EX-99.1 2 tm2315931d1 _ ex99-1.htm 图表99.1

附件 99.1

HeadHunter Group公布2023年第一季度财务业绩

2023年5月16日，俄罗斯莫斯科—— HeadHunter Group（纳斯达克：HHR，MOEX：HHRU）（简称“公司”或“集团”）今天公布了截至2023年3月31日的第一季度财务业绩。如下文所述，“我们”、“我们的”、“我们”或“公司”或类似术语指的是HeadHunter Group公司。

2023年第一季度财务和运营亮点

	三月结束了 3月31日， 2023			三月结束了 3月31日， 2022			改变⁽³⁾			三月结束了 3月31日， 2023
（百万卢布⁽¹⁾和美元⁽²⁾)	卢布			卢布						美元⁽⁴⁾
收入		5,552			4,452			24.7	%		72.0
俄罗斯分部⁽⁶⁾收入		5,110			4,112			24.3	%		66.3
净收入		2,208			562			293.1	%		28.6
净利润率，%		39.8	%		12.6	%		27.1	ppts
经调整EBITDA⁽⁵⁾		3,046			2,295			32.7	%		39.5
调整后EBITDA利润率，%⁽⁵⁾		54.9	%		51.6	%		3.3	ppts
调整后净收入⁽⁵⁾		2,168			1,432			51.3	%		28.1
调整后净利润率，%⁽⁵⁾		39.0	%		32.2	%		6.9	ppts

(1)

在本新闻稿中，“卢布”或“TERM1”表示俄罗斯卢布。

(2)

在本新闻稿中，“USD”或“$”表示美元。

(3)

由于四舍五入，本新闻稿中的百分比变动和某些其他数字可能无法准确地重新计算。这是因为此处包含的百分比和/或数字是根据实际数字而不是四舍五入的数字计算的。

(4)

本新闻稿中的美元翻译完全是为了方便读者，并以俄罗斯中央银行截至2023年3月31日的汇率（1美元兑77.0863卢布）计算。

(5)

调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率、调整后的净收入和调整后的净收入利润率是非国际财务报告准则的衡量标准。请参阅本新闻稿其他地方的“非国际财务报告准则财务指标的使用”，了解这些指标的描述以及与最接近的国际财务报告准则指标的对账。

(6)

包括我们的“俄罗斯（hh.ru）”和“俄罗斯（Zarplata.ru）”运营部门的收入。

●

与截至2022年3月31日的三个月相比，收入增长了24.7%。在2023年第一季度，我们看到所有细分市场的客户活动都出现了显著复苏，再加上我们的定价举措，推动了收入的增长。

●

净利润增加了1,646百万，即293.1%，主要是由于收入增加、外币现金存款的外汇收入以及去年第一季度发生的5.3亿减值支出。

●

与截至2022年3月31日的三个月相比，调整后EBITDA增长32.7%，调整后EBITDA利润率从51.6%上升3.3个百分点至54.9%，主要是由于收入增加。

	截至 3月31日， 2023			截至 12月31日， 2022			改变			截至 3月31日， 2023
（百万卢布和美元）	卢布			卢布						美元
净营运资本⁽¹⁾		(8,013	)		(7,415	)		8.1	%		(104.0	)
净现金⁽¹⁾		4,713			1,777			165.3	%		61.1

(1)

净营运资本和净现金是非国际财务报告准则财务指标。有关这些指标的计算，请参阅本新闻稿其他部分的“非国际财务报告准则财务指标的使用”。

●

与2022年12月31日相比，截至2023年3月31日的负净营运资本绝对值增加了TERM1 5.99亿，即8.1%，这主要是由于销售额增加和客户预付款相应增加。

●

截至2023年3月31日的净现金为47.13亿美元，而截至2022年12月31日的净现金为17.77亿美元，主要原因是现金余额增加（见“现金流量”）。

经营分部

出于管理目的，我们根据业务的地理位置或向首席运营决策者（“CODM”）提交的内部报告中所述的其他细分部门，将我们划分为运营部门。我们的运营部门包括“俄罗斯（hh.ru）”、“俄罗斯（Zarplata.ru）”、“白俄罗斯”、“哈萨克斯坦”、“Skillaz”和其他部门。由于除“俄罗斯（hh.ru）”以外的每一部分单独占我们收入的10%以下，为报告目的，我们将除“俄罗斯（hh.ru）”之外的所有部分合并为“其他部分”类别。

客户

我们主要向那些正在寻找求职者来填补公司内部空缺的企业出售我们的服务。我们把这类企业称为“客户”。在俄罗斯，我们根据客户的年收入和员工人数，将客户分为（i）大客户和（ii）中小型客户。我们将“大客户”定义为，根据Spark-Interfax数据库，年营收达到或超过20亿或员工人数达到或超过250人，但没有在我们网站上的页面上将自己标记为招聘机构的客户。根据Spark-Interfax的数据库，我们将“中小型客户”定义为那些年收入不到TERM1的客户，以及员工人数不到250人的客户，他们没有在我们网站的页面上将自己标记为招聘机构。我们的网站允许在一个账户页面（例如一组公司）下注册若干法律实体和/或自然人，每个实体和/或自然人都有一个唯一的身份号码。在单一账户下注册的每个法律实体被定义为单独的客户，并被包括在付费客户数量指标中。在单一账户下登记的自然人被假定为该账户法律实体的雇员，因此，不被视为单独的客户，也不包括在付费客户数量指标中。然而，在一个特定的报告期内，如果只有自然人在这种账户下使用我们的服务，他们作为一个客户被集体计入付费客户的数量。

