上调2024年全年财务指引

缅因州波特兰-2024年4月25日 -将经营企业的业务简单化的全球商务平台WEX（NYSE：WEX）今天公布了截至2024年3月31日止三个月的财务业绩。

WEX主席、首席执行官兼总裁Melissa Smith表示：“WEX在第一季度取得了令人印象深刻的财务业绩，其中包括创纪录的第一季度收入，这标志着2024年的强劲开局，并加强了我们在任何宏观经济环境中推动强劲业绩的能力。”

“此外，我们继续执行我们的战略举措。在本季度，我们在整合我们最近的收购方面取得了巨大进展，启动了为北美Mobility客户提供增强接受服务的试点，并继续推动创新以扩大我们的客户价值主张。我们还专注于利用技术和人工智能来提高效率并进一步增强我们的产品。展望未来，我对我们在近期和长期推动整个业务增长的能力仍然充满信心。”

2024年第一季度财务业绩

2024年第一季度总收入从2023年第一季度的6.12亿美元增长7%至6.527亿美元。本季度的收入增长包括燃料价格和价差带来的2050万美元的不利影响以及外汇汇率带来的70万美元的有利影响。相对于之前的指引，欧洲的负燃料价格价差抵消了国内燃料价格高于预期带来的收入收益。

按公认会计原则计算的净收入减少220万美元，2024年第一季度的净收入为6580万美元，即每股摊薄收益1.55美元，而2023年第一季度的净收入为6800万美元，即每股摊薄收益1.56美元。该公司2024年第一季度调整后净收入为1.467亿美元，合每股摊薄收益3.46美元，较去年同期的1.458亿美元，合每股摊薄收益3.31美元增长5%。2024年第一季度和上年同期可比的GAAP营业利润率为25.2%。2024年第一季度调整后营业利润率为38.5%，上年同期为37.6%。有关调整后的净收入、调整后的每股摊薄净收入以及调整后的营业收入与最直接可比的GAAP财务指标的完整解释和调节，请参见附件 1。有关调整后营业收入利润率计算的信息，请参见附件 5。

2024年第一季度业绩指标

•所有细分市场的总交易额为568亿美元，较2023年第一季度增长8.6%。
•2024年第一季度的移动支付处理交易与去年同期持平，为1.369亿笔。
•平均服务车辆数量约为1940万辆，较2023年第一季度增长4%。
•Benefits的软件即服务（SaaS）账户平均数量与2023年第一季度持平，为2030万个。
•2024年第一季度HSA平均托管现金资产为42亿美元，比一年前的37亿美元高出14%。
•Corporate Payments的采购量从2023年第一季度的186亿美元增长29%至239亿美元。
•该公司回购了35.31万股股票，总成本约为7360万美元。
•截至今年第一季度，用于经营活动的现金流量为1.533亿美元。调整后的自由现金流是一种非美国通用会计准则的衡量标准，同期为负2.045亿美元。季末时点落在周末导致负数较正常更大，有望反转。请参阅附件 1，了解经营现金流与这一非公认会计原则衡量标准的对账情况。




WEX的首席财务官表示：“我们本季度的强劲业绩继续证明我们的商业模式的实力和弹性，因为我们根据战略重点执行并为股东创造价值。”“随着我们增长动力的持续势头，我们对扩大市场领导地位的能力充满信心。我很高兴地与大家分享，我们正在提高2024年全年的指导范围。”

财务指导和假设

由于报告的GAAP收益中包含的某些要素的不确定性和数量不确定，该公司提供了基于GAAP基础的收入指导和基于非GAAP基础的收益指导。

•对于2024年第二季度，该公司预计收入在6.75亿美元至6.85亿美元之间，调整后净收入在每股摊薄收益3.75美元至3.85美元之间。
•对于2024年全年，该公司现在预计营收将在27.3亿美元至27.7亿美元之间，高于此前预期的27.0亿美元至27.4亿美元的指导区间。调整后的净收入现在预计在每股摊薄收益16.10美元至16.60美元之间，比之前的每股摊薄收益15.90美元至16.40美元的指导区间有所增加。

