Workiva Inc.公布2025年第三季度财务业绩
•2025年第三季度订阅和支持收入比2024年第三季度增长23%
•2025年Q3总营收2.24亿美元，同比增长21%
•GAAP营业利润率为（1.5）%，非GAAP营业利润率为12.7%
•根据2024年股票回购计划回购1000万美元A类普通股
•年合同金额超过50万美元的客户同比增长42%
纽约-2025年11月5日– Workiva Inc.（NYSE：WK）是一家领先的、人工智能驱动的透明度、问责制和信任平台，今天公布了截至2025年9月30日的第三季度财务业绩。
“在我们解决方案组合和统一平台的广泛需求的推动下，Workiva又实现了一个稳健的季度，”总裁兼首席执行官Julie Iskow表示。“我们在营收和利润方面都表现出色，我们正在提高2025财年营收和营业利润率的指引。这是我们对生产力的严格承诺的结果，并推动了我们业务运营杠杆的可衡量改善。”
“整个业务的强劲执行导致订阅收入增长23%，而去年第三季度增长了19%，”首席财务官 Jill Klindt表示。“与此同时，我们对盈利增长的关注使我们能够将2025年非美国通用会计准则营业利润率目标从年初以来的中点提高400个基点。”
2025年第三季度财务业绩
•收入：2025年第三季度总收入达到 2.24亿美元，较2024年第三季度的1.86亿美元增长21%。订阅和支持收入贡献了2.1亿美元，与2024年第三季度相比增长23%。专业服务收入为1500万美元，与2024年第三季度持平。
•毛利率：GAAP毛利率为79.3%，而2024年第三季度为76.5%。非美国通用会计准则毛利率为81.4%，而2024年第三季度为78.6%。
•营业利润率：2025年第三季度GAAP营业利润率为（1.5）%，而去年第三季度为（11.8）%。非美国通用会计准则营业利润率为12.7%，而2024年第三季度为4.1%。
•GAAP净收入（亏损）：2025年第三季度的GAAP净收入为300万美元，而去年第三季度的净亏损为（17）百万美元。GAAP每股基本和稀释后净收益为0.05美元，而2024年第三季度每股基本和稀释后净亏损为（0.31）美元。
•非美国通用会计准则净收入：2025年第三季度非美国通用会计准则净利润为3500万美元，而去年第三季度非美国通用会计准则净利润为1200万美元。2025年第三季度非美国通用会计准则每股基本股和稀释后每股净收益分别为0.62美元和0.55美元，相比之下，非美国通用会计准则每股基本股和稀释后每股净收益分别为0.22美元和0.21美元， 2024年第三季度。
•流动性：截至2025年9月30日，Workiva的现金、现金等价物和有价证券总额为8.57亿美元，而截至2024年12月31日，该公司的资产为8.16亿美元。截至2025年9月30日，Workiva的本金总额为7100万美元、2026年到期的利率为1.125%的可转换优先票据、本金总额为7.02亿美元、2028年到期的利率为1.250%的可转换优先票据以及未偿还的融资租赁债务为1400万美元。
关键指标和近期业务亮点
•客户：截至2025年9月30日，Workiva拥有6541个客户，较2024年9月30日净增304个客户。
•留存率：截至2025年9月30日，Workiva的毛留存率为97%，净留存率为114%。净保留包括解决方案和现有客户定价的变化。
•大型合约：截至2025年9月30日，Workiva拥有2,372个年合同金额（“ACV”）超过100,000美元的客户，较2024年9月30日的1,926个客户增长23%。Workiva有541个客户的ACV在30万美元以上，比2024年第三季度的383个客户增长了41%。Workiva共有236个客户的ACV在50万美元以上，比2024年第三季度的166个客户增长了42%。
•股份回购计划：2024年7月30日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，回购最多1亿美元的已发行A类普通股。在2025年第三季度，Workiva根据该计划以1000万美元的价格购买了约12.6万股股票。截至2025年9月30日，根据未来股票回购计划，仍有约4000万美元可用。
财务展望
