附件 99.01
| 联系人： | 投资者 | 媒体 | ||||||||||||
| 安妮-索菲·塞格纳比厄 | 卡利弗莱 | |||||||||||||
| 财捷集团 | 财捷集团 | |||||||||||||
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650-944-5655
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650-944-3036 | |||||||||||||
| anne-sophie _ seigneurbieux@intuit.com | kali _ fry@intuit.com | |||||||||||||
Intuit公布强劲的第二季度业绩并重申全年指引
全球商业解决方案在线生态系统收入增长21%；消费者收入增长15%
加利福尼亚州山景-2026年2月26日 - 生产Intuit TurboTax、Credit Karma、QuickBooks、Mailchimp和Intuit Enterprise Suite的全球金融科技平台财捷集团（纳斯达克：INTU）公布了截至1月31日的2026财年第二季度财务业绩。
Intuit董事长兼首席执行官Sasan Goodarzi表示：“在严格执行的推动下，我们第二季度的业绩非常出色。”“我们正在AI和人类智能的交叉点上定义一个新类别，即提供自主的、为您完成的体验，颠覆传统的辅助税务领域，并为中型市场企业提供他们赢得胜利所需的AI原生ERP平台。我们正在加速执行和创新，以便为我们的客户带来更大的影响。"
财务亮点
对于第二季度，Intuit：
•总收入增长至47亿美元，增长17%。
•全球商业解决方案收入增长至32亿美元，增长18%；在线生态系统收入增长至25亿美元，增长21%。不包括Mailchimp，全球商业解决方案收入增长21%，在线生态系统收入增长25%。
•消费者收入增长至15亿美元，增长15%。将Credit Karma收入提高到6.16亿美元，增长23%，将TurboTax收入提高到5.81亿美元，增长12%。
•GAAP营业收入增至8.55亿美元，增长44%。
•非美国通用会计准则营业收入增长至15亿美元，增长23%。
•将GAAP摊薄后每股收益提高至2.48美元，增长49%。
1
•非GAAP摊薄后每股收益增长至4.15美元，增长25%。
除非另有说明，所有增长率均指当期与上年同期可比，业务指标和相关增长率指全球业务指标。
第二季度业绩快照
| 公认会计原则 | 非公认会计原则 | |||||||||||||||||||
| 第二季度 26财年 |
第二季度 25财年 |
改变 | 第二季度 26财年 |
第二季度 25财年 |
改变 | |||||||||||||||
| 收入 | $4,651 | $3,963 | 17% | $4,651 | $3,963 | 17% | ||||||||||||||
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营业收入
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$855 | $593 | 44% | $1,549 | $1,260 | 23% | ||||||||||||||
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每股收益
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$2.48 | $1.67 | 49% | $4.15 | $3.32 | 25% | ||||||||||||||
美元以百万计，每股收益除外。有关未按照公认会计原则（GAAP）编制的财务指标的更多信息，请参见下文“关于非GAAP财务指标”。
Intuit首席财务官Sandeep Aujla表示：“我们在2026财年第二季度实现了非常强劲的业绩，这反映出我们在大赌注中的持续业务势头以及我们管理业务的严格方法。”“我们在整个公司的势头继续给我们带来今年实现两位数收入增长和扩大利润率的高度信心，我们重申了对2026财年的全年指导。”
业务分部业绩
全球商业解决方案
全球商业解决方案收入增长至32亿美元，增长18%，在线生态系统收入增长至25亿美元，增长21%。
•QuickBooks在线会计收入在本季度增长了24%，这得益于更高的有效价格、客户增长和混合转移。
•在线服务收入增长了18%，这得益于货币和薪资产品的增长。
•国际在线总收入按固定汇率计算增长9%。
消费者
本季度消费者收入为15亿美元，同比增长15%。
2
•在个人贷款、信用卡和汽车保险强劲的推动下，Credit Karma收入增长23%至6.16亿美元。
•TurboTax营收增长12%至5.81亿美元。
•ProTax收入增长7%至2.9亿美元。
资本配置概要
第二季度，公司：
•截至2026年1月31日，报告的现金和投资总余额约为30亿美元，债务为62亿美元。该公司于2026年1月30日签订了58亿美元的无担保循环信贷安排，为其TurboTax提前退税产品的一部分提供资金。该设施于2026年2月26日终止。2026年1月9日，该公司签订了一项新的、于2031年1月9日到期的22亿美元无担保循环信贷融资，以取代其2024年2月5日的信贷协议，以支持营运资金和一般公司用途。
•回购了9.61亿美元的股票，公司股票回购授权还剩35亿美元。
•获得董事会批准，季度股息为每股1.20美元，将于2026年4月17日支付。与去年同期相比，这意味着每股收益增长了15%。
前瞻性指引
