附件 99.1
EVERTEC报告2025年第一季度业绩
上调全年展望
波多黎各圣胡安– 2025年5月7日– EVERTEC，Inc.（NYSE：EVTC）（“Evertec”或“公司”）今天公布了截至2025年3月31日的第一季度业绩。
2025年第一季度亮点和近期亮点
•营收增长11%至2.288亿美元，按固定汇率计算增长约15%
•GAAP归属于普通股股东的净利润增长105%至3270万美元，稀释后每股收益增长108%至0.50美元
•调整后EBITDA增长14%至8940万美元，调整后每股普通股收益增长21%至0.87美元
•上调固定货币收入和固定货币调整后每股普通股收益展望
总裁兼首席执行官Mac Schuessler表示：“我们很高兴地报告又一个季度的收入和盈利强劲增长，这表明我们继续专注于可持续执行。鉴于我们第一季度的业绩，我们正在上调今年剩余时间的展望。”
2025年第一季度业绩
收入。截至2025年3月31日的季度总收入为2.288亿美元，与去年同期的2.053亿美元相比增长11%，这是由于公司所有部门的有机增长以及2024年第四季度完成的收购的贡献。固定货币收入达2.355亿美元，增长15%。商户收单收入受益于价差改善和销量增长。Payments波多黎各收入受益于ATH Movil收入增加和交易增长。拉丁美洲的收入正受到上一年完成的收购的贡献、整个地区的持续有机增长以及定价举措的好处的积极影响。由于上一年全年完成的项目以及硬件和软件销售的增加，业务解决方案收入有所增加。
归属于普通股股东的净利润。截至2025年3月31日的季度，GAAP归属于普通股股东的净利润为3270万美元或稀释后每股收益0.50美元，与上一年的1600万美元或稀释后每股收益0.24美元相比，增加了1740万美元。这一增长是由于较高的收入、较低的折旧和摊销以及由于较低的利率和上一年完成的债务重新定价而导致的利息支出减少。这些差异被与收购相关的增量费用导致的收入成本增加、主要与硬件和软件销售相关的销售成本增加以及人员成本和云费用增加，以及主要与人员成本相关的销售、一般和管理费用增加部分抵消。
调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率.截至2025年3月31日的季度，调整后EBITDA为8940万美元，与去年同期相比增加了1130万美元，原因是收入增加。调整后EBITDA利润率（调整后EBITDA占总收入的百分比）从上年的38.1%增长约100个基点至39.1%，因为我们推动了增量收入并继续专注于管理费用。
调整后净收入和调整后每股普通股收益.截至2025年3月31日的季度，调整后的净收入为5630万美元，与上一年的4800万美元相比增长17%，这是由于调整后的EBITDA增加和现金利息支出减少，这是由于利率下降以及上一年执行的债务重新定价产生的积极影响。这部分被调整后的有效税率增加以及更高的经营折旧和摊销费用所抵消。调整后每股普通股收益为0.87美元，与上一年的0.72美元相比增长21%，原因是调整后净收入解释的因素以及2024年完成的回购导致的股份数量减少。
1
2025年展望
公司修订后的2025年财务展望如下：
•固定货币收入在9.03亿美元至9.11亿美元之间，与2024年的8.45亿美元相比增长约6.8%至7.7%
•固定货币调整后每股普通股收益在3.44美元至3.53美元之间，与2024年的3.28美元相比增长约4.9%至7.6%
•继续预计资本支出约为8500万美元
•继续预计调整后的有效税率约为6%至7%
收益电话会议和音频网络广播
该公司将于美国东部时间今天下午4：30召开电话会议，讨论2025年第一季度财务业绩。总裁兼首席执行官Mac Schuessler和首席财务官 Joaquin Castrillo将主持此次电话会议。电话会议可通过电话拨打（888）338-7153或国际呼叫者拨打（412）317-5117进行现场访问。电话会议结束一小时后提供重播，国际呼叫者可拨打（877）344-7529或（412）317-0088；密码为9312814。重播将持续到2025年5月14日星期三。电话会议将在公司网站www.evertecinc.com的投资者关系部分进行网络直播，或直接在http://ir.evertecinc.com进行网络直播。本次电话会议和网络直播附带的补充幻灯片演示可在投资者关系网站ir.evertecinc.com上找到，电话会议结束后将继续提供。