季节性

收入

我们的服务需求一般不会出现季节性波动，在新冠疫情和当前的地缘政治事件之前，我们的收入在每个季度都保持相对稳定。然而，我们的客户主要是企业，因此，使用我们的服务主要是在工作日。因此，我们的季度收入受到一个季度的营业天数的影响，但我们的服务除外，这些服务代表着“随时可用”的履约义务，例如订阅我们的简历（“简历”）数据库，这些服务在订阅期间（包括周末和节假日）得到满足。

在俄罗斯，公众假期主要在每年的第一季度，这导致该季度的商业活动减少。因此，我们第一季度的收入通常略低于其他季度（由于全年收入动态的快速变化，例如2020年由于新冠疫情大流行，2022年由于地缘政治事件），一些特殊年份的情况并非如此）。

运营成本和费用（不包括折旧和摊销）

我们的运营成本和费用（不包括折旧和摊销）主要包括人事和营销费用。截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度，人员和营销费用合计分别占我们总运营成本和费用（不包括折旧和摊销）的81.8%和79.2%。我们的大部分营销和人事费用都是固定的，与我们的收入没有直接关系。

营销费用在分配给各季度方面的波动性更大，并且受我们在某一特定年份如何实现我们的战略的决定的影响，这一决定每年都会有所不同。因此，特定季度的总营销费用占收入的百分比可能不能完全代表全年。人事费用一年来比较稳定。然而，他们也受到其他动态的影响，例如我们的招聘决定。一些成本和费用，如基于股票的薪酬或外汇收益或损失，可能明显集中在一个特定的季度。

例如，我们的“俄罗斯（hh.ru）”分部在2022年和2021年第一季度的外部费用分别占该年度“俄罗斯（hh.ru）”分部外部费用总额的22.8%和20.7%。

净收入和调整后EBITDA

尽管我们的收入在每个季度都保持相对稳定，但如上所述，季节性收入波动会影响我们的净收入。由于收入的季节性，我们第一季度的盈利能力通常低于其他季度和全年，因为由于收入下降，我们的费用占收入的百分比在第一季度通常更高。如上所述，我们的盈利能力也受到我们对开支时间的决定的影响。

合同负债

我们的合同负债主要受到大客户客户的年度订阅续订周期的影响。根据我们的正常付款条款，我们的许多大客户在第一季度续订了他们的订阅，但在去年第四季度向我们预付了费用。因此，我们在第四季度收到了来自客户的大量预付款，这导致我们在该季度末的合同负债相应增加。例如，截至2022年3月31日、6月30日、9月30日和12月31日，我们的合同负债分别为TERM1 51.87亿、TERM1 46.14亿、TERM1 46.66亿和TERM1 56.38亿。

经营活动产生的现金净额

我们的经营活动产生的现金净额受到业务活动季节性波动的影响，如“收入”中所解释的那样，受到来自客户的大量预付款（见“合同负债”）的影响，也受到我们关于支出时间安排的决定（见“营业成本和费用（不包括折旧和摊销）”）的影响，在较小程度上受到我们最大的供应商（如电视广告代理商和其他公司）向我们提供的付款条件的影响。

净营运资本

我们的净营运资本主要受到合同负债变化的影响。由于我们的合同负债通常在第四季度最高，我们的净营运资本通常在第四季度最低。例如，截至2022年3月31日、6月30日、9月30日和12月31日，我们的净营运资本分别为TERM1（6,630）亿、TERM1（5,913）亿、TERM1（6,040）亿和TERM1（7,415）亿。

2023年第一季度业绩

截至2023年3月31日止三个月，我们的收入为TERM1 55.52亿美元，而截至2022年3月31日止三个月，我们的收入为TERM1 44.52亿美元。24.7%的增长是由于付费客户数量的增加，以及所有客户部门的平均每名客户收入（ARPC）的增长，这是由我们的中小型账户部门的平均使用情况所推动的，这反映了客户活动的恢复，以及我们长期货币化战略的实施。

下表按产品分列所列期间的收入：

	在截至3月31日的三个月里，
（单位：千卢布）	2023		2022		改变
捆绑订阅		1,495,078		1,230,801		21.5	%
简历数据库访问		999,420		844,394		18.4	%
职位发布		2,550,069		1,948,147		30.9	%
其他增值服务		507,775		428,192		18.6	%
总收入		5,552,342		4,451,534		24.7	%

下表列出了我们在所示期间的收入、付费客户数量和ARPC，按客户类型和地区分列：

	在截至3月31日的三个月里，
	2023		2022		改变
收入（单位：千卢布）
俄罗斯大客户
莫斯科和圣彼得堡		1,376,938		1,099,149		25.3	%
俄罗斯其他地区		528,159		406,141		30.0	%
小计		1,905,097		1,505,290		26.6	%
中小型
俄罗斯账户
莫斯科和圣彼得堡		1,596,759		1,336,078		19.5	%
俄罗斯其他地区		1,417,109		1,088,898		30.1	%
小计		3,013,868		2,424,976		24.3	%
俄罗斯分部外国客户		16,380		29,842		(45.1	)%
俄罗斯其他客户		174,627		151,408		15.3	%
“俄罗斯”业务部门共计		5,109,972		4,111,516		24.3	%
其他分部		442,370		340,018		30.1	%
总收入		5,552,342		4,451,534		24.7	%

付费客户数量
主要账户
莫斯科和圣彼得堡		5,929		5,457		8.6	%
俄罗斯其他地区		7,089		6,369		11.3	%
主要账户，共计		13,018		11,826		10.1	%
中小账户
莫斯科和圣彼得堡		88,569		84,037		5.4	%
俄罗斯其他地区		148,567		132,091		12.5	%
中小账户，共计		237,136		216,128		9.7	%
俄罗斯分部的外国客户		939		1,208		(22.3	)%
“俄罗斯”业务部门共计		251,093		229,162		9.6	%
其他部分，共计		20,127		15,023		34.0	%
付费客户总数		271,220		244,185		11.1	%