第二季度和2024年全年指引基于假设的美国零售燃料平均价格分别为每加仑3.69美元和3.64美元，以及25.0%的调整后净收入有效税率。以上参考的燃油价格以2024年4月15日当周起适用的NYMEX期货价格为基础。我们的指引假设全年约有4250万股完全稀释的流通股。第二季度和2024年全年指导包括公司与Booking.com新的长期协议的预期影响，该协议今天在另一份新闻稿中宣布。

公司调整后的净收入指引是一种非公认会计原则的衡量标准，不包括金融工具的未实现损益、外汇净损益、与收购相关的无形摊销、其他收购和剥离相关项目、基于股票的补偿、其他成本、债务重组成本和债务发行成本摊销、与税收相关的项目和某些其他非经营项目以及非我们业务核心的非经常性或非现金经营费用，视所示期间而定。由于难以预测需要调整的金额，包括但不限于外币汇率、金融工具的未实现损益以及收购和剥离相关项目，我们无法在不做出不合理努力的情况下将调整后的净收入指引与可比的GAAP衡量标准进行核对，这可能会对我们的财务业绩产生重大影响。

附加信息
管理层使用本财报中提出的非公认会计准则衡量标准，在可比基础上评估公司的业绩。管理层认为，出于同样目的，投资者可能会发现这些措施是有用的，但警告称，不应将其视为根据公认会计原则的披露的替代或优于披露。

为了让投资者对其运营业绩有更多的了解，WEX在本次收益发布中包含：在附件 1中，是本次收益发布中引用的非公认会计原则措施的对账；在附件中，表格说明了我们截至2024年3月31日止三个月的每个可报告分部的外币汇率和燃料价格的影响；在附件中，有一张表格列出了截至2024年3月31日的季度和前四个季度的选定其他指标。请参见附件 4中截至2024年3月31日和2023年3月31日止三个月的分部收入，以及附件 5中有关分部调整后营业收入利润率和调整后营业收入利润率的信息。

电话会议详情
结合本公告，WEX将于美国东部时间今天（2024年4月25日）上午10：00召开电话会议。正如之前宣布的那样，电话会议将在互联网上进行网络直播，并可在WEX网站www.wexinc.com的投资者关系部分与随附的幻灯片一起观看。现场电话会议也可拨打（888）510-2008或（646）960-0306。会议身份证号码为2237921。网络直播和随附幻灯片的重播将在公司网站上提供至少30天。

关于WEX
WEX（NYSE：WEX）是一个全球性的商务平台，它简化了经营企业的业务。WEX创建了一个强大的生态系统，为世界各地的客户提供无缝嵌入的个性化解决方案。通过其在简化福利、重新构想移动性以及付费和获得报酬方面的丰富数据和专业知识，WEX旨在使公司能够轻松克服复杂性并充分发挥其潜力。欲了解更多信息，请访问www.wexinc.com。



前瞻性陈述

本财报包括前瞻性陈述，包括但不限于关于管理层的计划、目标、期望以及与公司未来财务业绩有关的指导和假设的陈述。本财报中任何非历史事实陈述的陈述均为前瞻性陈述。在这份财报发布中使用时，这些词 “预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“项目”、“将”、“立场”、“信心”和类似表述旨在识别前瞻性陈述，尽管并非所有前瞻性陈述都包含此类词语。前瞻性陈述涉及我们未来的计划、目标、期望和意图，不是历史事实，因此涉及已知和未知的风险和不确定性以及其他因素，可能导致实际结果或业绩与这些前瞻性陈述明示或暗示的未来结果或业绩存在重大差异。除其他外，以下因素可能导致实际结果与本财报发布中的前瞻性陈述和我们授权官员的口头陈述中包含的结果存在重大差异：