关于Evertec
EVERTEC，Inc.（NYSE：EVTC）是拉丁美洲、波多黎各和加勒比地区领先的全方位服务交易处理器和金融技术提供商，提供范围广泛的商户收单、支付服务和业务流程管理服务。Evertec拥有并经营ATH®Network，拉丁美洲领先的个人识别号码（“PIN”）借记网络之一。此外，该公司管理一个电子支付网络系统，并为波多黎各的核心银行业务、现金处理和履行提供一套全面的服务，每年处理超过100亿笔交易。该公司还在其服务的所有地区提供金融科技外包服务。该公司总部位于波多黎各，在26个拉丁美洲国家开展业务，为领先的金融机构、商家、企业和政府机构的多元化客户群提供“关键任务”技术解决方案。欲了解更多信息，请访问www.evertecinc.com。
使用非公认会计原则财务信息
本财报中引用的非GAAP衡量标准是对公司业绩的补充衡量标准，不受美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）的要求，也不是根据这些原则提出的。它们不是根据公认会计原则衡量公司财务业绩的指标，不应被视为总收入、净收入或根据公认会计原则得出的任何其他业绩指标的替代品，也不应被视为经营活动现金流的替代品，作为经营业绩的指标或公司流动性的衡量标准。除了GAAP衡量标准外，管理层还使用这些非GAAP衡量标准来关注公司认为与公司运营日常管理相关的因素，并认为分析师、投资者和其他利益相关者也经常使用这些因素来评估我们行业的公司。这些措施有一定的局限性，因为它们不包括反映在我们经营业务所必需的简明综合经营报表中的某些费用的影响。其他公司，包括我们行业的其他公司，可能不会使用这些措施，或者可能会以与本文所述不同的方式计算这些措施，从而限制了它们作为比较措施的有用性。
非GAAP衡量标准与最直接可比的GAAP衡量标准的对账包含在本收益发布的末尾。这些非GAAP衡量指标包括固定货币收入、EBITDA、调整后EBITDA、调整后净收入和调整后每股普通股收益，定义如下。
固定货币收入表示报告的收入，不包括当期外币汇率波动的影响。固定货币收入是通过对当期收入应用上年期间外币汇率计算得出的。
EBITDA定义为未计利息、税项、折旧及摊销前的利润。
经调整EBITDA定义为EBITDA进一步调整以排除某些非现金项目和不寻常费用，例如：基于股份的薪酬、重组相关费用、并购活动等公司交易产生的费用和开支
2
和融资、股权投资收益扣除收到的股利、未实现损益对非功能货币资产负债的外币重新计量的影响。分部调整后EBITDA是向主要经营决策者报告的计量，目的是就向分部分配资源和评估其业绩作出决策，按照会计准则编纂280，分部报告，因此被排除在证券交易委员会条例G和S-K条例第10（e）项下的非公认会计原则财务措施的定义之外。该公司对调整后EBITDA的列报与在测试EVERTEC集团遵守其中的契约（如担保杠杆率）时所包含的有担保信贷额度中的等效计量基本一致。调整后EBITDA利润率定义为调整后EBITDA占总收入的百分比。
调整后净收入定义为调整后EBITDA减去：经营折旧和摊销费用，定义为GAAP折旧和摊销减去与收购相关的无形资产摊销，例如客户关系、商标、不竞争协议等；现金利息费用定义为GAAP利息费用，减去调整后的GAAP利息收入，以排除债务发行成本的非现金摊销、溢价和折扣增加；所得税费用，该费用是使用适用的GAAP税率根据调整后的税前收入计算的，并根据不确定的税务状况发布、税收调整、股份补偿的意外收入、外币重新计量的未实现损益进行调整，除其他外；以及非控股权益，扣除作为购买的一部分而产生的无形资产的摊销。
调整后每股普通股收益定义为调整后的净收入除以稀释后的流通股。
固定货币调整后每股普通股收益定义为不包括当期外币汇率波动影响的调整后每股普通股收益，通过对当期业绩应用上年同期外币汇率计算得出。