ARPC（卢布）
主要账户
莫斯科和圣彼得堡		232,238		201,420		15.3	%
俄罗斯其他地区		74,504		63,768		16.8	%
主要账户，共计		146,343		127,286		15.0	%
中小账户
莫斯科和圣彼得堡		18,028		15,899		13.4	%
俄罗斯其他地区		9,539		8,244		15.7	%
中小账户，共计		12,709		11,220		13.3	%
其他部分，共计		21,979		22,633		(2.9	)%

与2022年第一季度相比，2023年第一季度：

●

在我们的大客户客户部门，收入增长了26.6%，这得益于ARPC的增长和付费客户数量的增加。

我们大客户部门的ARPC增长了15.0%，主要是由于从2023年1月起生效的定价举措。

我们的大客户客户部门的付费客户数量增加了10.1%，反映了招聘活动的增加和客户的重新参与，特别是在区域大客户部门。

●

在我们的中小型客户部门，收入增长了24.3%，原因是我们的客户的招聘活动增加，随后付费客户数量增加，以及平均使用量和定价推动的ARPC增加。

我们的中小型客户的ARPC增长了13.3%。这主要是由于对候选人的需求恢复，以及随后我们平台上提供的职位发布服务的平均消费增加。

我们的中小型客户部门的付费客户数量增加了9.7%，这主要是由于招聘活动的复苏和对候选人的需求。

在我们的其他部门，收入增长了30.1%，主要是在我们的“哈萨克斯坦”运营部门，主要是由于获得了新客户。

运营成本和费用（不包括折旧和摊销）

截至2023年3月31日止三个月的营业成本和费用（不包括折旧和摊销）为26.63亿美元，而截至2022年3月31日止三个月的营业成本和费用为24.80亿美元，增加了TERM1 1.83亿美元，即7.4%。

下表列出所列期间的业务费用和支出（不包括折旧和摊销）：

	结束的三个月 3月31日，
（单位：千卢布）	2023			2022			改变
人事费用		(1,526,209	)		(1,444,098	)		5.7	%
营销费用		(640,781	)		(619,111	)		3.5	%
其他一般和行政费用：
与提供服务有关的分包商和其他费用		(130,603	)		(107,492	)		21.5	%
办公室租金和维持费		(91,667	)		(83,312	)		10.0	%
专业服务		(161,541	)		(111,487	)		44.9	%
保险费用		(31,490	)		(40,285	)		(21.8	)%
托管和其他网站维护		(32,594	)		(23,240	)		40.2	%
其他业务费用		(48,583	)		(51,243	)		(5.2	)%
运营成本和费用（不包括折旧和摊销）		(2,663,468	)		(2,480,268	)		7.4	%

下表列出所列期间的业务费用和支出（不包括折旧和摊销）占收入的百分比：

	在截至3月31日的三个月里，
	2023			2022			改变
人事费用		27.5	%		32.4	%		(5.0	）ppts
营销费用		11.5	%		13.9	%		(2.4	）ppts
其他一般和行政费用：
与提供服务有关的分包商和其他费用		2.4	%		2.4	%		(0.1	）ppts
办公室租金和维持费		1.7	%		1.9	%		(0.2	）ppts
专业服务		2.9	%		2.5	%		0.4	ppts
保险费用		0.6	%		0.9	%		(0.3	）ppts
托管和其他网站维护		0.6	%		0.5	%		0.1	ppts
其他业务费用		0.9	%		1.2	%		(0.3	）ppts
运营成本和费用（不包括折旧和摊销）		48.0	%		55.7	%		(7.7	）ppts

人事费用

与截至2022年3月31日的三个月相比，截至2023年3月31日的三个月的人事费用增加了TERM1 8200万，即5.7%，主要原因是：（一）主要针对我们开发团队的工资指数化；（二）从2022年3月31日到2023年3月31日，员工人数增加了112人，主要是在我们的开发团队；但被（三）以股权结算的奖励（包括社会税）减少了1.64亿抵消，这主要是由于我们的2021年RSU计划的分级归属。与2022年第一季度相比，以股权结算的奖励减少，显著影响了2023年第一季度人事费用的同比增长。因此，与截至2022年3月31日的三个月相比，我们截至2023年3月31日的三个月的人事费用（不包括基于股份的薪酬和其他项目）增加了24.4%。

由于收入增加，人事费用占收入的百分比从2022年第一季度的32.4%下降到2023年第一季度的27.5%。

人事费用（不包括股权激励和其他项目）占2023年第一季度收入的百分比为24.8%，与2022年第一季度相比持平。见本新闻稿其他部分的“调整后营业成本和费用（不包括折旧和摊销）与营业成本和费用（不包括折旧和摊销）的对账，这是最直接可比的国际财务报告准则财务指标”。

营销费用

截至2023年3月31日的三个月，营销费用增加了TERM0 2200万，即3.5%。

由于收入增加，营销费用占收入的百分比从2022年第一季度的13.9%下降到11.5%。

其他一般和行政费用

其他一般和行政费用总额增加了7,900万，即19.0%，主要原因是：（一）由于最近的地缘政治事件没有在2022年第一季度发生，与集团结构拟议变动有关的法律费用导致专业服务费用增加；（二）由于用户在一个平台上的互动次数增加，短信发送费用增加。

2023年第一季度，我们的其他一般和管理费用占收入的百分比为8.9%，与2022年第一季度的9.4%相比相对持平。

其他一般及行政费用总额（不包括与我们的核心业务活动无关的项目）占收入的百分比在2023年第一季度为8.1%，与2022年第一季度的9.2%相比有所下降，主要是由于收入增加。

