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11-K 1 domsal _ 401k _ 2022.htm 11-K 11-K

美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

 

 

表格11-K

 

(Mark One):

 

根据《公约》第15(d)条提交的年度报告

1934年证券交易法

截至2022年12月31日的财政年度

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

根据《公约》第15(d)条提交的过渡报告

1934年证券交易法

过渡时期

 

委员会文件编号 333-257414

A.计划的全称和地址,如果与下列发行人的地址不同:

DOMINION ENERGY SALARIED SAVINGS PLAN

B.根据该计划持有的证券的发行人名称及其主要执行办公室的地址:

道明尼能源公司

特雷德加街120号

弗吉尼亚州里士满23219

 


DOMINION ENERGY SALARIED SAVINGS PLAN

目 录

 

 

独立注册会计师事务所报告

 

1

 

 

财务报表:

 

截至2022年12月31日和2021年12月31日可用于领取养恤金的净资产报表

3

截至2022年12月31日止年度可用于领取养恤金的净资产变动表

4

 

 

截至2022年12月31日和2021年12月31日以及截至2022年12月31日止年度的财务报表附注

5

 

 

补充时间表:

 

表格5500,附表H,第IV部分,第4i行——截至2022年12月31日的资产(年末持有)表

16

表格5500,附表H,第IV部分,问题4a —截至2022年12月31日止年度的拖欠缴款附表

17

注:根据1974年《雇员退休收入保障法》,劳工部报告和披露规则和条例第2520.103-10节要求的所有其他附表都被省略,因为它们不适用。

 

 

 


 

独立注册会计师事务所报告

致计划参与者和计划管理员

道明尼能源薪金储蓄计划

弗吉尼亚州里士满

关于财务报表的意见

我们审计了随附的道明尼能源薪金储蓄计划(以下简称“计划”)截至2022年12月31日和2021年12月31日的可用于福利的净资产报表、截至2022年12月31日止年度的相关可用于福利的净资产变动表以及相关附注(统称“财务报表”)。我们认为,财务报表按照美利坚合众国普遍接受的会计原则,在所有重大方面公允列报了截至2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日可用于支付福利的净资产和截至2022年12月31日终了年度可用于支付福利的净资产的变动。

意见基础

这些财务报表是该计划管理层的责任。我们的责任是根据我们的审计对该计划的财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例,我们必须在该计划方面保持独立。

我们按照PCAOB的标准进行了审计。这些准则要求我们计划和进行审计,以便对财务报表是否不存在由于错误或欺诈造成的重大错报有合理的把握。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于财务报表中的数额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层采用的会计原则和作出的重大估计,以及评价财务报表的总体列报方式。我们认为,我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。

关于补充附表的报告

截至2022年12月31日的(1)资产(年末持有)和截至2022年12月31日止年度的(2)拖欠参与人缴款的补充附表已在审计计划财务报表的同时执行审计程序。补充时间表由计划管理部门负责。我们的审计程序包括确定补充附表是否与财务报表或相关会计和其他记录(视情况而定)相符,并执行程序以测试补充附表所载信息的完整性和准确性。在形成我们对补充附表的意见时,我们评估了补充附表,包括其形式和内容,是否符合劳工部根据1974年《雇员退休收入保障法》制定的报告和披露规则和条例。我们认为,这些附表在所有重大方面相对于整个财务报表都是公允的。

 

 

 

 

 

1


 

/s/DELOITTE & TOUCHE LLP

弗吉尼亚州里士满

2023年6月15日

自1988年以来,我们一直担任该计划的审计员。

 

 

 

 

 

 

2


 

DOMINION ENERGY SALARIED SAVINGS PLAN

可用于福利的净资产报表

截至2022年12月31日和2021年

 

2022

 

 

2021

 

资产:

 

 

 

 

 

投资:

 

 

 

 

 

Plan在主信托中的权益(注3)

$

1,940,363,034

 

 

$

2,240,478,621

 

计划持有的投资——按公允价值计算(注4)

 

1,954,443,205

 

 

 

2,568,979,775

 

投资总额

 

3,894,806,239

 

 

 

4,809,458,396

 

应收款项:

 

 

 

 

 

参与人应收票据

 

42,311,429

 

 

 

44,576,730

 

参加者捐款

 

2,646,215

 