公司使用调整后的净收入来衡量公司的整体盈利能力，因为公司认为，通过排除并购活动产生的非现金摊销和折旧的影响，它更好地反映了可比的经营业绩。此外，在评估EBITDA、调整后EBITDA、调整后净收入和调整后每股普通股收益时，您应该知道，未来公司可能会产生诸如那些在计算它们时被排除在外的费用。
前瞻性陈述
本财报中的某些陈述构成1995年《私人证券诉讼改革法案》含义内的“前瞻性陈述”，并受其保护。我们打算将这些前瞻性陈述纳入经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所载前瞻性陈述的安全港条款。除历史事实陈述外，本新闻稿中包含的所有陈述，包括但不限于关于我们未来经营业绩和财务状况的陈述，包括我们对2025财年的指导；我们的业务战略；未来经营的管理目标，其中包括关于我们的预期增长、国际扩张和未来资本支出的陈述；以及对收购的预期和预期收益，均为前瞻性陈述。“相信”、“期望”、“预期”、“打算”、“项目”、“估计”、“计划”等词语以及“将”、“应该”、“将”、“可能”、“可以”等未来或条件动词的类似表述，一般都是前瞻性的，不是历史事实。
可能导致实际未来结果和其他未来事件与管理层估计的结果大不相同的各种因素包括但不限于：根据我们与他们签订的第二份经修订和重述的主服务协议（“A & R MSA”），我们的大部分收入依赖于我们与Popular, Inc.（“Popular”）的关系，并且因为这可能会影响我们业务增长的能力；我们以对我们有利的条款续签客户合同的能力，包括但不限于当前期限以及与Popular签订的A & R MSA以及与Banco Popular签订的经修订和重述的独立销售组织赞助和服务协议（“A & R ISO协议”）的任何延期；我们对我们的信息技术系统、员工以及某些供应商和交易对手的依赖，以及这些系统或链条中的某些故障或中断可能会对我们的运营产生重大不利影响；我们的系统出现安全漏洞或其他机密数据被盗的风险；我们招聘、留住和培养合格人员的能力；商户或其他人的欺诈行为；我们商户客户的信用风险，我们也可能对此承担责任；我们对人工智能（“AI”）和机器学习工具的使用以及管理此类技术的不断演变的监管框架；由于金融服务行业的整合和/或失败，客户群减少；我们遵守我们经营所在司法管辖区现有和未来规则和法规的能力；消费者信心下降，无论是由于全球经济衰退还是其他原因，导致消费者支出减少；我们对支付卡网络或其他网络规则的依赖，标准或费用；我们业务在波多黎各的地理集中程度，包括我们与波多黎各政府及其工具的业务，这些业务正面临财政挑战和潜在自然灾害的影响；与我们在国际市场的存在相关的风险，包括全球政治、社会和经济
3
不稳定；在拉丁美洲、波多黎各和加勒比地区经营国际业务，这些地区的司法管辖区存在潜在的政治和经济不稳定；外汇波动风险和资本管制对我们的成本、收益和部分资产价值的影响；我们保护我们的知识产权不受侵犯和针对潜在的知识产权侵权索赔进行自我辩护的能力，以及此类索赔对我们业务的潜在影响，是否正确；我们可能会失去在波多黎各的优惠税率；我们可能无法实现我们与Sinqia合并的预期收益；根据我们的股票回购计划购买我们的普通股对我们普通股价值的影响；以及我们的杠杆对我们筹集额外资本的能力的影响，我们的杠杆可能会限制我们对经济或行业变化做出反应的能力，使我们面临利率风险，并阻止我们履行与我们的大量债务相关的义务，这样我们和我们的子公司可能会产生大量额外债务，这可能会进一步增加此类风险；以及“第1部分，第1A项”中列出的其他因素。风险因素》，载于公司于2025年3月3日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2024年12月31日的财政年度的10-K表格年度报告中。公司不承担公开发布对任何前瞻性陈述的任何修订、报告事件或报告意外事件发生的义务，除非法律要求这样做。
投资者联系方式
Beatriz Brown-S á enz
(787) 773-5442
IR@evertecinc.com
4
Evertec, Inc.