Intuit重申了2026财年全年的指引。公司预计：
•营收209.97亿美元至211.86亿美元，增长约12%至13%。
•GAAP营业收入57.82亿美元至58.59亿美元，增长约17%至19%。
•非美国通用会计准则营业收入86.11亿美元至86.88亿美元，增长约14至15%。
•GAAP摊薄后每股收益为15.49美元至15.69美元，增长约13至15%。
•非美国通用会计准则每股摊薄收益为22.98美元至23.18美元，增长约14至15%。
该公司还重申了2026财年全年分部收入指引：
•Global Business Solutions：重申增长14%至15%。该公司预计，在2026财年之后的某个时间，Mailchimp将恢复两位数的增长。
3
•消费者：重申增长8%至9%。这包括TurboTax增长8%，Credit Karma增长10%到13%，ProTax增长2%到3%。
Intuit公布了截至4月30日的2026财年第三季度业绩指引。公司预计：
•营收增长约10%。
•GAAP摊薄后每股收益为10.56美元至10.62美元。
•非美国通用会计准则每股摊薄收益为12.45美元至12.51美元。
电话会议详情
Intuit高管将于太平洋时间2月26日下午1：30召开电话会议，讨论财务业绩。电话会议可在https://investors.intuit.com/news-events/ir-calendar进行现场收听。电话会议结束后，Intuit的网站上将提供为电话会议准备的评论。
重播信息
电话会议的重播将在一周内通过从国际地点拨打800-934-4245或402-220-1173提供。不需要密码。电话会议结束后，音频电话将在Intuit的网站上保留一周。
关于Intuit
Intuit是全球金融科技平台，为我们所服务的人民和社区提供繁荣动力。随着全球约1亿客户使用TurboTax、Credit Karma、QuickBooks、Mailchimp和Intuit Enterprise Suite等产品，我们相信每个人都应该有机会获得繁荣。我们从未停止努力寻找新的、创新的方式来实现这一目标。请访问Intuit.com并在social上找到我们，了解有关Intuit以及我们的产品和服务的最新信息。
关于非GAAP财务指标
本新闻稿和随附的表格包括非公认会计准则财务指标。有关这些非GAAP财务指标的描述，包括管理层使用每项指标的原因，以及这些非GAAP财务指标与根据公认会计原则编制的最直接可比财务指标的对账，请参阅附表中标题为“关于非GAAP财务指标”的部分以及相关的表B1，
4
表B2、表E. Intuit今天发布的新闻稿副本可在Intuit网站的投资者关系页面上找到。
关于前瞻性陈述的注意事项
本新闻稿包含前瞻性陈述，包括以下预期：Intuit及其报告部门的增长预测和时间以及未来财务业绩；Intuit在2026财年及以后的业务前景；当前或未来产品和服务收入的时间和增长；对我们产品的需求；客户增长和保留；Intuit的公司税率；任何未来股息或股票回购的金额和时间；以及战略决策对我们业务的影响；以及“前瞻性指导”标题下的所有陈述。
由于这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性，有一些重要因素可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中表达的预期存在重大差异。这些风险和不确定性可能会因全球事态发展和条件或事件的影响而放大，包括宏观经济不确定性和地缘政治条件，这些因素造成了重大的全球经济不稳定和不确定性。鉴于这些风险和不确定性，请阅读本通讯的人士注意不要过分依赖此类前瞻性陈述。这些因素包括但不限于以下方面：我们成功竞争的能力；政府对我们税务业务的潜在侵占；我们在平台和产品中开发、部署和使用人工智能的能力；我们适应技术变化和成功扩展平台的能力；我们预测消费者行为的能力；我们预测和解决新的和现有客户问题的能力；我们对知识产权的依赖；我们保护知识产权的能力；对我们声誉的任何损害；与我们的环境、社会、和治理努力；与收购和剥离活动相关的风险；发行股权或产生债务以资助收购或用于一般商业目的；网络安全事件（包括那些影响我们所依赖的第三方的事件）；客户或监管机构对隐私和网络安全事件的担忧；第三方的欺诈活动，包括通过使用人工智能；我们未能有效处理交易；我们的信息技术中断或失败；我们开发和维护关键的第三方业务关系的能力；我们吸引和留住人才的能力以及我们的混合工作模式的成功；我们在我们的产品中有效开发和部署人工智能的能力；我们的产品质量或准确性方面的任何缺陷（包括专家在我们平台上提供的建议）；产品发布的任何延迟；处理或提交客户纳税申请的困难；与国际业务相关的风险；与气候变化相关的风险；变化的变化，以及对影响我们业务的公共政策、法律或法规的不断演变的解释；对我们所涉及的法律索赔和法律诉讼的指控；由于季节性和我们无法控制的其他因素导致我们的税务业务结果波动；税率和税收改革立法的变化；全球经济状况（包括但不限于通货膨胀）；信贷、交易对手和其他
5
向企业提供资本的风险；所购无形资产的摊销和减值费用；我们偿还或以其他方式遵守未偿债务条款的能力；我们回购股票或分配股息的能力；我们股价的波动性；以及我们成功营销我们的产品的能力。
有关可能影响我们业务的这些风险和其他风险的更多详细信息包含在我们的2025财年10-K表格和我们提交给SEC的其他文件中。您可以通过我们的网站https://investors.intuit.com找到这些报告。2026财年第三季度和全年指引仅在Intuit公开发布之日发表。其他前瞻性陈述代表Intuit管理层截至本演示文稿发布之日的判断。除法律要求外，我们不承担更新本演示文稿中任何前瞻性陈述或其他信息的任何义务。