截至2025年11月5日，Workiva提供的指导如下：
2025年第四季度指导意见:
•预计总收入将在2.34亿美元至2.36亿美元之间。
•GAAP营业利润率预计在0.0%至0.8%之间。
•非美国通用会计准则营业利润率预计在16.7%至17.5%的范围内。
•使用5750万股，GAAP每股摊薄净收益预计在0.05美元至0.08美元之间。
•使用6360万股股票，非美国通用会计准则每股摊薄净收益预计在0.67美元至0.70美元之间。
2025年全年指引：
•预计总收入将在8.8亿美元至8.82亿美元之间。
•GAAP营业利润率预计在（5.7）%至（5.5）%之间。
•非美国通用会计准则营业利润率预计将在9.2%至9.4%的范围内。
•使用5640万股，GAAP每股基本股净亏损预计在（0.62）美元至（0.59）美元之间。
•使用5830万股，非美国通用会计准则每股摊薄净收益预计在1.65美元至1.68美元之间。
•预计自由现金流利润率约为12.0%。
首席销售官离职
Workiva执行副总裁兼首席销售官迈克尔·霍金斯（Michael Hawkins）将在公司任职15年并担任该职位4年后卸任。霍金斯将作为顾问继续留在公司，直到2025年12月31日，以确保平稳过渡。
“自我们早期成立以来，Mike就是Workiva的一员，帮助塑造我们已经成为的公司，”总裁兼首席执行官Julie Iskow表示。“从最初担任区域销售总监到领导我们的全球销售组织，Mike一直是我们从美国单一解决方案公司发展成为为数千名客户提供服务的值得信赖的全球平台的关键部分。我要感谢迈克多年来的领导，他对我们使命的奉献，以及他为我们的成功所做的许多贡献。他对我们的员工、我们的客户以及我们的成长的影响，在他离开很久之后就会感受到。”
Workiva今天还宣布任命Michael Pinto为首席营收官，自2025年11月6日起生效。平托此前曾在Databricks、Amazon Web Services、Medidata和SAP担任销售领导职务。
季度电话会议
Workiva将于美国东部时间今天下午5：00举办网络直播，除了讨论公司2025年第四季度和全年的前景外，还将审查公司2025年第三季度的财务业绩。可拨打电话1-833-630-1956（美国国内）或1-412-317-1837（国际）接听电话。此外，将在https://investor.workiva.com/news-events/events上提供网络直播和重播。
关于Workiva
Workiva Inc.（NYSE：WK）为透明度、问责制和信任提供支持。来自6500多家组织的财务、会计、可持续发展、风险和审计团队，其中包括超过85%的《财富》1000强企业，这些团队依赖Workiva完成其关键任务的工作。我们改变客户连接数据、统一流程的方式，并在一个安全、可审计、人工智能驱动的协作平台中为团队赋能。在workiva.com上了解更多信息。
非GAAP财务指标
此处引用的非GAAP调整涉及不包括基于股票的补偿和与收购相关的无形资产的摊销。本新闻稿末尾的表一提供了GAAP与非GAAP历史财务指标的对账。本新闻稿末尾的表二提供了GAAP与非GAAP指导的对账。
Workiva认为，使用Non-GAAP毛利润和毛利率、Non-GAAP营业收入、Non-GAAP净利润、Non-GAAP每股净利润、自由现金流和自由现金流利润率对其投资者有所帮助。这些被称为非美国通用会计准则财务计量的计量，不是根据美国公认会计原则，即美国通用会计准则编制的。Workiva的管理层使用这些非公认会计准则财务指标作为财务和运营决策的工具，以及评估Workiva自身在不同时期的经营业绩的工具。
非美国通用会计准则毛利率是用非美国通用会计准则毛利润除以收入计算得出的比率。Non-GAAP毛利润的计算方法是从毛利润中剔除基于股票的补偿费用和归属于收入成本的收购相关无形资产的摊销费用。非美国通用会计准则运营收入的计算方法是将基于股票的补偿费用和收购相关无形资产的摊销费用从运营损失中剔除。Non-GAAP净收入的计算方法是从净收入（亏损）中剔除基于股票的补偿费用、与收购相关的无形资产的税和摊销费用。非GAAP每股净收益的计算方法是将非GAAP净收益除以GAAP每股净收益（亏损）计算中显示的加权平均已发行股份。由于可用的估值方法、主观假设以及可以影响公司非现金费用的各种权益工具各不相同，Workiva认为，提供不包括基于股票的薪酬费用的非公认会计原则财务措施，可以对不同时期的经营业绩进行更有意义的比较。对于企业合并，我们一般会将购买价款的一部分分配给无形资产。分配金额基于管理层作出的估计和假设，并需进行摊销。分配给无形资产的购买价格金额及其相关摊销的期限可能会有很大差异，并且对于每项收购都是独一无二的，因此我们认为它们并不能反映正在进行的运营。