附表1：未经审核综合损益表及综合（亏损）收益表
| 截至3月31日的三个月， | ||||||||||||||
| （美元金额以千为单位，股票数据除外） | 2025 | 2024 | ||||||||||||
| 收入 | $ | 228,792 | $ | 205,318 | ||||||||||
| 运营成本和费用 | ||||||||||||||
| 收入成本，不包括折旧和摊销如下 | 114,609 | 102,448 | ||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 36,210 | 35,626 | ||||||||||||
| 折旧及摊销 | 28,473 | 34,441 | ||||||||||||
| 总运营成本和费用 | 179,292 | 172,515 | ||||||||||||
| 经营收入 | 49,500 | 32,803 | ||||||||||||
| 营业外收入（费用） | ||||||||||||||
| 利息收入 | 3,251 | 3,360 | ||||||||||||
| 利息支出 | (16,988) | (19,939) | ||||||||||||
| 外币重新计量损失 | (833) | (4,456) | ||||||||||||
| 权益法投资收益 | 2,077 | 1,071 | ||||||||||||
| 其他收入，净额 | 220 | 3,840 | ||||||||||||
| 营业外支出合计 | (12,273) | (16,124) | ||||||||||||
| 所得税前收入 | 37,227 | 16,679 | ||||||||||||
| 所得税费用 | 4,136 | 292 | ||||||||||||
| 净收入 | 33,091 | 16,387 | ||||||||||||
| 减：归属于非控股权益的净利润 | 388 | 408 | ||||||||||||
| 归属于EVERTEC，Inc.普通股股东的净利润 | 32,703 | 15,979 | ||||||||||||
| 其他综合收益（亏损），税后净额 | ||||||||||||||
| 外币换算调整 | 46,711 | (26,476) | ||||||||||||
| 现金流量套期（亏损）收益 | (3,992) | 2,348 | ||||||||||||
| 可供出售债务证券公允价值变动未实现收益（亏损） | 8 | $ | (3) | |||||||||||
| 其他综合收益（亏损），税后净额 | $ | 42,727 | $ | (24,131) | ||||||||||
| 归属于EVERTEC，Inc.普通股股东的综合收益（亏损）总额 | $ | 75,430 | $ | (8,152) | ||||||||||
| 每股普通股净收入： | ||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.51 | $ | 0.25 | ||||||||||
| 摊薄 | $ | 0.50 | $ | 0.24 | ||||||||||
| 用于计算每股普通股净收益的股份： | ||||||||||||||
| 基本 | 63,737,480 | 65,179,965 | ||||||||||||
| 摊薄 | 64,836,582 | 66,336,679 | ||||||||||||
5
Evertec, Inc.
附表2：未经审计的合并资产负债表
| （美元金额以千为单位，股票数据除外） | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | ||||||||||||
| 物业、厂房及设备 | ||||||||||||||
| 当前资产： | ||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 265,864 | $ | 273,645 | ||||||||||
| 受限制现金 | 24,198 | 24,594 | ||||||||||||
| 应收账款，净额 | 159,237 | 137,501 | ||||||||||||
| 结算资产 | 33,572 | 31,942 | ||||||||||||
| 预付费用及其他资产 | 72,214 | 61,383 | ||||||||||||
| 流动资产总额 | 555,085 | 529,065 | ||||||||||||
| 可供出售的债务证券，按公允价值 | 816 | 913 | ||||||||||||
| 股本证券，按公允价值 | 5,251 | 4,976 | ||||||||||||
| 对股权被投资单位的投资 | 30,966 | 29,472 | ||||||||||||
| 物业及设备净额 | 64,156 | 62,059 | ||||||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 10,394 | 10,131 | ||||||||||||
| 商誉 | 752,626 | 726,901 | ||||||||||||
| 其他无形资产，净额 | 437,104 | 430,885 | ||||||||||||
| 递延所得税资产 | 39,097 | 33,877 | ||||||||||||
| 衍生资产 | 1,728 | 4,338 | ||||||||||||
| 其他长期资产 | 20,278 | 24,994 | ||||||||||||
| 总资产 | $ | 1,917,501 | $ | 1,857,611 | ||||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||||||
| 流动负债： | ||||||||||||||
| 应计负债 | $ | 111,604 | $ | 124,553 | ||||||||||
| 应付账款 | 69,197 | 58,729 | ||||||||||||
| 合同责任 | 21,720 | 25,274 | ||||||||||||
| 应交所得税 | 13,701 | 8,981 | ||||||||||||
| 长期债务的流动部分 | 23,867 | 23,867 | ||||||||||||
| 经营租赁负债的流动部分 | 5,834 | 6,229 | ||||||||||||
| 结算负债 | 33,648 | 32,027 | ||||||||||||
| 流动负债合计 | 279,571 | 279,660 | ||||||||||||
| 长期负债 | 919,957 | 925,062 | ||||||||||||
| 递延税项负债 | 44,833 | 44,810 | ||||||||||||
| 合同责任-长期 | 56,231 | 55,003 | ||||||||||||
| 经营租赁负债-长期 | 5,711 | 4,924 | ||||||||||||