•燃料需求波动和燃料价格波动的影响，包括公司国际市场的燃料价差，以及由此对公司利润率、收入、净利润的影响；
•一般经济状况的影响，包括对燃料、企业支付服务、旅行相关服务或医疗保健相关产品和服务的需求下降；
•未遵守万事达或Visa合同和规则的适用要求；
•公司或公司客户经营所在地或其他地方发生的不可预测事件可能对公司员工、开展业务的能力、经营业绩和财务状况产生不利影响的程度；
•信用损失的影响和规模，包括欺诈损失，以及如果公司未能充分评估和监控信用风险或欺诈性使用我们的支付卡或系统的其他不利影响；
•公司信用标准变更的影响；
•限制或压缩交换费；
•影响银行体系的不利金融条件的影响；
•对我们的环境、社会和治理实践加强审查的影响；
•新技术、新产品未能落地；
•未能实现或维持我们的成本和组织运营效率举措带来的预期收益；
•未能有效竞争以维持或续签关键客户和合作伙伴协议和关系，或维持此类协议下的数量；
•吸引和留住员工的能力；
•执行公司业务扩张和收购努力的能力，并实现我们已经完成的收购的收益；
•由于我们的战略少数股权投资未能实现商业和财务利益；
•外币汇率对公司经营、收入和收入的影响以及与我们在美国以外的业务相关的其他风险；
•未能充分保护托管HSA资产；
•如果公司对其某些报告单位的公允价值的评估发生变化，则产生减值费用；
•调查和诉讼的不确定性；
•公司保护知识产权及其他专有权利的能力；
•监管资本要求及其他监管要求对WEX银行的经营或其向WEX Inc.支付款项能力的影响；
•公司债务工具对公司经营的影响；
•杠杆对公司经营、业绩或借贷能力的影响一般；
•利率的变化，包括那些我们必须为我们的存款支付的利率，以及通货膨胀率；
•为某些债务再融资或获得额外融资的能力；
•监管机构，包括税务、银行和证券监管机构的行为，或税务、银行或金融法规可能发生的变化，影响公司的实业银行、公司作为公司的母公司或其他子公司或关联公司；
•未遵守适用于非银行托管人的《财务条例》；
•公司的技术系统或其第三方服务提供商的技术系统遭到破坏或出现其他问题的影响，以及由此对公司的声誉、责任或与客户或商家的关系产生的任何负面影响；
•隐私和数据保护方面的监管发展的影响；
•任何中断对我们所依赖的技术和电子通信网络的影响；



•将人工智能成功地和合乎道德地融入我们的业务的能力；
•维持有效的内部控制制度的能力；
•我们的章程文件、特拉华州法律和适用的银行法中可能会延迟或阻止我们被第三方收购的条款的影响；以及
•我们于2024年2月23日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表格年度报告第1A项以及随后向美国证券交易委员会提交的文件中确定的其他风险和不确定性。

这些前瞻性陈述仅在本财报发布的首次提交之日发表，不应过分依赖这些陈述。公司不承担因新信息、未来事件或其他原因而更新任何前瞻性陈述的任何义务。




WEX公司。
简明合并经营报表
（百万，每股数据除外）
（未经审计）
 
  截至3月31日的三个月，
  2024 2023
收入
支付处理收入 $ 302.0  $ 288.1
账户服务收入 173.3  160.7
财务费用收入 70.3  80.7
其他收入 107.1  82.5
总收入 652.7  612.0
服务成本
加工费用 169.1  145.6
服务费 21.0  18.3
信用损失准备 22.4  45.4
经营利益 23.5  12.8
折旧及摊销 31.2  25.2
服务总成本 267.2  247.3
一般和行政 88.5  88.9
销售与市场营销 85.3  79.9
折旧及摊销 47.2  41.6
营业收入 164.5  154.3
融资利息支出，扣除金融工具 (60.3) (52.9)
或有对价公允价值变动 (1.7) (1.8)
外汇净损失 (12.5) (1.4)
所得税前收入 90.0  98.2
所得税费用 24.2  30.2
净收入 $ 65.8  $ 68.0
每股净收益：
基本 $ 1.57  $ 1.58
摊薄 $ 1.55  $ 1.56
加权平均已发行普通股：
基本 41.8  43.1
摊薄 42.4  43.6