自由现金流是一种非公认会计准则的衡量标准，它表示来自经营活动的现金流减去购买的财产和设备。自由现金流利润率的计算方法是自由现金流除以总收入。我们认为自由现金流和自由现金流边际是流动性衡量指标，可为投资者提供有关企业产生或使用的现金数量的有用信息。
非GAAP财务指标可能无法提供与Workiva所在行业的其他公司提供的信息直接可比的信息，因为该行业的其他公司可能会以不同的方式计算非GAAP财务业绩。此外，使用非GAAP财务指标也存在局限性，因为非GAAP财务指标不是根据GAAP编制的，可能与其他公司使用的非GAAP财务指标不同，并且不包括可能对Workiva报告的财务业绩产生重大影响的费用。此外，在可预见的未来，基于股票的薪酬费用一直是并将继续是Workiva业务的一项重大经常性费用，也是向员工提供的薪酬的重要组成部分。非GAAP财务信息的列报并不意味着孤立地考虑或替代根据GAAP编制的直接可比财务指标。投资者应
审查非GAAP财务指标与下文包含的可比GAAP财务指标的对账情况，不要依赖任何单一的财务指标来评估Workiva的业务。
前瞻性陈述
本新闻稿中的某些陈述属于经修订的1934年《证券交易法》第21E条含义内的“前瞻性陈述”，并受制于由此创建的安全港。这些陈述涉及未来事件或公司未来财务业绩，涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致公司或其行业的实际结果、活动水平、业绩或成就与任何前瞻性陈述明示或暗示的内容存在重大差异。特别是，本新闻稿中包含的有关公司期望、信念、计划、目标、假设、未来事件或未来业绩的陈述属于前瞻性陈述。在某些情况下，前瞻性陈述可以通过诸如“可能”、“将”、“可能”、“将”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“打算”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜力”、“展望”、“指导”、“目标”、“目标”、“项目”、“继续”、“有信心”等术语或其他类似术语的否定词来识别。
请参阅公司提交或将提交给证券交易委员会的文件，包括公司以10-K表格提交的年度报告和10-Q表格提交的季度报告，以及对其的任何修订，以讨论本报告中包含的与前瞻性陈述相关的某些重要风险因素。该公司基于其当前的预期、假设、估计和预测做出了这些前瞻性陈述。虽然公司认为这些预期、假设、估计和预测是合理的，但此类前瞻性陈述只是预测，涉及已知和未知的风险和不确定性，其中许多超出了公司的控制范围。这些和其他重要因素可能导致实际结果、业绩或成就与这些前瞻性陈述明示或暗示的内容存在重大差异。任何前瞻性陈述仅在本协议发布之日作出，除非适用的证券法另有要求，否则公司不承担任何更新或修改任何前瞻性陈述的意图或义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
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投资者联系方式：
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媒体联系人：
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| 凯蒂·怀特 |
比尔·博德
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Workiva Inc.
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Workiva Inc.
