NEM_Q1_Current Folio

10-Q 1 NEM-20190331X10Q.HTM 10-Q NEM_Q1_Current Folio_10Q

美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

表格10-Q

（标记一）

根据1934年《证券交易法》第13或15（d）节的季度报告

截至2019年3月31日止季度期间

或

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

从2001年12月至2002年12月

佣金档案编号:001-31240

Newmont Goldcorp Corporation

（注册人的确切名称，如其章程所指明）

特拉华		84-1611629
（国家或其他司法管辖权注册成立（或组织）		（I.R.S.雇主身份证明编号）

6363南小提琴的绿圈
科罗拉多州格林伍德村		80111
（主要执行办公室地址）		（邮编）

登记人的电话号码，包括区号（303）863-7414

在前12个月内（或在较短期间内），登记人是否已提交了1934年《证券交易法》第13条或第15条（d）款要求提交的所有报告），并以检查标记表明登记人是否已提交了这些报告，而（2）在过去90天内一直受该等提交规定的规限。是的，没有。

在前12个月内（或在较短期间内，登记人必须提交和张贴此种文件），通过检查标记表明登记人是否以电子方式提交了根据S-T条例第405条要求提交的每一个交互数据文件。是的，没有。

通过检查标记表明注册者是大型加速申报者、加速申报者、非加速申报者、规模较小的报告公司，还是新兴的增长公司。见《交易法》第12-B2条中“大型加速申报公司” 、 “加速申报公司” 、 “小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。

大型加速锉刀	☒		加速锉刀	☐
非加速锉刀	☐	（不要检查是否有规模较小的报告公司。）	规模较小的报告公司	☐
			新兴增长公司	☐

如果是一家新兴的成长型公司，请通过检查标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。

通过检查标记表明注册人是否是一家空壳公司（如《交易法》第12-B2条所界定的）。

于2019年4月18日有819,633,497股普通股在外流通。

		页面
	第一部分-财务信息
2019年第一季度业绩及亮点		2
项目1。	财务报表	4
	业务合并报表摘要	4
	综合收入（损失）合并报表汇总）	5
	简明合并现金流量表	6
	合并的简明资产负债表	7
	权益变动简明综合报表	8
	简明综合财务报表附注	9
项目2。	管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析	43
	概述	43
	合并财务结果	44
	合并业务的结果	49
	外汇汇率	52
	流动性和资本资源	53
	环境问题	55
	会计发展	56
	非GAAP财务措施	56
	安全港声明	64
项目3。	关于市场风险的定量和定性披露	66
项目4。	控制和程序	67

	第二部分-其他资料
项目1。	法律程序	68
项目1A。	风险因素	68
项目2。	未登记的权益证券销售和收益的使用	69
项目3。	对高级证券的违约	69
项目4。	地雷安全披露	70
项目5。	其他资料	70
项目6。	展览	70
签字		73

Newmont Goldcorp Corporation

2019年第一季度业绩及亮点

（未经审计，以百万计，每股、每盎司和每英镑除外）


	截至3月31日的三个月，
	2019		2018
财务结果:
销售	$	1,803	$	1,817
黄金	$	1,739	$	1,739
铜	$	64	$	78
适用于销售的成本（1）	$	978	$	1,029
黄金	$	935	$	982
铜	$	43	$	47
来自持续经营业务的净收入（亏损）。	$	145	$	169
净收入（亏损）	$	119	$	191
归属于纽蒙特公司股东的持续经营业务的净收入（亏损）。	$	113	$	170
稀释后的每股普通股:
归属于纽蒙特公司股东的持续经营业务的净收入（亏损）。	$	0.21	$	0.32
归属于纽蒙特公司股东的净收益（损失）	$	0.16	$	0.36
调整后净收入（亏损）（2）	$	176	$	185
调整后每股净收益（亏损），摊薄（2）	$	0.33	$	0.35
息税折旧摊销前利润（2）	$	645	$	637
调整后的息税折旧摊销前利润（2）	$	687	$	644
持续经营业务活动（用于）提供的净现金	$	574	$	266
自由现金流（2）	$	349	$	35
每普通股申报的现金股利	$	0.14	$	0.14

经营业绩:
合并黄金盎司（单位:千） :
生产的		1,337		1,286
已售出		1,338		1,312
可归因于黄金盎司（千盎司） :
生产的		1,230		1,209
已售出		1,234		1,231
合并和应占铜磅（百万） :
生产的		21		26
已售出		22		27
平均实现价格:
黄金（每盎司）	$	1,300	$	1,326
铜（每磅）	$	2.89	$	2.88
适用于销售的综合成本: （1）（2）
黄金（每盎司）	$	701	$	748
铜（每磅）	$	1.94	$	1.74
全部维持费用: （2）
黄金（每盎司）	$	907	$	943
铜（每磅）	$	2.26	$	2.07

(1)

不包括折旧和摊销以及回收和补救。

(2)

见第56页开始的“非GAAP财务计量” 。

2019年第一季度亮点

Newmont Goldcorp Update:2019年1月14日，该公司达成最终协议，以主要股票交易方式收购Goldcorp Inc. （Goldcorp）所有在外流通的普通股。2019年4月18日，纽蒙特公司在分别于2019年4月11日和4月4日的股东大会上收到了纽蒙特公司和Goldcorp公司股东的所有监管批准和决议批准后，结束了对Goldcorp的收购。截至收盘，合并后的公司名为Newmont Goldcorp Corporation，继续在纽约证券交易所交易，股票代码为NEM，并在多伦多证券交易所上市，股票代码为NGT。这份报告中所包含的财务信息代表了纽蒙特矿业公司在收购Goldcorp之前的业绩。2019年第二季度业绩将反映合并后公司自纽蒙特黄金公司交易结束之日起的财务表现。

净收益（亏损） :归属于纽蒙特公司股东的持续经营业务的净收益（亏损）为1.13亿美元或每股摊薄股份0.21美元，与上一季度相比减少5700万美元，主要是由于与纽蒙特黄金公司交易和内华达州合资协议相关的整合和交易成本以及较低的平均实现金价，部分被较高的黄金产量所抵消。

调整后净收入（亏损） :交付的调整后净收入（亏损）为1.76亿美元或每股摊薄股份0.33美元，比上一季度下降6% （见第56页开始的“非GAAP财务措施” ）。

调整后EBITDA:产生了6.87亿美元的调整后EBITDA，比上一季度增长7% （见第56页开始的“非GAAP财务措施” ）。

现金流:报告的持续经营活动提供的净现金为5.74亿美元，比上一季度增长116% ，自由现金流为3.49亿美元（见第56页开始的“非GAAP财务计量” ）。

可归因于黄金产量:增长2%至123万盎司，主要是由于苏比卡（Subika）地下开采的四分之一，以及梅里安（Merian）和亚努科卡（Yanacocha）的品位较高，部分被采矿减少和卡尔古利（Kalgoorlie）品位较低所抵消。

投资组合改进:与巴里克达成战略合资协议，通过合并内华达州的公司各自的采矿业务、资产、储量和人才，创建世界上最大的黄金生产综合体；安全和如期地完成了澳大利亚塔纳米电力项目，将电力成本和碳排放降低了20% 。

财务实力:截至本季度末，净债务为0.8亿美元，手头现金为35亿美元，支持投资级信用状况；宣派第一季度股息每股0.14美元；宣派将于2019年5月1日派发的一次性特别股息每股0.88美元，以截至2019年4月17日的流通股为基数，向Newmont的创纪录股东出售，但不包括与最近完成的Newmont Goldcorp交易相关的任何已发行股票。

我们的全球项目管道

纽蒙特的资本效率高的项目管道支持稳定的生产，提高利润率和矿山生活。下文介绍了近期发展资本项目。为Ahafo Mill扩建和Quecher Main提供的资金已经得到批准，这些项目正在执行中。

非洲，阿哈佛米尔扩张。该项目旨在通过提高生产利润率和加快库存处理来最大限度地提高资源价值。该项目还支持Ahafo极具前景的地下资源的有利可图的开发。预计自2020年开始的前五年，黄金的平均年产量将在每年7.5万至10万盎司之间。自批准以来的发展资本成本（不包括资本化利息）为133美元，其中14美元与2019年第一季度有关。预计2019年第四季度将实现首次生产和商业化生产。

南美的克谢尔·梅因。这一项目将增加亚努科沙的氧化物产量，利用现有基础设施，并使亚努科沙的未来潜在增长得以实现。首次生产于2018年底实现，预计2019年第四季度实现商业生产。Quecher Main在2020年至2025年间，每年平均黄金产量约为20万盎司（按综合基准计算）。自批准以来的发展资本成本（不包括资本化利息）为126美元，其中25美元与2019年第一季度有关。

我们管理更广泛的项目组合，以保持灵活性，处理与我们的项目相关的发展风险，包括许可、当地社区和政府支持、工程和采购的可用性、技术问题、不断升级的成本和其他可能对某些机会的时机和成本产生不利影响的相关风险。

第一部分-财务信息

项目1.财务报表。

Newmont Goldcorp Corporation

业务合并报表摘要

（未经审计，除每股外，以百万计）


	截至3月31日的三个月，
	2019		2018
销售（附注4）	$	1,803	$	1,817

费用和支出
适用于销售的成本（1）		978		1,029
折旧及摊销		312		301
填海和补救（附注5）		30		28
探索		41		40
先进项目、研发		27		34
一般和行政		59		59
其他费用，净额（附注6）		68		11
		1,515		1,502
其他收入（费用） :
其他收入，净额（附注7）		45		21
利息支出，扣除资本化利息		(58)		(53)
		(13)		(32)
所得税和矿业税及其他项目之前的收入（损失）		275		283
收入和矿业税福利（费用）（附注8）		(125)		(105)
附属公司的权益收益（亏损）。		(5)		(9)
来自持续经营业务的净收入（亏损）。		145		169
已终止业务的净收入（亏损）（附注9）		(26)		22
净收入（亏损）		119		191
应计未支配权益的净亏损（收入）（附注10）		(32)		1
归属于纽蒙特公司股东的净收益（损失）	$	87	$	192

归属于纽蒙特公司股东的净收益（损失） :
持续经营	$	113	$	170
交叉作业		(26)		22
	$	87	$	192
每股普通股净收益（亏损）（附注11） :
基本:
持续经营	$	0.21	$	0.32
交叉作业		(0.05)		0.04
	$	0.16	$	0.36
稀释:
持续经营	$	0.21	$	0.32
交叉作业		(0.05)		0.04
	$	0.16	$	0.36

(1)

不包括折旧和摊销以及回收和补救。

所附票据是简明综合财务报表的组成部分。

Newmont Goldcorp Corporation

综合收入（损失）合并报表汇总）

（未经审计，单位:百万）


	截至3月31日的三个月，
	2019		2018
净收入（亏损）	$	119	$	191
其他综合收益（损失） :
可供出售证券的变动，分别扣除税项$ -及$ - 。		—		2
外汇换算调整		3		(3)
养恤金和其他退休后福利的变动，分别不计税美元和美元（1）		4		5
现金流量对冲工具的公允价值变动，分别不计税-美元和-美元（1）		8		4
其他全面收入（损失）		15		8
综合收入（损失）	$	134	$	199

应占综合收入（损失）如下:
纽蒙特股东	$	102	$	200
非支配权益		32		(1)
	$	134	$	199

所附票据是简明综合财务报表的组成部分。

Newmont Goldcorp Corporation

简明合并现金流量表

（未经审计，单位:百万）


	截至3月31日的三个月，
	2019		2018
经营活动:
净收入（亏损）	$	119	$	191
调整项：
折旧及摊销		312		301
基于股票的补偿（附注13）		19		19
填海和补救		27		26
已终止业务的亏损（收入）（附注9）		26		(22)
递延所得税		21		10
库存、库存和矿石在浸出垫上的减记		44		82
其他业务调整		(4)		10
经营资产和负债变动净额（附注23）		10		(351)
持续经营业务活动（用于）提供的净现金		574		266
已停止业务的经营活动（用于）提供的净现金（附注9）		(3)		(3)
经营活动提供的现金净额		571		263

投资活动:
增加物业、厂房及矿场发展		(225)		(231)
购买投资		(53)		(6)
其他		3		1
投资活动（用于）提供的净现金		(275)		(236)

筹资活动:
向普通股股东支付的股息		(76)		(76)
分配给非支配权益		(44)		(31)
与基于股票的薪酬有关的扣缴雇员税款的款项		(39)		(39)
来自非垄断利益的资金		26		32
租赁付款和其他融资义务		(10)		(1)
回购普通股		—		(64)
（用于）筹资活动的现金净额		(143)		(179)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响		(3)		—
现金、现金等价物和限制性现金的净变化		150		(152)
期初现金、现金等价物和限制性现金		3,489		3,298
期末现金、现金等价物和限制性现金	$	3,639	$	3,146

现金、现金等价物和限制性现金的调节:
现金及现金等价物	$	3,545	$	3,111
其他流动资产中的限制性现金		2		1
其他非流动资产中的限制性现金		92		34
现金、现金等价物和限制性现金总额	$	3,639	$	3,146

所附票据是简明综合财务报表的组成部分。

Newmont Goldcorp Corporation

合并的简明资产负债表

（未经审计，单位:百万）


	3月31日，		12月31日，
	2019		2018
资产
现金及现金等价物	$	3,545	$	3,397
应收贸易账款（附注4）		209		254
其他应收账款		80		92
投资（附注16）		56		48
清单（附注17）		634		630
浸出垫上的库存和矿石（附注18）		739		697
其他流动资产		134		159
流动资产		5,397		5,277
物业、厂房及矿山开发，网络		12,264		12,258
投资（附注16）		336		271
浸出垫上的库存和矿石（附注18）		1,835		1,866
递延所得税资产		378		401
其他非流动资产		670		642
总资产	$	20,880	$	20,715

负债
应付账款	$	287	$	303
与雇员有关的福利		230		305
应缴所得税和矿业税		96		71
债务（附注19）		626		626
租赁和其他融资义务（附注20）		59		27
其他流动负债（附注21）		517		455
流动负债		1,815		1,787
债务（附注19）		3,420		3,418
租赁和其他融资义务（附注20）		268		190
填海和补救负债（附注5）		2,499		2,481
递延所得税负债		614		612
与雇员有关的福利		415		401
其他非流动负债（附注21）		330		314
负债总额		9,361		9,203

持续可赎回的非支配权益（附注10）		48		47

股权
普通股		860		855
国库股票		(109)		(70)
普通股与额外实收资本		9,632		9,618
累计其他全面收入（损失）（附注22）		(269)		(284)
留存收益		385		383
纽蒙特公司股东权益		10,499		10,502
非支配权益		972		963
权益总额		11,471		11,465
负债和权益总额	$	20,880	$	20,715

所附票据是简明综合财务报表的组成部分。

Newmont Goldcorp Corporation

权益变动简明综合报表

（未经审计，单位:百万）


									累计数								持续时间
							额外费用		其他								可赎回
	普通股			国库股票			实收资本		全面的		保留		无控制		共计		无控制
	股份	数额		股份	数额		资本		收入（损失）		收益		利益		股权		利息
	（单位:百万）
2018年12月31日余额	535	$	855	(2)	$	(70)	$	9,618	$	(284)	$	383	$	963	$	11,465	$	47
采用ASU2016-02号累积效应调整	—		—	—		—		—		—		(9)		—		(9)		—
净收入（亏损）	—		—	—		—		—		—		87		31		118		1
其他全面收入（损失）	—		—	—		—		—		15		—		—		15		—
宣布的股息（1）	—		—	—		—		—		—		(76)		—		(76)		—
向非支配权益申报的分配	—		—	—		—		—		—		—		(44)		(44)		—
要求非支配权益的现金调用（2）	—		—	—		—		—		—		—		22		22		—
与基于股票的薪酬有关的扣缴雇员税款	—		—	(1)		(39)		—		—		—		—		(39)		—
股票奖励及相关股份发行	2		5	—		—		14		—		—		—		19		—
2019年3月31日余额	537	$	860	(3)	$	(109)	$	9,632	$	(269)	$	385	$	972	$	11,471	$	48


									累计数
							额外费用		其他
	普通股			国库股票			实收资本		全面的		保留		无控制		共计
	股份	数额		股份	数额		资本		收入（损失）		收益		利益		股权
	（单位:百万）
2017年12月31日余额	534	$	855	(1)	$	(30)	$	9,592	$	(292)	$	410	$	984	$	11,519
采用ASU2016-01号的累积效应调整	—		—	—		—		—		115		(115)		—		—
净收入（亏损）	—		—	—		—		—		—		192		(1)		191
其他全面收入（损失）	—		—	—		—		—		8		—		—		8
宣布的股息（1）	—		—	—		—		—		—		(76)		—		(76)
向非支配权益申报的分配	—		—	—		—		—		—		—		(31)		(31)
要求非支配权益的现金调用（3）	—		—	—		—		—		—		—		28		28
普通股的回购和退休	(2)		(3)	—		—		(30)		—		(31)		—		(64)
与基于股票的薪酬有关的扣缴雇员税款	—		—	(1)		(39)		—		—		—		—		(39)
股票奖励及相关股份发行	3		5	—		—		14		—		—		—		19
2018年3月31日余额	535	$	857	(2)	$	(69)	$	9,576	$	(169)	$	380	$	980	$	11,555

(1)

截至2019年及2018年3月31日止3个月，每股普通股宣派的现金股息为0.14元。

(2)

截至2019年3月31日止3个月内，因未支配权益而请求的现金呼叫为22美元，代表从Staatsolie请求的用于Merian矿的现金呼叫。Staatsolie在截至2019年3月31日的三个月内支付了与先前期间相关的额外4美元。

(3)

截至2018年3月31日止3个月内，要求从未支配权益中拨出28美元的现金呼吁，是要求从Staatsolie为Merian矿拨出的现金呼吁。Staatsolie在截至2018年3月31日的三个月内支付了与先前期间相关的额外4美元。

所附票据是简明综合财务报表的组成部分。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

说明1列报依据

Newmont Goldcorp Corporation（特拉华州的一家公司，前身为Newmont矿业公司）及其子公司（统称“Newmont”或“公司” ）的临时合并财务报表（ “临时报表” ）未经审计。管理层认为，已列入公平列报这些临时报表所需的所有调整（包括正常的经常性调整）和披露。这些临时声明中所报告的结果并不一定表明全年可能报告的结果，并代表了纽蒙特公司在收购Goldcorp，Inc. （ “Goldcorp” ）之前的结果。这些临时报表应与2019年2月21日提交的2018年12月31日终了年度的合并财务报表一并阅读。年终资产负债表数据来源于经审计的财务报表，根据形成10-Q的指示，美国（ “美国” ）公认会计原则（ “GAAP” ）所要求的某些信息和脚注披露被浓缩或省略。“A$ ”是指澳大利亚货币， “C$ ”是指加拿大货币。

于2019年1月14日，该公司订立一份最终协议（经日期为2019年2月19日的安排协议第一项修订“安排协议”所修订），该协议已于2019年4月18日结束。根据安排协议的条款，该公司以主要股票交易（即“Newmont Goldcorp交易” ）收购了Goldcorp所有在外流通的普通股。Goldcorp股东每持有一股Goldcorp普通股，就获得了0.3280股纽蒙特公司普通股和0.02美元现金，价值分别为94亿美元和17美元。截止日期，合并后的公司现在称为Newmont Goldcorp Corporation。有关纽蒙特黄金公司交易结束后发生的事件的进一步信息，见附注26。

2019年3月10日，该公司与巴里克黄金公司（Barrick Gold Corporation，简称“巴里克” ）达成了一项实施协议，将成立一家合资企业，该合资企业将结合位于内华达州的某些采矿业务和资产，并历史性地纳入该公司北美可报告的板块和巴里克的某些内华达州采矿业务和资产（The Nevada JV 协议》）。，根据内华达州合资协议的条款，巴里克和该公司将分别持有合资公司61.5%和38.5%的经济权益。巴里克将负责管理合资公司，并接受合资公司管理委员会的监督和指导，该委员会将由巴里克任命的三名管理人员和纽蒙特任命的两名管理人员组成。该公司和巴里克将在合资公司的技术、财务和勘探咨询委员会中拥有同等数量的代表。合资公司的成立受制于通常的条件，包括监管批准，预计将在未来几个月内完成。

与内华达州合资协议有关，纽蒙特公司与巴里克公司达成了一项为期两年的相互停滞协议（ “停滞协议” ）。因此，巴里克撤回了此前宣布的对纽蒙特公司进行全股票收购的收购提议，以及巴里克子公司在2019年纽蒙特公司股东年会上收到的提议股东业务的意向通知。停止协议将从合资公司成立之日起两年内终止，或在涉及内华达州合资协议终止的某些情况下提前终止。

附注2重大会计政策摘要

风险和不确定性

作为一家全球性的矿业公司，该公司的收入、盈利能力和未来的增长率基本上依赖于黄金和铜的普遍价格。从历史上看，商品市场波动很大，不能保证未来商品价格不会出现大的波动。大宗商品价格的大幅度或长期下跌可能对公司的财务状况、经营成果、现金流量、获得资本的机会和公司能够经济生产的储备数量产生重大不利影响。该公司的财产、工厂和矿山开发的账面价值，净；库存；库存和浸出垫上的矿石和递延所得税资产对商品价格的前景特别敏感。该公司的价格前景从当前水平下降，可能导致与这些资产相关的重大减值支出。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

除了大宗商品价格的变化，其他因素，如矿山计划的变化、成本的增加、岩土工程的失败以及社会、环境或监管要求的变化，都可能对公司收回对某些资产的投资的能力造成不利影响，并导致减值支出。

按照美国通用会计准则编制财务报表，要求管理层作出影响资产、负债、权益、收入和支出的会计、确认和披露的估计和假设。公司必须作出这些估计和假设，因为所使用的某些信息依赖于未来的事件，不能从现有数据中以高度精确的程度计算，或者根本不能根据普遍接受的方法容易地计算。实际结果可能与这些估计数不同。