 

 

2,501,335

 

雇主缴款

 

1,562,563

 

 

 

1,174,574

 

应计投资收入

 

4,796

 

 

 

27,416

 

出售证券的应收款项

 

18,074

 

 

 

74,127,337

 

应收款项共计

 

46,543,077

 

 

 

122,407,392

 

总资产

 

3,941,349,316

 

 

 

4,931,865,788

 

责任:

 

 

 

 

 

购买证券的应付款项

 

14,281

 

 

 

310,280

 

可用于福利的净资产

$

3,941,335,035

 

 

$

4,931,555,508

 

见财务报表附注。

 

3


 

DOMINION ENERGY SALARIED SAVINGS PLAN

可用于福利的净资产变动表

截至2022年12月31日止年度

增项(子项):

 

 

 

 

 

参加者捐款

$

131,542,592

 

雇主缴款

 

65,528,028

 

展期缴款

 

5,451,514

 

捐款总额

 

202,522,134

 

投资收入(损失):

 

 

利息和股息

 

30,379,975

 

投资公允价值净折旧额

 

(477,418,423

)

主信托的损失

 

(361,685,237

)

净投资损失

 

(808,723,685

)

其他收入(附注6)

 

1,515,628

 

参与人应收票据利息收入

 

2,191,504

 

减法合计

 

(602,494,419

)

扣除:

 

 

支付给参与人的养恤金

 

395,707,205

 

行政费用

 

2,796,164

 

扣除总额

 

398,503,369

 

转让前净资产净减少额

 

(1,000,997,788

)

计划对计划转让,净额(注2.i)

 

10,777,315

 

净资产净减少额

 

(990,220,473

)

可用于福利的净资产:

 

 

年初

 

4,931,555,508

 

年底

$

3,941,335,035

 

见财务报表附注。

 

 

4


 

DOMINION ENERGY SALARIED SAVINGS PLAN

财务报表附注

截至2022年12月31日和2021年,以及截至2022年12月31日止年度

 

 

1.计划说明

以下对道明尼能源薪金储蓄计划(计划)的描述仅提供一般信息。与会者应参阅《计划概要说明》,以更全面地说明《计划》的规定。

a.
一般—该计划是一项固定缴款计划,涵盖所有非工会雇员、由国际电气工人兄弟会、第398或772号地方工会或国际化学工人、第297-C、298-C或528-C号地方工会代表的合格工会雇员,以及道明尼能源公司及其子公司(参与公司)的某些前小时工(见附注1.d),他们年满18岁 年龄或以上的正式全职或兼职雇员。道明尼能源公司(道明尼能源或公司)是指定的计划发起人。计划管理人是道明尼能源的子公司道明尼能源服务公司。北方信托公司(北方信托)担任该计划的受托人。该计划须遵守经修订的1974年《雇员退休收入保障法》(ERISA)的规定。

2021年12月,道明尼能源完成了将QPipe集团出售给Southwest Gas Holdings, Inc.的交易。QPipe集团由道明尼能源 Questar Pipeline,LLC及其合并子公司QPC Holding Company,LLC(包括其子公司Questar Southern Trails Pipeline Company)和道明尼能源 Questar Pipeline Services,Inc.组成。受此次出售影响的所有参与者,无论其服务年限如何,其账户余额都完全归属。在2022年期间,参与者可以选择将其账户余额(包括任何适用的贷款)转入MountainWest Pipeline,LLC(以前称为道明尼能源 Questar Pipeline,LLC)赞助的新计划,或者如果账户余额为1000美元或更多,则将其账户余额留在该计划中。

b.
捐款—参与者可以贡献不少于2%且不超过50%的合格收入,所有这些收入都可以在税前和/或罗斯基础上,或在税后基础上最多20%。雇员缴款受某些《国内税收法》(IRC)的限制。参与者还可以从其他有资格的计划或个人退休账户中作出代表分配的滚存缴款。此外,50岁或50岁以上的参与者,如果缴纳了该计划中税前和/或Roth选项允许的最高年度金额,则可以选择按照IRC的限制缴纳额外的税前和/或Roth追加缴款。