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Investor@workiva.com
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press@workiva.com
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1
| Workiva Inc. 综合业务报表 （单位：千，股份和每股金额除外） |
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| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||||||||||
| 收入 | |||||||||||||||||||||||
| 订阅和支持 | $ | 209,560 | $ | 171,035 | $ | 593,295 | $ | 486,749 | |||||||||||||||
| 专业服务 | 14,606 | 14,586 | 52,338 | 52,042 | |||||||||||||||||||
| 总收入 | 224,166 | 185,621 | 645,633 | 538,791 | |||||||||||||||||||
| 收益成本 | |||||||||||||||||||||||
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订阅和支持(1)
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33,824 | 30,621 | 103,163 | 86,493 | |||||||||||||||||||
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专业服务(1)
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12,554 | 13,050 | 41,100 | 39,873 | |||||||||||||||||||
| 收入总成本 | 46,378 | 43,671 | 144,263 | 126,366 | |||||||||||||||||||
| 毛利 | 177,788 | 141,950 | 501,370 | 412,425 | |||||||||||||||||||
| 营业费用 | |||||||||||||||||||||||
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研究与开发(1)
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51,403 | 48,425 | 160,026 | 142,328 | |||||||||||||||||||
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销售与市场营销(1)
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101,127 | 89,756 | 306,823 | 257,086 | |||||||||||||||||||
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一般和行政(1)
|
28,663 | 25,551 | 84,822 | 76,225 | |||||||||||||||||||
| 总营业费用 | 181,193 | 163,732 | 551,671 | 475,639 | |||||||||||||||||||
| 经营亏损 | (3,405) | (21,782) | (50,301) | (63,214) | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | 8,442 | 9,298 | 25,533 | 30,089 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | (3,195) | (3,199) | (9,584) | (9,668) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（费用），净额 | 318 | (350) | (651) | (309) | |||||||||||||||||||
| 所得税拨备前收入（亏损） | 2,160 | (16,033) | (35,003) | (43,102) | |||||||||||||||||||
| 所得税（利益）拨备 | (626) | 959 | 2,982 | 3,125 | |||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | 2,786 | $ | (16,992) | $ | (37,985) | $ | (46,227) | |||||||||||||||
| 每股普通股净收益（亏损）： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.05 | $ | (0.31) | $ | (0.68) | $ | (0.84) | |||||||||||||||
| 摊薄 | $ | 0.05 | $ | (0.31) | $ | (0.68) | $ | (0.84) | |||||||||||||||
|
加权平均已发行普通股
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| 基本 | 56,347,994 | 55,581,841 | 56,224,079 | 55,226,254 | |||||||||||||||||||
| 摊薄 | 58,184,796 | 55,581,841 | 56,224,079 | 55,226,254 | |||||||||||||||||||
（1）包括以下基于股票的补偿费用：
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||||||||||
| 收益成本 | |||||||||||||||||||||||
| 订阅和支持 | $ | 2,635 | $ | 2,164 | $ | 7,579 | $ | 5,708 | |||||||||||||||
| 专业服务 | 1,102 | 858 | 3,204 | 2,348 | |||||||||||||||||||
| 营业费用 | |||||||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 6,592 | 5,681 | 19,198 | 15,474 | |||||||||||||||||||