租赁

公司于2019年1月1日通过了会计准则编纂（ “ASC” ）842，租约。通过后对公司会计政策的变更讨论如下。

公司在成立时确定合同安排是否代表或包含租赁。经营租赁包括在合并资产负债表中的其他非流动资产和其他流动和非流动负债。融资租赁包括在综合资产负债表中的物业、厂房和矿山开发、净租赁以及当前和非当前租赁和其他融资义务。

经营和融资租赁使用权（ “ROU” ）资产和租赁负债在开始日期根据未来租赁期内的租赁款现值确认。当不能很容易地确定租赁隐含的利率时，公司利用其递增的借款利率来确定未来租赁付款的现值。递增的借款利率是从租赁开始日可获得的信息中得出的，代表了公司在类似的期限和数额与在类似的经济环境中的租赁付款相同的基础上以抵押方式借款所需支付的利率。ROU资产包括在启动日期之前支付的任何租赁款项和收到的租赁激励。营运租赁ROU资产还包括任何累积预付或应计租金，当租赁付款在整个租赁期间是不平衡的。ROI资产和租赁负债可以包括在合理确定公司将行使该期权时延长或终止租赁的期权。

公司有租赁安排，包括租赁和非租赁部分。该公司将每个独立的租赁组件及其相关的非租赁组件作为其大多数资产类别的单个租赁组件进行核算。此外，对于涉及类似资产租赁的某些租赁安排，公司采用组合方法来有效地核算底层ROU资产和租赁负债。

最近通过的会计公告

租赁

2016年2月，发布了ASU第2016-02号，以及随后的修正，包含在ASC842中。发布这一标准是为了提高各组织之间的透明度和可比性，要求在所有初始期限超过一年的租赁资产负债表上确认rou资产和租赁负债。还需要进行某些定性和定量披露。

截至2019年1月1日，该公司采用了经修改的追溯方法。通过后，该公司认识到留存收益期初余额的累积效应调整为9美元。这些期间的比较资料没有调整，继续按照现行会计准则报告。

新的标准提供了一些可选的实际操作步骤，公司选择了以下几个步骤:

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

过渡选举:公司选择了土地地役权的实际权宜之计，在新的标准下没有对现有土地地役权进行重新评估。

正在进行的会计政策选举:公司选择了短期租赁确认豁免，根据该豁免，ROU资产和租赁负债将不会被确认为租赁安排，条件不到一年。该公司选择了实际的权宜之计，不为其大多数基础资产类别分开租赁和非租赁部分。

根据截至2019年1月1日的未履行合同，新标准的通过导致确认额外的经营租赁rou资产和租赁负债分别为46美元和47美元，融资租赁rou资产和租赁负债分别为85美元和93美元。此外，该公司将其他非流动资产中的19美元、其他流动负债中的3美元和其他非流动负债中的28美元分别重新分类为物业、厂房和矿山开发、净额、流动租赁和其他融资义务以及非流动租赁和其他融资义务。采用这一标准对业务合并报表或现金流量合并报表没有重大影响。从通过之日起对租赁安排进行必要的定性和定量披露，见附注20。

最近发布的会计公告

公允价值披露要求

2018年8月，发布了ASU第2018-13号，以修改和增强公允价值计量的披露要求。此更新在财政年度（包括2019年12月15日之后的中期期间）生效，并允许提前采用。该公司仍在完成对该指导意见的影响和预计通过日期的评估。

确定的效益计划披露要求

2018年8月，发布了ASU第2018-14号，以修改和加强规定的福利计划的披露。此更新在财政年度，包括在2020年12月15日之后结束的中期期间生效，并允许提前采用。该公司仍在完成对该指导意见的影响和预计通过日期的评估。

某些云计算实现成本的资本化

2018年8月，发布了ASU第2018-15号，允许将在云计算安排中产生的某些实现成本资本化，该安排被视为服务合同。此更新在财政年度（包括2019年12月15日之后的中期期间）生效，并允许提前采用。该公司仍在完成对该指导意见的影响和预计通过日期的评估。

附注3部分信息

该公司已将业务组织成四个地理区域。地理区域包括北美、南美、澳大利亚和非洲，代表着该公司的运营部门。这些运营部门的结果由公司首席运营决策人员进行审查，以决定将分配给这些部门的资源，并评估其绩效。结果，这些操作段代表了公司的可报告段。尽管有这一结构，该公司仍在内部逐矿报告每个采矿作业的信息，并选择在下表中披露这一信息。所得税和矿业税之前的收入（损失）和可报告部分的其他项目不反映一般的公司费用、利息（项目特定利息除外）或所得税和矿业税。每个分部内的公司间收入和费用已被取消，以便在管理层内部用于评估分部业绩的基础上提出报告。纽蒙特公司不被视为运营部门的业务活动包括在公司和其他部门。虽然不要求将它们列入本脚注，但它们是为和解目的而提供的。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

除非另有说明，本公司仅在下表中列出其持续经营业务的可报告分部。与本公司分部有关的财务资料如下:


							先进技术		收入（损失）
			费用		折旧		项目、研究		收入前
			适用范围		以及		和发展		和矿业税		资本
	销售		对销售		摊销		和探索		和其他项目		支出（1）
截至2019年3月31日止3个月
卡林	$	279	$	184	$	55	$	8	$	28	$	29
凤凰:
黄金		66		48		13
铜		21		13		4
凤凰总队		87		61		17		—		8		7
双溪河		100		51		13		2		36		16
长峡谷		66		20		20		5		21		5
CC&V		97		66		23		3		4		2
其他北美洲国家		—		—		—		5		(5)		1
北美洲		629		382		128		23		92		60

亚纳科恰山		180		93		25		4		43		45
梅里安		191		71		23		1		94		11
其他南美洲国家		—		—		4		9		(16)		—
南美洲		371		164		52		14		121		56

博德丁顿:
黄金		218		146		26
铜		43		30		6
博丁顿共计		261		176		32		—		48		14
塔纳米		171		69		20		5		76		27
卡尔古利		71		50		6		1		13		7
其他澳大利亚人		—		—		2		2		(5)		1
澳大利亚		503		295		60		8		132		49

阿哈福		177		86		34		5		47		48
阿克耶姆		123		51		34		3		34		11
其他非洲国家		—		—		—		1		(3)		—
非洲		300		137		68		9		78		59

公司及其他		—		—		4		14		(148)		1
合并	$	1,803	$	978	$	312	$	68	$	275	$	225

(1)

以现金为基础的综合资本支出为225美元。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）


							先进技术		收入（损失）
			费用		折旧		项目、研究		收入前
			适用范围		以及		和发展		和矿业税		资本
	销售		对销售		摊销		和探索		和其他项目		支出（1）
截至2018年3月31日止3个月
卡林	$	304	$	199	$	52	$	7	$	42	$	30
凤凰:
黄金		100		62		15
铜		26		16		4
凤凰总队		126		78		19		1		26		7
双溪河		110		64		15		2		31		18
长峡谷		59		16		19		6		19		3
CC&V		83		39		15		2		26		9
其他北美洲国家		—		—		—		4		(6)		2
北美洲		682		396		120		22		138		69

亚纳科恰山		143		114		30		10		(28)		16
梅里安		166		67		22		3		74		22
其他南美洲国家		—		—		3		7		(16)		—
南美洲		309		181		55		20		30		38

博德丁顿:
黄金		210		128		23
铜		52		31		6
博丁顿共计		262		159		29		—		74		16
塔纳米		167		76		19		6		67		21
卡尔古利		117		60		6		3		48		8
其他澳大利亚人		—		—		1		2		(2)		1
澳大利亚		546		295		55		11		187		46

阿哈福		138		90		26		4		16		62
阿克耶姆		142		67		42		3		24		10
其他非洲国家		—		—		—		1		(2)		—
非洲		280		157		68		8		38		72

公司及其他		—		—		3		13		(110)		4
合并	$	1,817	$	1,029	$	301	$	74	$	283	$	229

（1）包括应计资本支出减少$2；按现金计算的合并资本支出为$231。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

附注4销售

下表按开采操作、产品和库存类型列示了公司的销售情况:


			黄金销售		铜的销售
	黄金销售		从		从		铜的销售
	从多尔		集中精神		集中精神		从阴极
	生产		生产		生产		生产		销售总额
截至2019年3月31日止3个月
卡林	$	279	$	—	$	—	$	—	$	279
凤凰城		27		39		7		14		87
双溪河		100		—		—		—		100
长峡谷		66		—		—		—		66
CC&V		97		—		—		—		97
北美洲		569		39		7		14		629

亚纳科恰山		180		—		—		—		180
梅里安		191		—		—		—		191
南美洲		371		—		—		—		371

博丁顿		52		166		43		—		261
塔纳米		171		—		—		—		171
卡尔古利		71		—		—		—		71
澳大利亚		294		166		43		—		503

阿哈福		177		—		—		—		177
阿克耶姆		123		—		—		—		123
非洲		300		—		—		—		300

合并	$	1,534	$	205	$	50	$	14	$	1,803

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）


			黄金销售		铜的销售
	黄金销售		从		从		铜的销售
	从多尔		集中精神		集中精神		从阴极
	生产		生产		生产		生产		销售总额
截至2018年3月31日止3个月
卡林	$	304	$	—	$	—	$	—	$	304
凤凰城		41		59		12		14		126
双溪河		110		—		—		—		110
长峡谷		59		—		—		—		59
CC&V		83		—		—		—		83
北美洲		597		59		12		14		682

亚纳科恰山		143		—		—		—		143
梅里安		166		—		—		—		166
南美洲		309		—		—		—		309

博丁顿		59		151		52		—		262
塔纳米		167		—		—		—		167
卡尔古利		117		—		—		—		117
澳大利亚		343		151		52		—		546

阿哈福		138		—		—		—		138
阿克耶姆		142		—		—		—		142
非洲		280		—		—		—		280

合并	$	1,529	$	210	$	64	$	14	$	1,817

下表详细介绍了贸易应收款中的应收款项:


	3月31日，		12月31日，
	2019		2018
应收销售款项:
dor黄金销售	$	55	$	40
精矿生产的黄金和铜销售		153		211
阴极生产的铜销售		1		3
应收销售款项总额	$	209	$	254

于截至2019年3月31日止3个月，由于最终定价的变动及化验结果导致的数量变动，由上一期间初步确认的收益对销售的影响分别为4美元及（1美元）增加（减少）及1美元及2美元。分别截至2018年3月31日止3个月。

注5填海和补救

公司的采矿和勘探活动受有关环境保护的各种国内和国际法律法规的约束。这些法律和规章在不断变化，而且一般越来越限制性。该公司开展业务以保护公众健康和环境，并相信其业务在所有重大方面都符合适用的法律和法规。该公司已作出，并预期在未来作出，以符合该等法律及法规的开支，但不能预测该等未来开支的全部金额。未来的填海和修复费用估计数主要依据现行的法律和监管要求。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

公司的填海和修复费用包括:


	三个月结束
	3月31日，
	2019		2018
再生吸积	$	26	$	24

补救调整		3		3
补救吸积		1		1
补救费用总额		4		4
	$	30	$	28

以下是填海和补救负债的对账:


	2019		2018
一月一日的填海工程结余，	$	2,316	$	2,144
增加、更改估计数和其他		2		—
付款净额		(7)		(5)
吸积费用		26		24
3月31日的填海平衡，	$	2,337	$	2,163


	2019		2018
1月1日的补救平衡，	$	279	$	304
增加、更改估计数和其他		—		—
付款净额		(4)		(5)
吸积费用		1		1
3月31日的补救平衡，	$	276	$	300

截至2019年3月31日及2018年12月31日，填海负债的流动部分分别为64元及65元，并计入其他流动负债。于2019年3月31日及2018年12月31日，补救负债的流动部分分别为50元及49元，并计入其他流动负债。于2019年3月31日及2018年12月31日，就与经营物业有关的填海责任分别应计2337元及2316元。

该公司还参与了与以前（主要是历史性的）采矿活动有关的环境补救义务的若干事项。总的来说，这些事项涉及在所涉各个地点制定和执行补救计划。于2019年3月31日及2018年12月31日，就该等环境补救义务分别应计276元及279元。取决于该等事项的最终解决，该公司认为，合理地可能该等事项的负债可能比2019年3月31日应计金额大40%或低0% 。这些数额包括在其他流动负债以及填海和补救负债中。应计数额根据当时的事实和情况定期审查。估计数的变化记录在填海和补救期间估计数的修订中。

于2019年3月31日及2018年12月31日，其他非流动资产分别包括43元及42元为解决填海及修复责任而持有的非流动受限制现金。在截至2019年3月31日的金额中，32美元与非洲加纳的Ahafo和Akyem矿有关，8美元与加拿大NWT的Yellowknife的Con矿有关，2美元与Yanacocha的圣何塞水库有关，秘鲁和1美元与华盛顿州的Midnite矿有关。在截至2018年12月31日的金额中，32美元与Ahafo和Akyem矿有关，8美元与Con矿有关，2美元与圣何塞水库有关。

截至2019年3月31日和2018年12月31日，其他非流动资产中分别包括59美元和57美元的非流动受限投资，这些投资是为解决圣何塞水库、中矿矿区和内华达州不同地点的填海和补救义务而合法抵押的。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

有关填海及修复事宜的进一步讨论，请参阅附注25。

附注6其他费用，净额


	三个月结束
	3月31日，
	2019		2018
Goldcorp交易和整合成本	$	45	$	—
内华达州合资公司的交易和实施成本		12		—
重组和其他		5		6
长期资产减值		1		—
其他		5		5
	$	68	$	11

Goldcorp交易和整合成本。Goldcorp交易和整合成本主要包括与Newmont Goldcorp交易相关的法律和咨询服务尽职调查、交易和整合相关成本。

内华达州合资公司交易和执行成本。内华达州合资公司交易和执行成本主要代表与内华达州合资公司协议相关产生的法律成本，包括敌对防御费用。

重组和其他。重组和其他主要是指与所有期间的遣散费和法律和解有关的某些费用。

附注7其他收入，净额


	三个月结束
	3月31日，
	2019		2018
利息	$	21	$	11
投资公允价值变动		21		—
资产和投资销售收益（损失），净额		1		(1)
投资减值		(1)		—
外汇兑换，净额		(2)		7
其他		5		4
	$	45	$	21

外汇兑换，净额。由于公司的大部分余额是以美元计价的，外汇汇兑收益（损失）是以当地货币确认的余额。这些余额主要涉及澳大利亚、秘鲁和苏里南与雇员有关的福利和其他流动负债的支付时间。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

附注8收入和矿业税

美国联邦法定税率与公司有效所得税率的调和如下:


	截至3月31日的三个月，
	2019				2018
所得税和矿业税及其他项目之前的收入（损失）			$	275			$	283

美国联邦法定税率	21	%	$	58	21	%	$	59
协调项目:
耗竭百分比	(5)			(13)	(6)			(17)
递延税项资产估值免税额的变动	11			29	6			18
外汇差额	13			36	11			31
采矿和其他税收	8			23	7			21
其他	(2)			(8)	(2)			(7)
收入和矿业税支出	46	%	$	125	37	%	$	105

附注9已终止业务的净收入（亏损）额

已停止业务的净收入（亏损）详情如下:


	截至3月31日的三个月，
	2019		2018
霍尔特皇室义务	$	(27)	$	19
Batu Hijou或有考虑（1）		1		3
已终止业务的净收入（亏损）。	$	(26)	$	22

(1)

关于Batu Hijou或有考虑的细节，见附注15。

Holt Royalty义务

于2019年3月31日及2018年12月31日，Holt Royalty债务的估计公平价值分别为185元及161元。定期重估所产生的公允价值估计数的变动记录为已终止经营活动的净收入（损失），不含税。于截至2019年及2018年3月31日止3个月内，该公司分别录得（27）美元及（19）美元的收益（亏损），扣除与Holt Royalty义务有关的税益（开支）美元及（4）美元。

该公司在截至2019年和2018年3月31日的三个月中支付了3美元，涉及Holt Royalty义务。有关Holt Royalty义务的更多信息，请参阅附注14。

附注10非支配权益应占净收益（亏损）额


	三个月结束
	3月31日，
	2019		2018
梅里安	$	23	$	17
亚纳科恰山		9		(18)
	$	32	$	(1)

纽蒙特公司在苏里南黄金项目C.V. （ “Merian” ）中拥有75.0%的经济权益，其余权益由苏里南共和国全资拥有的Staatsolie Maatschappij苏里南N.V. （ “Staatsolie” ）持有。纽蒙特公司通过其全资子公司纽蒙特苏里南有限责任公司在其简明合并财务报表中合并了美利安公司，作为可变利益实体美利安公司的主要受益人。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

2018年6月，Yanacocha将5%的所有权权益出售给了Sumitomo Corporation（ “Sumitomo” ）的子公司Summit Global Management II VB，以换取48美元的现金，这导致纽蒙特在Yanacocha的所有权从54.05%减少到51.35% ，剩余的权益由Compa ia de Minas Buenoventura持有。S.A. （ “布埃纳文图拉” ）（从45.95%下降到43.65% ）。

根据交易条款，如果到2022年6月，Yanacocha硫化物项目没有取得足够进展，或者项目获得批准，增量收益率低于合同约定的利率，住友有权要求Yanacocha以48美元的价格回购利息。因此，住友的利息被归为可持续的可赎回的非固定利息，而非永久权益。根据该协议的条款，住友在交割时支付的现金在期权被行使的情况下，已被置于托管状态以供偿还。该公司继续在合并财务报表中根据投票权利益模式合并柳枝花。

以下概述了美利安的资产和负债（包括未支配权益） :



	3月31日，		12月31日，
	2019		2018
当前资产：
现金及现金等价物	$	69	$	40
贸易应收款		53		38
清单		79		82
浸出垫上的库存和矿石		40		35
其他流动资产（1）		2		5
		243		200
非流动资产:
物业、厂房及矿山开发，网络		757		766
其他非流动资产（2）		4		4
总资产	$	1,004	$	970

流动负债：
应付账款	$	24	$	23
其他流动负债（3）		28		27
		52		50
非流动负债:
填海和补救负债		26		25
其他非流动负债（4）		3		1
负债总额	$	81	$	76

(1)

其他流动资产包括其他应收账款、预付资产和其他流动资产。

(2)

其他非流动资产包括无形资产、库存和浸出垫上的矿石。

(3)

其他流动负债包括与雇员有关的福利和其他流动负债。

(4)

其他非流动负债包括与雇员有关的福利。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

附注11每股普通股净收益（亏损）额

每股普通股的基本净收益（亏损）是通过将纽蒙特公司普通股股东可获得的收益除以该期间已发行普通股的加权平均数量来计算的。每股普通股的摊薄净收益（亏损）也是同样计算的，但加权平均普通股的增加反映了所有的摊薄工具，包括员工股票奖励。纽蒙特公司的稀释证券的稀释效应是用国库股票法计算的，只有那些导致每股净收益减少的工具才包括在计算中。


	三个月结束
	3月31日，
	2019		2018
归属于纽蒙特公司股东的净收益（损失） :
持续经营	$	113	$	170
交叉作业		(26)		22
	$	87	$	192

加权平均普通股（百万股） :
基本		534		534
员工股票奖励的效果		—		1
摊薄后		534		535

归属于纽蒙特公司股东的每股普通股净收益（亏损） :
基本:
持续经营	$	0.21	$	0.32
交叉作业		(0.05)		0.04
	$	0.16	$	0.36
稀释:
持续经营	$	0.21	$	0.32
交叉作业		(0.05)		0.04
	$	0.16	$	0.36

该公司于截至2019年及2018年3月31日止3个月分别就支付与股票奖励归属有关的员工预扣税而扣留100万股股份。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

附注12雇员退休金及其他福利计划


	三个月结束
	3月31日，
	2019		2018
养恤金福利费用（贷记），净额（1） :
服务费用	$	7	$	8
利息成本		11		10
计划资产的预期回报率		(16)		(17)
摊销，净额		6		8
	$	8	$	9


	三个月结束
	3月31日，
	2019		2018
其他福利费用（贷记），净额（1） :
利息成本	$	1	$	1
摊销，净额		(2)		(2)
	$	(1)	$	(1)

(1)

服务费用包括在适用于销售或一般和行政的费用中，福利费用和结算的其他部分包括在其他收入中。

附注13基于股票的补偿


	三个月结束
	3月31日，
	2019		2018
基于股票的薪酬:
限制性股票单位	$	11	$	10
业绩杠杆股票单位		8		9
	$	19	$	19

附注14公允价值会计

公允价值会计建立了一个公允价值层次结构，优先考虑用于衡量公允价值的估值技术的投入。层次结构对相同资产或负债的活跃市场中未调整的报价给予最高优先（一级计量），对不可观测的投入给予最低优先（三级计量）。公允价值层次结构的三个层次描述如下:

在相同的、不受限制的资产或负债的计量日期可获得的活跃市场中未调整的报价；

二级市场上不活跃的报价，活跃市场上类似资产或负债的报价，直接或间接可见的报价或投入，对于资产或负债的全部期限和基于模型的估值技术（例如Black-Scholes模型），所有重大投入在市场上都是可观察到的，或者对于资产或负债的全部期限，可以通过可观察的市场数据得到证实；以及

第3级价格或估值技术，需要对公允价值计量具有重要意义和不可观测的投入（很少或没有市场活动支持）。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

下表按公允价值层次中的水平列出了公司按经常性（至少每年）公允价值计量的资产和负债。按照美国通用会计准则的要求，资产和负债按照对公允价值计量具有重要意义的最低投入水平进行整体分类。


	于2019年3月31日的公平值
	共计		一级		2级		3级
资产:
现金及现金等价物	$	3,545	$	3,545	$	—	$	—
限制性现金		94		94		—		—
应收临时黄金和铜精矿贸易，净额		153		—		153		—
可交易股本证券		73		60		13		—
可交易债务证券		33		—		—		33
大陆转换选项		20		—		20		—
限制可交易的债务证券		52		21		31		—
限制其他资产		7		7		—		—
巴图·希祖或有考虑		27		—		—		27
	$	4,004	$	3,727	$	217	$	60
负债:
债务（1）	$	4,496	$	—	$	4,496	$	—
霍尔特皇室义务		185		—		—		185
	$	4,681	$	—	$	4,496	$	185