| 衍生负债 | 3,870 | 1,351 | ||||||||||||
| 其他长期负债 | 22,212 | 27,540 | ||||||||||||
| 负债总额 | 1,332,385 | 1,338,350 | ||||||||||||
| 可赎回非控股权益 | 40,022 | 43,460 | ||||||||||||
6
| 股东权益 | ||||||||||||||
| 优先股，面值0.01美元；授权2,000，000股；未发行 | — | — | ||||||||||||
|
普通股，面值0.01美元；授权206,000，000股；截至2024年12月31日已发行和流通的63,614，077股（2023年12月31日-65,450，799）
|
640 | 636 | ||||||||||||
| 额外实收资本 | 4,322 | 7,003 | ||||||||||||
| 累计收益 | 629,130 | 599,608 | ||||||||||||
| 累计其他综合（亏损）收益，税后净额 | (91,996) | (134,723) | ||||||||||||
| EVERTEC，Inc.股东权益合计 | 542,096 | 472,524 | ||||||||||||
| 非控股权益 | 2,998 | 3,277 | ||||||||||||
| 总股本 | 545,094 | 475,801 | ||||||||||||
| 总负债及权益 | $ | 1,917,501 | $ | 1,857,611 | ||||||||||
7
Evertec, Inc.
附表3：未经审计的合并现金流量表
8
| 截至3月31日的三个月， | ||||||||||||||
| （单位：千） | 2025 | 2024 | ||||||||||||
| 经营活动产生的现金流量 | ||||||||||||||
| 净收入 | 33,091 | $ | 16,387 | |||||||||||
| 调整以使经营活动产生的净收入与净现金保持一致： | ||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 28,473 | 34,441 | ||||||||||||
| 债务发行成本的摊销和贴现的增值 | 1,113 | 1,874 | ||||||||||||
| 经营租赁摊销 | 1,736 | 1,810 | ||||||||||||
| 权益证券公允价值变动未实现亏损 | 163 | (2,325) | ||||||||||||
| 递延税收优惠 | (5,482) | (5,720) | ||||||||||||
| 股份补偿 | 7,249 | 7,349 | ||||||||||||
| 权益法投资收益 | (2,077) | (1,071) | ||||||||||||
| 外币重新计量损失 | 833 | 4,456 | ||||||||||||
| 其他，净额 | (1,662) | 797 | ||||||||||||
| 资产（增加）减少额： | ||||||||||||||
| 应收账款，净额 | (18,465) | (14,756) | ||||||||||||
| 预付费用及其他资产 | (9,403) | 130 | ||||||||||||
| 其他长期资产 | 5,072 | (1,484) | ||||||||||||
| 负债（减少）增加： | ||||||||||||||
| 应计负债和应付账款 | (2,468) | (6,304) | ||||||||||||
| 应交所得税 | 4,039 | (3,347) | ||||||||||||
| 合同责任 | (3,354) | 8,721 | ||||||||||||
| 经营租赁负债 | (1,398) | (4) | ||||||||||||
| 其他长期负债 | 183 | (252) | ||||||||||||
| 调整总数 | 4,552 | 24,315 | ||||||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 37,643 | 40,702 | ||||||||||||
| 投资活动产生的现金流量 | ||||||||||||||
| 软件和其他无形资产的增加 | (15,868) | (16,494) | ||||||||||||
| 购置的财产和设备 | (6,407) | (5,389) | ||||||||||||
| 购买股本证券 | (49) | (111) | ||||||||||||
| 投资活动所用现金净额 | (22,324) | (21,994) | ||||||||||||
| 筹资活动产生的现金流量 | ||||||||||||||
| 收购可赎回非控股权益 | (5,167) | — | ||||||||||||
| 循环贷款项下借款净额 | — | 80,000 | ||||||||||||
| 以股份为基础的薪酬支付的预扣税款 | (8,706) | (9,756) | ||||||||||||
| 支付的股息 | (3,181) | (3,273) | ||||||||||||
| 回购普通股 | — | (70,000) | ||||||||||||
| 偿还长期债务 | (5,967) | (5,967) | ||||||||||||
| 结算活动，净额 | 1,146 | (4,727) | ||||||||||||
| 其他筹资活动净额 | (5,670) | (7,354) | ||||||||||||
| 筹资活动使用的现金净额 | (27,545) | (21,077) | ||||||||||||
| 外汇汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 5,195 | (3,768) | ||||||||||||
| 现金、现金等价物、限制性现金和计入结算资产的现金净减少额 | (7,031) | (6,137) | ||||||||||||
| 现金、现金等价物、限制性现金、期初计入结算资产的现金 | 314,649 | 343,724 | ||||||||||||
| 现金、现金等价物、限制性现金、期末计入结算资产的现金 | $ | 307,618 | $ | 337,587 | ||||||||||
| 现金、现金等价物、限制性现金、结算资产中包含的现金的调节 | ||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 265,864 | $ | 177,821 | ||||||||||
| 受限制现金 | 24,198 | 20,607 | ||||||||||||
| 计入结算资产的现金及现金等价物 | 17,556 | 17,118 | ||||||||||||
| 现金、现金等价物、限制性现金、结算资产中包含的现金 | $ | 307,618 | $ | 215,546 | ||||||||||
9
Evertec, Inc.