| 销售与市场营销 | 9,855 | 9,942 | 29,496 | 26,470 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 10,062 | 8,825 | 27,124 | 25,879 | |||||||||||||||||||
2
| Workiva Inc. 合并资产负债表 （单位：千） |
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| 2025年9月30日 | 2024年12月31日 | ||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 315,914 | $ | 301,835 | |||||||
| 有价证券 | 540,877 | 514,585 | |||||||||
| 应收账款，净额 | 144,433 | 148,433 | |||||||||
| 递延成本 | 55,282 | 50,914 | |||||||||
| 其他应收款 | 10,140 | 10,276 | |||||||||
| 预付费用及其他 | 25,622 | 22,199 | |||||||||
| 流动资产总额 | 1,092,268 | 1,048,242 | |||||||||
| 物业及设备净额 | 20,338 | 21,825 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 10,323 | 11,786 | |||||||||
| 递延成本，非流动 | 51,816 | 54,858 | |||||||||
| 商誉 | 205,955 | 196,844 | |||||||||
| 无形资产，净值 | 23,533 | 27,389 | |||||||||
| 其他资产 | 7,078 | 7,525 | |||||||||
| 总资产 | $ | 1,411,311 | $ | 1,368,469 | |||||||
| 负债和股东赤字 | |||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 11,010 | $ | 7,747 | |||||||
| 应计费用和其他流动负债 | 120,159 | 126,508 | |||||||||
| 递延收入 | 489,694 | 457,608 | |||||||||
| 可转换优先票据，当前 | 71,004 | — | |||||||||
| 融资租赁义务 | 586 | 562 | |||||||||
| 流动负债合计 | 692,453 | 592,425 | |||||||||
| 可转换优先票据，非流动 | 695,719 | 764,891 | |||||||||
| 递延收入，非流动 | 38,822 | 29,681 | |||||||||
| 其他长期负债 | 284 | 227 | |||||||||
| 非流动经营租赁负债 | 7,915 | 9,441 | |||||||||
| 融资租赁债务，非流动 | 13,045 | 13,488 | |||||||||
| 负债总额 | 1,448,238 | 1,410,153 | |||||||||
| 股东赤字 | |||||||||||
| 普通股 | 56 | 56 | |||||||||
| 额外实收资本 | 701,895 | 672,363 | |||||||||
| 累计赤字 | (745,668) | (707,683) | |||||||||
| 累计其他综合收益（亏损） | 6,790 | (6,420) | |||||||||
| 股东赤字总额 | (36,927) | (41,684) | |||||||||
| 负债总额和股东赤字 | $ | 1,411,311 | $ | 1,368,469 | |||||||
3
| Workiva Inc. 合并现金流量表 （单位：千） |
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| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||||||||||
| 经营活动产生的现金流量 | |||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | 2,786 | $ | (16,992) | $ | (37,985) | $ | (46,227) | |||||||||||||||
| 调整以调节净收入（亏损）与经营活动提供的净现金 | |||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 2,687 | 3,006 | 8,529 | 8,092 | |||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 30,246 | 27,470 | 86,601 | 75,879 | |||||||||||||||||||
| 呆账准备（追回） | 59 | 57 | (286) | (46) | |||||||||||||||||||
| 有价证券升贴水累计，净额 | (1,119) | (2,638) | (4,204) | (9,543) | |||||||||||||||||||
| 债务贴现和发行费用摊销 | 611 | 609 | 1,832 | 1,826 | |||||||||||||||||||
| 递延所得税 | 2 | (1) | (75) | (292) | |||||||||||||||||||
| 资产和负债变动 | |||||||||||||||||||||||
| 应收账款 | (23,250) | (15,187) | 6,882 | (11,507) | |||||||||||||||||||
| 递延成本 | (2,717) | (4,946) | 1,364 | (15,140) | |||||||||||||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 1,430 | 1,210 | 4,136 | 3,808 | |||||||||||||||||||
| 其他应收款 | (714) | (1,745) | 221 | 2,796 | |||||||||||||||||||
| 预付费用及其他 | (459) | 344 | (2,921) | 2,764 | |||||||||||||||||||
| 其他资产 | (47) | 464 | 691 | (1,191) | |||||||||||||||||||