	于2018年12月31日的公平值
	共计		一级		2级		3级
资产:
现金及现金等价物	$	3,397	$	3,397	$	—	$	—
限制性现金		92		92		—		—
应收临时黄金和铜精矿贸易，净额		209		—		209		—
可交易股本证券		127		114		13		—
限制可交易的债务证券		51		21		30		—
限制其他资产		6		6		—		—
巴图·希祖或有考虑		26		—		—		26
	$	3,908	$	3,630	$	252	$	26
负债:
债务（1）	$	4,229	$	—	$	4,229	$	—
柴油衍生合约		5		—		5		—
霍尔特皇室义务		161		—		—		161
	$	4,395	$	—	$	4,234	$	161

(1)

债务按摊销成本结转。于2019年3月31日及2018年12月31日，未偿还账面值分别为4046元及4044元。债务的公允价值计量是基于独立第三方的定价来源。

上表中衍生工具的公允价值按净额列示。与上述衍生工具的公允价值有关的总额载于附注15。上表中的所有其他公允价值披露均按毛额列示。

该公司的现金和现金等价物以及受限制现金（包括受限制现金和现金等价物）工具被分类在公允价值层次结构的第1级内，因为它们基于活跃市场的报价市场价格，主要是货币市场证券和美国国债。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

该公司从临时铜和黄金精矿销售中获得的应收贸易款项净额，其中含有一种嵌入的衍生产品，并受最终定价的限制，这些应收贸易款项净额是利用期货市场对特定金属的报价市场价格进行估值的。由于这些合同本身不是在交易所交易的，这些应收款被归入公允价值层次结构的第2级。

该公司的衍生工具包括固定远期合同和零成本领口合同。估值模型需要各种投入，包括合同条款、市场价格、远期曲线、波动性度量和这些投入的相关性。公司的衍生合同是基于现成的信息进行估值的，因此，模型输入可以被验证，不涉及重大的管理判断。这些工具被分类在公允价值层次结构的第2级。

公司可上市股本证券的估值是使用活跃市场的报价市场价格，因此被分类在公允价值层次结构的第1级。可上市股本证券的公允价值按可上市股本证券的报价市价乘以其所持公司股份的数量计算。该公司的可上市股本证券没有容易确定的公允价值，主要由上市公司的认股权证组成，并使用布莱克-斯科尔斯模型，使用基础证券活跃市场的报价市场价格进行估值。由于这些合约本身不在交易所交易，这些股票证券被划分在公允价值层次结构的第2级。

该公司的可上市债务证券包括一个不受限制的62个月可转换债券与Continental Gold Inc. （ “Continental” ）（ “Continental Convertible Debt” ）。估计的公允价值是使用折现现金流量模型确定的，内部得出折现率。它已被分类在公允价值层次结构的第3级内。

大陆转换期权是《大陆可转换债务协议》中的一种嵌入衍生工具，在附注16中作了进一步讨论。它是使用布莱克-斯科尔斯模型来估值的，该模型使用在基础证券的活跃市场中的报价市场价格。由于期权本身不在交易所交易，本文将其归入公允价值层次结构的第2级。

该公司受限制的可上市债务证券主要是美国政府发行的债券和国际债券。该公司的南美债务证券被分类在公允价值层次结构的第1级内，并使用已公布的积极交易证券的市场价格进行估值。该公司的北美债务证券被分类在公允价值层次结构的第2级，因为它们是使用基于类似的、积极交易的证券价格的定价模型进行估值的。

该公司受限制的其他资产主要包括银行发行的90天期以上的定期存单和可上市的股票证券。两者都被归入公允价值层次结构的第1级，因为它们的公允价值是基于活跃市场中的报价。

使用（i）折现现金流模型，（ii）蒙特卡罗估值模型来模拟未来铜价，使用该公司的长期铜价，（三）巴图·希胡乌7期和印度尼西亚Elang项目的估计生产和（或）开发日期。或有代价被分类在公允价值层次结构的第3级。

Holt Royalty义务的预估公允价值使用（i）贴现现金流模型，（ii）Monte Carlo估值模型来模拟未来金价使用该公司的长期金价，（三）储备和资源信息中的各种黄金生产情景和（四）加权平均贴现率。版税义务被划分在公允价值等级的第3级。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

下表汇总了截至2019年3月31日和2018年12月31日公司3级金融资产和负债计算中使用的不可观测投入的数量和质量信息:


	3月31日，				范围/加权
说明	2019		估值技术	不可观测的输入	平均水平
大陆可转债	$	33	贴现现金流量	贴现率		14.62	%
巴图·希祖或有考虑	$	27	蒙特卡洛	贴现率		16.60	%
				短期铜价	$	2.82
				长期铜价	$	3.00
霍尔特皇室义务	$	185	蒙特卡洛	贴现率		3.58	%
				短期金价	$	1,304
				长期金价	$	1,300
				黄金生产情景（单位:盎司）		285 - 1,528


	12月31日，				范围/加权
说明	2018		估值技术	不可观测的输入	平均水平
巴图·希祖或有考虑	$	26	蒙特卡洛	贴现率		16.60	%
				短期铜价	$	2.80
				长期铜价	$	3.00
霍尔特皇室义务	$	161	蒙特卡洛	贴现率		4.11	%
				短期金价	$	1,228
				长期金价	$	1,300
				黄金生产情景（单位:盎司）		302 - 1,544

下表列出了公司3级金融资产和负债的公允价值变动摘要:


		欧洲大陆	巴图·希霍				霍尔特
		可转换债券	特遣队		共计		皇室成员			共计
		债务（1）		审议（2）	资产		义务（2）			负债
于2018年12月31日的公平值	$	—	$	26	$	26	$	161	$	161
增加和定居点		33		—		33		(3)		(3)
重新估值		—		1		1		27		27
于2019年3月31日的公平值	$	33	$	27	$	60	$	185	$	185



	巴图·希霍				霍尔特
	特遣队		共计		皇室成员		共计
	审议（2）		资产		义务（2）		负债
于2017年12月31日的公平值	$	23	$	23	$	243	$	243
定居点		—		—		(3)		(3)
重新估值		4		4		(23)		(23)
于2018年3月31日的公平值	$	27	$	27	$	217	$	217

(1)

确认的收益（损失）包括在其他综合收益（损失）中。

(2)

已确认的收益（损失）包括在已停止业务的净收入（损失）中。

附注15衍生工具

该公司的战略是通过以现货市场价格出售其生产，为股东提供杠杆，以改变黄金和铜价格。因此，该公司没有对冲其黄金和铜的销售。该公司已经并继续利用衍生品市场管理与商品投入成本、利率和外汇相关的某些风险。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

现金流量对冲

该公司使用对冲计划来缓解其运营成本的变异性，主要与柴油价格波动有关。在2018年通过ASU第2017-12号之后，该公司为其在北美、南美的梅里安和澳大利亚的Boddington、Tanami和Kalgoorlie的所有内华达州站点启动了新的柴油对冲项目。由于内华达州合资协议，该公司已于2019年3月31日就其北美内华达州站点的所有未完成柴油对冲合同达成了名义金额和解。在结算时，与未结清柴油套期保值有关的累计其他全面收入中有名义金额。

以下柴油合同是为了风险管理的目的进行交易的，并有资格作为现金流量对冲。未实现的市场价值变化已记录在累计的其他综合收入（损失）中，并在套期保值交易影响收益的期间或当套期保值交易可能不发生时重新分类为收益。

本公司于2019年3月31日有以下柴油衍生产品合约尚未履行:


	预期到期日
	2019	2020	2021	2022	平均水平
柴油固定远期合同:
南美洲
柴油加仑（百万）	—	2	—	—	2
平均价格（ $ /加仑）	2.07	1.89	2.00	—	1.93

澳大利亚
柴油桶（千）	34	108	72	1	215
平均汇率（ $ /桶）	83.58	79.40	83.53	76.97	81.43

以上站点的对冲工具包括一系列财务结算的固定远期合约，它们贯穿于2021年第四季度的南美洲和2022年第一季度的澳大利亚。

衍生工具公允价值

该公司于2019年3月31日指定为现金流量对冲的衍生工具的公允价值为名义价值。该公司于2018年12月31日指定为现金流量对冲的衍生工具的公允价值为2美元及3美元，并分别分类为其他流动负债及其他非流动负债。

截至2019年3月31日及2018年12月31日，该公司持有的所有对冲工具均须遵守与各金融机构持有的可强制执行的总净额安排。一般来说，公司协议的条款规定，在双方选择时，公司与交易对方之间的应付或应收款项可在同一日期以相同货币发生的交易中抵消。该公司的协议还规定，如果提前终止，交易对方有权抵消根据该协议和与同一交易对方达成的任何其他协议所欠或欠的款项。该公司的会计政策是不抵消这些在其伴随的资产负债表中的位置。截至2019年3月31日及2018年12月31日，净衍生资产对应占总净额协议的负债的潜在影响并不显著。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

下表显示了现金流量对冲会计在公司合并报表中的位置和效果。


	（收益）现金流量套期保值确认的损失
		截至3月31日的三个月，
		2019		2018
适用于销售的总成本		$	978	$	1,029
外汇套期保值工具累计其他综合收益（损失）重新分类为收益（损失）的损失数额		$	—	$	3
从累计其他综合收益（损失）重新分类为柴油套期保值工具收益（损失）的（收益）损失额		$	1	$	(2)
利息支出总额，扣除资本化利息		$	58	$	53
从累计其他综合收益（损失）重新分类为已停止利率对冲工具的收益（损失）的（收益）损失数额		$	3	$	3

下表显示了与公司现金流量对冲相关的公司简明合并财务报表中报告的（收益）损失金额。


	外币				固定柴油				利息
	交换合同				远期合同				利率合同
	2019		2018		2019		2018		2019		2018
在截至3月31日的三个月里，
现金流对冲关系:
（收益）其他综合收益（损失）确认的损失）	$	—	$	—	$	(4)	$	(1)	$	—	$	—
（收益）损失从累计其他全面收入（损失）重新分类为收入（损失）	$	—	$	3	$	1	$	(2)	$	3	$	3

在未来12个月内，该公司预计将税后净亏损约12美元从累计其他综合收入（亏损）重新分类为收入。

巴图·希祖或有考虑

该公司在出售PT Newmont Nusa Tenggara的同时收到的对价包括或有付款和Elang Development延期付款契约，这些契约被确定为符合衍生品定义的金融工具，但不符合ASC815的对冲会计资格。详情见附注14。于2019年3月31日及2018年12月31日，公司的简明综合资产负债表中分别包括27元及26元的或有代价。

大陆转换选项

2019年3月，纽蒙特与大陆集团达成了一项5000万美元的可转换债务协议。该债务可转换为大陆公司的普通股，每股价格为3.00加元。转换特性已被确定为嵌入的衍生工具，该衍生工具已从主机工具中分叉，并包含在其他非流动投资中。详情见附注16。转换期权的价值为20美元，并包括在截至2019年3月31日公司简明综合资产负债表的投资中。

临时黄金和铜销售

该公司临时出售的黄金和铜精矿含有一种嵌入式衍生产品，为会计目的，必须与主机合同分开。主合同是在出售时按现行指数的价格出售黄金和铜精矿的应收款项。嵌入式衍生产品不符合对冲会计的资格，在最终结算前的每一段时间都会通过收益进行市场标记。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

于截至2019年3月31日及2018年3月31日止3个月，因最终定价变动而确认的收益对销售的影响分别为（减少）3元及（2元）增长。

截至2019年3月31日，纽蒙特公司的黄金和铜销量分别为6.2万盎司和1900万英镑，平均每盎司1302美元和每磅2.94美元，但在未来几个月内仍需最终定价。

附注16投资


	于2019年3月31日			于2018年12月31日
目前:
可交易股本证券	$	56	$	48

非流动:
可交易股本证券		17		79
可交易债务证券		33		—
大陆转换选项		20		—
		70		79

权益法投资:
TMAC Resources Inc. （28.55% ）		109		109
Maverix Metals Inc. （27.82% ）		77		76
大陆黄金公司（19.90% ）		73		—
Minera La Zanja S.R.L. （46.94% ）		7		7
		266		192
	$	336	$	271

非流动限制性投资: （1）
有价证券（2）	$	52	$	51
其他资产		7		6
	$	59	$	57

(1)

非流动限制投资是为解决填海和补救义务而合法认捐的，并被列入其他非流动资产。关于这些数额的进一步资料，见附注5。

(2)

于2019年3月31日及2018年12月31日分别录得累计其他综合收益（亏损）中的名义未变现收益或亏损，与可上市债务证券有关。

2019年3月，纽蒙特与大陆集团达成了一项5000万美元的可转换债务协议。该债务可转换为大陆公司的普通股，每股价格为3.00加元。债务是一种不受限制的可交易债务担保，被分类为可供出售。转换选项已被确定为一个嵌入的衍生工具，它已被分割并包含在非当前投资中。此外，在2019年第一季度，该公司确定，基于其在咨询委员会上不断演变的角色和对近期融资事件的支持，纽蒙特现在有能力对大陆地区行使重大影响，并得出结论认为，该投资现在有资格作为权益法投资。因此，该公司将其现有的大陆市场权益证券重新分类为权益法投资。证券市场公允价值为73美元，为权益法投资奠定了新的基础。

附注17清单


	3月31日，		12月31日，
	2019		2018
材料和用品	$	436	$	439
过程中		115		104
精矿和铜阴极		41		61
贵金属		42		26
	$	634	$	630

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

说明18浸出垫上的库存和矿石


	3月31日，		12月31日，
	2019		2018
目前:
库存	$	412	$	395
浸出垫上的矿石		327		302
	$	739	$	697
非流动:
库存	$	1,428	$	1,429
浸出垫上的矿石		407		437
	$	1,835	$	1,866
共计:
库存	$	1,840	$	1,824
浸出垫上的矿石		734		739
	$	2,574	$	2,563


	库存				浸出垫
	3月31日，		12月31日，		3月31日，		12月31日，
	2019		2018		2019		2018
浸出垫上的库存和矿石:
卡林	$	248	$	263	$	182	$	186
凤凰城		36		32		34		32
双溪河		332		320		27		25
长峡谷		—		—		45		45
CC&V		17		23		271		278
亚纳科恰山		59		71		175		173
梅里安		40		35		—		—
博丁顿		466		458		—		—
塔纳米		4		2		—		—
卡尔古利		119		121		—		—
阿哈福		422		417		—		—
阿克耶姆		97		82		—		—
	$	1,840	$	1,824	$	734	$	739

于截至2019年3月31日止3个月内，该公司分别录得42美元及15美元的撇减，分类为适用于销售及折旧及摊销的成本构成部分，以将库存及浸出垫上的矿石的账面价值减少至可变现净值。截至2019年3月31日止三个月的减记中，24美元与卡林有关，3美元与Twin Creeks有关，4美元与CC&V有关，9美元与Yanacocha有关，8美元与Boddington有关，9美元与Akyem有关。

截至2018年3月31日止3个月，该公司分别录得79美元及29美元的撇减，分类为销售及折旧及摊销适用成本的组成部分，以将库存及浸出垫上的矿石的账面价值减少至可变现净值。在截至2018年3月31日的三个月内的减记中，26美元与卡林有关，16美元与Twin Creeks有关，24美元与Yanacocha有关，20美元与Ahafo有关，22美元与Akyem有关。

附注19债务

2019年剩余时间的计划最低债务偿还额为626美元，2020年为626美元，2021年为992美元，2022年为992美元，2023年为2474美元。

关于与债务有关的后续事件的补充资料，见附注26。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

附注20租赁和其他融资义务

该公司主要拥有企业和区域办事处、加工设施和采矿设备的经营和融资租赁。这些租约的剩余租期不到1年至39年，其中一些可能包括延长租约最长15年的选择，其中一些可能包括在3年内终止租约的选择。我们的某些租赁包括根据公司的使用和运营水平而变化的支付。这些可变的付款不包括在ROU资产和租赁负债中的简明合并资产负债表。此外，短期租约的初始期限为12个月或更短，没有记录在合并资产负债表中。

租赁费用总额包括下列组成部分:


	三个月结束
	2019年3月31日
经营租赁成本	$	3
融资租赁成本
ROU资产的摊销		7
租赁负债利息		4
		11
可变租赁成本		51
短期租赁成本		8
	$	73

与租赁有关的其他信息包括:


	三个月结束
	2019年3月31日
补充现金流量信息:
为租赁负债计量所含金额支付的现金:
与经营租赁有关的经营现金流量	$	4
与融资租赁有关的经营现金流量	$	3
融资租赁现金流量	$	10
补充非现金信息:
因取得rou资产而产生的租赁义务:
经营租赁	$	48
融资租赁	$	297

有关租赁条款及贴现率的资料如下:


加权平均剩余租期:
经营租赁		8年
融资租赁		9年

加权平均贴现率:
经营租赁		4.97%
融资租赁		5.10%

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

截至2019年3月31日，不可撤销租约项下未来的最低租赁付款如下:


	操作		融资
	租赁		租赁
截至12月31日的一年，
2019年（不包括截至2019年3月31日止3个月）	$	11	$	45
2020		13		52
2021		6		50
2022		5		40
2023		3		36
此后		20		189
未来最低租赁付款总额		58		412
减:估计利息		(11)		(85)
共计	$	47	$	327

2017年12月，该公司开始了Tanami Power项目，其中包括建设通往Tanami站点的输气管道，以及根据有资格进行建造到合适的租赁会计的协议建设和运营两个现场电站。截至2018年12月31日，根据构建-诉讼安排，融资义务为210美元，其中24美元被列为当前债务。

2019年第一季度，输气管道和电站建设完成。完成后，构建到诉讼程序的安排没有资格进行售后回租核算。截至2019年3月31日，两项安排共确认融资租赁债务204美元，其中26美元列为当期债务。

截至2019年3月31日，公司办公空间的额外运营租赁尚未开始。在开始时，该公司预计这一租赁将导致额外的ROU资产和租赁负债54美元。预期经营租赁将于2020年开始，租期为13年。

附注21其他负债


	3月31日，		12月31日，
	2019		2018
其他流动负债:
应计业务费用	$	152	$	129
填海和补救负债		114		114
应计利息		62		52
应计资本支出		61		61
特许权使用费		38		63
经营租赁		15		—
霍尔特皇室义务		14		12
除收入和采矿以外的税		10		8
其他		51		16
	$	517	$	455

其他非流动负债:
霍尔特皇室义务	$	171	$	149
Galore Creek延期付款		90		89
经营租赁		32		—
社会发展义务		17		18
收入和矿业税		12		17
供电协议		—		28
其他		8		13
	$	330	$	314

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

附注22从累计其他全面收入（损失）中重新分类）


			养恤金和养恤金		未实现收益
	外国		其他		（损失）在
	货币		退休后		现金流量
	翻译		效益		套期保值
	调整数		调整数		文书		共计
2018年12月31日余额	$	118	$	(262)	$	(140)	$	(284)
当期净其他综合收益（亏损） :
重新分类前其他全面收入（损失）的收益（损失		3		—		4		7
从累计其他全面收入（损失）中重新分类的损失）		—		4		4		8
其他全面收入（损失）		3		4		8		15
2019年3月31日余额	$	121	$	(258)	$	(132)	$	(269)


累计其他全面收入（损失）构成部分的详情	从累计其他全面收入（损失）中重新分类的数额）				业务合并报表中的受影响项目
	截至3月31日的三个月，
	2019		2018
养恤金和其他退休后福利调整:
摊销	$	4	$	6	其他收入，净额
税前总额		4		6
税收		—		(1)
税项净额	$	4	$	5

对冲工具调整:
经营现金流量套期保值	$	1	$	1	适用于销售的成本
利率合同		3		3	利息支出，净额
税前总额		4		4
税收		—		(1)
税项净额	$	4	$	3
该期间的重新分类总额，不含税	$	8	$	8

附注23经营资产和负债的净变动

持续经营业务经营活动产生的（用于）经营资产和负债变动净额所致的现金净额如下:


	截至3月31日的三个月，
	2019		2018
经营资产减少（增加） :
贸易和其他应收账款	$	51	$	(77)
浸出垫上的库存、库存和矿石		(50)		(89)
其他资产		18		(4)
经营负债增加（减少） :
应付账款		(18)		(41)
填海和补救负债		(11)		(10)
其他应计负债		20		(130)
	$	10	$	(351)

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

附注24合并财务报表

为满足S-X条例第3-10（e）条的披露要求，现将纽蒙特公司的全资子公司纽蒙特美国有限公司（Newmont USA Limited，简称“Newmont USA” ）纳入其中，兹提出以下简明合并财务报表，作为根据1933年《证券法》以S-3表格提交的关于可发行纽蒙特证券（包括纽蒙特美国公司担保的债务证券）的货架登记声明（即“货架登记声明” ）与纽蒙特公司共同注册的债务证券。根据S-X条例第3-10（e）条，纽蒙特美国公司作为附属担保方，由纽蒙特公司100%拥有，担保是完全和无条件的，纽蒙特公司的任何其他附属公司都不保证根据货架登记声明出具的任何担保。纽蒙特公司或纽蒙特美国公司通过股息或贷款从其子公司获得资金的能力没有任何限制。