根据参与者的受雇日期、服务年限以及税前、罗斯和税后缴款的百分比,参与公司贡献的金额从参与者符合条件的收入的1%到7%不等。参与公司还为2021年7月1日或之后受雇或重新受雇的雇员、没有资格参加公司提供的养老金计划的雇员,以及自愿选择该计划的这一增强功能的养老金计划的某些现有参与者,根据服务年限自动提供符合条件的补偿金的4%或5%的公司缴款,自2022年5月1日起生效。根据该计划的规定,选择参与的员工也将获得相应的缴款。

5


 

新雇用的雇员在雇用或重新雇用之日起约45天后,按4%的税前缴款率自动加入该计划,除非另作选择。某些返聘人员通常会自动注册,这取决于一些标准,例如但不限于他们的聘用日期、注册情况,以及他们是否已经中断服务。该计划还提供了员工定向自动保存功能。自动保存功能是可选的,并且每年以1%的增量增加贡献百分比,最大百分比。

c.
参与人账户—每个计划参与者都有个人账户。每个参与者的账户包括参与者的供款和提款的影响(如适用),以及参与公司的供款分配、计划收益或损失以及管理费用。拨款是根据所界定的参与人收益或账户余额计算的。参与人有权享受的福利是可以从参与人账户的既得部分提供的福利。

投资于共同集合信托基金、中间债券基金和单独管理账户(SMA)的个人参与人账户按单位价值维持。参与者对各种基金和SMA中的特定基础证券或其他资产没有实益所有权,但在这些证券或资产中的权益以该期间最后一个营业日的估值单位为代表。各种基金和SMA赚取股息和利息,这些自动在基金和SMA内进行再投资。一般而言,对每个基金和管理系统的缴款和提款付款按此类交易的数额除以最后确定的单位价值折算为单位,参与人的账户记入或贷记适当归属于每个参与人的单位数。

d.
参加者—经道明尼能源董事会批准,道明尼能源的任何子公司均可为符合条件的受薪雇员和某些前小时工雇员采纳该计划。
e.
归属—参与者将立即获得自己的缴款和这些款项的收益。参与者一般在服务三年后获得参与公司的相应缴款、公司自动缴款和相关收益。
f.
没收账户—截至2022年12月31日和2021年12月31日,被没收的非既得账户总额为1,872,884美元 和484931美元。没收可用于减少雇主缴款或计划管理费用。在截至2022年12月31日的年度内,469,899美元被没收的非既得账户被用于减少雇主缴款。
g.
投资选择
参加者捐款——参与者在加入该计划后,可在任何选项中按1%的增量指示他或她的缴款,总额可达100%。可随时更改投资选择,参与人投资选择的更改随随后的发薪期生效。但是,如果参与人在缴款时尚未作出投资指示,参与人缴款将自动投资于目标退休信托与参与者的年龄相对应(假设65岁退休)。自2021年12月31日起,未来对Dominion股票基金的缴款将限制在参与者缴款总额的20%以内,如果参与者账户中已投资于Dominion股票基金的百分比超过20%,他们不得将其现有投资的任何部分转入Dominion股票基金。该计划的所有投资

6


 

是由参与者指示的。该计划持有为该计划和道明尼能源及其子公司的其他雇员福利计划以及受托人的各种投资基金而设立的道明尼能源公司确定缴款总信托(Master Trust)的资产。
雇主缴款——雇主匹配和/或自动缴款按照参与人的投资指示或与参与人年龄相对应的目标退休信托基金(假定在65岁退休)存入,如果参与人在缴款时没有作出投资指示。
h.
参与人贷款—参与者有资格从其计划账户获得贷款,最长还款期为5年。最低贷款额为1,000美元,最高贷款额为以下两者中的较低者:
既得账户余额的50%,或
50000美元(减去前12个月最高未偿还贷款余额与新贷款发放之日未偿还贷款余额之间的差额)

这些贷款按最优惠利率加1%计息。如果最优惠利率发生变化,则在每月初确定利率。但是,在贷款开始时,利率在贷款期限内是固定的。

参与者通过工资扣减向该计划支付本金和利息。终止参与人可选择继续偿还贷款,但须与计划记录管理人订立贷款偿还时间表。任何贷款违约都会导致将剩余贷款余额重新归类为对参与人的应税分配。

i.
养恤金的支付—在服务终止、死亡、残疾或退休时,参与者可以选择领取与其账户既得价值相等的一笔总付金额,也可以放弃领取一笔总付福利,选择每季度、每半年或每年分期领取,部分分配,或者可以要求从本计划转存到另一个符合条件的退休计划。参与者未能选择其中一种选择,即被视为选择推迟其账户的分配,直至适用所需的最低分配规则。如果参与者的账户价值在1000美元或以下,则该金额将一次性分配。
j.
灵活股息期权—大多数参与者可以选择:(1)获得在其Dominion股票基金中持有的既得股份所支付的现金红利,或(2)将红利再投资于Dominion股票基金。