6
表a
财捷集团
GAAP合并经营报表
（百万，每股金额除外）
（未经审计）
| 三个月结束 | 六个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| 1月31日， 2026 |
1月31日， 2025 |
1月31日， 2026 |
1月31日， 2025 |
||||||||||||||||||||
| 净收入： | |||||||||||||||||||||||
| 服务 | $ | 3,872 | $ | 3,249 | $ | 7,369 | $ | 6,138 | |||||||||||||||
| 产品及其他 | 779 | 714 | 1,167 | 1,108 | |||||||||||||||||||
| 净收入总额 | 4,651 | 3,963 | 8,536 | 7,246 | |||||||||||||||||||
| 费用和支出 | |||||||||||||||||||||||
| 收入成本： | |||||||||||||||||||||||
| 服务收入成本 | 981 | 880 | 1,805 | 1,652 | |||||||||||||||||||
| 产品成本及其他收入 | 18 | 20 | 33 | 34 | |||||||||||||||||||
| 获得的技术摊销 | 44 | 37 | 88 | 74 | |||||||||||||||||||
| 销售和营销 | 1,395 | 1,204 | 2,477 | 2,166 | |||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 836 | 716 | 1,679 | 1,420 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 401 | 389 | 823 | 783 | |||||||||||||||||||
| 其他取得的无形资产摊销 | 121 | 120 | 242 | 240 | |||||||||||||||||||
| 重组 | — | 4 | — | 13 | |||||||||||||||||||
| 总成本和费用[ a ] | 3,796 | 3,370 | 7,147 | 6,382 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 | 855 | 593 | 1,389 | 864 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | (58) | (60) | (116) | (120) | |||||||||||||||||||
| 利息和其他收入，净额 | 72 | 38 | 157 | 40 | |||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 869 | 571 | 1,430 | 784 | |||||||||||||||||||
| 所得税规定[ b ] | 176 | 100 | 291 | 116 | |||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 693 | $ | 471 | $ | 1,139 | $ | 668 | |||||||||||||||
| 基本每股净收益 | $ | 2.49 | $ | 1.68 | $ | 4.09 | $ | 2.38 | |||||||||||||||
| 基本每股计算中使用的股份 | 278 | 280 | 279 | 280 | |||||||||||||||||||
| 稀释每股净收益 | $ | 2.48 | $ | 1.67 | $ | 4.06 | $ | 2.36 | |||||||||||||||
| 稀释后每股计算中使用的股份 | 280 | 283 | 281 | 283 | |||||||||||||||||||
见附注。
1
财捷集团
表A的注释
[一]下表汇总了我们在所示期间的营业收入中记录的股份补偿费用总额。
| 三个月结束 | 六个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| （百万） | 1月31日， 2026 |
1月31日， 2025 |
1月31日， 2026 |
1月31日， 2025 |
|||||||||||||||||||
| 收益成本 | $ | 94 | $ | 110 | $ | 191 | $ | 221 | |||||||||||||||
| 销售和营销 | 150 | 136 | 306 | 273 | |||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 178 | 161 | 363 | 322 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 99 | 91 | 204 | 193 | |||||||||||||||||||
| 股份报酬支出总额 | $ | 521 | $ | 498 | $ | 1,064 | $ | 1,009 | |||||||||||||||
[ b ]我们通过将估计的年度有效税率应用于经常性业务的收入或损失并加上特定于该期间的任何离散所得税项目的影响来计算我们的所得税拨备或收益。