	截至2019年3月31日止3个月
	（发行人）		（担保人）		（非担保人）				纽蒙特
	纽蒙特								采矿
	采矿		纽蒙特		其他				公司
缩合操作说明	公司		美国		子公司		消除		合并
销售	$	—	$	433	$	1,370	$	—	$	1,803
费用和支出
适用于销售的成本（1）		—		281		697		—		978
折旧及摊销		1		86		225		—		312
填海和补救		—		3		27		—		30
探索		—		9		32		—		41
先进项目、研发		—		6		21		—		27
一般和行政		—		17		42		—		59
其他费用，净额		—		62		6		—		68
		1		464		1,050		—		1,515
其他收入（费用） :
其他收入，净额		10		6		29		—		45
利息收入-公司间		15		16		5		(36)		—
利息支出-公司间		(1)		—		(35)		36		—
利息支出，净额		(51)		(1)		(6)		—		(58)
		(27)		21		(7)		—		(13)
所得税和矿业税及其他项目之前的收入（损失）		(28)		(10)		313		—		275
收入和矿业税福利（费用）		—		14		(139)		—		(125)
附属公司的权益收益（亏损）。		117		(54)		(5)		(63)		(5)
来自持续经营业务的净收入（亏损）。		89		(50)		169		(63)		145
已终止业务的净收入（亏损）。		(2)		—		(24)		—		(26)
净收入（亏损）		87		(50)		145		(63)		119
应计未支配权益的净亏损（收入）		—		—		(32)		—		(32)
归属于纽蒙特公司股东的净收益（损失）	$	87	$	(50)	$	113	$	(63)	$	87
综合收入（损失）	$	102	$	(40)	$	135	$	(63)	$	134
未支配权益引起的全面损失（收入）。		—		—		(32)		—		(32)
应占纽蒙特公司股东的全面收入（损失）	$	102	$	(40)	$	103	$	(63)	$	102

(1)

不包括折旧和摊销以及回收和补救。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）


	截至2018年3月31日止3个月
	（发行人）		（担保人）		（非担保人）				纽蒙特
	纽蒙特								采矿
	采矿		纽蒙特		其他				公司
缩合操作说明	公司		美国		子公司		消除		合并
销售	$	—	$	512	$	1,305	$	—	$	1,817
费用和支出
适用于销售的成本（1）		—		324		705		—		1,029
折旧及摊销		1		87		213		—		301
填海和补救		—		3		25		—		28
探索		—		11		29		—		40
先进项目、研发		—		6		28		—		34
一般和行政		—		19		40		—		59
其他费用，净额		—		1		10		—		11
		1		451		1,050		—		1,502
其他收入（费用） :
其他收入，净额		8		7		6		—		21
利息收入-公司间		34		11		9		(54)		—
利息支出-公司间		(8)		—		(46)		54		—
利息支出，净额		(49)		(2)		(2)		—		(53)
		(15)		16		(33)		—		(32)
所得税和矿业税及其他项目之前的收入（损失）		(16)		77		222		—		283
收入和矿业税福利（费用）		3		(14)		(94)		—		(105)
附属公司的权益收益（亏损）。		205		(57)		(9)		(148)		(9)
来自持续经营业务的净收入（亏损）。		192		6		119		(148)		169
已终止业务的净收入（亏损）。		—		—		22		—		22
净收入（亏损）		192		6		141		(148)		191
应计未支配权益的净亏损（收入）		—		—		1		—		1
归属于纽蒙特公司股东的净收益（损失）	$	192	$	6	$	142	$	(148)	$	192
综合收入（损失）	$	200	$	6	$	141	$	(148)	$	199
未支配权益引起的全面损失（收入）。		—		—		1		—		1
应占纽蒙特公司股东的全面收入（损失）	$	200	$	6	$	142	$	(148)	$	200

(1)

不包括折旧和摊销以及回收和补救。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）


	截至2019年3月31日止3个月
	（发行人）		（担保人）		（非担保人）				纽蒙特
	纽蒙特								采矿
	采矿		纽蒙特		其他				公司
现金流量合并报表	公司		美国		子公司		消除		合并
经营活动:
持续经营业务活动（用于）提供的净现金	$	(65)	$	142	$	497	$	—	$	574
已停止经营活动（用于）提供的净现金		—		—		(3)		—		(3)
经营活动提供的现金净额		(65)		142		494		—		571
投资活动:
增加物业、厂房及矿场发展		—		(46)		(179)		—		(225)
购买投资		(50)		(2)		(1)		—		(53)
其他		—		2		1		—		3
投资活动（用于）提供的净现金		(50)		(46)		(179)		—		(275)
筹资活动:
向普通股股东支付的股息		(76)		—		—		—		(76)
分配给非支配权益		—		—		(44)		—		(44)
与基于股票的薪酬有关的扣缴雇员税款的款项		—		(39)		—		—		(39)
来自非垄断利益的资金		—		—		26		—		26
租赁付款和其他融资义务		—		—		(10)		—		(10)
回购普通股		—		—		—		—		—
净公司间借款（偿还）		191		(55)		(136)		—		—
（用于）筹资活动的现金净额		115		(94)		(164)		—		(143)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响		—		—		(3)		—		(3)
现金、现金等价物和限制性现金的净变化		—		2		148		—		150
期初现金、现金等价物和限制性现金		—		—		3,489		—		3,489
期末现金、现金等价物和限制性现金	$	—	$	2	$	3,637	$	—	$	3,639

现金、现金等价物和限制性现金的调节:
现金及现金等价物	$	—	$	—	$	3,545	$	—	$	3,545
其他流动资产中的限制性现金		—		—		2		—		2
其他非流动资产中的限制性现金		—		2		90		—		92
现金、现金等价物和限制性现金总额	$	—	$	2	$	3,637	$	—	$	3,639

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）


	截至2018年3月31日止3个月
	（发行人）		（担保人）		（非担保人）				纽蒙特
	纽蒙特								采矿
	采矿		纽蒙特		其他				公司
现金流量合并报表	公司		美国		子公司		消除		合并
经营活动:
持续经营业务活动（用于）提供的净现金	$	(24)	$	75	$	215	$	—	$	266
已停止经营活动（用于）提供的净现金		—		—		(3)		—		(3)
经营活动提供的现金净额		(24)		75		212		—		263
投资活动:
增加物业、厂房及矿场发展		—		(58)		(173)		—		(231)
购买投资		—		—		(6)		—		(6)
其他		—		2		(1)		—		1
投资活动（用于）提供的净现金		—		(56)		(180)		—		(236)
筹资活动:
向普通股股东支付的股息		(76)		—		—		—		(76)
分配给非支配权益		—		—		(31)		—		(31)
与基于股票的薪酬有关的扣缴雇员税款的款项		—		(39)		—		—		(39)
来自非垄断利益的资金		—		—		32		—		32
租赁付款和其他融资义务		—		—		(1)		—		(1)
回购普通股		(64)		—		—		—		(64)
净公司间借款（偿还）		164		20		(184)		—		—
（用于）筹资活动的现金净额		24		(19)		(184)		—		(179)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响		—		—		—		—		—
现金、现金等价物和限制性现金的净变化		—		—		(152)		—		(152)
期初现金、现金等价物和限制性现金		—		—		3,298		—		3,298
期末现金、现金等价物和限制性现金	$	—	$	—	$	3,146	$	—	$	3,146

现金、现金等价物和限制性现金的调节:
现金及现金等价物	$	—	$	—	$	3,111	$	—	$	3,111
其他流动资产中的限制性现金		—		—		1		—		1
其他非流动资产中的限制性现金		—		—		34		—		34
现金、现金等价物和限制性现金总额	$	—	$	—	$	3,146	$	—	$	3,146

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）


	于2019年3月31日
	（发行人）		（担保人）		（非担保人）				纽蒙特
	纽蒙特								采矿
	采矿		纽蒙特		其他				公司
缩表合并资产负债表	公司		美国		子公司		消除		合并
资产:
现金及现金等价物	$	—	$	—	$	3,545	$	—	$	3,545
贸易应收款		—		29		180		—		209
其他应收账款		—		—		80		—		80
公司间应收款项		6,539		5,159		8,699		(20,397)		—
投资		—		—		56		—		56
清单		—		182		452		—		634
浸出垫上的库存和矿石		—		191		548		—		739
其他流动资产		—		27		107		—		134
流动资产		6,539		5,588		13,667		(20,397)		5,397
物业、厂房及矿山开发，网络		13		2,646		9,631		(26)		12,264
投资		128		3		205		—		336
对子公司的投资		13,174		—		7		(13,181)		—
浸出垫上的库存和矿石		—		665		1,170		—		1,835
递延所得税资产		—		—		378		—		378
非流动公司间应收款项		662		665		2		(1,329)		—
其他非流动资产		—		298		372		—		670
总资产	$	20,516	$	9,865	$	25,432	$	(34,933)	$	20,880
负债:
应付账款	$	—	$	62	$	225	$	—	$	287
内部应付款项		5,907		2,789		11,701		(20,397)		—
与雇员有关的福利		—		87		143		—		230
收入和矿业税		—		25		71		—		96
债务		626		—		—		—		626
租赁和其他融资义务		—		2		57		—		59
其他流动负债		62		180		275		—		517
流动负债		6,595		3,145		12,472		(20,397)		1,815
债务		3,420		—		—		—		3,420
租赁和其他融资义务		—		3		265		—		268
填海和补救负债		—		326		2,173		—		2,499
递延所得税负债		—		89		525		—		614
与雇员有关的福利		2		240		173		—		415
非流动公司应付款项		—		—		1,355		(1,355)		—
其他非流动负债		—		701		303		(674)		330
负债总额		10,017		4,504		17,266		(22,426)		9,361
持续可赎回的非支配权益		—		—		48		—		48
权益:
纽蒙特股东权益		10,499		5,361		7,146		(12,507)		10,499
非支配权益		—		—		972		—		972
权益总额		10,499		5,361		8,118		(12,507)		11,471
负债和权益总额	$	20,516	$	9,865	$	25,432	$	(34,933)	$	20,880

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）


	于2018年12月31日
	（发行人）		（担保人）		（非担保人）				纽蒙特
	纽蒙特								采矿
	采矿		纽蒙特		其他				公司
缩表合并资产负债表	公司		美国		子公司		消除		合并
资产:
现金及现金等价物	$	—	$	—	$	3,397	$	—	$	3,397
贸易应收款		—		63		191		—		254
其他应收账款		—		1		91		—		92
公司间应收款项		6,351		5,027		8,296		(19,674)		—
投资		—		—		48		—		48
清单		—		180		450		—		630
浸出垫上的库存和矿石		—		195		502		—		697
其他流动资产		—		29		130		—		159
流动资产		6,351		5,495		13,105		(19,674)		5,277
物业、厂房及矿山开发，网络		14		2,680		9,593		(29)		12,258
投资		62		4		205		—		271
对子公司的投资		13,083		—		3		(13,086)		—
浸出垫上的库存和矿石		—		658		1,208		—		1,866
递延所得税资产		—		—		401		—		401
非流动公司间应收款项		653		704		6		(1,363)		—
其他非流动资产		—		271		371		—		642
总资产	$	20,163	$	9,812	$	24,892	$	(34,152)	$	20,715
负债:
应付账款	$	—	$	83	$	220	$	—	$	303
内部应付款项		5,554		2,741		11,379		(19,674)		—
与雇员有关的福利		—		138		167		—		305
收入和矿业税		—		19		52		—		71
债务		626		—		—		—		626
租赁和其他融资义务		—		1		26		—		27
其他流动负债		52		135		268		—		455
流动负债		6,232		3,117		12,112		(19,674)		1,787
债务		3,418		—		—		—		3,418
租赁和其他融资义务		—		3		187		—		190
填海和补救负债		—		325		2,156		—		2,481
递延所得税负债		—		90		522		—		612
与雇员有关的福利		3		236		162		—		401
非流动公司应付款项		7		—		1,385		(1,392)		—
其他非流动负债		1		637		298		(622)		314
负债总额		9,661		4,408		16,822		(21,688)		9,203
持续可赎回的非支配权益		—		—		47		—		47
权益:
纽蒙特股东权益		10,502		5,404		7,060		(12,464)		10,502
非支配权益		—		—		963		—		963
权益总额		10,502		5,404		8,023		(12,464)		11,465
负债和权益总额	$	20,163	$	9,812	$	24,892	$	(34,152)	$	20,715

附注25承付款和意外开支

一般情况

当财务报表发布前可获得的资料表明可能会产生负债，并且可以合理估计损失数额时，意外开支的估计损失是按收入计提的。与意外开支相关的法律费用按发生的费用计算。如果不可能发生损失意外或

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

在财务报表中至少在合理可能发生重大损失的情况下，可合理估计、披露意外情况和估计损失范围，如果可以确定的话。

业务部门

注3列出了公司的运营和可报告部分。除本段所指出的外，本文具体描述的所有公司承诺和意外开支都包括在公司和其他方面。柳科查事项涉及南美洲可报告部分。最重要的事项涉及北美可报告部分。纽蒙特-加纳金矿和纽蒙特-金岭金矿与非洲可报告的板块有关。

环境事项

有关填海及修复的进一步资料，请参阅附注5。有关某些较重要事项的详情，请参阅下文。

纽蒙特美国有限公司-100%拥有纽蒙特公司。

罗斯-亚当斯矿区。在2007年6月5日的信中，美国森林局（US Forest Service，USFS）通知纽蒙特公司，它已经花费了大约0.3美元来应对阿拉斯加威尔士亲王罗斯-亚当斯矿区的环境状况，并要求纽蒙特美国有限公司支付这些费用，并进行工程评估/成本分析（ “EE/CA” ），以评估未来可能需要在该网站完成哪些响应活动。纽蒙特公司同意根据美国与纽蒙特公司之间的行政和解协议和同意令（ “ASACO” ）的要求执行EE/CA。EE/CA于2015年4月提供给了美国联邦安全局。2016年第一季度，美国财政部确认了EE/CA的批准，纽蒙特公司向美国财政部发出书面通知，证明ASACO的所有要求已经完成。2016年第三季度，纽蒙特公司收到了美国联邦安全局的一份完成工作通知，最终确定了美国联邦安全局。美国财政部于2018年4月发布了一份行动备忘录，以选择EE/CA中确定的首选移除行动替代方案。纽蒙特公司正在继续与美国财政部谈判未来协议的条款，以便纽蒙特公司实施批准的搬迁行动。目前无法就谈判结果作出任何保证，纽蒙特公司无法预测与此事项有关的额外支出的可能性。

Dawn Mining Company LLC（ “Dawn” ） -纽蒙特公司拥有51%的股份。

中矿现场和黎明磨矿现场。黎明之前在华盛顿州的斯波坎印第安保留地租了一个露天铀矿，目前没有活动。矿址受美国内政部（印第安事务局和土地管理局）以及美国环境保护局（环保署）的监管。

根据美国华盛顿东区法院2012年1月17日批准的同意令，纽蒙特、道恩、内政部和环保署需要采取以下行动: （一）纽蒙特和道恩将设计，2006年，美国环境保护局为中矿矿区选定的清理计划的制定和实施；纽蒙特和Dawn将向环境保护局偿还监督工作的费用；内政部将为过去的环境保护局费用和未来与中矿矿区清理有关的费用；（四）纽蒙特公司和道恩公司将负责环保署的所有其他监督费用和中矿矿区清理费用；（五）纽蒙特公司将为该矿区的工作出具保证书，

2012年，内政部一次性支付了42美元，将其在环保署过去的费用中所占的份额和与清理中矿矿区有关的未来费用中所占的份额，纽蒙特公司将其列为所有期间的合并资产负债表上的有利息的受限资产。2016年，纽蒙特公司完成了补救设计过程（除了2018年12月完成并提交环保署进行最后审查和批准的新水处理厂（ “WTP” ）设计）。2017年，新的国家污染物排放消除系统（NPDES）许可证获得批准，允许随后的WTP设计完成。纽蒙特公司正在管理补救项目，以实施第一阶段补救行动。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

重点是回填坑4。2018年6月，信托账户释放了11美元，用于完成补救工作。纽蒙特公司将在2019年施工季节继续管理修复项目。

华盛顿卫生部对晨磨场进行监管，目前正在关闭中。2013年，开始对黎明工厂进行修复。2017年完成了尾矿处置区1-4填海土方工程部分，2018年第二季度完成了堤防侵蚀保护。其余的关闭活动将主要包括处理地下水问题。

截至2019年3月31日，中矿矿场及黎明磨坊地盘的补救责任约为149美元。

其他法律事项

Minera Yanacocha S.R.L. -51.35%Newmont拥有。

行政行动。秘鲁负责环境评估和检查的政府机构Organismo Evauacion y Fiscalizacin Ambiental（ “OEFA” ）定期审查柳科恰场址。自2011年以来，OEFA已就过去的检查向Yanacocha和Conga发出了据称违反OEFA标准的通知。OEFA以极少或没有发现的结果解决了许多指控的违规行为。2015年和2016年，卡哈马卡水务局发布了涉嫌监管违规的通知，并在2018年解决了一些指控，但没有发现结果。OEFA和水务局的经验是，如果发现违规行为，补救行动往往是结果，而不是重大罚款。据称OEFA的违规行为目前从零至23315个单位不等，水务署的违规行为从零至10个单位不等，每个单位根据现行汇率（0至29美元）可能会被处以相当于约.001260美元的罚款。Yanacocha和Conga正在对所有指控违规的通知作出回应，但无法合理预测该机构指控的结果。

康加项目宪法主张。2012年10月18日，Marco Antonio Arana Zegarra向能源和矿业部和Yanacocha提出宪法诉讼，请求法院下令暂停Conga项目，并宣布2010年10月27日不适用，审批环境影响评估的直接决议。2012年10月23日，卡哈马卡的一名法官基于以下正式理由驳回了诉讼请求: （一）原告没有用尽以前的行政诉讼；（二）批准《环境影响评估》的直接决议是有效的，（三）没有充分的证据表明，Conga项目对宪法规定的在适当环境中生活的权利构成威胁；以及（四）批准Conga项目环评的直接决议并不能保证Conga 项目将继续进行，因此，法院不会立即处理任何威胁。原告对此案的驳回提出上诉。卡哈马卡高等法院民事法院确认了上述决议，原告提出了上诉。2015年3月13日，宪法法院发布裁决称，应将该案发回第一法院，下令正式承认该案并启动司法程序，以审查原告提出的诉讼请求和证据。柳叶科查已回答了这一要求。该公司和柳枝条都无法合理预测这一诉讼的结果。

柳叶科查税纠纷。2000年，Yanacocha向布埃纳文图拉和Minas Conga S.R.L.总共支付了29美元，以承担与Chauplama dos de Cajamarca S.M.R.L.签订的采矿特许权协议中各自的合同地位。合同权利使柳科查有机会对特许权进行探索，但没有购买特许权。税务局声称，对布埃纳文图拉和Minas Conga S.R.L.的付款是对采矿特许权的收购，要求根据秘鲁矿业法在矿山使用期间摊销这些款项。Yanacocha在最初一年中支付了所发行的款项，因为这些款项不是为了获得特许权，而是这些费用是无形的，因此，根据所得税法，可在一年内或按比例摊销最多十年。2010年，秘鲁税务法院作出了有利于柳科查的裁决，税务机关就此问题向司法机构提出了上诉。第一上诉法院确认了税务法院有利于柳科查的裁决。然而，2015年11月，秘鲁一家高级法院做出上诉裁决，推翻了先前两项有利于柳科查的裁决。柳科查已将最高法院的裁决上诉到秘鲁最高法院。2019年1月18日，秘鲁最高法院发布公告称，三名法官支持税务局的立场，两名法官支持柳科查的立场。因为最后决定需要四票，所以增加了一名法官。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

被选定发布决定，双方于2019年4月进行了口头辩论。这件事的潜在责任是罚款和利息，数额高达86美元。无法完全预测这一诉讼的结果。

NWG Investments Inc.诉Fronteer Gold Inc.