 

2.重要会计政策摘要

a.
会计基础—所附财务报表是根据美国公认会计原则(GAAP)编制的。
b.
估计数的使用—按照公认会计原则编制财务报表要求计划管理层做出估计和假设,这些估计和假设会影响可用于福利的净资产的报告金额及其变化。实际结果可能与这些估计数不同。
c.
风险和不确定性—该计划利用了各种投资工具。投资

7


 

一般来说,证券面临各种风险,如利率、信贷和整体市场波动。市场波动包括可能影响投资证券价值的全球事件,如流行病或国际冲突。由于与某些投资证券相关的风险水平,投资证券的价值在近期内发生变化是合理的,这种变化可能会对参与人账户余额的价值和财务报表中报告的数额产生重大影响。

截至2022年12月31日和2021年12月31日,Dominion股票基金的投资金额分别为687,226,966美元和958,432,774美元。这笔投资分别占2022年12月31日和2021年12月31日总投资的18%和20%。Dominion股票基金的市值大幅下降可能会严重影响可用于福利的净资产。

d.
投资估值—该计划的投资按公允价值列报。关于公允价值计量的进一步资料,见附注4。
e.
参与人应收票据—参与人应收票据按其未付本金余额加上任何应计但未付利息计量。逾期参与人贷款根据计划文件的规定记为分配款。
f.
投资收入(亏损)—证券的买卖按交易日期记录。利息收入按权责发生制入账。股息收入在除息日确认。

净增值或折旧额包括该计划当年买卖和持有的投资的损益。

主信托的收入或损失包括股息收入和已实现和未实现的净增值或折旧。

向该计划收取的投资管理费和业务费用从每日赚取的收入中扣除,不单独反映。因此,投资管理费和业务费用反映为投资回报的减少。

g.
行政费用—在法律允许的情况下,本计划的合理管理费用由本计划信托基金支付。道明尼能源支付不计入该计划的任何行政费用。此外,选择参加该计划提供的财务咨询方案的参与者将从其账户中扣除行政费用。
h.
养恤金的支付—向参与人支付的养恤金在分配时入账。
i.
转让—除该计划外,道明尼能源还为道明尼能源及其某些不参与该计划的子公司的员工发起了其他几项节约计划。如果参与者在这一年中在道明尼能源及其涵盖的子公司中更换了工作,他们的账户余额将转入相应的计划。在截至2022年12月31日的年度,该计划分别将11387250美元和609935美元的参与者资产转入和转出其他计划。
j.
应付超额缴款—本计划须将本计划年度内收到的任何超出IRC限额的缴款退还计划参与者。截至2022年12月31日和2021年12月31日,没有应缴超额缴款。

 

 

8


 

3.计划对MASTER信托的兴趣

该计划的某些投资由一个主信托基金持有,该信托基金是为该计划和道明尼能源及其子公司的其他员工福利计划而设立的。投资收入和支出根据每个参与人每月平均投资余额分配给各个计划。

 

截至2022年12月31日和2021年12月31日,主信托的净资产和计划在主信托的权益汇总如下:

 

2022

 

 

2021

 

 

主信托

 

 

Plan于主信托的权益

 

 

主信托

 

 

Plan于主信托的权益

 

短期证券

$

461,320,245

 

 

$

389,297,232

 

 

$

414,906,306

 

 

$

339,744,260

 

资产支持证券

 

934,435

 

 

 

788,547

 

 

 

6,889,603

 

 

 

5,641,521

 

共同/集体信托基金(1)

 

1,461,315,514

 

 

 

1,290,741,898

 

 

 

1,703,905,613

 

 

 

1,508,340,717

 

集合独立账户(中间债券)

 

300,301,638

 

 

 

259,486,545

 

 

 