截至2026年1月31日止三个月及六个月,我们确认了2100万美元的股票薪酬的超额税收优惠 和5100万美元，分别在我们的所得税拨备中。截至2025年1月31日的三个月和六个月，我们在所得税拨备中分别确认了2900万美元和5700万美元的股份薪酬超额税收优惠。
我们截至2026年1月31日止三个月及六个月的有效税率约为20%。不包括主要与股份薪酬相关的离散税项，我们在这两个期间的有效税率约为24%。与联邦法定税率21%的差异主要是由于州所得税和不可扣除的基于股份的薪酬，这部分被我们从联邦研究和实验信贷中获得的税收优惠所抵消。
截至2025年1月31日止三个月及六个月，我们的有效税率分别约为17%及15%。不包括主要与股份薪酬相关的离散税项，我们在这两个期间的有效税率约为24%。与联邦法定税率21%的差异主要是由于州所得税和不可扣除的基于股份的薪酬，这部分被我们从联邦研究和实验信贷中获得的税收优惠所抵消。
在当前的全球税收政策环境下，美国和其他国内外政府继续考虑并在某些情况下颁布公司税法的变化。随着变化的发生，我们在颁布期间对已完成的立法进行核算。
2
表B1
财捷集团
非公认会计原则财务措施的调节
与最直接可比的GAAP财务措施
（百万，每股金额除外）
（未经审计）
| 2026财年 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 第一季度 | 第二季度 | Q3 | 第四季度 | 年初至今 | |||||||||||||||||||||||||
| GAAP营业收入（亏损） | $ | 534 | $ | 855 | $ | — | $ | — | $ | 1,389 | |||||||||||||||||||
| 获得的技术摊销 | 44 | 44 | — | — | 88 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他取得的无形资产摊销 | 121 | 121 | — | — | 242 | ||||||||||||||||||||||||
| 高管递延薪酬计划负债净（收益）损失 | 16 | 8 | — | — | 24 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份补偿费用 | 543 | 521 | — | — | 1,064 | ||||||||||||||||||||||||
| Non-GAAP营业收入（亏损） | $ | 1,258 | $ | 1,549 | $ | — | $ | — | $ | 2,807 | |||||||||||||||||||
| GAAP净收入（亏损） | $ | 446 | $ | 693 | $ | — | $ | — | $ | 1,139 | |||||||||||||||||||
| 获得的技术摊销 | 44 | 44 | — | — | 88 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他取得的无形资产摊销 | 121 | 121 | — | — | 242 | ||||||||||||||||||||||||
| 高管递延薪酬计划负债净（收益）损失 | 16 | 8 | — | — | 24 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份补偿费用 | 543 | 521 | — | — | 1,064 | ||||||||||||||||||||||||
| 债务证券和其他投资净（收益）损失[ a ] | (34) | (29) | — | — | (63) | ||||||||||||||||||||||||
| 高管递延薪酬计划资产净（收益）损失 | (15) | (8) | — | — | (23) | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税影响和调整[ b ] | (182) | (190) | — | — | (372) | ||||||||||||||||||||||||
| Non-GAAP净收入（亏损） | $ | 939 | $ | 1,160 | $ | — | $ | — | $ | 2,099 | |||||||||||||||||||
| GAAP摊薄每股净收益（亏损） | $ | 1.59 | $ | 2.48 | $ | — | $ | — | $ | 4.06 | |||||||||||||||||||
| 获得的技术摊销 | 0.16 | 0.16 | — | — | 0.31 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他取得的无形资产摊销 | 0.43 | 0.43 | — | — | 0.86 | ||||||||||||||||||||||||
| 高管递延薪酬计划负债净（收益）损失 | 0.05 | 0.03 | — | — | 0.08 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份补偿费用 | 1.93 | 1.86 | — | — | 3.79 | ||||||||||||||||||||||||
| 债务证券和其他投资净（收益）损失[ a ] | (0.12) | (0.10) | — | — | (0.22) | ||||||||||||||||||||||||
| 高管递延薪酬计划资产净（收益）损失 | (0.05) | (0.03) | — | — | (0.08) | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税影响和调整[ b ] | (0.65) | (0.68) | — | — | (1.32) | ||||||||||||||||||||||||