附表4：未经审核分部资料
| 截至2025年3月31日的季度 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （单位：千） | 付款 服务- 波多黎各和加勒比 |
拉丁美洲支付和解决方案 | 商人 收购，净额 |
商业 解决方案 |
可报告分部合计 |
企业及其他 (1)
|
合计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 55,157 | $ | 83,775 | $ | 47,649 | $ | 65,564 | $ | 252,145 | $ | (23,353) | $ | 228,792 | |||||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | 31,438 | 24,895 | 20,359 | 22,211 | 98,903 | (9,464) | 89,439 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1)公司和其他包括公司间接费用、某些杠杆活动、其他非经营费用和部门间抵销。分部间收入冲销主要反映了Payments Services-Puerto Rico & Caribbean对Merchant Acquiring的1440万美元处理费、拉丁美洲支付和解决方案对支付服务-Puerto Rico & Caribbean和商业解决方案的公司间软件开发和交易处理费550万美元，以及支付服务-Puerto Rico & Caribbean对拉丁美洲支付和解决方案的交易处理和监测费350万美元。
| 截至2024年3月31日的季度 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （单位：千） | 付款 服务- 波多黎各和加勒比 |
拉丁美洲支付和解决方案 | 商人 收购，净额 |
商业 解决方案 |
可报告分部合计 |
企业及其他 (1)
|
合计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 53,032 | $ | 74,216 | $ | 43,099 | $ | 58,128 | $ | 228,475 | $ | (23,157) | $ | 205,318 | |||||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | 30,352 | 16,297 | 16,220 | 23,039 | 85,908 | (7,731) | 78,177 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1)公司和其他包括公司间接费用、某些杠杆活动、其他非经营费用和部门间抵销。分部间收入冲销主要反映了Payments Services-Puerto Rico & Caribbean对Merchant Acquiring的1460万美元处理费、拉丁美洲支付和解决方案对支付服务-Puerto Rico & Caribbean和商业解决方案的公司间软件开发和交易处理费410万美元，以及支付服务-Puerto Rico & Caribbean对拉丁美洲支付和解决方案的交易处理费和监控费450万美元。
10
Evertec, Inc.