358,929,024

 

 

 

306,761,424

 

投资总额

$

2,223,871,832

 

 

$

1,940,314,222

 

 

$

2,484,630,546

 

 

$

2,160,487,922

 

应收款项

 

118,917

 

 

 

100,352

 

 

 

89,810,942

 

 

 

80,037,645

 

应付款项

 

(61,075

)

 

 

(51,540

)

 

 

(57,331

)

 

 

(46,946

)

主信托共计

$

2,223,929,674

 

 

$

1,940,363,034

 

 

$

2,574,384,157

 

 

$

2,240,478,621

 

(1)
截至2022年12月31日和2021年12月31日,主信托金额包括短期投资基金,分别为3,937,760美元和13,277,057美元,计划的主信托权益金额包括短期投资基金,分别为3,323,699美元和10,872,782美元。短期投资基金是新台币集体短期投资基金,由短期到期的货币市场工具组成,用于临时投资,不是参与者的投资选择。

 

主信托公司2022年12月31日终了年度的净投资损失如下:

利息和股息

$

684,163

 

净投资折旧

 

(411,817,002

)

主信托基金的净投资损失

$

(411,132,839

)

 

 

 

 

4.公允价值计量

公允价值的定义是在计量日市场参与者之间的有序交易中出售资产所收到的价格或转移负债所支付的价格(退出价格)。公允价值是基于市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设,包括关于风险和估值技术固有风险以及估值投入的假设。公允价值计量假定交易发生在资产或负债的主要市场(从报告实体的角度来看,该资产或负债的数量和活动最多的市场),或在没有主要市场的情况下,该资产或负债的最有利市场(报告实体能够使收到的金额最大化或支付的金额最小化的市场)。该计划根据上述要求对该计划的投资采用公允价值计量。

投入和假设

该计划在计量其投资的公允价值时,最大限度地利用可观测的投入,并尽量减少使用不可观测的投入。公允价值基于有效报价的市场价格(如果有的话)。在没有积极报价的市场价格的情况下,该计划寻求外部来源的价格信息,包括经纪人报价。在评估经纪人提供的定价信息时,该计划考虑经纪人是否愿意和能够按报价进行交易,如果

9


 

经纪人报价基于活跃市场或非活跃市场,以及经纪人在定价不容易获得的情况下利用特定模型的程度。如果无法从外部来源获得定价信息,或者如果《计划》认为可观察到的定价不能表明公允价值,则需要作出判断,以确定公允价值估计数。在这种情况下,该计划必须根据现有的历史和近期未来价格信息以及反映市场假设的某些统计方法来估计价格。

用于计量投资公允价值的投入和假设如下:

证券报价和指数
证券交易信息,包括交易量和限制
成熟度
利率
信贷质量

该计划通过多种方法定期评估和验证用于估计公允价值的投入,包括对模型的审查和核实,以及各种市场价格核实程序,例如利用多个经纪人报价来支持该计划所交易的各种投资的市场价格。

该计划的投资按公允价值列报,公允价值确定如下:

道明股票基金—基金的公允价值由托管人根据基金内相关投资的公允价值确定。该基金由道明尼能源的普通股和道明尼能源及其子公司的其他雇员福利计划所特有的普通股和新台币集体短期投资基金组成,该基金按证券交易的活跃市场的收盘价估值,新台币集体短期投资基金是一个共同/集体信托基金。出于会计、审计和财务报表报告的目的,股票基金的单个资产被单独视为单个投资。
共同基金—投资按市场报价估值,市场报价代表计划在年底持有的股份的价值。
共同/集体信托基金—对共同/集合信托基金的投资按共同/集合信托基金发行方确定的资产净值(NAV)列报,并以基金所持基础投资的公允价值减去其负债为基础。资产净值是用来估计公允价值的一种实用的权宜之计。这些基金没有任何未获供资的承付款,也没有任何适用的清算期或规定的持有期限。该计划一般可从基金中出售资产,以履行参与人付款义务(资产可每日赎回),并可根据参与人选举将资产从基金转移至其他投资选择(一般可获得隔夜流动性)。
独立管理账户代表参与者管理的单个证券组合,如短期证券和资产支持证券。与共同基金或交易所交易基金不同,该计划直接拥有个人证券,而不是将其资产集中于其他投资者。单独管理的账户/基金的个别资产以计划的名义持有(该计划拥有相关证券),并作为个别投资单独考虑,用于会计、审计和财务报表报告目的。
短期证券—包括短期票据、商业票据和存款证,这是一种短期、高流动性的投资。短期票据和