| Non-GAAP摊薄每股净收益（亏损） | $ | 3.34 | $ | 4.15 | $ | — | $ | — | $ | 7.48 | |||||||||||||||||||
| GAAP摊薄每股计算中使用的股份 | 281 | 280 | — | — | 281 | ||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则稀释每股计算中使用的股份 | 281 | 280 | — | — | 281 | ||||||||||||||||||||||||
[ a ]在截至2025年10月31日和2026年1月31日的三个月中，我们分别确认了3400万美元和3100万美元的其他长期投资净收益。
[ b ]正如表E后面的“关于非GAAP财务措施-所得税影响和调整”中所讨论的，我们的长期非GAAP税率消除了非经常性和特定期间项目的影响。所得税调整主要包括非美国通用会计准则税前调整的税收影响以及与股份薪酬相关的税收优惠。
有关这些措施的信息，请参阅表E后面的“关于非GAAP财务措施”，在得出非GAAP财务措施时从最直接可比的GAAP措施中排除的项目，以及管理层在得出每项非GAAP财务措施时使用每项措施和排除指定金额的原因。
3
表B2
财捷集团
非公认会计原则财务措施的调节
与最直接可比的GAAP财务措施
（百万，每股金额除外）
（未经审计）
| 2025财年 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 第一季度 | 第二季度 | Q3 | 第四季度 | 全年 | |||||||||||||||||||||||||
| GAAP营业收入（亏损） | $ | 271 | $ | 593 | $ | 3,720 | $ | 339 | $ | 4,923 | |||||||||||||||||||
| 获得的技术摊销 | 37 | 37 | 38 | 44 | 156 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他取得的无形资产摊销 | 120 | 120 | 120 | 121 | 481 | ||||||||||||||||||||||||
| 重组 | 9 | 4 | 1 | 1 | 15 | ||||||||||||||||||||||||
| 企业合并的专业费用 | — | — | 2 | — | 2 | ||||||||||||||||||||||||
| 高管递延薪酬计划负债净（收益）损失 | 5 | 8 | (7) | 21 | 27 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份补偿费用 | 511 | 498 | 469 | 490 | 1,968 | ||||||||||||||||||||||||
| Non-GAAP营业收入（亏损） | $ | 953 | $ | 1,260 | $ | 4,343 | $ | 1,016 | $ | 7,572 | |||||||||||||||||||
| GAAP净收入（亏损） | $ | 197 | $ | 471 | $ | 2,820 | $ | 381 | $ | 3,869 | |||||||||||||||||||
| 获得的技术摊销 | 37 | 37 | 38 | 44 | 156 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他取得的无形资产摊销 | 120 | 120 | 120 | 121 | 481 | ||||||||||||||||||||||||
| 重组 | 9 | 4 | 1 | 1 | 15 | ||||||||||||||||||||||||
| 企业合并的专业费用 | — | — | 2 | — | 2 | ||||||||||||||||||||||||
| 高管递延薪酬计划负债净（收益）损失 | 5 | 8 | (7) | 21 | 27 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份补偿费用 | 511 | 498 | 469 | 490 | 1,968 | ||||||||||||||||||||||||
| 债务证券和其他投资净（收益）损失[ a ] | 42 | 3 | 2 | (2) | 45 | ||||||||||||||||||||||||
| 高管递延薪酬计划资产净（收益）损失 | (4) | (7) | 7 | (20) | (24) | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税影响和调整[ b ] | (208) | (196) | (172) | (260) | (836) | ||||||||||||||||||||||||
| Non-GAAP净收入（亏损） | $ | 709 | $ | 938 | $ | 3,280 | $ | 776 | $ | 5,703 | |||||||||||||||||||
| GAAP摊薄每股净收益（亏损） | $ | 0.70 | $ | 1.67 | $ | 10.02 | $ | 1.35 | $ | 13.67 | |||||||||||||||||||