外汇收入净额

截至2023年3月31日止三个月的净外汇收入为TERM1 3.77亿，而截至2022年3月31日止三个月的净外汇收入为TERM1 5700万。2023年第一季度的净外汇收入主要反映了以美元和人民币计价的现金余额的外汇收益，反映了俄罗斯卢布对（i）美元从2022年12月31日的70.3375贬值至2023年3月31日的77.0863，以及（ii）人民币从2022年12月31日的9.89 492贬值至2023年3月31日的11.1847。

折旧及摊销

截至2023年3月31日止三个月的折旧和摊销为2.90亿美元，与截至2022年3月31日止三个月的2.97亿美元相比相对持平。

财务收入和费用

截至2023年3月31日止三个月的财务收入为1.14亿美元，而截至2022年3月31日止三个月的财务收入为0.56亿美元，主要原因是现金存款收入增加。

截至2023年3月31日止三个月的财务费用为TERM1 1.67亿，而截至2022年3月31日止三个月的财务费用为TERM1 2.23亿。减少的主要原因是俄罗斯中央银行的关键利率下降，导致我们银行贷款的应计利息费用减少。

所得税费用

截至2023年3月31日止三个月的所得税费用为TERM1 6.77亿，而截至2022年3月31日止三个月的所得税费用为TERM1 4.57亿。

截至2023年3月31日止三个月的实际税率降至23.5%，而截至2022年3月31日止三个月的实际税率为44.9%。

截至2022年3月31日止三个月的实际税率受到不可抵扣的商誉和权益入账被投资单位减值的影响。如果没有这些影响，截至2022年3月31日止三个月的实际税率为29.5%。

净收入、调整后EBITDA和调整后净收入

在截至2023年3月31日的三个月中，与截至2022年3月31日的三个月相比，我们的净收入增长了293.1%至TERM1 22.08亿，我们的调整后EBITDA增长了32.7%至TERM1 30.46亿，我们的调整后净收入增长了51.3%至TERM1 21.68亿，这主要是由于上述原因。

现金流

下表列出所列期间的现金流量汇总表：

	在截至3月31日的三个月里，
（单位：千卢布）	2023			2022			改变
经营活动产生的现金净额		2,595,314			1,917,568			677,746
投资活动（使用）/产生的现金净额		(38,045	)		89,333			(127,378	)
筹资活动使用的现金净额		(402,119	)		(4,024,999	)		3,622,880
现金及现金等价物净增加/（减少）额		2,155,150			(2,018,098	)		4,173,248
期初现金及现金等价物		9,348,691			6,523,228			2,825,463
汇率变动对现金的影响		474,307			163,827			310,480
期末现金及现金等价物		11,978,148			4,668,957			7,309,191

经营活动产生的现金净额

经营活动产生的现金历来受到折旧和摊销、减值损失、以股权结算的奖励等非现金费用项目调整后的净收入金额以及客户预付款项的时间、税款和其他营运资金账户变化的影响。

截至2023年3月31日止三个月，经营活动产生的现金净额为25.95亿美元，而截至2022年3月31日止三个月产生的现金净额为19.18亿美元。净增加的主要原因是销售额增加，但因营业费用和缴纳的所得税增加而部分抵消。

投资活动（使用）/产生的现金净额

截至2023年3月31日止三个月，用于投资活动的现金净额为3,800万，而截至2022年3月31日止三个月，投资活动产生的现金净额为8,900万。期间之间1.27亿的变化主要是由于2022年第一季度短期存款投资产生的2亿净收益，这部分被2023年第一季度存入现金的利息增加TERM1 5700万所抵消。

筹资活动使用的现金净额

截至2023年3月31日止三个月，用于筹资活动的现金净额为TERM1 4.02亿美元，而截至2022年3月31日止三个月，用于筹资活动的现金净额为TERM1 40.25亿美元。截至2023年3月31日止三个月的筹资活动所用现金减少36.23亿，主要是由于2022年第一季度的现金流出，而2023年第一季度没有出现现金流出：（i）2022年2月支付了截至2021年12月31日止年度的32.14亿元股息；（ii）2022年第一季度根据我们于2022年3月3日终止的股票回购计划购买库存股支付了3.3亿元。

资本支出

截至2023年3月31日止三个月，我们增加的财产、设备和无形资产为9200万，与截至2022年3月31日止三个月的9100万相比，相对持平。

纳斯达克上市的最新情况

2023年3月15日，我们收到纳斯达克上市资格人员的通知，决定将我们的美国存托股票从纳斯达克全球精选市场退市，每一股代表公司的一股普通股（“ADS”），根据纳斯达克上市规则第5101条行使其广泛的自由裁量权。在作出决定时，纳斯达克的上市资格工作人员表示，其决定是基于当前的地缘政治事件及其对公司的潜在影响。2023年3月21日，我们向纳斯达克聆讯小组提交了一份聆讯请求，要求对这一裁决提出上诉。听证会于2023年4月27日举行，在听证小组发布书面决定之前，我们的美国存托凭证将暂停退市。在此之前，自2022年2月28日起实施的暂停交易仍然有效。

关于HeadHunter Group

HeadHunter是俄罗斯和独立国家联合体领先的在线招聘平台，专注于提供全面的人才招聘服务，例如访问广泛的简历数据库、职位发布（职位分类平台）和一系列增值服务。

非国际财务报告准则财务措施的使用

我们的合并财务报表是根据国际会计准则理事会（IASB）采用的《国际财务报告准则》编制的，为补充这些报表，我们提出以下非《国际财务报告准则》¹财务指标：调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的EBITDA利润率、调整后的净利润率、调整后的运营成本和费用（不包括折旧和摊销）、净营运资本和净现金。这些财务计量的列报不应孤立地考虑，也不应取代或优于按照《国际财务报告准则》编制和列报的财务信息。有关这些非《国际财务报告准则》财务计量的更多信息，请参阅标题为“非《国际财务报告准则》财务计量与最接近的可比《国际财务报告准则》计量的对账”的表格，这些表格列在随附的财务表格之后。我们对使用的各种非《国际财务报告准则》财务指标的定义如下：