| 应付账款 | 69 | 4,788 | 2,965 | 7,630 | |||||||||||||||||||
| 递延收入 | 35,855 | 26,606 | 32,841 | 22,159 | |||||||||||||||||||
| 经营租赁负债 | (973) | (878) | (2,891) | (2,831) | |||||||||||||||||||
| 应计费用和其他负债 | 1,689 | (3,261) | (8,592) | 5,559 | |||||||||||||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 46,155 | 18,906 | 89,108 | 43,736 | |||||||||||||||||||
| 投资活动产生的现金流量 | |||||||||||||||||||||||
| 购置财产和设备 | (91) | (243) | (1,849) | (554) | |||||||||||||||||||
| 购买有价证券 | (107,321) | (158,522) | (313,271) | (310,075) | |||||||||||||||||||
| 有价证券的到期日 | 97,350 | 108,993 | 291,702 | 345,733 | |||||||||||||||||||
| 出售有价证券 | — | — | — | 4,609 | |||||||||||||||||||
| 收购，扣除已收购现金 | — | 187 | — | (98,093) | |||||||||||||||||||
| 购买无形资产 | (45) | (44) | (105) | (116) | |||||||||||||||||||
| 投资活动所用现金净额 | (10,107) | (49,629) | (23,523) | (58,496) | |||||||||||||||||||
4
| Workiva Inc. 合并现金流量表 （单位：千） |
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| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||||||||||
| 筹资活动产生的现金流量 | |||||||||||||||||||||||
| 期权行使收益 | 440 | 3,273 | 2,874 | 3,865 | |||||||||||||||||||
| 与基于股票的补偿奖励的净股份结算相关的已付税款 | (29) | (1,173) | (13,520) | (11,424) | |||||||||||||||||||
| 就员工购股计划发行股份所得款项 | 6,163 | 6,709 | 13,698 | 13,822 | |||||||||||||||||||
| 回购A类普通股 | (10,001) | — | (60,121) | — | |||||||||||||||||||
| 融资租赁债务的本金支付 | (141) | (134) | (418) | (395) | |||||||||||||||||||
| 筹资活动提供的现金净额（用于） | (3,568) | 8,675 | (57,487) | 5,868 | |||||||||||||||||||
| 外汇汇率对现金的影响 | (819) | 2,390 | 6,178 | 925 | |||||||||||||||||||
| 现金、现金等价物、限制性现金净增加（减少）额 | 31,661 | (19,658) | 14,276 | (7,967) | |||||||||||||||||||
| 现金、现金等价物、期初受限制现金 | 284,965 | 268,412 | 302,350 | 256,721 | |||||||||||||||||||
| 期末现金、现金等价物、限制性现金 | $ | 316,626 | $ | 248,754 | $ | 316,626 | $ | 248,754 | |||||||||||||||
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||||||||||
| 现金、现金等价物和受限现金与合并资产负债表的对账 | |||||||||||||||||||||||
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期末现金及现金等价物
|
$ | 315,914 | $ | 248,239 | $ | 315,914 | $ | 248,239 | |||||||||||||||
|
期末计入预付费用和其他的限制性现金
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712 | 515 | 712 | 515 | |||||||||||||||||||
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合并现金流量表中显示的期末现金、现金等价物和限制性现金合计
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$ | 316,626 | $ | 248,754 | $ | 316,626 | $ | 248,754 | |||||||||||||||
5
| 表一 Workiva Inc. 非公认会计原则信息的调节 （单位：千，股份和每股除外） |
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| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| 毛利、订阅和支持 | $ | 175,736 | $ | 140,414 | $ | 490,132 | $ | 400,256 | |||||||||||||||
| 加回：基于股票的薪酬 | 2,635 | 2,164 | 7,579 | 5,708 | |||||||||||||||||||
| 加回：收购相关无形资产摊销 | 952 | 1,007 | 2,801 | 1,007 | |||||||||||||||||||
| 毛利润、订阅和支持、非美国通用会计准则 | $ | 179,323 | $ | 143,585 | $ | 500,512 | $ | 406,971 | |||||||||||||||
| 毛利、专业服务 | $ | 2,052 | $ | 1,536 | $ | 11,238 | $ | 12,169 | |||||||||||||||
| 加回：基于股票的薪酬 | 1,102 | 858 | 3,204 | 2,348 | |||||||||||||||||||