| 获得的技术摊销 | 0.13 | 0.13 | 0.13 | 0.16 | 0.55 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他取得的无形资产摊销 | 0.42 | 0.42 | 0.43 | 0.43 | 1.70 | ||||||||||||||||||||||||
| 重组 | 0.03 | 0.01 | — | — | 0.05 | ||||||||||||||||||||||||
| 企业合并的专业费用 | — | — | 0.01 | — | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||
| 高管递延薪酬计划负债净（收益）损失 | 0.02 | 0.03 | (0.02) | 0.07 | 0.10 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份补偿费用 | 1.80 | 1.76 | 1.66 | 1.74 | 6.95 | ||||||||||||||||||||||||
| 债务证券和其他投资净（收益）损失[ a ] | 0.15 | 0.01 | 0.01 | (0.01) | 0.16 | ||||||||||||||||||||||||
| 高管递延薪酬计划资产净（收益）损失 | (0.02) | (0.02) | 0.02 | (0.07) | (0.09) | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税影响和调整[ b ] | (0.73) | (0.69) | (0.61) | (0.92) | (2.95) | ||||||||||||||||||||||||
| Non-GAAP摊薄每股净收益（亏损） | $ | 2.50 | $ | 3.32 | $ | 11.65 | $ | 2.75 | $ | 20.15 | |||||||||||||||||||
| GAAP摊薄每股计算中使用的股份 | 283 | 283 | 282 | 282 | 283 | ||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则稀释每股计算中使用的股份 | 283 | 283 | 282 | 282 | 283 | ||||||||||||||||||||||||
[ a ]在截至2024年10月31日的三个月中，我们确认了4200万美元的其他长期投资净亏损。
[ b ]正如表E后面的“关于非GAAP财务措施-所得税影响和调整”中所讨论的，我们的长期非GAAP税率消除了非经常性和特定期间项目的影响。所得税调整主要包括非美国通用会计准则税前调整的税收影响以及与股份薪酬相关的税收优惠。
有关这些措施的信息，请参阅表E后面的“关于非GAAP财务措施”，在得出非GAAP财务措施时从最直接可比的GAAP措施中排除的项目，以及管理层在得出每项非GAAP财务措施时使用每项措施和排除指定金额的原因。
4
表C
财捷集团
简明合并资产负债表
（百万）
（未经审计）
| 1月31日， 2026 |
7月31日， 2025 |
||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 当前资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 2,942 | $ | 2,884 | |||||||
| 投资 | 33 | 1,668 | |||||||||
| 应收账款，净额 | 1,175 | 530 | |||||||||
| 为投资而持有的应收票据 | 1,699 | 1,403 | |||||||||
| 持有待售应收票据 | 117 | — | |||||||||
| 应收所得税 | 84 | 50 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 1,239 | 496 | |||||||||
| 流动资产前应收资金和为客户持有的金额 | 7,289 | 7,031 | |||||||||
| 应收资金和为客户持有的金额 | 4,414 | 7,076 | |||||||||
| 流动资产总额 | 11,703 | 14,107 | |||||||||
| 长期投资 | 127 | 94 | |||||||||
| 物业及设备净额 | 974 | 961 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 593 | 541 | |||||||||
| 商誉 | 13,983 | 13,980 | |||||||||
| 收购的无形资产，净额 | 4,971 | 5,302 | |||||||||
| 长期递延所得税资产 | 1,106 | 1,222 | |||||||||
| 其他资产 | 825 | 751 | |||||||||
| 总资产 | $ | 34,282 | $ | 36,958 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 短期债务 | $ | 749 | $ | — | |||||||
| 应付账款 | 946 | 792 | |||||||||
| 应计赔偿和相关负债 | 702 | 858 | |||||||||
| 递延收入 | 1,141 | 1,019 | |||||||||
| 应付所得税 | 82 | 3 | |||||||||
| 其他流动负债 | 810 | 622 | |||||||||
| 扣除应付款项和应付客户款项前的流动负债 | 4,430 | 3,294 | |||||||||