10


 

存单按成本加应计利息计价,商业票据按接近公允价值的摊余成本计价。
资产支持证券—使用定价模型对投资进行估值,最大限度地利用类似证券的可观察输入值。这包括以具有类似信用评级的发行者的可比证券目前的收益率为基础的价值。如果无法获得相同或类似证券的报价,则根据贴现现金流量法对证券进行估值,这种方法最大限度地增加可观察到的投入,如类似证券的当前收益率,但包括对某些可能无法观察到的风险的调整,如信贷和流动性风险或经纪人报价(如果可以获得)。
集合独立账户对集合独立账户的投资按基金发行人确定的资产净值(NAV)列报,并以基金持有的相关投资的公允价值减去其负债为基础。资产净值被用作估计公允价值的一种实用权宜之计。该基金每天都有赎回频率,对参与人没有资金未到位的承付款项或通知期要求。

水平

该计划采用了以下公允价值层次结构,将用于计量公允价值的估值技术的投入分为三个大的层次:

a.
1级—计划在计量日能够获取的相同资产在活跃市场的报价(未经调整)。
b.
2级—除第1级所列报价外,对该资产可直接或间接观察到的输入值,包括活跃市场中类似资产的报价、非活跃市场中相同或类似资产的报价、资产可观察到的报价以外的输入值,以及通过相关性或其他方式从可观察市场数据得出的输入值。
c.
3级—该资产的不可观察的输入,包括该资产几乎没有市场活动的情况。

公允价值等级制度对活跃市场中的报价给予最高优先(第1级),对不可观测数据给予最低优先(第3级)。在某些情况下,用于计量公允价值的投入可能落在公允价值层次结构的不同层次。在这些情况下,对公允价值计量整体具有重要意义的最低层次输入值决定了公允价值层次结构中的适用层次。评估某一投入对整个公允价值计量的重要性需要判断,同时考虑到资产的特定因素。

经常性公允价值计量

公允价值计量在公允价值层级内按级别单独披露。

 

 

11


 

计划投资

下表列出截至2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日按公允价值计量的各级投资计划:

 

 

2022

 

 

2021

 

 

1级

 

 

2级

 

 

3级

 

 

合计

 

 

1级

 

 

2级

 

 

3级

 

 

合计

 

道明股票基金

$

687,226,966

 

 

$

 

 

$

 

 

$

687,226,966

 

 

$

958,432,774

 

 

$

 

 

$

 

 

$

958,432,774

 

共同基金

 

9,225,811

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9,225,811

 

 

 

341,104,478

 

 

 

 

 

 

 

 

 

341,104,478

 

按公允价值入账的总额

$

696,452,777

 

 

$

 

 

$

 

 

 

696,452,777

 

 

$

1,299,537,252

 

 

$

 

 

$

 

 

 

1,299,537,252

 

按资产净值(1)入账的资产:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

共同/集体信托基金(2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,257,990,428

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,269,442,523

 

合计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

1,954,443,205

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

2,568,979,775

 

(1)
作为一种实际的权宜之计,使用每股资产净值(或其等值)以公允价值计量的这些投资不需要在公允价值等级中分类。表中列有这些投资的公允价值总额,以便对公允价值等级与可用于养恤金的净资产报表所列数额进行调节。
(2)
包括在共同/集体信托基金中的是新台币集体短期投资基金,该基金由用于临时投资的短期到期货币市场工具组成,不是参与者的投资选择。

以主信托形式持有的投资

下表列出截至2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日以公允价值计量的道明尼能源及其子公司的计划主信托和其他员工福利计划投资:

 

 

2022

 

 

2021

 

 

1级

 

 

2级

 

 

3级

 

 

合计

 

 

1级

 

 

2级

 

 

3级

 

 

合计

 

主信托:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

单独管理的账户:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

短期证券

$

 

 

$

461,320,245

 

 

$

 

 

$

461,320,245

 

 

$

 

 

$

414,906,306

 

 

$

 

 

$

414,906,306

 

资产支持证券

 