WEX公司。
简明合并资产负债表
（百万）
（未经审计） 
3月31日，
2024		 12月31日，
2023
物业、厂房及设备
现金及现金等价物 $ 779.6  $ 975.8
受限制现金 1,302.1  1,254.2
应收账款，净额 3,857.2  3,428.5
投资证券 3,304.9  3,022.1
证券化应收账款，受限 143.3  129.4
预付费用及其他流动资产 147.4  125.3
流动资产总额 9,534.5  8,935.3
财产、设备和资本化软件 249.5  242.9
商誉和其他无形资产 4,410.1  4,474.4
投资证券 66.1  66.8
递延所得税，净额 14.8  13.7
其他资产 146.8  149.0
总资产 $ 14,421.8  $ 13,882.1
负债和股东权益
应付账款 $ 1,824.0  $ 1,479.1
应计费用和其他流动负债 671.2  802.7
受限制的应付现金 1,301.4  1,253.5
短期存款 4,075.9  3,942.8
短期债务，净额 1,113.0  1,041.1
流动负债合计 8,985.5  8,519.2
长期债务，净额 3,081.5  2,827.5
长期存款 129.7  129.8
递延所得税，净额 132.8  129.5
其他负债 314.6  455.5
负债总额 12,644.1  12,061.5
股东权益合计 1,777.7  1,820.6
负债和股东权益合计 $ 14,421.8  $ 13,882.1





WEX公司。
简明合并现金流量表
（百万）
（未经审计）
  截至3月31日的三个月，
  2024 2023
经营活动产生的现金流量 $ (153.3) $ 27.1
投资活动产生的现金流量
购置财产、设备和资本化软件 (34.0) (30.6)
购买可供出售债务证券 (391.7) (1,107.4)
可供出售债务证券的出售和到期日 108.8  80.5
收购无形资产 —  (4.5)
其他投资活动 (0.9) —
用于投资活动的现金净额 (317.8) (1,062.0)
筹资活动产生的现金流量
购买库存股 (73.6) (100.9)
存款净变动 133.6  967.4
受限制应付现金净变动 69.3  12.5
递延和或有对价的支付 (86.6) (27.2)
其他融资活动 (15.9) (2.5)
净债务活动1
327.3  194.5
筹资活动提供的现金净额 354.1  1,043.8
汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 (31.3) 11.7
现金、现金等价物和限制性现金净变动 (148.3) 20.6
现金、现金等价物和限制性现金，期初 2,230.0  1,859.8
现金、现金等价物和限制性现金，期末 $ 2,081.7  $ 1,880.4


1债务方面的净活动包括：循环信贷额度的借款；循环信贷额度的偿还；定期贷款的偿还；银行定期融资计划（BTFP）的借款；BTFP的偿还；借入的联邦基金的净变化；以及其他债务的净借款或偿还。



附件 1
非公认会计原则措施的调节
（百万，每股数据除外）
（未经审计）

GAAP净收入与非GAAP调整后净收入的对账
  截至3月31日的三个月，
  2024 2023
每股摊薄收益 每股摊薄收益
净收入 $ 65.8  $ 1.55  $ 68.0 $ 1.56
金融工具未实现亏损 0.2  —  14.5 0.33
外汇净损失 12.5  0.29  1.4 0.03
或有对价公允价值变动 1.7  0.04  1.8 0.04
与收购相关的无形摊销 50.9  1.20  44.1 1.01
其他收购及剥离相关项目 3.2  0.08  1.1 0.03
股票补偿 26.7  0.63  26.1 0.60
其他费用 5.8  0.14  4.5 0.10
债务重组和发债成本摊销 4.5  0.11  4.7 0.11
税务相关项目 (24.7) (0.58) (20.4) (0.47)
可转债的摊薄影响1
—  —  — (0.03)
调整后净收入 $ 146.7  $ 3.46  $ 145.8 $ 3.31
1可换股票据的摊薄影响是根据‘如果转换’法就其未偿还期间计算的。根据‘如果转换’法，与可转换票据相关的380万美元税后利息支出被加回截至2023年3月31日止三个月的调整后净收入。 截至2023年3月31日止三个月，与可转换票据的假定转换（回购和注销前）相关的160万股公司普通股已计入调整后每股摊薄净收益的计算中，因为计入此类调整的影响是摊薄的。用于计算截至2024年3月31日和2023年3月31日止三个月经调整每股摊薄净收益的股份总数分别为4240万股和4520万股。