●

“调整后EBITDA”为净收益/（亏损）加：（1）所得税费用；（2）净利息成本；（3）折旧和摊销；（4）与以股权结算的奖励相关的费用，包括相关的社会税；（5）来自存管人的收入；（6）净汇兑（收益）/亏损；（7）在权益核算的被投资方中所占的（利润）/亏损；（8）其他融资和交易成本；（9）商誉减值；（10）权益核算的被投资方的减值；（11）整合成本；（12）企业合并时确认的税收拨备和相关赔偿的变动。

●

“调整后净收入”是指净收入/（亏损）加上：（1）与以股权结算的奖励相关的费用，包括相关的社会税；（2）来自存管人的收入；（3）净外汇（收益）/亏损；（4）应占以股权记账的被投资单位的（利润）/亏损；（5）其他融资和交易成本；（6）商誉减值；（7）权益记账的被投资单位的减值；（8）在收购我们的前身时确认的无形资产摊销；（9）对调整的税收影响；（10）整合成本；（11）在企业合并时确认的税收准备金和相关赔偿的变动。

●

“调整后EBITDA利润率”是指调整后EBITDA除以收入。

●

“调整后的净收入利润率”是指调整后的净收入除以收入。

●

“调整后的运营成本和费用（不包括折旧和摊销）”是指运营成本和费用（不包括折旧和摊销）加上：（1）与股权结算奖励相关的费用，包括相关的社会税；（2）其他融资和交易成本。

●

“净营运资本”的总和为：（1）贸易和其他应收款；（2）预付费用和其他流动资产；减去以下各项的总和：（1）合同负债（流动）；（2）贸易和其他应付款项（流动）；（3）其他流动负债。

●

“净现金”指贷款和借款中流动和非流动部分的总和减去现金和现金等价物以及短期投资。

调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的EBITDA利润率、调整后的净利润利润率以及调整后的运营成本和费用（不包括折旧和摊销）被我们的管理层用来监控业务及其运营的基本表现。调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的EBITDA利润率、调整后的净利润利润率和调整后的运营成本和费用（不包括折旧和摊销）被不同的公司用于不同的目的，并且通常以反映这些公司情况的方式计算。您在将我们报告的调整后EBITDA、调整后净利润、调整后EBITDA利润率、调整后净利润利润率和调整后营业成本和费用（不包括折旧和摊销）与其他公司报告的调整后EBITDA、调整后净利润、调整后EBITDA利润率、调整后净利润利润率和调整后营业成本和费用（不包括折旧和摊销）进行比较时应谨慎行事。调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的EBITDA利润率、调整后的净利润利润率以及调整后的营业成本和费用（不包括折旧和摊销）均未经审计，且未按照国际财务报告准则或任何其他公认会计原则编制。

¹指国际会计准则理事会（“IASB”）颁布的《国际财务报告准则》。

调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的EBITDA利润率、调整后的净利润利润率和调整后的营业成本和费用（不包括折旧和摊销）不是根据国际财务报告准则或任何其他公认会计原则衡量业绩的指标，您不应将调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的EBITDA利润率、调整后的净利润利润率和调整后的营业成本和费用（不包括折旧和摊销）视为根据国际财务报告准则或其他公认会计原则确定的净利润、营业利润或其他财务指标的替代方案。调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的EBITDA利润率、调整后的净利润利润率和调整后的运营成本和费用（不包括折旧和摊销）作为分析工具都有局限性，你不应该孤立地考虑它们。其中一些限制是：

●

调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的EBITDA利润率、调整后的净利润利润率和调整后的运营成本和费用（不包括折旧和摊销）不反映我们的现金支出或资本支出或合同承诺的未来需求，

●

调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的EBITDA利润率、调整后的净利润利润率和调整后的运营成本和费用（不包括折旧和摊销）不反映营运资金需求的变化或现金需求，以及

●

我们行业中的其他公司计算调整后EBITDA、调整后净利润、调整后EBITDA利润率、调整后净利润利润率以及调整后运营成本和费用（不包括折旧和摊销）的方式可能与我们不同，这限制了它们作为比较衡量标准的用处。

本新闻稿末尾的表格提供了我们使用的每一种非《国际财务报告准则》财务指标与最直接可比的《国际财务报告准则》财务指标的详细对账。

调整后的营业成本和费用（不包括折旧和摊销）

调整后的营业成本和费用（不包括折旧和摊销）是《国际财务报告准则》未界定的财务计量。我们认为，调整后的运营成本和费用（不包括折旧和摊销）是评估我们运营活动的有用指标。我们排除了以股权结算的奖励，因为这些是非现金支出，并且高度依赖于我们在股权奖励授予时的股价。我们还排除了其他融资和交易费用，因为这些费用不代表我们的持续费用。因此，我们认为，对于投资者和分析师而言，剔除这些费用影响的运营成本和费用财务指标是有用的，以便更清楚地了解我们的运营活动。我们行业中的其他公司对这些指标的计算可能与我们不同，这限制了它们作为比较指标的用处。请参阅本新闻稿末尾的表格，其中提供了调整后的运营成本和费用（不包括折旧和摊销）的计算。

净营运资本

净营运资本是《国际财务报告准则》未定义的财务指标。我们相信净营运资本是一个有用的指标，以评估我们的能力，以偿还债务，资金新的投资机会，分配股息给我们的股东和评估我们的营运资本需求。我们行业中的其他公司计算这些指标的方式可能与我们不同，这限制了它们作为比较指标的用处。请参阅本新闻稿末尾的表格，其中提供了净营运资本的计算。