 

 

 

934,435

 

 

 

 

 

 

934,435

 

 

 

 

 

 

6,889,603

 

 

 

 

 

 

6,889,603

 

按公允价值入账的总额

$

 

 

$

462,254,680

 

 

$

 

 

$

462,254,680

 

 

$

 

 

$

421,795,909

 

 

$

 

 

$

421,795,909

 

按资产净值(1)入账的资产:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

共同/集体信托基金

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,461,315,514

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,703,905,613

 

集合独立账户

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300,301,638

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

358,929,024

 

按资产净值入账的总资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,761,617,152

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2,062,834,637

 

投资总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

2,223,871,832

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

2,484,630,546

 

(1)
作为一种实际的权宜之计,使用每股资产净值(或其等值)以公允价值计量的这些投资不需要在公允价值等级中分类。表中列有这些投资的公允价值总额,以便对公允价值等级与可用于养恤金的净资产报表所列数额进行调节。

 

5.联邦所得税状况

 

根据IRC第401(k)条,该计划是一个合格的雇员利润分享信托,因此,根据第501(a)条,该计划免交联邦所得税。根据IRC第402(a)节的规定,在参与人或参与人的受益人从该计划获得分配之前,参与人不对分配到参与人账户的收入和税前缴款征税。

 

该计划于2023年1月19日获得了最新的确定函,IRS在信中表示,该计划当时的设计符合IRC的适用要求,因此,相关信托可以免税。2016年12月,美国国税局开始为单独设计的计划发布必要的修订清单(List),其中规定了资格要求的变化。该清单每年公布一次,要求对清单上的每一项目酌情修订计划,以保持其免税地位。自申请确定函以来,该计划已作了修订;然而,计划管理人认为,该计划和相关信托

12


 

目前的设计、修改和操作符合IRC的适用要求。因此,该计划的财务报表中没有列入所得税准备金。

 

计划管理部门确定,2022年1月期间,由于两个发薪电汇错误,有31234美元的参与人缴款没有存入信托账户。该错误已于2022年10月完全更正。根据劳工部的规定,押金的延迟造成了一种潜在的被禁止的交易。公司已用本金和收入损失的押金纠正了逾期汇款,并收到了劳工部根据其自愿信托纠正方案发出的不采取行动的信函,因此认为该计划继续免税。一份5330表格将在2023年提交给美国国税局,以汇出107美元的消费税,这些税款是由于未能及时汇出而产生的。

 

2021年12月,向受托人发送了参与人缴款的发薪电汇,但由于文件错误,45194美元的电汇未存入信托账户。该错误已于2022年7月完全更正。根据劳工部的规定,押金的延迟造成了一种潜在的被禁止的交易。公司已用本金和收入损失的押金纠正了逾期汇款,并收到了劳工部根据其自愿信托纠正方案发出的不采取行动的信函,因此认为该计划继续免税。2022年,该公司向美国国税局提交了5330表格,要求为未及时汇出的捐款缴纳105美元的消费税。

 

6.豁免利益相关方交易

截至2022年12月31日,该计划在主信托中拥有权益,并投资于由北方信托管理的某些共同/集体信托基金的份额。当时,北方信托是该计划所界定的受托人,因此,这些交易符合豁免利益方交易的条件。该计划为投资管理服务支付的费用作为每项投资基金所获回报的减少数列入。

截至2022年12月31日和2021年12月31日,该计划对Dominion股票基金的投资分别包括计划发起人道明尼能源的11,207,224股和12,200,009股普通股,成本分别约为7.58亿美元和8.2亿美元。在截至2022年12月31日的年度内,该计划购买了7900万美元,出售了1.41亿美元的道明尼能源普通股,并记录了与道明尼能源普通股相关的股息收入约3000万美元。

 

此外,该计划向参与人发放贷款,这些贷款属于允许的利益方交易。这种贷款以参与人账户上的既得余额作担保。

 

2019年1月,道明尼能源收购了SCANA公司(SCANA)。2020年7月,南卡罗莱纳州联邦地区法院最终批准了一项和解协议,以解决投资者对SCANA提起的证券集体诉讼中的索赔。在2015年10月27日至2017年12月20日期间购买或以其他方式购买SCANA普通股的投资者有资格参与和解。该计划的某些参与者持有SCANA股票基金的权益,该基金是SCANA公司退休储蓄计划的一个投资基金,在结算期间主要持有SCANA普通股的股份。2021年9月和2022年12月,该计划分别收到代表这些计划参与人提交的索赔12953169美元和1515628美元。所得款项分别于2022年7月和2023年1月分配到受影响的参与人账户。