GAAP营业收入与非GAAP总分部调整后营业收入和调整后营业收入的对账
截至3月31日的三个月，
2024
（保证金）1
2023
（保证金）1
营业收入 $ 164.5  25.2  % $ 154.3 25.2 %
未分配的公司费用 23.6  22.4
与收购相关的无形摊销 50.9  44.1
其他收购及剥离相关项目 2.4  1.1
股票补偿 26.7  26.1
其他费用 6.7  4.5
分部调整后营业收入合计 $ 274.9  42.1  % $ 252.5 41.3 %
未分配的公司费用 (23.6) (22.4)
调整后营业收入 $ 251.3  38.5  % $ 230.1 37.6 %
1利润率是通过将适用的衡量标准除以公司的总净收入得出的。
公司的非美国通用会计准则调整后净收益不包括金融工具的未实现损益、外汇净损益、与收购相关的无形摊销、其他收购和剥离相关项目、基于股票的补偿、其他成本、债务重组成本和债务发行成本摊销、税收相关项目和某些其他非经营项目以及非我们业务核心的非经常性或非现金经营费用，视所示期间而定。
公司的非美国通用会计准则调整后营业收入不包括与收购相关的无形摊销、其他收购和剥离相关项目、债务重组成本、基于股票的补偿、其他成本以及某些非我们业务核心的非经常性或非现金运营费用，视所示期间而定。分部调整后营业收入总额包含这些相同的调整，并进一步排除了未分配的公司费用。