附表5：GAAP与Non-GAAP经营业绩的对账
| 截至3月31日的三个月期间， | ||||||||||||||
| （美元金额以千为单位，股票数据除外） | 2025 | 2024 | ||||||||||||
| 收入 | $ | 228,792 | $ | 205,318 | ||||||||||
|
货币调整-不变(1)
|
6,686 | — | ||||||||||||
| 固定货币收入 | $ | 235,478 | $ | 205,318 | ||||||||||
| 净收入 | $ | 33,091 | $ | 16,387 | ||||||||||
| 所得税费用 | 4,136 | 292 | ||||||||||||
| 利息支出，净额 | 13,737 | 16,579 | ||||||||||||
| 折旧及摊销 | 28,473 | 34,441 | ||||||||||||
| EBITDA | 79,437 | 67,699 | ||||||||||||
|
股权收益(2)
|
(2,077) | (1,071) | ||||||||||||
|
薪酬和福利(3)
|
11,620 | 7,990 | ||||||||||||
|
交易、再融资及其他费用(4)
|
(374) | (897) | ||||||||||||
|
外币重新计量损失(5)
|
833 | 4,456 | ||||||||||||
| 经调整EBITDA | 89,439 | 78,177 | ||||||||||||
|
经营折旧和摊销(6)
|
(16,620) | (14,795) | ||||||||||||
|
现金利息支出，净额(7)
|
(12,964) | (15,419) | ||||||||||||
|
所得税费用(8)
|
(3,197) | 462 | ||||||||||||
|
非控股权益(9)
|
(398) | (421) | ||||||||||||
| 调整后净收入 | $ | 56,260 | $ | 48,004 | ||||||||||
| 每股普通股净收入（GAAP）： | ||||||||||||||
| 摊薄 | $ | 0.50 | $ | 0.24 | ||||||||||
| 调整后每股普通股收益（Non-GAAP）： | ||||||||||||||
| 摊薄 | $ | 0.87 | $ | 0.72 | ||||||||||
| 用于计算调整后每股普通股收益的股份： | ||||||||||||||
| 摊薄 | 64,836,582 | 66,336,679 | ||||||||||||
1)不变货币调整是通过对当期业绩应用上年期间外币汇率计算得出的。
2)表示消除股权投资的非现金股权收益。
3)主要代表以股份为基础的薪酬和遣散费。
4)表示与信贷协议中定义的公司交易相关的费用和开支，记录为销售、一般和管理费用的一部分。
5)系以非功能货币计值的资产和负债的外币重新计量的非现金未实现收益（损失）。
6)表示经营折旧和摊销费用，不包括合并和收购活动产生的金额。
7)表示利息支出，减去利息收入，因为它们出现在综合损益表和综合收益（亏损）中，经调整以排除债务发行成本和溢价的非现金摊销以及贴现的增加。
8)表示使用适用的GAAP税率根据调整后的税前收入计算的所得税费用，并针对某些离散项目进行了调整。
9)代表非控股股权，扣除作为购买的一部分而产生的无形资产的摊销。
11
Evertec, Inc.
附表6：展望摘要及与非公认会计原则调整后每股收益的调节
| 展望2025 | 2024 | |||||||||||||||||||||||||
| （以百万美元计，每股数据除外） | 低 | 高 | ||||||||||||||||||||||||
| 收入（GAAP） | $ | 889 | 到 | $ | 897 | $ | 845 | |||||||||||||||||||
|
货币调整-不变(1)
|
14 | 14 | ||||||||||||||||||||||||
| 固定货币收入（Non-GAAP） | 903 | 911 | ||||||||||||||||||||||||
| 每股收益（EPS）（GAAP） | $ | 2.25 | 到 | $ | 2.36 | $ | 1.73 | |||||||||||||||||||
| 每股调整以调节GAAP EPS与非GAAP调整后EPS： | ||||||||||||||||||||||||||
|
以股份为基础的补偿、非现金股权收益和其他(2)
|
0.73 | 0.73 | 0.48 | |||||||||||||||||||||||
|
并购相关折旧摊销(3)
|
0.45 | 0.45 | 1.02 | |||||||||||||||||||||||
|
非现金利息支出(4)
|
0.03 | 0.02 | 0.07 | |||||||||||||||||||||||
|
非通用会计准则调整的税收影响(5)
|
(0.07) | (0.08) | (0.02) | |||||||||||||||||||||||
|
非控股权益(6)
|
(0.03) | (0.03) | — | |||||||||||||||||||||||
| 调整总数 | 1.11 | 1.09 | 1.55 | |||||||||||||||||||||||
| 调整后EPS（Non-GAAP） | $ | 3.36 | 到 | $ | 3.45 | $ | 3.28 | |||||||||||||||||||
| 货币调整-不变 | 0.08 | 0.08 | ||||||||||||||||||||||||
| 固定货币调整后每股收益（Non-GAAP） | $ | 3.44 | $ | 3.53 | ||||||||||||||||||||||
| 用于计算调整后每股普通股收益的股份 | 65.0 | 65.1 | ||||||||||||||||||||||||
(1)不变货币调整是通过对当期业绩应用上年期间外币汇率计算得出的。
(2)代表以股份为基础的薪酬、消除股权投资的非现金股权收益、遣散费和其他调整，以调节GAAP EPS与非GAAP EPS。
(3)指因并购活动而产生的折旧和摊销费用金额。
(4)表示债务发行成本的非现金摊销、溢价和折价的增加。
(5)表示使用适用的GAAP税率（预计约为6%至7%）进行的非GAAP调整的所得税费用。
12