| 毛利、专业服务、非美国通用会计准则 | $ | 3,154 | $ | 2,394 | $ | 14,442 | $ | 14,517 | |||||||||||||||
| 毛利 | $ | 177,788 | $ | 141,950 | $ | 501,370 | $ | 412,425 | |||||||||||||||
| 加回：基于股票的薪酬 | 3,737 | 3,022 | 10,783 | 8,056 | |||||||||||||||||||
| 加回：收购相关无形资产摊销 | 952 | 1,007 | 2,801 | 1,007 | |||||||||||||||||||
| 毛利润，非美国通用会计准则 | $ | 182,477 | $ | 145,979 | $ | 514,954 | $ | 421,488 | |||||||||||||||
| 收入、订阅和支持成本 | $ | 33,824 | $ | 30,621 | $ | 103,163 | $ | 86,493 | |||||||||||||||
| 减：基于股票的薪酬 | 2,635 | 2,164 | 7,579 | 5,708 | |||||||||||||||||||
| 减：收购相关无形资产摊销 | 952 | 1,007 | 2,801 | 1,007 | |||||||||||||||||||
| 收入成本、订阅和支持、非GAAP | $ | 30,237 | $ | 27,450 | $ | 92,783 | $ | 79,778 | |||||||||||||||
| 收入成本、专业服务 | $ | 12,554 | $ | 13,050 | $ | 41,100 | $ | 39,873 | |||||||||||||||
| 减：基于股票的薪酬 | 1,102 | 858 | 3,204 | 2,348 | |||||||||||||||||||
| 收入成本、专业服务、非美国通用会计准则 | $ | 11,452 | $ | 12,192 | $ | 37,896 | $ | 37,525 | |||||||||||||||
| 研究与开发 | $ | 51,403 | $ | 48,425 | $ | 160,026 | $ | 142,328 | |||||||||||||||
| 减：基于股票的薪酬 | 6,592 | 5,681 | 19,198 | 15,474 | |||||||||||||||||||
| 减：收购相关无形资产摊销 | 220 | 414 | 1,210 | 2,267 | |||||||||||||||||||
| 研发、非美国通用会计准则 | $ | 44,591 | $ | 42,330 | $ | 139,618 | $ | 124,587 | |||||||||||||||
| 销售与市场营销 | $ | 101,127 | $ | 89,756 | $ | 306,823 | $ | 257,086 | |||||||||||||||
| 减：基于股票的薪酬 | 9,855 | 9,942 | 29,496 | 26,470 | |||||||||||||||||||
| 减：收购相关无形资产摊销 | 491 | 467 | 1,416 | 1,292 | |||||||||||||||||||
| 销售和营销，非公认会计原则 | $ | 90,781 | $ | 79,347 | $ | 275,911 | $ | 229,324 | |||||||||||||||
| 一般和行政 | $ | 28,663 | $ | 25,551 | $ | 84,822 | $ | 76,225 | |||||||||||||||
| 减：基于股票的薪酬 | 10,062 | 8,825 | 27,124 | 25,879 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政，非公认会计原则 | $ | 18,601 | $ | 16,726 | $ | 57,698 | $ | 50,346 | |||||||||||||||
6
| 表一 Workiva Inc. 非公认会计原则信息的调节 （单位：千，股份和每股除外） |
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| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| 经营亏损 | $ | (3,405) | $ | (21,782) | $ | (50,301) | $ | (63,214) | |||||||||||||||
| 加回：基于股票的薪酬 | 30,246 | 27,470 | 86,601 | 75,879 | |||||||||||||||||||
| 加回：收购相关无形资产摊销 | 1,663 | 1,889 | 5,427 | 4,566 | |||||||||||||||||||
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营业收入，非公认会计准则
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$ | 28,504 | $ | 7,577 | $ | 41,727 | $ | 17,231 | |||||||||||||||
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GAAP营业利润率
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(1.5) | % | (11.8) | % | (7.8) | % | (11.7) | % | |||||||||||||||
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非GAAP营业利润率
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12.7 | % | 4.1 | % | 6.5 | % | 3.2 | % | |||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | 2,786 | $ | (16,992) | $ | (37,985) | $ | (46,227) | |||||||||||||||
| 加回：基于股票的薪酬 | 30,246 | 27,470 | 86,601 | 75,879 | |||||||||||||||||||
| 加回：收购相关无形资产摊销 | 1,663 | 1,889 | 5,427 | 4,566 | |||||||||||||||||||
| 净收入，非美国通用会计准则 | $ | 34,695 | $ | 12,367 | $ | 54,043 | $ | 34,218 | |||||||||||||||