尽管调整后的净收入、调整后的营业收入和分部调整后的总营业收入不是按照公认会计原则计算的，但我们的管理团队认为，这些非公认会计原则衡量标准是我们报告和规划流程不可或缺的一部分，并将其用于评估经营业绩，因为它们通常不包括超出我们业务运营正常过程或管理层控制范围的财务结果。这些措施还用于在我们的运营部门之间分配资源，以及用于短期和长期运营计划的内部预算和预测目的。
对于此处列出的期间，由于以下原因，在确定一项或多项非公认会计原则措施时排除了以下项目：
•排除对金融工具（包括利率互换协议和投资证券）的非现金、按市值计价的调整，有助于管理层识别和评估公司基础业务的趋势，否则这些趋势可能会因与这些金融工具相关的季度非现金收益波动而变得模糊不清。此外，金融工具上的非现金、按市值计价的调整难以准确预测，使得跨历史和未来期间的比较难以评估；
•外币损益净额主要来自现金、应收账款和应付账款余额、以外币计价的某些公司间票据以及与这些项目有关的外币经济套期保值的任何损益重新计量为功能货币。排除这些项目有助于管理层比较不同时期的经营业绩变化，否则这些变化可能会因货币波动而被掩盖；
•或有对价的公允价值变动，与取得若干合约权利以担任HSA的托管人或分托管人有关，取决于未来利率假设的变化，对公司的持续经营没有重大影响。此外，金融工具上的非现金、按市值计价的调整难以准确预测，使得跨历史和未来期间的比较难以评估；
•公司认为某些与收购相关的成本，包括某些融资成本、投资银行费用、保修和赔偿保险、某些与整合相关的费用和所收购无形资产的摊销，以及资产剥离的损益是不可预测的，取决于可能超出我们控制范围且与所收购或剥离业务的持续经营或公司无关的因素。此外，一项收购的规模和复杂性，往往会推动与收购相关的成本的规模，可能并不能表明这种未来成本。公司认为，排除与收购相关的成本和资产剥离的收益或损失有助于我们将财务业绩与公司的历史经营业绩和我们行业的其他公司进行比较；
•基于股票的补偿与其他形式的补偿不同，因为它是一种非现金支出。比如，现金工资一般有固定不变的现金成本。相比之下，与基于股权的奖励相关的费用通常与员工最终收到的现金金额无关，公司的成本基于基于基于股票的薪酬估值方法和可能随时间变化的基本假设；
•其他成本不是持续发生的，不反映预期的未来运营费用，也不提供对我们业务当前或过去运营基本面的洞察。这还包括非经常性专业服务成本、与某些已确定举措相关的成本，包括重组和技术举措，以进一步精简业务、提高公司效率、创造协同效应和使公司运营全球化，所有这些目标都是为了提高规模和效率，并提高未来的盈利能力。
•减值费用指非现金资产核销，不反映与公司持续经营相关的经常性成本。公司认为，排除这些非经常性费用有助于我们将财务业绩与公司的历史经营业绩以及与所在行业的其他公司进行比较；
•债务重组和债务发行成本摊销与公司的持续经营无关。债务重组成本不会持续发生，也不会反映预期的未来运营费用，也不会提供对我们业务当前或过去运营基本面的洞察。此外，由于债务发行成本摊销取决于融资方式，这可能因公司而有很大差异，我们认为排除这些成本有助于便于与历史结果以及我们行业内的其他公司进行比较；
•税收相关项目是公司GAAP税收拨备与非GAAP税收拨备之间的差额。从2024财年开始，公司采用固定的年度预计长期非GAAP税率，以便在报告期内提供更好的一致性。为确定这一长期预计税率，公司根据公司预计的调整后税前净收入进行备考税收拨备。由于多种原因，固定的年度预计长期非公认会计原则税率可能会在未来期间发生变化，包括迅速变化的全球税收环境、我们的地域收益组合的重大变化，包括由于收购活动，或我们的战略或业务运营的其他变化；和
•公司不会将某些公司费用分配给我们的经营分部，因为这些项目由中央控制，不会直接归属于任何可报告分部。
WEX认为，调整后的净收入、调整后的营业收入以及分部调整后的营业总收入在评估公司业绩时可能也对投资者有用。但是，由于调整后的净收入、调整后的营业收入和分部调整后的营业收入总额属于非公认会计准则计量，因此不应将其视为替代或优于按照公认会计准则确定的净收入、营业收入或经营活动产生的现金流量。此外，经调整净收益、经调整经营



收入，而WEX使用的总分部调整后营业收入可能无法与其他公司采用的类似标题的衡量标准进行比较。

GAAP经营现金流与非GAAP调整后自由现金流的对账

公司的非美国通用会计准则调整后自由现金流计算为经营现金流，并根据净购买流动投资证券、资本支出、净存款变化、根据BTFP和借入联邦基金的借款变化以及某些其他调整进行调整，这些调整在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中反映了支付给卖方的或有和递延对价调整超过了收购日的公允价值。尽管非GAAP调整后自由现金流不是按照GAAP计算的，但WEX认为，调整后的自由现金流是投资者进一步评估我们的经营业绩的有用衡量标准，因为（i）调整后的自由现金流表明业务运营产生的现金水平，其中不包括对收购支付的对价，在对物业的经常性投资进行适当的再投资后，经营业务所需的设备和资本化软件；（ii）净存款的变化作为运营的常规部分每天发生；（iii）根据BTFP借款和借入的联邦基金主要用于替代经纪存款，作为我们应收账款融资战略的一部分；（iv）购买流动投资证券是由于业务上收集的存款。然而，由于调整后的自由现金流是一种非GAAP衡量标准，因此不应将其视为替代或优于按照GAAP确定的经营现金流。此外，WEX使用的调整后自由现金流可能无法与其他公司采用的类似标题的衡量标准进行比较。
下表对GAAP经营现金流与调整后自由现金流进行了核对：
截至3月31日的三个月，
2024 2023
经营现金流，如报告 $ (153.3) $ 27.1
经营现金流调整：
其他 67.1  1.5
针对某些投资和融资活动进行了调整：
存款净额增加 133.6  967.4
根据BTFP偿还借款的净额 (15.0) —
借入的联邦资金增加 80.0  —
减：购买流动投资证券，扣除出售和到期后的净额 (282.9) (1,026.8)
减：资本支出 (34.0) (30.6)
调整后自由现金流 $ (204.5) $ (61.4)