净现金

净现金是未在国际财务报告准则下定义的财务指标。我们认为，净现金是一个重要的指标，表明我们偿还未偿债务的能力。不应孤立地考虑这一衡量标准，也不应将其作为《国际财务报告准则》下任何标准化衡量标准的替代品。我们行业中的其他公司计算这一指标的方式可能与我们不同，这限制了它们作为比较指标的用处。请参阅本新闻稿末尾的表格，其中提供了Net Cash的计算。

前瞻性陈述

本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法案》含义内的前瞻性陈述。我们打算将这些前瞻性陈述纳入经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所载的前瞻性陈述安全港条款。本新闻稿中包含的所有与历史事实无关的陈述都应被视为前瞻性陈述，包括但不限于关于我们资源的充足性、季节性对我们收入的影响、我们在可预见的未来为我们的运营提供资金的能力和我们的长期货币化战略、地缘政治发展和宏观环境对我们的业务和我们在纳斯达克的美国存托凭证交易状况的潜在影响的陈述，以及包含“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“项目”、“预测”、“估计”、“可能”、“应该”等词语的陈述，“预期”和类似的未来或前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于管理层目前的预期。实际结果可能与此类声明所预测或暗示的结果存在重大差异，我们报告的结果不应被视为未来业绩的指标。可能导致实际结果与这些声明所预测或暗示的结果不同的重要风险和不确定因素包括，除其他外，我们的市场竞争激烈，我们维护和提升品牌的能力，我们改善用户体验和产品供应的能力，我们对行业发展的反应能力，我们对俄罗斯互联网基础设施的依赖，影响俄罗斯经济或我们业务的宏观经济和全球地缘政治发展，包括针对俄罗斯的制裁、出口管制和类似措施的影响，以及对乌克兰军事冲突的其他反应，政治、法律和/或监管环境的变化，隐私和数据保护方面的担忧，以及我们需要消耗资本以适应业务增长，我们的普通股从纳斯达克退市可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩，以及我们于2023年4月13日向美国证券交易委员会（SEC）提交的截至2022年12月31日止年度的20-F表格年度报告中“风险因素”标题下的风险和不确定性产生重大不利影响，因为这些因素可能会在我们提交给SEC的其他文件中不时更新，并可在SEC网站www.sec.gov上查阅。此外，我们在一个竞争非常激烈和迅速变化的环境中运作。新的风险不时出现。我们的管理层不可能预测所有风险，我们也不可能评估所有因素对我们业务的影响，也不可能评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际结果与我们可能做出的任何前瞻性陈述中所包含的结果存在重大差异。鉴于这些风险、不确定性和假设，本新闻稿中讨论的前瞻性事件和情况具有内在的不确定性，可能不会发生，实际结果可能与前瞻性陈述中的预期或暗示存在重大不利差异。因此，你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。此外，本新闻稿中所作的前瞻性陈述仅涉及截至本新闻稿中所作陈述之日的事件或信息。除法律要求外，我们不承担在发表前瞻性陈述之日之后公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，还是为了反映意外事件的发生。

未经审核简明综合中期收益及综合收益表

（单位：千卢布和美元，每股金额除外）

	在截至3月31日的三个月里，
	2023			2022			2023
	卢布			卢布			美元
收入		5,552,342			4,451,534			72,028
运营成本和费用（不包括折旧和摊销）		(2,663,468	)		(2,480,268	)		(34,552	)
折旧及摊销		(290,068	)		(297,053	)		(3,763	)
财务收入		114,248			56,341			1,482
财务费用		(166,674	)		(222,856	)		(2,162	)
附属公司对非控股参与者的看跌负债变动		(48,504	)		(30,043	)		(629	)
其他收益		23,804			22,966			309
外汇净收益		377,200			56,627			4,893
商誉减值		–			(493,162	)		–
权益入账被投资单位减值		–			(37,089	)		–
应占权益核算被投资方损失（扣除所得税）		(14,440	)		(7,973	)		(187	)
所得税前利润		2,884,440			1,019,024			37,418
所得税费用		(676,930	)		(457,397	)		(8,781	)
该期间的净收入		2,207,510			561,627			28,637
归因于：
公司拥有人		2,188,527			552,622			28,391
非控制性权益		18,983			9,005			246
综合收入
以后重新分类为或可能重新分类为损益的项目：
外币折算差额		71,872			13,270			932
综合收入总额，税后净额		2,279,382			574,897			29,569
归因于：
公司拥有人		2,246,152			564,502			29,138
非控制性权益		33,230			10,395			431
每股收益
基本（每股卢布）		43.55			10.99			0.56
稀释（每股卢布）		42.54			10.70			0.55