2011年4月，纽蒙特收购了Fronteer Gold Inc. （ “Fronteer” ）。

2007年9月，Fronteer收购了NewWest Gold Corporation（ “NewWest Gold” ）。在收购时，NWG Investments Inc. （ “NWG” ）拥有NewWest Gold约86%的股份，一个名叫Jacob Safra的人拥有或控制了NWG100%的股份。在收购NewWest Gold之前，Fronteer于2007年6月与NWG达成了一项锁定协议，其中规定NWG将支持Fronteer收购NewWest Gold。当时，Fronteer拥有Aurora Energy Resources Inc. （ “Aurora” ）约47%的股份，该公司在加拿大拉布拉多有一个铀勘探项目。

NWG辩称，在促成《锁定协议》的谈判中，Fronteer代表NWG除其他外，表示Aurora将在2013年前在拉布拉多开始铀矿开采，这是一个确定的日期，在拉布拉多地区，极光没有面临当前的环境问题，而极光的竞争对手在开始铀矿开采时也面临拖延。NWG进一步辩称，它订立了锁定协议，并同意支持Fronteer根据这些据称的陈述收购NewWest Gold。2007年10月11日，在Frontier-NewWest黄金交易结束不到三个星期后，努纳齐亚武特大会的一名成员提出了一项动议，要求在拉布拉多暂停铀矿开采。2008年4月8日，努纳齐亚武特大会通过了一项为期三年的关于拉布拉多地区铀矿开采的禁令。NWG辩称，Fronteer在NWG/Fronteer锁定协议的谈判中意识到，Nunatsiavut大会计划通过这一暂停，并认为其通过将阻止Aurora在2013年前开始铀矿开采，但Fronteer仍然欺诈地诱使NWG签署了锁定协议。

2012年9月24日，NWG向该公司送达传票和诉状，随后修改诉状，将纽蒙特加拿大控股公司ULC追加为被告。该申诉还将Fronteer Gold Inc.和Mark O"DEA列为被告。该申诉要求撤销Frontier和NewWest Gold之间的合并，并要求赔偿750美元。2013年8月，纽约州最高法院发布命令，批准被告在法庭上驳回上诉。随后，NWG于2014年3月24日提交了对该决定的上诉通知，随后又于2014年3月24日提交了驳回上诉的通知。

2014年2月26日，NWG向安大略省高等法院起诉Fronteer Gold Inc. 、Newmont Mining Corporation、Newmont Canada Holdings Ulc、Newmont FH B.V.和Mark O"DEA。安大略省的申诉依据的是纽约诉讼中所载的基本相同的指控，这些指控声称存在欺诈和过失失实陈述。NWG要求赔偿自2007年9月24日NWG交易结束以来的利润和12亿加元的损失。纽蒙特和其他被告于2014年10月17日向原告送达了辩护状。自2014年立案以来，原告一直没有积极追查这一案件。纽蒙特打算大力捍卫这一问题，但无法合理预测结果。

纽蒙特加纳黄金有限公司和纽蒙特金岭有限公司

2018年12月24日，两名加纳议会成员（ “原告” ）提交了一份令状，以援引加纳最高法院的原始管辖权。2019年1月16日，原告提交了原告案件陈述，概述了原告案件的细节，随后向Newmont Ghana Gold Limited（ “NGGL” ）和Newmont Golden Ridge Limited（ “NGRL” ）以及其他被指名的被告加纳总检察长提供了服务，加纳矿产委员会和在加纳有兴趣的其他33家矿业公司。原告声称，根据1992年《加纳宪法》第268条，矿业公司被告无权在加纳开采矿物或其他自然资源，除非他们各自进行交易，加纳议会批准或豁免批准合同或特许权。2001年6月13日，议会批准了2008年10月21日的采矿租约，2010年1月19日，议会批准了2015年12月3日的采矿租约。该令状声称，在议会批准之前进行的任何矿产开采都是违宪的。原告寻求几种补救办法，包括: （一）宣布所涉宪法语言的含义；（二）禁止任何矿业公司开采矿产的禁令。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

未经议会事先批准；宣布因违反《宪法》而获得的所有收入应通过现金等价物入账和收回；命令总检察长和矿产委员会将所有未批准的采矿租约、企业或合同提交议会批准。纽蒙特打算大力捍卫这一问题，但无法合理预测结果。

其他承诺和意外开支

纽蒙特公司不时参与与其业务有关的各种法律诉讼。除上述法律程序外，管理层并不认为在任何未决或受威胁的法律程序中作出的不利决定，或因此可能需要支付的款项，会对公司的财务状况或经营成果产生重大不利影响。

关于我们在Galore Creek的投资，纽蒙特公司将欠Novagold Resources Inc.75美元，因为早些时候批准为Galore Creek项目建造矿山、磨坊和所有相关基础设施，或开始建造矿山、磨坊或任何相关基础设施。到期的金额是非付息的。批准和开工的决定取决于可行性和可行性研究的结果，两者都没有发生。因此，这一数额未计提。

附注26后续活动

授权股份

2019年4月11日，在纽蒙特黄金公司（Newmont Goldcorp）交易的预期下，该公司修改了经重述的注册证书，将纽蒙特公司的普通股授权股数从7.5亿股增加到12.8亿股，这是纽蒙特公司股东在2019年4月11日股东特别大会上批准的。

Newmont Goldcorp交易

2019年4月18日，根据安排协议，公司完成了对安大略省一家公司Goldcorp的收购。根据安排协议的条款，根据2019年4月18日的收盘价计算，Goldcorp股东获得价值94亿美元的约2.85亿股纽蒙特普通股，以及17美元的现金对价。该公司目前正在履行程序，以确定收购价格分配和估计与Newmont Goldcorp交易有关的已收购的有形和无形资产和承担的负债的公允价值，并将在2019年第二季度记录初始公允价值估计。

收盘时，该公司支付了Goldcorp400美元的定期贷款和Goldcorp850美元的循环信贷融资的未偿还本金余额。此外，该公司还就纽蒙特公司发行的新票据（ “纽蒙特新票据” ）和名义现金对价交换了Goldcorp发行的本金总额为20亿美元的所有未偿还票据。于2019年4月22日发行的新纽蒙特票据包括550美元于2021年6月9日到期的3.625%票据、10亿美元于2023年3月15日到期的3.70%票据及450美元于2044年6月9日到期的5.45%票据。

或有股息

2019年3月25日，该公司董事会宣布其普通股的一次性特别股息为每股0.88美元，条件是纽蒙特黄金公司的交易获得批准。股息将于2019年4月17日支付给记录在案的纽蒙特股东。特别股息的条件是，纽蒙特公司和Goldcorp公司的股东分别在4月11日和4月4日的股东大会上批准了与纽蒙特公司Goldcorp交易有关的决议，因此，在截至3月31日的三个月中，没有在宣布的股息中反映出来。2019.特别股息将于2019年5月1日派发，因所有条件已于2019年4月11日获满足。

Newmont Goldcorp Corporation

简明综合财务报表附注（未经审计）

（百万美元，除每股、每盎司和每英镑外）

循环信贷机制

于2019年4月，公司与一家金融机构银团订立30亿美元循环信贷融资（ “新信贷协议” ），日期为2019年4月4日（ “生效日期” ），并于2024年4月到期。新的信贷协议规定了以美元借贷，并包含了一个信用证次级融资机制。设施费用根据我们的高级，未抵押，非流动债务的信用评级而变化。该融资机制下的借款按市场利率计息，加上我们的信用评级确定的保证金。新融资协议取代公司于2017年5月25日经修订及重述的日期为2011年5月20日的现有信贷协议（ “现有信贷协议” ）。现有信贷协议项下的未偿还信用证约71美元已于生效日期转移至新的信贷协议，并仍未偿还。新信贷协议下的债务契约与现有信贷协议基本相同。

项目2.管理层对财务状况和业务结果的讨论和分析（单位:百万美元，不包括每股、每盎司和每英镑）

以下管理层的讨论和分析（ “MD&A” ）提供了管理层认为与评估和理解特拉华公司Newmont Goldcorp Corporation（前身为Newmont Mining Corporation）及其子公司（ “Newmont” 、 “公司” 、 “我们”和“我们” ）的合并财务状况和运营结果有关的信息。我们在MD&A中使用某些非GAAP财务措施。如需详细说明本手册和文件中使用的每一项非美国通用会计准则措施，请参阅第56页开始的“非美国通用会计准则财务措施”下的讨论。“澳元”是指澳大利亚货币。

本项目应结合本季度报告所载的未经审计的临时合并财务报表及其附注一并阅读。此外，以下讨论和分析应结合管理层对截至12月31日的年度报告第II部表格10-K所载的合并财务状况和业务结果以及合并财务报表的讨论和分析一并阅读，2018年2月21日向证券交易委员会（ “SEC” ）提交

概述

纽蒙特是世界上最大的黄金生产商之一，也是唯一一家被纳入标普500指数和《财富》500强的黄金公司。我们已经连续12年被纳入道琼斯可持续发展指数-世界，并通过了世界黄金理事会的无冲突黄金政策。我们还从事黄金和铜的勘探和收购。我们在美国（ “美国” ）、澳大利亚、秘鲁、加纳和苏里南有重要的业务和/或资产。

我们继续专注于提高运营的安全性和效率，保持领先的环境、社会和治理实践，建立更强大的寿命更长、成本更低的矿业组合，以产生我们为最佳项目提供资金、减少债务和向股东返还现金所需的财务灵活性。

最近的交易

于2019年1月14日，我们订立一份最终协议（经日期为2019年2月19日的安排协议第一修正案“安排协议”所修订），该协议已于2019年4月18日结束。根据安排协议的条款，纽蒙特公司以主要股票交易（Newmont Goldcorp Transaction）收购了Goldcorp，Inc. （简称“Goldcorp” ）所有在外流通的普通股。根据安排协议的条款，Goldcorp股东在收盘时获得价值94亿美元的约2.85亿股纽蒙特普通股，以及约17美元的现金对价。截至收盘，合并后的公司名为Newmont Goldcorp Corporation，继续在纽约证券交易所交易，股票代码为NEM，并在多伦多证券交易所上市，股票代码为NGT。以下讨论和分析财务状况和经营结果所包含的财务信息代表了纽蒙特矿业公司在收购Goldcorp之前的结果。我们目前正在执行程序，以确定购买价格分配和估计与Newmont Goldcorp交易有关的已收购的有形和无形资产和承担的负债的公允价值，并将在2019年第二季度记录初始公允价值估计。

结束时，我们支付了Goldcorp400美元的定期贷款和Goldcorp850美元的循环信贷贷款的未偿还本金余额。此外，我们将由Goldcorp发行的本金总额为20亿美元的所有未偿还票据（即“现有Goldcorp票据” ）交换为纽蒙特发行的新票据（即“新纽蒙特票据” ）和名义现金对价。于2019年4月22日发行的新纽蒙特票据包括550美元于2021年6月9日到期的3.625%票据、10亿美元于2023年3月15日到期的3.70%票据及450美元于2044年6月9日到期的5.45%票据。

2019年3月25日，该公司董事会宣布其普通股的一次性特别股息为每股0.88美元，条件是纽蒙特黄金公司的交易获得批准。股息将于2019年4月17日支付给记录在案的纽蒙特股东。特别股息的条件是，纽蒙特公司和Goldcorp公司的股东分别在4月11日和4月4日的股东大会上批准了与Newmont Goldcorp交易有关的决议，因此，于截至2019年3月31日止3个月宣派的股息内并无反映。特别股息将于2019年5月1日派发，因所有条件已于2019年4月11日获满足。

2019年3月10日，我们与巴里克黄金公司（Barrick Gold Corporation，简称“巴里克” ）达成了一项实施协议，将成立一家合资企业，该合资企业将结合位于内华达州的某些采矿业务和资产，并历史上包括在我们的北美地区。

可报告的部分和巴里克在内华达州的某些采矿业务和资产（ “内华达州合资协议” ）。根据内华达州合资协议的条款，巴里克和纽蒙特将持有合资公司61.5%和38.5%的经济权益。巴里克将负责管理合资公司，并接受合资公司管理委员会的监督和指导，该委员会将由巴里克任命的三名管理人员和纽蒙特任命的两名管理人员组成。纽蒙特和巴里克将在合资公司的技术、财务和勘探咨询委员会中拥有同等数量的代表。合资公司的成立须经监管机构批准，预计将在未来几个月内完成。一旦成立，纽蒙特公司对合资企业的现有采矿业务将从我们的合并财务报表中剥离，我们在合资企业合并资产和负债的公允价值中所占的份额将在合资企业的开始日期确认。我们期望在合并财务报表中确认我们按比例分摊的合资公司的资产、负债和业务。

合并财务结果

纽蒙特公司股东应占持续经营业务净收入（亏损）详情如下:


	三个月结束
	3月31日，				增加数
	2019		2018		（减少）
归属于纽蒙特公司股东的持续经营业务的净收入（亏损）。	$	113	$	170	$	(57)
每股普通股应占纽蒙特公司股东的持续经营业务净收入（亏损），摊薄	$	0.21	$	0.32	$	(0.11)

截至2019年3月31日止3个月归属于纽蒙特股东的持续经营业务的净收入（亏损）较2018年同期减少主要由于纽蒙特黄金公司交易和内华达州合资协议交易和整合成本以及平均实现黄金价格的降低。各矿区产量增加部分抵消了这一影响。

我们的销售详情如下。有关详情，请参阅我们的简明综合财务报表附注4:


	三个月结束
	3月31日，				增加数		百分比
	2019		2018		（减少）		变化
黄金	$	1,739	$	1,739	$	—	—	%
铜		64		78		(14)	(18)
	$	1,803	$	1,817	$	(14)	(1)	%

以下分析总结了黄金综合销量:


	三个月结束
	3月31日，
	2019		2018
综合黄金销售:
临时定价前的毛额	$	1,745	$	1,744
临时市场定价		—		2
临时定价后的毛额		1,745		1,746
处理和精炼费用		(6)		(7)
净额	$	1,739	$	1,739
合并黄金盎司卖出（千）		1,338		1,312
平均实现金价（每盎司）（1） :
临时定价前的毛额	$	1,304	$	1,330
临时市场定价		—		1
临时定价后的毛额		1,304		1,331
处理和精炼费用		(4)		(5)
净额	$	1,300	$	1,326

(1)

每盎司措施可能不会因四舍五入而重新计算。

综合黄金销售的变化是由于:


	三个月结束
	3月31日，
	2019年与2018年
出售的合并盎司的增加（减少）额	$	35
平均实现黄金价格的增加（减少）额		(36)
处理和精炼费用的减少（增加）额		1
	$	—

截至2019年3月31日止3个月，黄金销售与2018年同期相比持平，主要由于各矿区产量较高，被平均实现价格较低所抵消。关于生产量变化的进一步讨论，请参阅以下合并操作的结果。

以下分析总结了铜的合并销售情况:


	三个月结束
	3月31日，
	2019		2018
合并铜销售:
临时定价前的毛额	$	63	$	85
临时市场定价		3		(4)
临时定价后的毛额		66		81
处理和精炼费用		(2)		(3)
净额	$	64	$	78
出售的合并铜英镑（百万）		22		27
平均实现铜价（每磅）（1） :
临时定价前的毛额	$	2.85	$	3.14
临时市场定价		0.15		(0.14)
临时定价后的毛额		3.00		3.00
处理和精炼费用		(0.11)		(0.12)
净额	$	2.89	$	2.88

(1)

由于四舍五入，每磅重的计量可能不会重新计算。

合并铜销售的变动是由于:


	三个月结束
	3月31日，
	2019年与2018年
出售的合并英镑增加（减少）额	$	(15)
平均实现铜价的上升（下降）幅度		—
处理和精炼费用的减少（增加）额		1
	$	(14)

截至2019年3月31日止3个月，铜销售减少18% ，而2018年同期则较2018年同期减少，主要由于销售的铜磅较低。关于数量变化的进一步讨论，请参见以下合并操作的结果。

我们适用于销售的成本详情如下。有关详情，请参阅我们的简明综合财务报表附注3:


	三个月结束
	3月31日，				增加数		百分比
	2019		2018		（减少）		变化
黄金	$	935	$	982	$	(47)	(5)	%
铜		43		47		(4)	(9)
	$	978	$	1,029	$	(51)	(5)	%

与2018年同期相比，截至2019年3月31日止三个月黄金销售适用的成本下降，主要是由于库存和浸出垫库存调整减少，以及澳元外币汇率有利，部分被不同地点的产量增加所抵消。

与2018年同期相比，截至2019年3月31日止三个月的铜销售所适用的成本减少，主要由于产量减少。

关于业务变化的讨论，请参阅以下合并业务的结果。

我们的折旧及摊销详情如下。详情请参阅附注3:


	三个月结束
	3月31日，				增加数		百分比
	2019		2018		（减少）		变化
黄金	$	292	$	284	$	8	3	%
铜		10		10		—	—
其他		10		7		3	43
	$	312	$	301	$	11	4	%

截至2019年3月31日止三个月期间，折旧及摊销较2018年同期有所增加，主要由于各个地点的产量增加，部分被库存减少及LeachPad库存调整所抵销。

由于填海及补救负债增加，截至2019年3月31日止3个月期间，填海及补救增加2美元。

截至2019年3月31日止3个月，勘探相对持平，而2018年同期则相对持平，因为勘探方案与上一年保持一致，因为我们继续专注于开发未来储量。

高级项目、研发在截至2019年3月31日的三个月内比2018年同期减少了7美元，主要是由于北美和南美与充分的潜在机会相关的咨询成本较低，以及与北美长峡谷二期项目和南美Chaquicocha地下项目相关的上一年研究成本。

其他支出，与2018年同期相比，在截至2019年3月31日的三个月中净增加了57美元，主要是由于与纽蒙特黄金公司交易相关的法律、尽职调查咨询服务、交易和整合成本以及与内华达州合资协议相关的法律成本，包括2019年第一季度的敌对防御费用。

其他收入，与2018年同期相比，在截至2019年3月31日的三个月期间净增加了24美元，主要是由于主要与Continental Gold Inc.和Gabriel Resources有关的可上市股本证券的未实现控股收益和利息收入增加。

利息支出，截至2019年3月31日止三个月净增加5美元，与2018年同期相比，主要由于2019年因苏比卡地下项目于2018年第四季度竣工而资本化利息较低。

截至2019年3月31日及2018年3月31日止3个月的收入及矿业税开支（福利）分别为125元及105元。实际税率受若干因素的推动，报告所述期间所得税费用的可比性将主要受到以下因素的影响: （一）所得税前收入的变化；（二）该收入的地理分布；（三）税收改革的颁布的影响；未确认税收资产；百分比耗竭；具体交易和评估的影响。因此，实际税率会逐年波动，有时会大幅波动。预计这一趋势将在今后几个时期继续下去。有关所得税的进一步讨论，请参阅我们的简明综合财务报表附注8。


	三个月结束
	2019年3月31日									2018年3月31日
							所得税									所得税
	收入		有效				效益			收入		有效				效益
	（损失）（1）		税率				（规定）			（损失）（1）		税率				（规定）
内华达州	$	75		14	%		$	10	(2)	$	98		16	%		$	16	(2)
CC&V		3		—				—	(3)		25		—				—	(3)
公司及其他		(95)		(5)				5	(4)		(67)		20				(13)	(4)
我们共计		(17)		(88)				15			56		5				3
澳大利亚		118		43				51	(5)		172		37				63	(5)
加纳		71		32				23			34		34				12
苏里南		75		26				20			59		27				16
秘鲁		35		46				16	(6)		(37)		(4)				2	(6)
其他外国人		(7)		—				—			(1)		—				—
利率调整		—		n/a				—	(7)		—		n/a				9	(7)
合并	$	275		46	%	(8)	$	125		$	283		37	%	(8)	$	105

(1)

在所得税和附属公司权益收益（损失）之前，按地理位置表示来自持续经营业务的收入（损失）。由于附注3中说明的原因，这些数额不会与部分信息相符。

(2)

包括分别扣除（15美元）和（11美元）的耗尽率和10美元和6美元的矿业税。

(3)

包括分别为$ -和（ $6）的耗尽率的扣减。

(4)

包括估值免税额分别为$26及$3。

(5)

包括分别为16美元和10美元的矿业税。

(6)

包括估值免税额分别为$2及$10。

(7)

根据适用的会计规则，所得税临时拨备调整为等于合并税率。

(8)

综合有效所得税率是我们所经营的司法管辖区的综合有效税率的函数。管辖收入相对比例的变化可能会导致我国合并有效所得税率的波动。

于截至2019年及2018年3月31日止3个月，附属公司的权益收益（亏损）分别为（5）及（9）美元。这一变化主要是由于TMAC资源公司的亏损减少。

截至2019年3月31日及2018年3月31日止3个月，已终止经营业务的净收入（亏损）分别为（26）美元及22美元。这一变化主要是由于霍尔特皇室义务的增加，由于金价的上涨和贴现率的降低。

关于我们已停止的业务的更多信息，见我们的简明综合财务报表附注9和附注15。

截至2019年3月31日及2018年3月31日止3个月，来自持续经营业务的未支配权益应占净亏损（收入）分别为（32）美元及1美元。这一变化主要是由于柳科恰净收入增加。

合并业务的结果


	黄金或铜		适用的费用				折旧和				全面维持
	生产的		销售（1）				摊销				费用（2）
	2019	2018	2019		2018		2019		2018		2019		2018
截至3月31日的三个月，
黄金	（单位:千盎司）		（每盎司卖出美元）				（每盎司卖出美元）				（每盎司卖出美元）
北美洲	474	490	$	787	$	765	$	265	$	234	$	958	$	918
南美洲	292	221		577		782		182		236		721		921
澳大利亚	340	366		756		707		147		131		897		847
非洲	231	209		594		746		297		325		775		876
总/加权平均数	1,337	1,286	$	701	$	748	$	224	$	222	$	907	$	943
归属于纽蒙特	1,230	1,209

铜	（百万英镑）		（每磅卖出美元）				（每磅卖出美元）				（每磅卖出美元）
北美洲	8	7	$	1.71	$	1.88	$	0.55	$	0.50	$	2.01	$	2.17
澳大利亚	13	19		2.06		1.68		0.38		0.31		2.38		2.03
总/加权平均数	21	26	$	1.94	$	1.74	$	0.44	$	0.37	$	2.26	$	2.07

铜	（单位:千吨）
北美洲	4	3
澳大利亚	6	9
总/加权平均数	10	12

(1)

不包括折旧和摊销以及回收和补救。

(2)

全面维持成本是一种非美国通用会计准则的财务计量。参见第56页开始的非美国通用会计准则财务计量。

与2018年相比，截至2019年3月31日止3个月

综合黄金产量增长了4% ，主要是由于南美的Yanacocha和Merian、澳大利亚的Tanami和非洲的Ahafo开采和开采的矿石品位较高，部分被以下因素所抵消:在卡林开采的矿石吨较低，在北美放置的沥青吨较低，在凤凰城的磨坊吞吐量较低，在澳大利亚卡尔古利开采的矿石品位较低，在非洲阿克耶姆开采的矿石品位较低。

合并铜产量下降19% ，主要是由于开采的矿石品位较低，Boddington的吞吐量较低，部分被位于凤凰城的浸出吨和品位较高所抵消。

适用于每合并黄金盎司销售的成本下降了6% ，主要是由于销售的盎司更高，库存和利洁时库存调整的降低，以及有利的澳元外汇汇率。适用于每合并铜英镑销售的成本增加了11% ，主要是由于出售的英镑较低，部分被Boddington有利的澳元外汇汇率和凤凰城加工的较高的Leach和Mill等级所抵消。

每合并黄金盎司的折旧和摊销与前一年持平。由于库存库存调整较高，按Boddington出售的英镑较低，以及凤凰城的摊销率较高，每铜合并磅的折旧和摊销增加了19% 。

综合黄金每盎司的综合维持成本下降了4% ，主要是由于每盎司销售成本的降低，部分被较高的持续资本支出所抵消。每磅铜的综合成本增加了9% ，主要是由于每磅铜的销售成本增加，部分被较低的处理和精炼成本所抵消。