 

 

 

13


 

7.计划终止

虽然参与公司没有表示打算这样做,但根据该计划,参与公司有权在任何时候终止其供款,并在符合ERISA规定的情况下终止该计划。如果计划终止,或完全或部分停止缴款,每个受影响参与方的账户应全部归属。

8.后续事件

对后续事件的评估一直持续到2023年6月15日,即财务报表发布之日。

 

14


 

补充时间表

15


 

DOMINION ENERGY SALARIED SAVINGS PLAN

雇主身份证号码:54-1229715

计划编号:001

表格5500,附表H,第IV部分,第4i行—

资产附表(年终持有)

截至2022年12月31日

 

 

 

(c)

 

 

 

(a)

(b)
发行人、借款人的身份,
出租人或类似当事人

投资说明,包括到期日
日期、利率、抵押品、票面利率或
到期价值

(d)
费用* * *

(e)
当前
价值

 

*

道明尼能源公司

道明股票基金

 

$

687,226,966

 

 

 

 

 

 

 

 

 

共同集体信托基金:

 

 

 

*

北方信托全球投资

北领地集体短期投资基金* *

 

 

261,913

 

 

资本研究和管理公司

美国欧洲太平洋增长信托基金

 

 

151,226,908

 

 

领航集团有限公司

目标退休收入信托加

 

 

65,650,607

 

 

领航集团有限公司

2020年目标退休信托加

 

 

82,109,680

 

 

领航集团有限公司

2025年目标退休信托加

 

 

181,439,424

 

 

领航集团有限公司

2030年目标退休信托加

 

 

190,878,431

 

 

领航集团有限公司

2035年目标退休信托加

 

 

153,978,571

 

 

领航集团有限公司

2040年目标退休信托加

 

 

118,944,264

 

 

领航集团有限公司

2045年目标退休信托加

 

 

119,330,843

 

 

领航集团有限公司

2050年目标退休信托加

 

 

106,693,678

 

 

领航集团有限公司

2055年目标退休信托加

 

 

56,469,527

 

 

领航集团有限公司

2060年目标退休信托加

 

 

20,250,186

 

 

领航集团有限公司

2065年目标退休信托加

 

 

10,756,396

 

 

 

 

 

 

1,257,990,428

 

 

 

共同基金:

 

 

 

 

AMG资管

GW & K Small Cap Core Fund

 

 

9,225,811

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投资总额(不包括对Master Trust的权益)

 

 

1,954,443,205

 

 

 

 

 

 

 

*

各类与会者

贷款给参与者(2023-2031年到期,利率4.25%-8.00 %)

 

 

42,311,429

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总资产(年末持有)

 

$

1,996,754,634

 

* ERISA定义的利益相关方。

* *北领地集体短期投资基金由用于临时投资的短期到期货币市场工具组成,不是参与者的投资选择。

* * *参与人指导的投资不需要费用信息。

 

 

16


 

DOMINION ENERGY SALARIED SAVINGS PLAN

雇主身份证号码:54-1229715

计划编号:001

表格5500,附表H,第IV部分,第4a行—

DeLINQUENT PARTICIPANT Contributions附表

截至2022年12月31日止年度

 

 

 

2002-51年在VFCP和PTE下完全修正的总数

 

延迟转入计划的参与者缴款
截至2021年12月31日止年度

 

$

45,194

 

延迟转入计划的参与者缴款
截至2022年12月31日止年度

 

$

31,234

 

见随附的独立审计报告。

 

 

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签名

根据1934年《证券交易法》的要求,道明尼能源服务公司行政福利委员会已正式安排由以下签署人代表其签署本年度报告,并在此正式授权。

 

 

DOMINION ENERGY SALARIED SAVINGS PLAN

 

(计划名称)

 

 

 

 

日期:2023年6月15日

Regina J. Elbert

 

雷吉娜·J·埃尔伯特

 

道明尼能源服务公司高级副总裁。

人力资源

 

 

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