未经审计的合并临时财务状况表

截至

	2023年3月31日			2022年12月31日			2023年3月31日
（以千卢布和美元计）	卢布			卢布			美元
非流动资产
商誉		9,962,907			9,935,360			129,244
无形资产		2,426,338			2,573,414			31,476
财产和设备		525,925			537,587			6,823
权益核算被投资方		258,284			272,724			3,351
使用权资产		194,689			148,841			2,526
递延所得税资产		679,517			624,486			8,815
其他金融资产		113,209			113,209			1,469
其他非流动资产		7,051			3,013			91
非流动资产合计		14,167,920			14,208,634			183,793
流动资产
贸易和其他应收款		148,376			134,470			1,925
赔偿资产		52,479			47,884			681
预付费用及其他流动资产		267,602			161,201			3,471
现金及现金等价物		11,978,148			9,348,691			155,386
流动资产总额		12,446,605			9,692,246			161,463
总资产		26,614,525			23,900,880			345,256
股权
股本		8,655			8,655			112
股票溢价		1,568,626			1,568,626			20,349
股份支付准备金		1,600,919			1,475,850			20,768
库存股		(1,425,999	)		(1,425,999	)		(18,499	)
外币折算准备金		(49,971	)		(107,596	)		(648	)
留存收益		7,446,893			5,258,367			96,605
归属于公司所有者的权益总额		9,149,123			6,777,903			118,687
非控制性权益		(12,504	)		85,782			(162	)
总股本		9,136,619			6,863,685			118,525
非流动负债
贷款和借款		2,893,576			3,010,642			37,537
租赁负债		75,310			45,262			977
递延所得税负债		386,678			413,240			5,016
合同负债		80,431			82,354			1,043
贸易和其他应付款项		–			45,691			–
规定		26,861			25,988			348
其他非流动负债		52,079			70,243			676
非流动负债合计		3,514,935			3,693,420			45,597
流动负债
合同负债		6,033,228			5,555,185			78,266
贸易和其他应付款项		2,250,389			2,043,005			29,193
贷款和借款（当期部分）		4,371,601			4,561,504			56,710
租赁负债（当期部分）		143,783			115,883			1,865
应交所得税		330,012			313,427			4,281
经费（当期部分）		688,251			642,631			8,928
其他流动负债		145,707			112,140			1,890
流动负债合计		13,962,971			13,343,775			181,134
负债总额		17,477,906			17,037,195			226,732
总权益和负债		26,614,525			23,900,880			345,256

未经审计的简明合并中期现金流量表

结束的三个月

	2023年3月31日			2022年3月31日			2023年3月31日
（以千卢布和美元计）	卢布			卢布			美元
业务活动：
该期间的净收入		2,207,510			561,627			28,637
对非现金项目和不影响经营活动现金流量的项目进行了调整：
折旧及摊销		290,068			297,053			3,763
商誉减值		–			493,162			–
权益入账的被投资单位的减值		–			37,089			–
财务费用净额		52,426			166,515			680
外汇净收益		(377,200	)		(56,627	)		(4,893	)
附属公司对非控股参与者的看跌负债变动		48,504			30,043			629
其他非现金项目		(3,274	)		(4,851	)		(42	)
长期奖励计划，包括社会税		173,939			312,787			2,256
向董事会授予股份		–			4,692			–
应占权益核算的被投资单位损失，扣除所得税		14,440			7,973			187
所得税费用		676,930			457,397			8,781
贸易应收款、预付费用及其他流动和非流动资产的变动		(118,425	)		55,508			(1,536	)
合同负债变动		442,621			536,980			5,742
贸易和其他应付款项的变动		161,356			(37,034	)		2,093
规定的变化		17,673			26,208			229
其他负债变动		(18,005	)		(13,706	)		(234	)
已缴所得税		(740,608	)		(650,887	)		(9,608	)
已付利息		(232,641	)		(306,361	)		(3,018	)
经营活动产生的现金净额		2,595,314			1,917,568			33,668
投资活动：
支付收购附属公司的递延代价		(66,880	)		(68,183	)		(868	)
收购权益入账的被投资方		–			(683	)		–
收购无形资产		(54,168	)		(42,481	)		(703	)
购置财产和设备		(31,253	)		(56,227	)		(405	)
短期存款投资		–			(100,000	)		–
短期存款收益		–			300,000			–
收到的利息		114,256			56,907			1,482
投资活动（使用）/产生的现金净额		(38,045	)		89,333			(494	)
融资活动：
收购库存股		–			(329,642	)		–
收到的银行贷款和其他贷款		6,200			–			80
偿还的银行和其他贷款		(242,895	)		(242,895	)		(3,151	)
支付租赁负债		(24,676	)		(20,317	)		(320	)
支付给股东的股息		–			(3,213,926	)		–
支付给非控股权益的股息		(120,145	)		(92,408	)		(1,559	)
向附属公司的非控制参与者支付看跌负债		(20,603	)		(125,811	)		(267	)
筹资活动使用的现金净额		(402,119	)		(4,024,999	)		(5,216	)
现金及现金等价物净增加额		2,155,150			(2,018,098	)		27,958
期初现金及现金等价物		9,348,691			6,523,228			121,276
汇率变动对现金的影响		474,307			163,827			6,153
期末现金及现金等价物		11,978,148			4,668,957			155,386

非《国际财务报告准则》财务计量与最接近的可比《国际财务报告准则》计量的对账

EBITDA和调整后EBITDA与净收入的对账，这是最直接可比的国际财务报告准则财务指标：

	在截至3月31日的三个月里，
（单位：千卢布）	2023			2022
净收入		2,207,510			561,627
添加以下效果：
所得税费用		676,930			457,397
净利息成本		52,426			166,515
折旧及摊销		290,068			297,053
EBITDA		3,226,934			1,482,592
添加以下效果：
以股票结算的奖励，包括相关的社会税⁽¹⁾		150,785			314,492
来自保存人的收入⁽²⁾		(17,633	)		(16,246	)
外汇净收益⁽³⁾		(377,200	)		(56,627	)
应占权益核算的被投资单位损失⁽⁴⁾		14,440			7,973
其他融资和交易费用⁽⁵⁾		49,048			32,709
商誉减值⁽⁶⁾		–			493,162
权益入账的被投资单位的减值⁽⁷⁾		–			37,089
经调整EBITDA		3,046,374			2,295,144

(1)

系与根据长期奖励计划（“长期奖励计划”）发放的以股权结算的奖励有关的非现金支出，作为董事会成员薪酬的一部分，以及相关的社会税。

(2)

代表我们根据存款协议从我们的发展成果评估的唯一保存人收到的捐款，这些捐款并不代表我们的基本业务表现。

(3)

指外汇收益或损失，不代表我们的基本业务表现，因为它们不是我们的经营活动的一部分。

(4)