北美业务


	黄金或铜		适用的费用				折旧和				全面维持
	生产的		销售（1）				摊销				费用（2）
	2019	2018	2019		2018		2019		2018		2019		2018
截至3月31日的三个月，
黄金	（单位:千盎司）		（每盎司卖出美元）				（每盎司卖出美元）				（每盎司卖出美元）
卡林	218	231	$	860	$	871	$	256	$	227	$	1,033	$	1,039
凤凰城	49	62		916		801		250		190		1,077		933
双溪河	74	81		659		767		175		184		860		873
长峡谷	52	45		391		357		388		418		516		428
CC&V	81	71		889		620		303		241		991		788
总/加权平均（3）	474	490	$	787	$	765	$	265	$	234	$	958	$	918

铜	（百万英镑）		（每磅卖出美元）				（每磅卖出美元）				（每磅卖出美元）
凤凰城	8	7	$	1.71	$	1.88	$	0.55	$	0.50	$	2.01	$	2.17

铜	（单位:千吨）
凤凰城	4	3

(1)

不包括折旧和摊销以及回收和补救。

(2)

全面维持成本是一种非美国通用会计准则的财务计量。参见第56页开始的非美国通用会计准则财务计量。

(3)

全部可持续成本和折旧及摊销包括其他区域项目的费用。

与2018年相比，截至2019年3月31日止3个月

卡林，美国。黄金产量下降6% ，主要是由于金矿石矿场的岩土问题、2018年第四季度移民完成采矿，以及北部地区浸矿和南部地区浸矿垫层的浸矿吨减少所致。每盎司的销售成本下降了1% ，这是由于黄金采石场的岩土工程问题导致采矿活动减少，部分被较低的盎司销售所抵消。每盎司的折旧和摊销增长了13% ，主要是由于售出的盎司较低和资产增加。每盎司的全面维持成本与前一年持平。

凤凰，美国。黄金产量下降了21% ，主要原因是由于电力中断导致的非计划停机时间减少，以及独木产量下降。铜产量增长了14% ，主要原因是浸出量和品位提高。适用于每盎司销售的成本增加了14% ，主要是由于销售的盎司较低。适用于每磅销售的成本下降了9% ，主要是由于磨矿和浸矿等级的提高。每盎司的折旧和摊销增长了32% ，主要是由于售出的盎司较低和摊销比率较高。每英镑的折旧和摊销增长了10% ，主要是由于摊销比率的提高。每盎司的综合维持成本增加了15% ，主要是由于每盎司销售的成本更高。每英镑的综合维持成本下降了7% ，主要是因为每英镑的销售成本较低。

双溪，美国。黄金产量下降了9% ，主要原因是加工的绿松石嵴矿（Turquoise Ridge）合资矿石吨增加，导致双溪矿加工的吨减少，此外，与前一年的减少相比，增加了电路内库存。适用于每盎司销售的成本下降了14% ，原因是库存和浸出垫库存调整较低，条带率较低，开采的表面品位较高。每盎司的折旧和摊销下降了5% ，主要是由于库存减少和LeachPad库存调整，部分被售出的较低盎司所抵消。每盎司的全面维持成本与前一年持平。

美国长峡谷。黄金产量增长了16% ，主要是由于放置了更高的浸出吨。适用于每盎司销售的成本增加了10% ，主要是由于开采的矿石品位较低。每盎司的折旧和摊销下降了7% ，主要是由于售出的盎司更高。每盎司的全面维持成本增加了21% ，主要是由于持续资本支出增加和每盎司销售成本增加。

CC&V，美国。黄金产量增长了14% ，主要是由于在内华达州加工的工厂生产了整整四分之一的精矿，而上一年的精矿产量增加了。适用于每盎司销售的成本增加了43% ，主要原因是开采的矿石品位较低，库存和浸出垫库存调整较高，部分被销售的盎司较高所抵消。每盎司的折旧和摊销增长了26% ，主要是由于资产的增加和库存的增加以及LeachPad库存的调整。每盎司的综合维持成本增加了26% ，主要是由于每盎司销售成本的增加，部分被较低的持续资本支出所抵消。

南美洲业务


	黄金或铜		适用的费用				折旧和				全面维持
	生产的		销售（1）				摊销				费用（2）
	2019	2018	2019		2018		2019		2018		2019		2018
截至3月31日的三个月，	（单位:千盎司）			（每盎司卖出美元）				（每盎司卖出美元）				（每盎司卖出美元）
亚纳科恰山	144	104	$	675	$	1,065	$	180	$	275	$	853	$	1,229
梅里安	148	117		483		538		158		175		576		623
总/加权平均（3）	292	221	$	577	$	782	$	182	$	236	$	721	$	921
柳叶科查（48.65% ）（4）	(70)	(48)
梅里安（25.00% ）	(37)	(29)
归属于纽蒙特	185	144

(1)

不包括折旧和摊销以及回收和补救。

(2)

全面维持成本是一种非美国通用会计准则的财务计量。参见第56页开始的非美国通用会计准则财务计量。

(3)

全部可持续成本和折旧及摊销包括其他区域项目的费用。

(4)

2018年6月，Yanacocha向住友商事的一家子公司出售了5%的所有权权益，将纽蒙特公司的所有权从54.05%降至51.35% 。见我们的简明综合财务报表附注10。

与2018年相比，截至2019年3月31日止3个月

秘鲁，Yanacocha。黄金产量增长了38% ，主要是由于矿石品位提高和回收率提高，部分被较低的磨机吞吐量所抵消。适用于每盎司销售的成本下降了37% ，这是由于销售的盎司更高，库存和浸出垫库存调整更低。每盎司的折旧和摊销下降了35% ，原因是售出的盎司更高，库存和浸出垫的库存调整更低。每盎司的综合维持成本下降了31% ，主要是由于每盎司销售成本的降低，部分被更高的填海成本所抵消。

苏里南，梅里安。黄金产量增长了26% ，主要原因是开采的矿石品位和吞吐量增加，与前一年相比，部分被电路内库存的减少所抵消。适用于每盎司销售的成本下降了10% ，原因是销售的盎司更高，有利的带钢比率被更高的设备维护成本部分抵消。每盎司的折旧和摊销下降了10% ，主要是由于售出的盎司更高。每盎司的全部可持续成本下降了8% ，这是由于每盎司销售成本的降低，部分被更高的可持续资本支出所抵消。

澳大利亚业务


	黄金或铜		适用的费用				折旧和				全面维持
	生产的		销售（1）				摊销				费用（2）
	2019	2018	2019		2018		2019		2018		2019		2018
截至3月31日的三个月，
黄金	（单位:千盎司）		（每盎司卖出美元）				（每盎司卖出美元）				（每盎司卖出美元）
博丁顿	155	163	$	868	$	797	$	158	$	144	$	973	$	926
塔纳米	131	116		526		606		151		148		679		758
卡尔古利	54	87		917		688		110		67		1,078		801
总/加权平均（3）	340	366	$	756	$	707	$	147	$	131	$	897	$	847

铜	（百万英镑）		（每磅卖出美元）				（每磅卖出美元）				（每磅卖出美元）
博丁顿	13	19	$	2.06	$	1.68	$	0.38	$	0.31	$	2.38	$	2.03

铜	（单位:千吨）
博丁顿	6	9

(1)

不包括折旧和摊销以及回收和补救。

(2)

全面维持成本是一种非美国通用会计准则的财务计量。参见第56页开始的非美国通用会计准则财务计量。

(3)

全部可持续成本和折旧及摊销包括其他区域项目的费用。

与2018年相比，截至2019年3月31日止3个月

澳大利亚博丁顿。黄金产量下降了5% ，主要是由于开采的矿石品位较低和磨矿吞吐量较低，部分被较高的磨矿回收率所抵消。铜产量下降了32% ，主要是由于开采的矿石品位较低，吞吐量较低。适用于每盎司销售的成本增长9%

主要是由于库存库存调整较高和条带率较高，部分被有利的澳元外汇汇率所抵消。适用于每英镑销售的成本增加了23% ，主要是因为售出的英镑更低，库存库存调整更高，以及更高的带钢比率，部分被有利的澳元外汇汇率所抵消。每盎司的折旧和摊销增长了10% ，主要是由于库存库存调整较高。每磅的折旧和摊销增加了23% ，主要是由于库存库存调整增加和售出的英镑减少。每盎司的全面维持成本增加了5% ，主要是由于每盎司销售所适用的成本增加，部分被较低的持续资本支出和较低的处理和精炼成本所抵消。每磅的综合维持成本增加了17% ，主要是由于每磅销售成本的增加，部分被较低的处理和精炼成本所抵消。

澳大利亚，塔纳米。黄金产量增长了13% ，主要是由于开采的矿石品位提高，开采的矿石品位提高。适用于每盎司销售的成本下降了13% ，主要是由于销售的盎司更高，分配给推迟矿山开发的成本更高，以及有利的澳元外汇汇率，部分被更高的设备维护成本所抵消。每盎司的折旧和摊销与上年持平。每盎司的全面维持成本下降了10% ，主要是由于每盎司销售成本的降低，部分被更高的持续资本支出所抵消。

澳大利亚，卡尔古利。黄金产量下降了38% ，主要原因是矿石品位降低。开采的矿石品位较低是由于2018年矿坑东壁发生故障，从矿坑中开采的矿石吨减少，导致加工品位较低的库存增加。适用于每盎司销售的成本增加了33% ，主要是由于销售的盎司较低和较高的带状比率，部分被有利的澳元外汇汇率所抵消。每盎司的折旧和摊销增长了64% ，主要是由于资产增加和售出的盎司较低。每盎司的全面维持成本增加了35% ，主要是由于每盎司销售所适用的成本更高。

非洲业务


	黄金或铜		适用的费用				折旧和				全面维持
	生产的		销售（1）				摊销				费用（2）
	2019	2018	2019		2018		2019		2018		2019		2018
截至3月31日的三个月，	（单位:千盎司）		（每盎司卖出美元）				（每盎司卖出美元）				（每盎司卖出美元）
阿哈福	137	103	$	637	$	866	$	254	$	260	$	794	$	960
阿克耶姆	94	106		533		631		357		395		727		783
总/加权平均（3）	231	209	$	594	$	746	$	297	$	325	$	775	$	876

(1)

不包括折旧和摊销以及回收和补救。

(2)

全面维持成本是一种非美国通用会计准则的财务计量。参见第56页开始的非美国通用会计准则财务计量。

(3)

全部可持续成本和折旧及摊销包括其他区域项目的费用。

与2018年相比，截至2019年3月31日止3个月

阿哈福，加纳。黄金产量增长了33% ，原因是在苏比卡地下开采的矿石品位较高，部分被较低的吞吐量所抵消。适用于每盎司销售的成本下降了26% ，原因是售出的盎司更高，库存库存调整更低和电力成本更低，部分被更高的设备维护成本所抵消。每盎司的折旧和摊销与上年持平。每盎司的全面维持成本下降了17% ，主要是由于每盎司销售成本的降低，部分被更高的持续资本支出所抵消。

加纳阿克耶姆。黄金产量下降了11% ，这是由于矿石品位的降低，加工，吞吐量和回收，此外，与上一个时期的下降相比，增加了电路内库存。适用于每盎司销售的成本下降了16% ，主要是由于库存库存调整较低和电力成本较低，部分被销售的较低盎司所抵消。由于库存库存调整减少，每盎司的折旧和摊销下降了10% ，部分被售出的较低盎司所抵消。每盎司的全面维持成本下降了7% ，主要是由于每盎司销售所适用的成本降低和持续资本支出的降低。

外汇汇率

外汇汇率可以在以外币支付成本的范围内增加或减少利润。这种波动对我们的收入没有重大影响，因为黄金和铜在世界各地以美元出售。尽管在伦敦出售黄金，但我们没有接触到欧元或英镑。

我们的外国业务以美元金属价格出售黄金和铜的生产。在截至3个月的时间内，我们的销售成本中，约有31%和35%是以美元以外的货币支付的。

分别于2019年3月31日及2018年3月31日，其中约28%于本年度以澳元计价。在截至2019年3月31日的三个月中，与2018年同期相比，主要在澳大利亚，本地货币兑美元汇率的变动减少了适用于销售的成本每盎司19美元，扣除了套期保值损失。

我们的梅里安矿山位于苏里南，它被认为是一个恶性通货膨胀的环境，在过去三年中累计通货膨胀率超过100% 。尽管我们有以苏里南美元计价的与劳动力和工资负债相关的余额，但美国的所有活动基本上都是以美元计价的。因此，我们受到苏里南美元汇率波动的影响，对纽蒙特公司的财务报表并不重要。

流动性和资本资源

流动性概述

我们有一套严格的现金管理策略，保持财务灵活性，以执行我们的资本优先事项，并为我们的股东提供长期价值。与这一战略相一致，我们的目标是为发展项目自筹资金，并使战略伙伴关系侧重于有利可图的增长，同时减少我们的债务，并通过股息向股东返还现金。见上文概述部分中的“最近的交易”和简明合并财务报表附注26，以进一步了解与Newmont Goldcorp交易和一次性特别股息有关的流动性预期影响。

2019年3月31日，该公司拥有3,545美元的现金和现金等价物，其中952美元是在外国子公司持有的，主要以美元计价的账户持有，其余的以易于兑换成美元的外币持有。于2019年3月31日，综合现金及现金等价物中有386美元可归因于主要与我们的秘鲁及苏里南业务相关的未支配权益，该业务正被持有以资助这些业务。截至2019年3月31日，803美元的合并现金和现金等价物（435美元可归属于纽蒙特）被持有在某些外国子公司，如果被遣返，可能会被扣缴税款。我们预计，在考虑到与预扣税款有关的现金成本之后，遣返将不会增加税收负担。我们相信，我们来自美国业务的流动资金和资本资源足以为我们的美国业务和公司活动提供资金。

在2019年第二季度，我们预计将使用大约17亿美元的现金和现金等价物，用于纽蒙特黄金公司的交易和一次性特别股息。我们还将在2019年第二季度的债务余额中包括20亿美元的纽蒙特新票据。我们认为，我们现有的合并现金和现金等价物，我们循环信贷融资的现有能力，以及从持续经营业务产生的现金，包括最近收购的Goldcorp业务，将足以满足营运资金需求，为未来增长提供资金，履行债务义务，在可预见的将来支付股息和满足其他流动性要求。于2019年3月31日，我们的循环信贷融资项下并无未偿还借贷。

我们的财务状况如下:


	3月31日，		12月31日，
	2019		2018
现金及现金等价物	$	3,545	$	3,397
债务		4,046		4,044
租赁和其他融资义务		327		217
净债务	$	828	$	864
循环信贷融资的借贷能力	$	2,929	$	2,914

现金流量

我们的现金流量合并报表摘要如下:


	3月31日，
	2019		2018
持续经营业务活动（用于）提供的净现金	$	574	$	266
已停止经营活动（用于）提供的净现金		(3)		(3)
经营活动提供的现金净额	$	571	$	263

投资活动（用于）提供的净现金	$	(275)	$	(236)

（用于）筹资活动的现金净额	$	(143)	$	(179)

于截至2019年3月31日止3个月期间，持续经营业务的经营活动（用于）提供的净现金为574美元，较截至2018年3月31日止3个月增加308美元，主要原因是应收账款的收回和其他应计负债和应计税负债的增加。

2019年投资活动（用于）提供的净现金为（275美元），与截至2018年底的三个月相比，使用的现金增加了39美元，主要原因是2019年与收购Continental发行的可转换债务相关的投资购买增加，部分被2019年物业、厂房及矿山开发的略低增加部分抵销。

融资活动（用于）提供的净现金为（143美元）2019年，使用的现金较截至2018年3月31日止三个月减少36美元，主要由于2018年以64美元回购普通股所致，部分被2019年分配给未支配权益的净额增加以及2019年租赁和其他融资义务的付款增加所抵销。

资本支出

经营活动产生的现金用于执行我们的资本优先事项，其中包括维持和发展我们的长期资产全球组合。我们认为，维持资本是维持当前生产和执行当前地雷计划所必需的资本支出。发展新业务的资本支出，或与现有业务中的项目有关的资本支出，如果这些项目将增加生产或储备，则被视为不持续或发展资本。

截至2019年3月31日及2018年3月31日止3个月，我们在物业、厂房及矿山发展方面有以下新增项目:


	2019						2018
	发展		维持				发展		维持
	项目		资本		共计		项目		资本		共计
北美洲	$	4	$	56	$	60	$	14	$	55	$	69
南美洲		39		17		56		23		15		38
澳大利亚		13		36		49		9		37		46
非洲		34		25		59		55		17		72
公司及其他		—		1		1		—		4		4
权责发生制	$	90	$	135	$	225	$	101	$	128	$	229
非现金调整数减少（增加）额						—						2
现金基础					$	225					$	231

截至2019年3月31日止3个月，发展项目包括北美绿松石岭合营企业第3轴、南美Quecher Main及Yanacocha硫化物项目、澳洲Tanami扩建2项目及非洲Ahafo Mill扩建、苏比卡地下及Ahafo North。截至2018年3月31日止3个月，发展项目

其中包括北美地下的双溪、南美洲的梅里安破碎机和Quecher Main、澳大利亚的Tanami Expansion2项目和南非的Subika和非洲的Ahafo Mill Expansion。

截至2019年及2018年3月31日止3个月，持续资本包括以下各项:

北美:主要与地下矿山开发、尾矿设施建设和资本化部件采购有关的资本支出；

南美洲:资本支出主要与资本化的零部件采购、采矿设备和基础设施改进有关；

澳大利亚.主要与设备和资本化部件采购、地下矿山开发和尾矿及支助设施有关的资本支出；以及

非洲:资本支出主要与地下矿山开发、资本化部件采购和尾矿设施扩建有关。

此外，于2019年第一季度，该公司完成了在澳大利亚的塔纳米电力项目，其中包括建设通往塔纳米站点的输气管道，以及建设和运营两个现场电站。截至2019年3月31日，天然气管道和两个现场电站有资格作为融资租赁，租赁债务为204美元。

请参考我们上面的全球项目管道讨论，了解更多细节。请参考我们的简明综合财务报表附注3和第一部分第2项，非GAAP财务计量的全部持续成本，以获得更多信息。

债务和公司循环信贷设施

自2018年12月31日起，除简明综合财务报表附注26所述外，我们的债务及企业循环信贷设施并无重大变动。请参阅我们截至2018年12月31日止年度的10-K表格年度报告第二部分第7项，以了解有关我们的债务及公司循环信贷设施的资料。

债务契约

除简明综合财务报表附注26所述外，我们的债务契约并无重大变化。请参阅本公司截至2018年12月31日止年度有关表格10-K的年度报告第二部分第7项，以获取有关本公司债务契约的资料。

于2019年3月31日，我们遵守所有与潜在违约有关的现有债务契约及条文。

合同义务

自2018年12月31日起，除简明综合财务报表附注26所述外，我们的合同义务并无重大变化。请参阅本公司截至2018年12月31日止年度关于表格10-K的年度报告第二部分第7项，以了解我们的合同义务。

表外安排

自2018年12月31日起，除简明综合财务报表附注26所述外，我们的表外安排并无重大变动。请参阅我们截至2018年12月31日的年度报告第10-K表格第II部第7项，以了解我们的资产负债表外安排。

环境问题

我们的采矿和勘探活动受关于保护环境的各种联邦和州法律和条例的约束。我们已经并预计今后将支付款项，以遵守这些法律和条例，但无法预测今后支出的全部数额。我们每年对填海和修复负债进行一次全面审查，并至少每季度审查与这些债务有关的事实和情况的变化。截至2019年3月31日，自2018年12月31日起，我们的填海及补救责任并无重大变动。

就影响我们的填海义务及相关风险的因素进行全面讨论，请参阅第二部分第7项，管理层在“环境”及“关键会计政策”标题下对综合财务状况及营运结果的讨论及分析，并参阅第一部分，项目1A2019年2月21日以表格10-K提交的截至2018年12月31日止年度的“矿山关闭、填海及环境负债的补救成本可能超过我们所作的拨备”标题下的风险因素。

有关公司填海和修复负债的更多信息，见简明合并财务报表附注5和25。

会计发展

关于最近通过和最近发布的会计公告的讨论，见简明合并财务报表附注2。

非GAAP财务措施

非美国公认会计原则（GAAP）的财务措施仅旨在提供额外信息，不具有美国公认会计原则（GAAP）规定的任何标准含义。这些措施不应单独考虑，也不应替代按照GAAP编制的业绩计量。除非另有说明，我们在下表中介绍了我们持续经营业务的非GAAP财务计量。有关我们已停止的业务的更多信息，见简明综合财务报表附注9。

未计利息、税项及折旧及摊销前盈利及经调整未计利息、税项及折旧及摊销前盈利

管理层使用未计利息、税项和折旧及摊销前利润（ “EBITDA” ）和针对对我们特定时期的业绩产生不成比例影响的非核心或某些项目（ “经调整EBITDA” ）调整的EBITDA作为非美国通用会计准则计量来评估公司的经营业绩。EBITDA和调整后EBITDA并不代表，也不应该被认为是净收入（亏损）、运营收入（亏损）或运营现金流的替代，因为这些术语是由GAAP定义的，并不一定表明现金流是否足以为现金需求提供资金。虽然经调整EBITDA及类似措施经常被其他公司用作营运措施及应付债务的能力，但我们对经调整EBITDA的计算，并不一定与其他公司类似标题的标题相若。该公司认为，经调整EBITDA以与我们的管理层和董事会相同的方式，为投资者和其他人理解和评估我们的经营业绩提供了有用的信息。管理层对各组成部分的确定

对调整后EBITDA进行定期评估，部分评估依据的是矿业分析师对非GAAP财务指标的审查。归属于纽蒙特公司股东的净收入（亏损）与EBITDA和调整后EBITDA对账如下:


	三个月结束
	3月31日，
	2019		2018
归属于纽蒙特公司股东的净收益（损失）	$	87	$	192
应占未支配权益的净收益（损失）		32		(1)
已停止业务的净亏损（收入）（1）		26		(22)
关联公司的股权损失（收入）。		5		9
收入和矿业税支出（福利）		125		105
折旧及摊销		312		301
利息支出，净额		58		53
EBITDA	$	645	$	637
调整项：
Goldcorp交易和整合成本（2）	$	45	$	—
投资公允价值变动（3）		(21)		—
内华达州合资公司交易和整合成本（4）		12		—
长期资产减值（5）		1		—
资产和投资销售损失（收益）		(1)		1
投资减值（7）		1		—
重组和其他（8）		5		6
调整后EBITDA	$	687	$	644