| 应付款项及应付客户款项 | 4,414 | 7,076 | |||||||||
| 流动负债合计 | 8,844 | 10,370 | |||||||||
| 长期负债 | 5,411 | 5,973 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 646 | 597 | |||||||||
| 其他长期义务 | 326 | 308 | |||||||||
| 负债总额 | 15,227 | 17,248 | |||||||||
| 股东权益 | 19,055 | 19,710 | |||||||||
| 负债和股东权益合计 | $ | 34,282 | $ | 36,958 | |||||||
5
表d
财捷集团
简明合并现金流量表
（百万）
（未经审计）
| 六个月结束 | |||||||||||
| 1月31日， 2026 |
1月31日， 2025 |
||||||||||
| 经营活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 净收入 | $ | 1,139 | $ | 668 | |||||||
| 调整以使经营活动产生的净收入与净现金保持一致： | |||||||||||
| 折旧 | 88 | 86 | |||||||||
| 收购无形资产的摊销 | 330 | 314 | |||||||||
| 非现金经营租赁成本 | 49 | 37 | |||||||||
| 股份补偿费用 | 1,064 | 1,009 | |||||||||
| 递延所得税 | 137 | (227) | |||||||||
|
信用损失准备
|
105 | 65 | |||||||||
| 其他 | (82) | 34 | |||||||||
| 调整总数 | 1,691 | 1,318 | |||||||||
| 经营性资产负债变动情况： | |||||||||||
| 应收账款 | (645) | (560) | |||||||||
| 应收所得税 | (33) | (13) | |||||||||
| 预付费用及其他资产 | (204) | (208) | |||||||||
| 应付账款 | 131 | 319 | |||||||||
| 应计赔偿和相关负债 | (165) | (300) | |||||||||
| 递延收入 | 119 | 154 | |||||||||
| 应付所得税 | 79 | 22 | |||||||||
| 经营租赁负债 | (39) | (46) | |||||||||
| 其他负债 | 134 | 77 | |||||||||
| 经营资产和负债变动合计 | (623) | (555) | |||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 2,207 | 1,431 | |||||||||
| 投资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 购买企业和客户基金投资 | (115) | (321) | |||||||||
| 销售企业和客户基金投资 | 119 | 133 | |||||||||
| 企业和客户基金投资的到期日 | 1,641 | 637 | |||||||||
| 购置不动产和设备 | (84) | (64) | |||||||||
| 为投资而持有的应收票据的来源和购买 | (2,885) | (1,825) | |||||||||
| 出售原分类为持有作投资的应收票据 | 595 | 246 | |||||||||
| 为投资而持有的应收票据的本金偿还 | 1,812 | 924 | |||||||||
| 其他 | (585) | (407) | |||||||||
| 投资活动提供（使用）的现金净额 | 498 | (677) | |||||||||
| 筹资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 有担保循环信贷融资项下借款所得款项 | 186 | 219 | |||||||||
| 员工持股计划项下发行股票收益 | 91 | 175 | |||||||||
| 限制性股票单位归属时预扣的员工税款的支付 | (454) | (436) | |||||||||
| 购买库存股票支付的现金 | (1,787) | (1,274) | |||||||||
| 已支付的股息及分红权 | (682) | (596) | |||||||||
| 应收款项和应付款项及应付客户款项净变动 | (2,756) | (583) | |||||||||
| 其他 | (7) | (4) | |||||||||
| 筹资活动使用的现金净额 | (5,409) | (2,499) | |||||||||
6
| 汇率对现金、现金等价物、限制性现金、限制性现金等价物的影响 | 6 | (12) | |||||||||
| 现金、现金等价物、限制性现金、限制性现金等价物净减 | (2,698) | (1,757) | |||||||||
| 期初现金、现金等价物、受限制现金、受限制现金等价物 | 9,481 | 7,099 | |||||||||
| 期末现金、现金等价物、受限制现金、受限制现金等价物 | $ | 6,783 | $ | 5,342 | |||||||
| 简明综合资产负债表内呈报的现金、现金等价物、受限制现金和受限制现金等价物与简明综合现金流量表呈报的总金额的对账 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 2,942 | $ | 2,435 | |||||||