附件 2
某些宏观因素对报告收入和调整后净收入的影响
（百万，每股数据除外）
（未经审计）
下表显示了某些宏观因素对报告收入的影响：
分部收入业绩
流动性 企业付款 福利 Total WEX Inc。
截至3月31日的三个月，
2024 2023 2024 2023 2024 2023 2024 2023
报告收入 $ 339.0  $ 342.3 $ 122.5  $ 104.8 $ 191.2  $ 164.9 $ 652.7  $ 612.0
外汇影响（有利）/不利
$ 0.1  $ (0.9) $ —  $ (0.7)
PPG影响（有利）/不利 $ 20.5  $ —  $ —  $ 20.5 
为确定外汇换算（“FX”）对收入的影响，来自功能货币不以美元计价的实体的收入，以及以非美元计价货币交易的采购量收入，均采用上年同期的加权平均汇率换算，不包括收购日期后一年的收购所得收入。
为确定每加仑燃料价格（“PPG”）对收入的影响，受燃料价格变动影响的收入是根据我们业务中根据燃料支出百分比获得收入的部分的上一年同期燃料平均零售价格计算的，不包括收购日期后一年的收购所得收入。对于我们业务中根据保证金价差赚取收入的部分，收入是利用上一年的可比利润率计算的。
下表按分部列示若干宏观因素对经调整净收益的影响：
分部估计调整后净收入影响
流动性 企业付款 福利
截至3月31日的三个月，
2024 2023 2024 2023 2024 2023
外汇影响（有利）/不利
$ 0.6  $ — $ (0.6) $ — $ —  $ —
PPG影响（有利）/不利 $ 14.0  $ — $ —  $ — $ —  $ —
为确定外汇对功能货币不以美元计价的实体的收入和费用以及以非美元计价货币交易的采购量的收入和可变费用的估计调整后净收入影响，金额采用上年同期的加权平均汇率换算，扣除税后，不包括收购日期后一年的收购所得收入和费用。
为确定PPG的估计调整后净收益影响，收入和受燃料价格变化影响的某些可变费用根据上一年同期燃料的平均零售价格对我们的业务赚取收入的部分进行了调整，该部分基于燃料支出的百分比，扣除适用税项，不包括收购日期后一年的收入和收购产生的费用。对于我们业务中根据保证金价差赚取收入的部分，收入已调整为上一年的可比利润率，扣除非控股权益和适用税项。