(1)

已终止经营业务的净亏损（收入）涉及（i）在霍特特许使用费义务中的调整，分别列于税费（福利）美元和4美元之外，以及（ii）在巴图希豪或有代价中的调整，分别列于税费（福利）美元和1美元之外。有关我们已停止的业务的更多信息，请参阅我们的简明综合财务报表附注9。

(2)

Goldcorp交易和整合成本，包括在其他费用中，净额，主要代表与Newmont Goldcorp交易相关的成本，在2019年第一季度。

(3)

投资的公允价值的变化，包括在其他收入中，净额，主要代表未实现的持有损益，主要与我们在大陆黄金公司的投资工具有关。有关我们在大陆的投资的更多信息，见我们的简明综合财务报表附注16。

(4)

内华达州合资公司的交易和整合费用，包括在其他费用中，净额，主要代表与内华达州合资公司协议相关的费用，包括敌对防御费用，在2019年第一季度。

(5)

长期资产减值，包括在其他费用中，净额，代表长期资产的非现金减记。

(6)

资产和投资销售的亏损（收益），包括在其他收入，净额，主要代表各种资产销售的损益。

(7)

其他收入（净额）中的投资减值是指其他投资的非暂时性减值。

(8)

重组和其他，包括在其他费用，净额，主要代表与遣散和法律解决有关的某些费用。

调整后净收入（亏损）

管理层使用调整后的净收入（亏损）来评估公司的经营业绩，并用于规划和预测未来的业务运营。公司认为，使用经调整净收益（亏损）可让投资者及分析师了解公司及其直接及间接附属公司与销售产品有关的持续经营业绩，通过排除在特定时期对我们的结果产生不成比例影响的某些项目。在适用时，对持续经营的调整将在纳税前和扣除合作伙伴的非支配权益后提出。调整的税收效应是在调整线的税收效应中提出的，并利用适用的区域税率进行计算。管理层对调整后净收入（亏损）构成部分的确定定期进行评估，部分评估依据的是矿业分析师对非GAAP财务指标的审查。归属于纽蒙特公司股东的净收益（亏损）与调整后的净收益（亏损）进行对账如下:


	三个月结束
	3月31日，
	2019		2018
归属于纽蒙特公司股东的净收益（损失）	$	87	$	192
已终止经营的纽蒙特公司股东应占净亏损（收入）（1）		26		(22)
持续经营业务归属于纽蒙特公司股东的净收益（损失）		113		170
Goldcorp交易和整合成本（2）		45		—
投资公允价值变动（3）		(21)		—
内华达州合资公司交易和整合成本（4）		12		—
长期资产减值（5）		1		—
资产和投资销售损失（收益），净额（6）		(1)		—
投资减值（7）		1		—
重组和其他，净额（8）		5		5
调整的税收效应（9）		(8)		(2)
估值津贴和其他税收调整（10）		29		12
调整后净收入（亏损）	$	176	$	185

每股净收益（亏损），基本（11）	$	0.16	$	0.36
已终止经营的纽蒙特公司股东应占净亏损（收入）		0.05		(0.04)
持续经营业务归属于纽蒙特公司股东的净收益（损失）		0.21		0.32
Goldcorp交易和整合成本		0.08		—
投资公允价值变动		(0.04)		—
内华达州合资公司的交易和整合成本		0.03		—
长期资产减值		—		—
资产和投资销售损失（收益），净额		—		—
投资减值		—		—
重组等，网		0.01		0.01
调整的税收效应		(0.02)		—
估值免税额及其他税项调整		0.06		0.02
调整后每股净收益（亏损），基本	$	0.33	$	0.35


	三个月结束
	3月31日，
	2019		2018
每股净收益（亏损），摊薄（11）	$	0.16	$	0.36
已终止经营的纽蒙特公司股东应占净亏损（收入）		0.05		(0.04)
持续经营业务归属于纽蒙特公司股东的净收益（损失）		0.21		0.32
Goldcorp交易和整合成本		0.08		—
投资公允价值变动		(0.04)		—
内华达州合资公司的交易和整合成本		0.03		—
长期资产减值		—		—
资产和投资销售损失（收益），净额		—		—
投资减值		—		—
重组等，网		0.01		0.01
调整的税收效应		(0.02)		—
估值免税额及其他税项调整		0.06		0.02
调整后每股净收益（亏损），摊薄	$	0.33	$	0.35

加权平均普通股（百万股） :
基本		534		534
稀释（12）		534		535

(1)

已终止经营业务的纽蒙特公司股东应占净亏损（收入）与（i）霍尔特特许权使用费义务的调整（分别扣除税收费用（福利）和（4）美元有关；以及（ii）对巴图希豪或有对价的调整（分别扣除税收费用（福利）和（1）美元有关。有关我们已停止的业务的更多信息，请参阅我们的简明综合财务报表附注9。

(2)

Goldcorp交易和整合成本，包括在其他费用中，净额，主要代表与Newmont Goldcorp交易相关的成本，在2019年第一季度。

(3)

投资的公允价值变动，包括在其他收入，净额中，主要代表未实现的持有损益，主要与我们在大陆黄金公司的投资有关。有关我们在大陆的投资的更多信息，见我们的简明综合财务报表附注16。

(4)

(5)

长期资产减值，包括在其他费用中，净额，代表长期资产的非现金减记。

(6)

资产和投资销售的亏损（收益），净额，包括在其他收入中，净额，主要代表各种资产销售的损益。所列数额分别扣除因未支配权益而产生的收入（损失）和（1）美元。

(7)

其他收入（净额）中的投资减值是指其他投资的非暂时性减值。

(8)

重组和其他，净，包括在其他费用，净，主要代表与遣散和法律解决有关的某些费用。所列数额分别扣除因未支配权益而产生的收入（损失）和（1）美元。

(9)

如上文所述，在脚注（2）至（8）中，调整的税收效应是指调整的税收效应，并使用适用的区域税率计算。

(10)

收入和矿业税福利（费用）中包括的估价免税额和其他税收调整，记录在净经营损失、外国税收抵免、资本损失和不允许的外国损失等项目上。2019年的调整主要是由于美国净经营亏损增加23美元，受估值免税额限制的信贷结转增加5美元，受估值免税额限制的Yanacocha资产增加1美元，受估值免税额限制的Merian资产增加1美元。2018年的调整主要是由于应计入估值免税额5美元的税收抵免结转增加，应计入经营亏损净额和应计入估值免税额11美元的其他递延税项资产增加，以及应计入1美元的其他税收调整。数额分别为（1）美元和（5）美元的未支配权益的收入（损失）净额。

(11)

由于四舍五入，每股措施可能不会重新计算。

(12)

调整后的每股摊薄净收益（亏损）是使用按照美国通用会计准则计算的摊薄普通股计算的。

自由现金流

管理层使用自由现金流作为非GAAP衡量标准来分析运营产生的现金流。自由现金流量是指（用于）经营活动提供的净现金减去（用于）已停止经营活动提供的净现金减去（用于）物业、厂房和矿山开发的新增现金，如在现金流量的合并报表中所列。该公司认为，自由现金流也是比较该公司与竞争对手表现的基础之一。尽管自由现金流和类似的措施经常被用作衡量其他公司经营活动产生的现金流量的措施，但该公司对自由现金流的计算并不一定能与其他公司类似标题的标题相媲美。

非美国通用会计准则自由现金流的列报并不是孤立地考虑的，也不是作为净收益的替代，而是作为公司业绩的指标，或者作为经营活动现金流量的替代，作为流动性的衡量标准，因为这些术语是由GAAP定义的，并不一定表明现金流量是否足以为现金需求提供资金。该公司对自由现金流的定义是有限的，因为它不代表可用于可自由支配支出的剩余现金流，因为该措施没有扣除还本付息和其他合同义务所需的付款或为企业收购而支付的款项。因此，该公司认为，重要的是将自由现金流视为一种措施，为该公司简明的现金流合并报表提供补充信息。

下表列出了将非GAAP财务计量的自由现金流与（用于）经营活动提供的净现金进行的对账，该公司认为这是与自由现金流最直接可比的GAAP财务计量，以及关于（用于）投资活动提供的净现金和（用于）融资活动提供的净现金的信息。


	截至3月31日的三个月，
	2019		2018
经营活动提供的现金净额	$	571	$	263
减:已停止业务的经营活动中（由）使用的净现金		3		3
持续经营业务活动（用于）提供的净现金		574		266
减:增加财产、厂房和矿山开发		(225)		(231)
自由现金流	$	349	$	35

投资活动（用于）提供的净现金（1）	$	(275)	$	(236)
（用于）筹资活动的现金净额	$	(143)	$	(179)

(1)

投资活动提供的净现金包括对物业、厂房和矿山开发的补充，这包括在公司自由现金流的计算中。

每盎司/英镑的销售成本

适用于每盎司/英镑销售的成本是非GAAP财务措施。这些措施的计算方法是将黄金和铜的销售成本分别除以黄金盎司或铜磅。这些措施是按合并计算的。适用于每盎司/磅销售的成本统计数据仅用于提供额外信息，不具有GAAP规定的任何标准化含义，不应单独考虑，也不应替代按照GAAP编制的业绩计量。这些措施并不一定表明运营利润或运营现金流是按照GAAP确定的。其他公司可以不同地计算这些措施。

下表将这些非GAAP计量与最直接可比的GAAP计量进行了调和。

适用于每盎司销售的成本


	三个月结束
	3月31日，
	2019		2018
适用于销售的成本（1）	$	935	$	982
售出黄金（千盎司）		1,338		1,312
每盎司销售成本（2）	$	701	$	748

(1)

包括截至2019年3月31日及2018年3月31日止三个月分别为8元及13元的副产品信贷。

(2)

每盎司措施可能不会因四舍五入而重新计算。

适用于每磅销售的成本


	三个月结束
	3月31日，
	2019		2018
适用于销售的成本（1）	$	43	$	47
售出的铜（百万英镑）		22		27
每英镑销售费用（2）	$	1.94	$	1.74

(1)

包括分别于截至2019年3月31日及2018年3月31日止3个月的副产品信贷-及1美元。

(2)

由于四舍五入，每磅重的计量可能不会重新计算。

全部维持费用

纽蒙特公司开发了一种衡量标准，它扩大了GAAP衡量标准，例如销售商品的成本，以及非GAAP衡量标准，例如适用于每盎司销售的成本，以使我们与支出有关的采矿业务的经济可见度，经营业绩和从我们的持续经营产生现金流的能力。

目前在矿业中使用的GAAP措施，例如销售的商品成本，并没有涵盖发现、开发和维持生产所产生的所有支出。因此，我们认为，与其他生产商相比，完全可持续成本是一种非GAAP衡量标准，它为管理层、投资者和分析师提供了更多的信息，帮助他们了解我们的运营和业绩的经济学，并通过更好地定义与生产相关的总成本来提高投资者的知名度。

全部可持续成本（AISC）金额仅用于提供额外信息，不具有GAAP规定的任何标准化含义，不应单独考虑，也不应替代按照GAAP编制的业绩计量。这些措施并不一定表明运营利润或运营现金流是按照GAAP确定的。由于所适用的基本会计原则、政策和国际财务报告准则（IFRS）等会计框架的不同，或反映了向AISC出售非黄金金属作为一种减少的好处，其他公司可能对这些措施的计算方式有所不同。还可能出现差异，因为根据每个公司的内部政策，维持与发展（即不维持）资本活动的定义不同。

以下披露提供了在确定全面维持费用计量时所作调整的信息:

适用于销售的成本。包括为执行当前的矿山计划而产生的与当前生产有关的所有直接和间接费用。我们将某些特殊或不寻常的金额排除在适用于销售的成本之外，例如对回收金额的重大修订。CAS包括从在提取和处理初级矿体过程中获得的某些金属的副产品信用。CAS是按权责发生制核算的，不包括折旧和摊销以及填海和补救，这与CAS在简明合并运营报表上的表述是一致的。在决定AISC时，只有与生产和销售一盎司黄金相关的CAS被包括在该措施中。因此，AISC中包含的黄金CAS的数量是来自于在公司的简明合并运营报表中呈现的CAS，而不是由于我们的凤凰城和博丁顿矿山生产铜而产生的CAS的数量。这些矿区的铜化学文摘社在简明综合财务报表附注3中披露。在菲尼克斯和博丁顿矿区，金和铜之间的CAS分配是根据该期间生产的金和铜的相对销售价值。

填海成本。包括与填海负债相关的吸积费用和与公司运营物业相关的资产留存成本（ARC）的摊销。与填海负债和填海弧线资产摊销有关的吸积不反映年度现金流出，而是按照GAAP计算的。增加和摊销反映了与当前生产相关的回收的周期性成本，因此被包括在措施中。这些成本对黄金和铜的分配使用与在凤凰城和博丁顿矿区的黄金和铜之间的CAS分配中使用的相同的分配来确定。

先进的项目，研发和探索。包括与旨在维持当前生产和勘探的项目有关的支出。我们注意到，随着目前资源枯竭，勘探和先进项目对我们来说是必要的，以取代耗竭的储备或加强现有储备的回收和加工，以维持现有业务的生产。由于这些成本与维持我们的生产有关，并且被认为是一家矿业公司的持续成本，这些成本被包括在AISC的措施中。这些费用来源于业务合并报表中列报的先进项目、研发和勘探金额减去与开发新业务有关的支出，或与现有业务中的主要项目有关，这些项目将在未来对业务产生重大益处。这些成本对黄金和铜的分配使用与在凤凰城和博丁顿矿区的黄金和铜之间的CAS分配中使用的相同的分配来确定。

一般和行政管理。包括与当前生产没有直接关系的管理任务相关的成本，而是与支持我们的企业结构和履行我们作为一家上市公司的义务相关的成本。将这些费用包括在AISC指标中，可以清楚地看到一般和行政活动对当前的经营和盈利能力在每盎司基础上产生的影响。

其他费用，净额。我们将某些特殊或不寻常的开支排除在其他开支之外，例如重组，因为这些开支并不能说明维持我们目前的营运。此外，这种对其他费用的调整，净额也与公司非GAAP财务计量中披露的归属于纽蒙特公司股东的净收益（亏损）调整的性质一致。这些成本对黄金和铜的分配使用与在凤凰城和博丁顿矿区的黄金和铜之间的CAS分配中使用的相同的分配来确定。

处理和精炼成本。包括支付给冶炼厂的费用，用于处理和精炼我们的精矿，以生产可销售的金属。这些费用在我们简明的业务合并报表上显示为净销售额的减少。

维持资本和融资租赁付款。我们决定维持资本和融资租赁付款，作为维持当前生产和执行当前地雷计划所必需的资本支出和融资租赁付款。自2019年起，通过ASC842，持续融资租赁付款包括在内。请参阅简明综合财务报表附注2，以了解更多详情。我们确定发展（即非持续）资本支出和融资租赁付款是用于发展新业务或与现有业务中的项目有关的付款，这些项目将对业务产生重大益处。可持续发展资本项目和融资租赁的分类是基于根据每个项目的性质对我们的项目组合进行系统的审查。持续的资本和融资租赁支付与AISC的指标相关，因为这些是维持公司当前运营所需要的，并提供了与我们从当前运营中为这些支出融资的能力相关的更高的透明度。这些成本对黄金和铜的分配使用与在凤凰城和博丁顿矿区的黄金和铜之间的CAS分配中使用的相同的分配来确定。


					先进技术
					项目，
					研究和						治疗		维持					全面投入
	费用				发展		一般情况		其他		以及		资本和		全面投入		盎司	维持
三个月结束	适用范围		填海工程		以及		以及		费用，		精炼		融资租赁		维持		（000） /磅	每项费用
2019年3月31日	销售（1）（2）（3）		费用（4）		勘探（5）		行政管理		净额（6）		费用		付款（7）（8）		费用		（百万）售出	奥兹/磅（9）
黄金
卡林	$	184	$	2	$	4	$	2	$	1	$	—	$	29	$	222	214	$	1,033
凤凰城		48		1		—		—		—		2		5		56	52		1,077
双溪河		51		1		2		—		—		—		12		66	77		860
长峡谷		20		1		—		—		—		—		5		26	51		516
CC&V		66		1		2		1		1		—		3		74	75		991
其他北美洲国家		—		—		5		—		—		—		1		6	—		—
北美洲		369		6		13		3		2		2		55		450	469		958

亚纳科恰山		93		16		1		—		2		—		6		118	138		853
梅里安		71		1		1		—		—		—		11		84	146		576
其他南美洲国家		—		—		—		3		—		—		—		3	—		—
南美洲		164		17		2		3		2		—		17		205	284		721

博丁顿		146		3		—		—		—		4		11		164	169		973
塔纳米		69		1		2		—		—		—		17		89	131		679
卡尔古利		50		—		—		—		—		—		9		59	54		1,078
其他澳大利亚人		—		—		—		3		1		—		1		5	—		—
澳大利亚		265		4		2		3		1		4		38		317	354		897

阿哈福		86		1		3		—		—		—		18		108	136		794
阿克耶姆		51		8		2		—		—		—		8		69	95		727
其他非洲国家		—		—		—		2		—		—		—		2	—		—
非洲		137		9		5		2		—		—		26		179	231		775

公司及其他		—		—		13		48		—		—		1		62	—		—
黄金总额	$	935	$	36	$	35	$	59	$	5	$	6	$	137	$	1,213	1,338	$	907

铜
凤凰城	$	13	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	2	$	15	7	$	2.01
博丁顿		30		—		—		—		—		2		3		35	15		2.38
铜总量	$	43	$	—	$	—	$	—	$	—	$	2	$	5	$	50	22	$	2.26

合并	$	978	$	36	$	35	$	59	$	5	$	8	$	142	$	1,263

(1)

不包括折旧和摊销以及回收和补救。

(2)

包括副产品信贷8美元，不包括共同产品铜收入64美元。

(3)

包括库存和LeachPad库存调整18美元在卡林，2美元在Twin Creeks，3美元在CC&V，7美元在Yanacocha，7美元在Boddington和5美元在Akyem。

(4)

填海成本包括营运吸积及资产退休成本摊销分别为15元及21元，并不包括营运吸积及填海及补救调整分别为12元及3元。

(5)

先进的项目、研发和勘探不包括在卡林的4美元开发支出，在长峡谷的5美元，在CC&V的1美元，在亚纳科恰市的3美元，在南美其他地区的9美元，在塔纳米的3美元，在卡尔古利的1美元，在澳大利亚的2美元，在阿哈福的2美元，在阿克耶姆的1美元，其他非洲1美元，公司和其他1美元，共计33美元，用于在现有业务中开发新的业务或重大项目，这些项目将对业务产生重大益处。

(6)

其他费用，净调整为Newmont Goldcorp交易和整合费用45美元，Nevada JV交易执行费用12美元，重组和其他费用5美元和长期资产减值1美元。

(7)

包括北美56美元、南美17美元、澳大利亚36美元、非洲25美元和企业及其他1美元的持续资本支出，共计135美元，不包括发展资本支出、资本化利息和应计资本增加额共计90美元。以下是主要的开发项目:绿松石岭合资3号轴、奎歇尔主井、柳枝花硫化物项目、塔纳米扩建2号、阿哈佛北、苏比卡地下和阿哈佛磨扩建。

(8)

包括维持项目的融资租赁付款7美元，不包括发展项目的融资租赁付款6美元。

(9)

由于四舍五入，每盎司和每磅的度量可能不会重新计算。


					先进技术
					项目，
					研究和						治疗							全面投入
	费用				发展		一般情况		其他		以及				全面投入		盎司	维持
三个月结束	适用范围		填海工程		以及		以及		费用，		精炼		维持		维持		（000） /磅	每项费用
2018年3月31日	销售（1）（2）（3）		费用（4）		勘探（5）		行政管理		净额（6）		费用		资本（7）		费用		（百万）售出	奥兹/磅（8）
黄金
卡林	$	199	$	3	$	4	$	2	$	—	$	—	$	30	$	238	229	$	1,039
凤凰城		62		1		1		1		—		2		5		72	77		933
双溪河		64		1		1		—		1		—		5		72	83		873
长峡谷		16		1		—		—		—		—		2		19	44		428
CC&V		39		—		1		—		—		—		9		49	62		788
其他北美洲国家		—		—		2		—		1		—		2		5	—		—
北美洲		380		6		9		3		2		2		53		455	495		918

亚纳科恰山		114		10		1		—		1		—		6		132	107		1,229
梅里安		67		—		1		—		—		—		9		77	125		623
其他南美洲国家		—		—		—		3		1		—		—		4	—		—
南美洲		181		10		2		3		2		—		15		213	232		921

博丁顿		128		2		—		—		—		5		13		148	160		926
塔纳米		76		1		5		—		1		—		12		95	126		758
卡尔古利		60		1		1		—		—		—		8		70	88		801
其他澳大利亚人		—		—		2		2		(1)		—		1		4	—		—
澳大利亚		264		4		8		2		—		5		34		317	374		847

阿哈福		90		1		2		—		—		—		7		100	104		960
阿克耶姆		67		6		—		—		1		—		10		84	107		783
其他非洲国家		—		—		—		2		—		—		—		2	—		—
非洲		157		7		2		2		1		—		17		186	211		876

公司及其他		—		—		13		49		—		—		4		66	—		—
黄金总额	$	982	$	27	$	34	$	59	$	5	$	7	$	123	$	1,237	1,312	$	943

铜
凤凰城	$	16	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	2	$	18	8	$	2.17
博丁顿		31		1		—		—		—		3		3		38	19		2.03
铜总量	$	47	$	1	$	—	$	—	$	—	$	3	$	5	$	56	27	$	2.07