| 每股基本股份净收益（亏损） | $ | 0.05 | $ | (0.31) | $ | (0.68) | $ | (0.84) | |||||||||||||||
| 加回：基于股票的薪酬 | 0.54 | 0.50 | 1.54 | 1.38 | |||||||||||||||||||
| 加回：收购相关无形资产摊销 | 0.03 | 0.03 | 0.10 | 0.08 | |||||||||||||||||||
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每股基本收益，非公认会计原则
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$ | 0.62 | $ | 0.22 | $ | 0.96 | $ | 0.62 | |||||||||||||||
| 每股摊薄净收益（亏损） | $ | 0.05 | $ | (0.31) | $ | (0.68) | $ | (0.84) | |||||||||||||||
| 每股摊薄净收益，非美国通用会计准则 | $ | 0.55 | $ | 0.21 | $ | 0.93 | $ | 0.60 | |||||||||||||||
| 加权平均已发行普通股-稀释 | 58,184,796 | 55,581,841 | 56,224,079 | 55,226,254 | |||||||||||||||||||
| 加权平均已发行普通股-稀释后，非公认会计准则 | 63,428,035 | 57,557,373 | 58,150,559 | 57,361,707 | |||||||||||||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | $ | 46,155 | 18,906 | 89,108 | 43,736 | ||||||||||||||||||
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购置财产和设备
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(91) | (243) | (1,849) | (554) | |||||||||||||||||||
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自由现金流
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$ | 46,064 | $ | 18,663 | $ | 87,259 | $ | 43,182 | |||||||||||||||
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自由现金流边际
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20.5 | % | 10.1 | % | 13.5 | % | 8.0 | % | |||||||||||||||
7
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表二
Workiva Inc.
非公认会计原则指南的调节
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| 截至2025年12月31日止三个月 | 截至2025年12月31日止年度 | ||||||||||||||||||||||
| GAAP营业利润率 | 0.0 | % | - | 0.8 | % | (5.7) | % | - | (5.5) | % | |||||||||||||
| 加回：基于股票的薪酬 | 16.0 | % | - | 16.0 | % | 14.1 | % | - | 14.1 | % | |||||||||||||
| 加回：收购相关无形资产摊销 | 0.7 | % | - | 0.7 | % | 0.8 | % | - | 0.8 | % | |||||||||||||
| 非GAAP营业利润率 | 16.7 | % | - | 17.5 | % | 9.2 | % | - | 9.4 | % | |||||||||||||
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每股基本收益（亏损）净额，GAAP区间
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$ | 0.05 | - | $ | 0.08 | $ | (0.62) | - | $ | (0.59) | |||||||||||||
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每股摊薄净收益（亏损），GAAP区间
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0.05 | - | 0.08 | (0.62) | - | (0.59) | |||||||||||||||||
| 加回：基于股票的薪酬 | 0.66 | - | 0.66 | 2.21 | - | 2.21 | |||||||||||||||||
| 加回：收购相关无形资产摊销 | 0.03 | - | 0.03 | 0.12 | - | 0.12 | |||||||||||||||||
| 潜在稀释性证券的影响 | (0.07) | - | (0.07) | (0.06) | - | (0.06) | |||||||||||||||||
| 每股摊薄净收益，非GAAP区间 | $ | 0.67 | - | $ | 0.70 | $ | 1.65 | - | $ | 1.68 | |||||||||||||
| 用于计算GAAP每股收益的加权平均普通股，基本 | 56,700,000 | 56,700,000 | 56,400,000 | 56,400,000 | |||||||||||||||||||
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用于计算GAAP每股收益的加权平均普通股，稀释
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57,500,000 | 57,500,000 | 56,400,000 | 56,400,000 | |||||||||||||||||||
| 计算非公认会计原则每股收益时使用的加权平均普通股，稀释 | 63,600,000 | 63,600,000 | 58,300,000 | 58,300,000 | |||||||||||||||||||
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