附件 3
选定的其他指标
（百万，费率统计除外）
（未经审计）
2024年第一季度 2023年第四季度 2023年第三季度 2023年第二季度 2023年第一季度
流动性：
支付处理交易(1)
136.9  138.1 144.6 142.4 137.5
付款处理加仑燃料(2)
3,567.7  3,578.6 3,687.2 3,664.5 3,577.0
美国平均燃油价格（美元/加仑） $ 3.56  $ 3.76 $ 3.97 $ 3.68 $ 3.86
付款处理$燃料(3)
$ 13,061.0  $ 13,814.3 $ 14,945.1 $ 13,779.8 $ 14,144.4
净支付处理率(4)
1.31  % 1.26 % 1.18 % 1.25 % 1.21 %
支付处理收入 $ 170.7  $ 174.4 $ 176.9 $ 172.1 $ 171.5
净滞纳金比率(5)
0.46  % 0.50 % 0.44 % 0.48 % 0.50 %
滞纳金收入(6)
$ 60.4  $ 69.0 $ 66.4 $ 66.3 $ 70.2
企业付款：
采购量(7)
$ 23,947.9  $ 22,800.8 $ 27,860.1 $ 22,901.3 $ 18,634.7
净交换率(8)
0.43  % 0.52 % 0.42 % 0.46 % 0.48 %
支付解决方案处理收入 $ 103.2  $ 117.4 $ 115.7 $ 104.8 $ 90.1
福利：
采购量(9)
$ 2,114.7  $ 1,510.0 $ 1,501.3 $ 1,715.9 $ 1,928.5
平均SaaS账户数量(10)
20.3  19.9 19.9 19.5 20.3
定义和解释：
(1)付款处理交易是指与WEX存在付款处理关系的车队进行的采购总数，其中公司对采购总额保持应收款项。
(2)付款处理加仑燃料表示与WEX有付款处理关系的车队购买的燃料总数的加仑。
(3)燃料的支付处理$表示与WEX存在支付处理关系的车队购买的燃料的美元总价值。
(4)净支付处理率表示WEX记录为来自商家的收入、减去给予客户的某些折扣和网络费用的燃料交易的每一笔支付处理美元的百分比。
(5)净滞纳金比率表示滞纳金收入占与WEX存在付款处理关系的车队所购买燃料的百分比。
(6)滞纳金收入指根据未偿还的客户应收款项余额就未在客户协议条款内支付的款项收取的费用。
(7)购买量表示使用WEX企业卡产品和虚拟卡产品的所有WEX发行交易的美元总价值。
(8)净交换率表示WEX记录为来自商家的收入、减去给予客户的某些折扣和网络费用的每笔支付处理交易的美元价值的百分比。
(9)购买量表示WEX赚取交换的所有交易的总美元价值。
(10)SaaS账户的平均数量代表我们SaaS平台上活跃的面向消费者的健康、COBRA和计费账户的数量。









附件 4
分部收入信息
（百万）
（未经审计）

截至3月31日的三个月， 增加（减少）
流动性 2024 2023 金额 百分比
收入
支付处理收入 $ 170.7  $ 171.5 $ (0.8) — %
账户服务收入 $ 46.3  40.3 6.0 15 %
财务费用收入 $ 70.0  80.4 (10.4) (13) %
其他收入 $ 51.9  50.1 1.8 4 %
总收入 $ 339.0  $ 342.3 $ (3.3) (1) %
截至3月31日的三个月， 增加（减少）
企业付款 2024 2023 金额 百分比
收入
支付处理收入 $ 103.2  $ 90.1 $ 13.1 15 %
账户服务收入 10.0  10.6 (0.6) (6) %
财务费用收入 0.2  0.2 — — %
其他收入 9.2  3.9 5.3 136 %
总收入 $ 122.5  $ 104.8 $ 17.7 17 %
截至3月31日的三个月， 增加（减少）
福利 2024 2023 金额 百分比
收入
支付处理收入 $ 28.1  $ 26.5 $ 1.6 6 %
账户服务收入 117.0  109.8 7.2 7 %
财务费用收入 0.1  0.1 — — %
其他收入 46.0  28.5 17.5 61 %
总收入 $ 191.2  $ 164.9 $ 26.3 16 %
















附件 5
分部调整后营业收入及调整后营业收入利润率信息
（百万）
（未经审计）
分部调整后营业收入
分部调整后营业收入利润率(1)
截至3月31日的三个月， 截至3月31日的三个月，
2024 2023 2024 2023
流动性 $ 131.0  $ 138.8 38.6  % 40.5 %
企业付款 64.6  49.2 52.7  % 46.9 %
福利 79.4  64.5 41.5  % 39.1 %
分部调整后营业收入合计 $ 274.9  $ 252.5 42.1  % 41.3 %

(1)分部调整后营业收入利润率由分部调整后营业收入除以相应分部的收入（或在分部调整后营业收入总额的情况下为整个公司）得出。有关GAAP营业收入和相关利润率与分部调整后总营业收入和相关利润率的对账，请参见附件 1。
截至3月31日的三个月，
2024 2023
调整后营业收入 $ 251.3  $ 230.1
调整后营业利润率(1)
38.5  % 37.6 %

(1)调整后的营业利润率是通过调整后的营业收入除以整个公司的总收入得出的，如简明合并经营报表所示。有关GAAP营业收入和相关利润率与调整后营业收入和相关利润率的对账，请参见附件 1。


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