合并	$	1,029	$	28	$	34	$	59	$	5	$	10	$	128	$	1,293

(1)

不包括折旧和摊销以及回收和补救。

(2)

包括14美元的副产品信贷，不包括78美元的共同产品铜收入。

(3)

包括在卡林的库存和浸出垫库存调整数:21美元，在Twin Creeks的库存调整数:12美元，在Yanacocha的库存调整数:18美元，在Ahafo的库存调整数:15美元，在Akyem的库存调整数:13美元。

(4)

填海成本包括营运吸积及资产退休成本摊销分别为15元及13元，并不包括营运吸积及填海及补救调整分别为10元及3元。

(5)

先进的项目、研发和勘探不包括在卡林的3美元开发支出，在双溪的1美元，在长峡谷的6美元，在CC&V的1美元，在北美其他地区的2美元，在柳枝花的9美元，在美国的2美元，在南美其他地区的7美元，在塔纳米的1美元，在卡尔古利的2美元，在阿哈福的2美元。在Akyem3美元和1美元及其他非洲，共计40美元与在现有业务中发展新业务或重大项目有关，这些项目将对业务产生重大益处。

(6)

其他费用，净额调整为重组和其他费用6美元。

(7)

不包括发展资本支出、资本化利息和应计资本增加额共计103美元。以下是主要的开发项目:地下双溪、Quecher Main、Merian Crusher、Tanami Expansion2、Subika Underground和Ahafo Mill Expansion。

(8)

由于四舍五入，每盎司和每磅的度量可能不会重新计算。

安全港声明

本报告所载的某些陈述（包括作为参考纳入的资料）是经修订的1933年《证券法》（简称《证券法》）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（简称《交易法》）第21E条所指的“前瞻性陈述” ，并拟由该等区段所规定的安全港所涵盖。例如“期望” 、 “感觉” 、 “相信” 、 “意愿” 、 “可能” 、 “预期” 、 “估计” 、 “应该” 、 “意图”和类似的表述旨在识别前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述可包括但不限于:

对未来收益的估计和收益对黄金、铜和其他金属价格的敏感性；

对未来矿产生产和销售的估计；

对具体业务未来生产成本、其他费用和税收的估计，并在合并的基础上进行；

对未来现金流的估计以及现金流对黄金和其他金属价格的敏感性；

对具体业务和合并基础上的未来资本支出、建造、生产或关闭活动和其他现金需求的估计，以及对资金或时间的预期；

对某些矿床的预计开发，包括开发时间、开发成本和其他资本成本、这些矿床的融资计划和预期的投产日期的估计；

储量估计和关于未来勘探结果和储量替代的说明以及储量对金属价格变化的敏感性；

关于未来借款或融资的可获得性以及与未来借款或融资有关的条款和费用以及未来债务偿还或债务招标交易的预期的说明；

关于未来勘探支出、结果和储量的估计；

关于金融和货币市场波动的报表；

关于潜在成本节约、生产力、经营业绩以及所有权和成本结构的估计；

对与交易有关的报表的期望，包括但不限于与最近和未来的收购和合资公司、预计时间、效益、协同效应和成本及相关事项有关的报表；

对我们项目的启动时间、设计、矿山寿命、生产和成本的预期，适用于销售和勘探潜力；

关于未来套期保值和衍生产品头寸或其修改的声明；

关于政治、经济或政府条件和环境的声明；

说明我们所处的法律和监管环境变化的影响；

对未来成本、填海成本的应计成本和某些环境事项的其他负债的估计，包括对我们的柳科查作业的限制；

与税务意外开支或税务审计有关的所得税估计及预期；及

养恤金和其他退休后费用估计数。

当我们表达对未来事件或结果的期望或信念时，这种期望或信念是真诚地表达的，并被认为具有合理的基础。然而，我们的前瞻性陈述受到风险、不确定因素和其他因素的影响，这些因素可能导致实际结果与这些前瞻性陈述所表达、预测或暗示的未来结果有重大差异。这些风险包括但不限于:

黄金、铜等金属价格和商品价格；

运营成本；

货币波动；

地质和冶金假设；

设备、工艺和设施的运行性能；

劳动关系；

获得必要的政府许可或批准的时间；

国内和国外的法律或规章，特别是有关环境、采矿和加工的法律或规章；

税法的变化；

国内和国际经济和政治状况；

我们获得或维持必要融资的能力；及

与采矿作业有关的其他风险和危险。

有关这些因素的更详细资料载于2019年2月21日提交的截至2018年12月31日止年度表格10-K的年度报告中题为项目1（业务）；项目1A（风险因素）的章节，包括在第一部分第1A项。风险因素。许多这些因素超出了我们控制或预测的能力。鉴于这些不确定因素，请读者不要过分依赖我们的前瞻性陈述。

所有随后的书面和口头前瞻性陈述都是由纽蒙特公司或代表纽蒙特公司行事的人所作的，这些警告声明都明确规定了这些陈述的全部内容。除可适用证券法另有规定外，我们不公开更新任何前瞻性陈述的意图或义务，不论是否由于新的信息、未来事件或其他原因。

项目3.关于市场风险的定量和定性披露（百万美元，每盎司和每英镑除外）。

金属价格

黄金市场价格的变化显著影响了我们的盈利能力和现金流。由于需求、生产者的远期销售、央行的销售、购买和贷款、投资者的情绪、美元的强势、通货膨胀、通缩或其他一般价格不稳定和全球矿山生产水平等诸多因素，金价可能会大幅波动。铜的市场价格的变化也影响了我们的盈利能力和现金流。铜是在已建立的国际交易所交易的，铜的价格通常反映市场供求，但也可能受到商品的投机性交易或货币汇率的影响。

黄金和铜的市场价格的下降也会对我们的产品库存、库存和浸出垫的价值产生重大影响，可能有必要将可变现净值记录下来。可变现净值代表基于短期和长期金属价格的估计未来销售价格，较少的估计成本来完成生产和带来产品的销售。影响记录库存减记、浸出垫和产品库存需求的主要因素包括短期和长期金属价格和生产投入的成本，如劳动力、燃料和能源、材料和供应，以及已实现的矿石品位和回收率。截至2019年3月31日，在确定每个矿区报告单位的库存、浸出垫和产品库存调整时的重大假设包括每个作业特有的生产成本和资本化支出假设，短期和长期金价分别为1304美元和1300美元/盎司，短期和长期铜价分别为每英镑2.82美元和3.00美元，美元对澳元的短期和长期汇率分别为0.71美元和0.80美元。

可变现净值计量涉及使用每个采矿作业特有的估计和假设，涉及当前和未来的经营和资本成本、金属回收、生产水平、商品价格、探明和可能的储量、工程数据和其他因素。在确定这些假设和估计时需要作出很大程度的判断，无法保证实际结果不会与这些估计和假设有重大差别。

套期保值

我们的策略是通过以现货市场价格出售我们的生产，为股东提供杠杆来改变黄金和铜价格。因此，我们不对冲我们的黄金和铜销售。我们已经并可能继续利用衍生品市场管理与商品投入成本、利率和外汇相关的某些风险。

通过套期保值，我们受到信用风险、市场风险和市场流动性风险的影响。信用风险是指第三方可能无法履行金融工具条款规定的履约义务的风险。我们通过与高信用质量的交易对手进行衍生品交易，限制交易对手的风险敞口，并监控交易对手的财务状况来缓解信用风险。市场风险是指衍生产品的公允价值可能受到基础商品价格、利率或货币汇率变动的不利影响，进而影响我们的财务状况的风险。我们通过建立和监测限制可能承担的市场风险类型和程度的参数来管理市场风险。我们通过与交易对手订立交易协议来减轻这种对我们财务状况的潜在风险，根据这些协议，我们无须向衍生品提供任何抵押品或保证金。我们的交易对手不能仅仅因为衍生品公允价值的不利变化而要求和解。市场流动性风险是指衍生品不能通过清算或建立抵消头寸而迅速消除的风险。根据我们的交易协议的条款，交易对手不能要求我们立即解决未偿衍生产品，除非发生违约的习惯事件，例如违反契约，包括金融契约，破产或破产。随着时间的推移，我们通过扩展衍生品的成熟度来进一步缓解市场流动性风险。

见合并财务报表附注15。

商品价格暴露

我们临时的黄金和铜销售包含一个嵌入式衍生产品，为了会计的目的，必须与主机合同分开。主合同是在出售时按现行指数的价格出售黄金和铜精矿的应收款项。嵌入式衍生产品不符合对冲会计的资格，在最终结算前的每一段时间都会通过收益进行市场标记。

截至2019年3月31日，纽蒙特公司的黄金销售量为62,000盎司，平均每盎司1,302美元，但在未来几个月内最终定价。每25美元的价格变化，临时定价的黄金销售将有大约1美元的影响，我们的净收益（损失）归属纽蒙特股东。伦敦金银市场协会（London Bullion Market Association）于2019年3月31日下午收盘结算价为每盎司1295美元。

2019年3月31日，纽蒙特公司的铜销售额为1900万英镑，平均每磅2.94美元，但在未来几个月内最终定价。每0.10美元的价格变化，临时定价的铜销售将有大约1美元的影响，我们的净收益（损失）归属纽蒙特股东。截至2019年3月31日，LME铜的收盘价结算价为每磅2.94美元。

项目4.控制和程序。

在本报告所述财政期间，公司管理层在公司首席执行官和首席财务官的参与下，对公司披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估（如经修订的1934年《证券交易法》（《交易法》）第13A-15（e）条和第15D-15（e）条所定义）。基于这样的评估，该公司首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至本报告所涉期间结束时，公司的披露控制和程序是有效的，以确保公司在根据《交易法》提交或归档的报告中披露的信息得到记录、处理，在规定的时间范围内进行汇总和报告，旨在确保其报告中披露的信息得到累积，并酌情传达给公司管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时就披露要求作出决定。

于截至2019年3月31日止3个月内，公司对财务报告的内部控制并无发生重大影响，或相当可能会对我们对财务报告的内部控制产生重大影响的变化。

第二部分-其他资料

项目1.法律程序。

有关法律程序的资料载于本报告所载简明综合财务报表附注25，并在此作为参考。

项目1A.风险因素。

于2019年2月21日向美国证交会提交的截至2018年12月31日止年度表格10-K的年度报告中，除下文所载外，并无就项目1（业务）所披露的风险因素作出重大变动。

在我们持有或取得任何合营企业或合营企业的权益的范围内，或在将来进入任何合营企业或合营企业，我们对该等物业的权益受通常与进行合营企业或合营企业有关的风险所规限。

在我们持有或取得任何合营企业或合营企业的权益的范围内，或在将来订立任何合营企业或合营企业，下列一种或多种情况和事件的存在或发生可能对我们的盈利能力或通过合资企业持有的我们的利益的生存能力产生重大不利影响，可能对我们未来的现金流量、收益产生重大不利影响，经营成果和财务状况:

合作伙伴之间的经济、政治或商业利益或目标不一致，或与合作伙伴在最有效开发或运营地雷的战略上存在分歧。

无法控制在财产方面作出的某些战略决定；

我们的合作伙伴行使否决权，以阻止我们认为符合我们或合资企业最大利益的行动。

合作伙伴不能履行其对合营企业、合营企业或第三方的财务和其他义务，以及

合伙人之间就与合营企业或合营企业有关的管理、资金或其他决定提起诉讼。

无法保证任何合资企业或联合运营，包括将根据3月10日订立的实施协议，将我们和巴里克黄金公司（Barrick Gold Corporation，简称“巴里克” ）各自的内华达州运营（简称“内华达州合资” ）合并的合资企业，2019年巴里克和纽蒙特之间（即“内华达州合资协议” ），无论是由于上述风险、不利的全球经济状况、建筑成本的增加、货币波动、政治风险，还是其他因素，都将对我们有利。

此外，不能保证包括内华达州合资公司在内的任何未决合资公司或合资公司将及时或完全关闭，因为满足关闭条件，包括适用的监管批准、陈述和保证的准确性以及遵守契约。如果任何尚未成立的合资企业或合资企业，包括内华达州的合资企业未能关闭，我们将无法实现其预期的好处，这可能会对我们的运营结果和财务状况产生不利影响。

如果我们不能控制任何我们感兴趣的合营企业或合营企业的所有活动，这些经营的成功将超出我们的控制范围。

如果我们不是一家合资公司或合资经营物业的经营者，以致我们无法控制经营者的活动，这种经营的成功将超出我们的控制范围。在许多情况下，我们将受操作者在操作这样的属性时作出的决定的约束，并且将依赖操作者来管理该属性并提供与这样的属性相关的准确信息。我们无法保证，我们不控制的所有属性操作人员的决策都将达到预期的结果。

例如，根据内华达州合资协议的条款，我们将持有38.5%的经济权益，巴里克将持有内华达州合资公司61.5%的经济权益。巴里克将负责运营内华达州合资公司，并将接受内华达州合资公司董事会的监督和指导，该董事会将由巴里克任命的三名董事和纽蒙特任命的两名董事组成。除某些规定事项外，董事会的决定将以多数表决决定，由每一家公司任命的董事具有与这类公司在内华达州合资企业中的经济利益相称的投票权。

由于我们将实益拥有内华达州合资公司不到大多数的所有权权益，我们将对内华达州合资公司的运营控制有限，我们将在一定程度上依赖巴里克来运营内华达州合资公司。如果巴里克对内华达州的合资公司有不同于我们自己的兴趣、目标和激励，我们就不能保证能够解决这样有利于我们的分歧。任何此类分歧都可能对我们在内华达州合资公司、内华达州合资公司的业务或与内华达州合资公司相关的我们增长战略的一部分产生重大不利影响。

项目二、未登记的权益证券销售和收益使用情况。


	（a）	（b）		（c）	（d）
				共计	最大数目（或
	共计			购买的股份	近似美元价值（美元）
	数目	平均水平		作为一部分	可能的股份
	股份	支付的价格		公开宣布	但被购买
期间	采购（1）	每股（1）		计划或计划（2）	根据计划或计划（2）
2019年1月1日至2019年1月31日	9,471	$	34.38	—	$	100,000,000
2019年2月1日至2019年2月28日	934,052	$	36.63	—	$	100,000,000
2019年3月1日至2019年3月31日	135,967	$	34.61	—	$	100,000,000

(1)

购买的股份总数（和每股平均价格）反映了雇员在归属时从股票奖励中交付给公司的股份，用于支付受款人的扣缴税款，共计9,471股，于2019年1月、2月及3月分别为934,052股及135,967股。

(2)

公司董事会授权了一项股票回购计划，根据该计划，公司被授权回购流通在外的普通股股票，以抵消本年度员工股票奖励可归属的摊薄影响，但回购的普通股股份总价值不超过1亿美元，且在2019年12月31日之后不得根据该计划回购普通股股份。该公司在2019年第一季度没有回购任何股份。公司回购股份的程度，以及回购的时机，将取决于各种因素，包括交易量、市场状况、法律要求、业务状况等因素。回购计划可随时停止，该计划不使公司有义务收购其任何特定数量的普通股。

项目3.高级证券的违约。

没有。

项目4.地雷安全披露。

在纽蒙特，安全是一个核心价值，我们争取优越的性能。2019年第一季度，纽蒙特公司的任何地点或设施都没有发生与工作相关的死亡事件。然而，2019年4月是6名承包商在加纳Ahafo Mill扩建项目建造一座建筑的悲惨损失一周年。我们从事故发生后进行的彻底调查中吸取了重要的教训。当我们再次承诺确保我们的人民每天安全回家时，这些教训已经在我们的业务和项目中得到了应用。我们还与更广泛的矿业社区分享了经验教训，以帮助防止类似事故发生在其他地方。

我们的健康和安全管理系统包括安全生产的详细标准和程序，涉及员工培训、风险管理、工作场所检查、应急反应、事故调查和程序审计等主题。除了本组织各级的强有力领导和参与外，这些方案和程序构成了纽蒙特安全的基石，确保为雇员提供安全和健康的环境，并旨在减少工作场所的事故、事故和损失，遵守所有与采矿有关的法规，并为监管机构和行业提供支持，以提高矿山安全。

此外，我们已建立“快速反应”程序，以减轻和防止在现有风险管理控制失效的情况下，特别是在事件可能会严重影响雇员、社区或环境的安全的情况下，造成不良后果的升级。这一进程为受影响地点提供适当支持，以补充其对事件的技术反应，从而通过考虑事件的环境、战略、法律、财务和公众形象等方面来减少影响，确保按照法律和道德要求进行沟通，并确定除了处理直接危害之外的行动。

根据1977年《联邦地雷安全和健康法》（ “地雷法案” ），我们在美国的地雷的运作受联邦地雷安全和健康管理局（ “MSHA” ）的管制。MSHA定期检查我们的地雷，并发出各种引证和命令，当它认为违反了《矿业法》。在2006年通过了《改进地雷和新的紧急反应法》之后，排雷行动处大幅度增加了对采矿作业的引用和命令。近几年来，因引用而评估的美元罚金也有所增加。

纽蒙特公司必须报告《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第1503（a）节和S-K条例第104项要求的某些违反地雷安全规定或其他监管事项，这些所需资料载于表95，并作为参考纳入本季度报告。

项目5.其他资料。

对附例的修订

于2019年4月23日，我们修订及重述了我们的附例，以反映先前披露的公司名称由Newmont Mining Corporation更改为Newmont Goldcorp Corporation，以配合完成先前公布的与Goldcorp的业务合并，并根据安排协议。

本公司经修订及重述的附例的副本，以表格10-Q作为本季度报告的第3.2项，并作为参考并入本项目5。

项目6.展览。

展览数目		说明

2.1	-	安排协议，日期为2019年1月14日，由注册人和Goldcorp Inc.签署。于2019年1月14日向证券交易委员会提交的注册人表格8-K的第2.1项作为参考。

2.2	-	于2019年2月19日由注册人及Goldcorp Inc.就安排协议作出的第一项修订。于2019年2月21日向证券交易委员会提交的登记人表格10-K中，以第2.5项作为参考。

2.3**	-	巴里克黄金公司与注册人于2019年3月10日订立的实施协议。于2019年3月12日向证券交易委员会提交的注册人表格8-K的第2.1项作为参考。

3.1	-	于2019年4月17日修订及重述的注册人注册证书。于2019年4月22日向证券交易委员会提交的注册人表格8-K的第3.1项作为参考。

3.2	-	于2019年4月23日经修订及重述的注册人附例已于此提交。

4.1	-	日期为2019年4月22日的契约，由注册人Newmont USA Limited和纽约银行梅隆信托公司（N.A.Incorporated）于2019年4月23日提交证券交易委员会的注册人表格8-K的4.1号文件中引用。

4.2	-	于2021年到期的3.625%票据的形式。于2019年4月23日提交证券交易委员会的注册人表格8-K作为参考，以图表4.2的形式并入。

4.3	-	于2023年到期的3.700%票据的形式。于2019年4月23日提交证券交易委员会的注册人表格8-K中，以参考图表4.3的方式并入。

4.4	-	于2044年到期的5.450%票据的形式。作为参考文献4.4的参考文献8-K的表格于2019年4月23日提交证券交易委员会。

4.5	-	于2019年4月22日由注册人Newmont USA Limited、Citigroup Global Markets Inc.及J.P.Morgan Securities LLC订立并于当中订立注册权利协议。于2019年4月23日向证券交易委员会提交的注册人表格8-K的表格4.5作为参考。

10.1*	-	2019年执行人员根据注册人2013年股票激励计划授予绩效杠杆股票单位的奖励协议。

10.2*	-	2019年全球范围内用于授予限制性股票单位的奖励协议形式，根据注册人2013年股票激励计划，在此提交。

10.3*	-	于2019年2月21日生效的注册人与Gary Goldberg之间的2017年绩效杠杆股票单位协议修正案，在此提交。

10.4	-	截至2019年4月4日，在注册人、贷款方、作为行政代理的美国花旗银行、蒙特利尔银行、芝加哥分行、作为联合银团代理的摩根大通银行、新斯科舍省银行、法国巴黎证券公司和道明证券（美国）有限责任公司之间订立的信贷协议，作为共同文件代理人，在2019年4月10日向证券交易委员会提交的注册人表格8-K中引用了表10.1。

10.5	-	纽蒙特投票协议的形式，日期为2019年1月14日。于2019年1月14日向证券交易委员会提交的注册人表格8-K的第10.1项作为参考。

10.6	-	截至2019年1月14日的Goldcorp投票协议的形式。于2019年1月14日向证券交易委员会提交的注册人表格8-K的第10.2项作为参考。

31.1	-	根据首席执行官签署的2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13A-14条或第15-D-14条的规定提交了证书。

31.2	-	根据1934年《证券交易法》第13A-14条或第15D-14条的规定，由首席财务官签署的2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过了认证。

32.1	-	根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条的规定，由首席执行官签署的第1350条所要求的美国联邦第18条第1350条的规定提供了声明。


32.2	-	根据首席财务官签署的2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的美国联邦第18条第1350款的要求，在此提供了声明。

95	-	有关违反《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第1503（a）条规定的地雷安全或其他管制事项的资料，在此提交。

101	-	101.INS	XBRL实例
		101.SCH	XBRL分类法扩展模式
		101.cal	XBRL分类法扩展计算
		101.DEF	XBRL分类法扩展定义
		101.实验室	XBRL分类法扩展标签
		101.会前	XBRL分类法扩展演示

*		这些展览涉及行政补偿计划和安排。
**		根据S-K规例第601（b）（2）条，某些附表被遗漏。公司同意应要求向证券交易委员会提供任何被遗漏的附表。

签字

根据1934年《证券交易法》的规定，登记人已正式授权由下列签字人代表其签署本报告。


		Newmont Goldcorp Corporation
		（登记人）

日期：2019年4月25日		Nancy K. Buese
		Nancy K. Buese
		执行副总裁兼首席财务官
		（首席财务官）

日期：2019年4月25日		John W. Kitlen
		John W. Kitlen
		副总裁，财务总监兼首席会计官
		（首席会计官）