指在权益入账的被投资单位的利润或亏损中所占的份额，而该份额并不代表我们的基本业务表现。

(5)

指与潜在融资和战略交易有关的费用，这些交易不能反映我们的基本业务业绩。

(6)

系因市场条件变化而确认的商誉减损费用，反映在贴现现金流量模型中。

(7)

反映在贴现现金流量模型中的市场条件变化造成的权益核算被投资人减值损失。

调整后净收入与净收入的对账，最直接可比的国际财务报告准则财务计量：

	在截至3月31日的三个月里，
（单位：千卢布）	2023			2022
净收入		2,207,510			561,627
添加以下效果：
以股票结算的奖励，包括相关的社会税⁽¹⁾		150,785			314,492
来自保存人的收入⁽²⁾		(17,633	)		(16,246	)
外汇净收益⁽³⁾		(377,200	)		(56,627	)
应占权益核算的被投资单位损失⁽⁴⁾		14,440			7,973
其他融资和交易费用⁽⁵⁾		49,048			32,709
商誉减值⁽⁶⁾		–			493,162
权益入账被投资单位减值⁽⁷⁾		–			37,089
在收购我们的前身时确认的摊销无形资产⁽⁸⁾		103,947			103,947
对调整的税收影响⁽⁹⁾		36,634			(45,736	)
调整后净收入		2,167,531			1,432,390

(1)

系与根据长期奖励计划（“长期奖励计划”）发放的以股权结算的奖励有关的非现金支出，作为董事会成员薪酬的一部分，以及相关的社会税。

(2)

代表我们根据存款协议从我们的发展成果评估的唯一保存人收到的捐款，这并不代表我们的基本业务表现。

(3)

指外汇收益或损失，不代表我们的基本业务表现，因为它们不是我们的经营活动的一部分。

(4)

指在权益入账的被投资单位的利润或亏损中所占的份额，而该份额并不代表我们的基本业务表现。

(5)

指与潜在融资和战略交易有关的费用，这些交易不能反映我们的基本业务业绩。

(6)

系因市场条件变化而确认的商誉减损费用，反映在贴现现金流量模型中。

(7)

反映在贴现现金流量模型中的市场条件变化造成的权益核算被投资人减值损失。

(8)

由于收购了集团前身HeadHunter FSU Limited的100%所有权权益，我们在2016年确认了以下无形资产：（i）商标和域名，金额为1,634，306千，（ii）非合同客户关系，金额为2,064，035千，（iii）简历数据库，金额为618,601千，使用寿命分别为10年、5-10年和10年。我们认为，收购我们的前身实体与集团的经营活动无关，因为它涉及集团在首次公开发行前的首次私人股本投资。

(9)

系上文所列应课税或可扣减调整的所得税。

调整后的营业成本和费用（不包括折旧和摊销）与营业成本和费用（不包括折旧和摊销）的对账，这是最直接可比的国际财务报告准则财务计量：

	截至2023年3月31日止三个月
（单位：千卢布）	人事费用			市场营销费用			其他G & A 费用			合计
运营成本和费用（不包括折旧和摊销）		(1,526,209	)		(640,781	)		(496,478	)		(2,663,468	)
添加以下效果：
以股票结算的奖励，包括社会税⁽¹⁾		150,785			–			–			150,785
其他融资和交易费用⁽²⁾		–			–			49,048			49,048
调整后的营业成本和费用（不包括折旧和摊销）		(1,375,424	)		(640,781	)		(447,430	)		(2,463,635	)

	截至2022年3月31日止三个月
（单位：千卢布）	人事费用			市场营销费用			其他G & A 费用			合计
运营成本和费用（不包括折旧和摊销）		(1,444,098	)		(619,111	)		(417,059	)		(2,480,268	)
添加以下效果：
以股票结算的奖励，包括社会税⁽¹⁾		314,492			–			–			314,492
其他融资和交易费用⁽²⁾		23,943			–			8,766			32,709
调整后的营业成本和费用（不包括折旧和摊销）		(1,105,663	)		(619,111	)		(408,293	)		(2,133,067	)

(1)

系与根据长期奖励计划（“长期奖励计划”）发放的以股权结算的奖励有关的非现金支出，作为董事会成员薪酬的一部分，以及相关的社会税。

(2)

指与潜在融资和战略交易有关的费用，这些交易不能反映我们的基本业务业绩。

我们相信净营运资本是一个有用的指标，以评估我们偿还债务、为新的投资机会提供资金、向股东分配股息和评估我们的营运资本需求的能力。我们的净周转资本计算如下表所示：

（单位：千卢布）	截至 2023年3月31日			截至 2022年12月31日
贸易和其他应收款		148,376			134,470
预付费用及其他流动资产		267,602			161,201
合同负债		(6,033,228	)		(5,555,185	)
贸易和其他应付款项		(2,250,389	)		(2,043,005	)
其他流动负债		(145,707	)		(112,140	)
净营运资本		(8,013,346	)		(7,414,659	)

我们认为，净现金是衡量我们偿还未偿债务能力的重要指标。下表列出了我们的净现金计算：

（单位：千卢布）	截至 2023年3月31日			截至 2022年12月31日
贷款和借款		2,893,576			3,010,642
贷款和借款（当期部分）		4,371,601			4,561,504
现金及现金等价物		(11,978,148	)		(9,348,691	)
净现金		(4,712,971	)		(1,776,545	)

截至2023年3月31日的过去12个月调整后EBITDA的计算：

（单位：千卢布）	卢布
2022年12月31日终了年度调整后EBITDA		9,162,426
减去截至2022年3月31日止三个月的调整后EBITDA		(2,295,144	)
截至2023年3月31日的三个月的调整后EBITDA		3,046,374
截至2023年3月31日按过去12个月计算的调整后EBITDA		9,913,656