| 应收资金和为客户持有的金额中包含的受限现金和受限现金等价物 | 3,841 | 2,907 | |||||||||
| 期末现金、现金等价物、限制性现金、限制性现金等价物合计 | $ | 6,783 | $ | 5,342 | |||||||
| 非现金投资活动补充时间表： | |||||||||||
| 将产生或购买为投资而持有的应收票据转让为持有待售 | $ | 693 | $ | 248 | |||||||
7
表e
财捷集团
非公认会计原则财务措施前瞻性指引与预计公认会计原则收入、营业收入、每股收益的调节
（百万，每股金额除外）
（未经审计）
| 前瞻性指引 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 公认会计原则 估计范围 |
非公认会计原则 估计范围 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 从 | 到 | 调整 | 从 | 到 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2026年4月30日止三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 8,520 | $ | 8,553 | $ | — | $ | 8,520 | $ | 8,553 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 3,928 | $ | 3,948 | $ | 656 | [ a ] | $ | 4,584 | $ | 4,604 | ||||||||||||||||||
| 稀释每股净收益 | $ | 10.56 | $ | 10.62 | $ | 1.89 | [ b ] | $ | 12.45 | $ | 12.51 | ||||||||||||||||||
| 截至2026年7月31日止十二个月 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 20,997 | $ | 21,186 | $ | — | $ | 20,997 | $ | 21,186 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 5,782 | $ | 5,859 | $ | 2,829 | [ c ] | $ | 8,611 | $ | 8,688 | ||||||||||||||||||
| 稀释每股净收益 | $ | 15.49 | $ | 15.69 | $ | 7.49 | [ d ] | $ | 22.98 | $ | 23.18 | ||||||||||||||||||
有关这些措施的信息，请参阅表E后面的“关于非GAAP财务措施”，在得出非GAAP财务措施时从最直接可比的GAAP措施中排除的项目，以及管理层在得出每项非GAAP财务措施时使用每项措施和排除指定金额的原因。
[ a ]反映约4.92亿美元的股份补偿费用的估计调整；约1.2亿美元的其他收购无形资产摊销；约4400万美元的收购技术摊销。
[ b ]反映[ a ]项中的估计调整，与这些调整相关的所得税，以及与使用非公认会计原则税率相关的其他所得税影响。
[ c ]反映了约21亿美元的股份补偿费用的估计调整；其他获得的无形资产的摊销约4.83亿美元；获得的技术的摊销约1.76亿美元；高管递延薪酬计划负债的净亏损约2400万美元。
[ d ]反映[ c ]项中的估计调整，与这些调整相关的所得税，与使用非公认会计原则税率相关的其他所得税影响，以及其他长期投资净亏损的调整。
8
财捷集团
关于非公认会计准则财务措施
随附的日期为2026年2月26日的新闻稿包含非GAAP财务指标。表B1、表B2和表E将该新闻稿中的非GAAP财务指标与根据公认会计原则（GAAP）编制的最直接可比的财务指标进行了核对。这些非美国通用会计准则财务指标包括非美国通用会计准则营业收入（亏损）、非美国通用会计准则净利润（亏损）和非美国通用会计准则每股摊薄净利润（亏损）。
非GAAP财务指标不应被视为替代或优于根据GAAP编制的财务业绩指标。这些非GAAP财务指标没有反映全面的会计制度，与同名的GAAP指标不同，可能与其他公司使用的名称相同或相似的非GAAP财务指标不同。
我们每季度、每季度和每年使用相同的一致方法计算非GAAP财务指标。我们可能会考虑是否应将未来出现的其他重要项目排除在我们的非公认会计准则财务指标之外。
我们从所有非公认会计准则财务指标中排除了以下项目：
•获得的技术摊销
•其他取得的无形资产摊销
•重组费用
•股份补偿费用
•高管递延薪酬计划负债损益
•商誉和无形资产减值费用
•处置业务和长期资产损益
•企业合并的专业费用和交易成本
我们还将以下项目从非美国通用会计准则下的每股净收益（亏损）和稀释后的每股净收益（亏损）中剔除：
•债务证券和其他投资的损益
•高管递延薪酬计划资产损益
•所得税影响和调整
•已终止经营
我们认为，这些非公认会计准则财务指标提供了有关Intuit经营业绩的有意义的补充信息，主要是因为它们不包括我们在规划和预测以及评估组织、我们的个别经营部门或我们的高级管理层的业绩时不考虑持续经营业绩的部分金额。分部经理不对基于股份的薪酬费用、摊销、重组或其他排除项目负责，因此，我们将这些金额排除在我们的分部业绩衡量标准之外。我们认为，我们的非公认会计准则财务指标也有助于管理层和投资者将当期业绩和未来期间的指导与过去期间的业绩进行比较。
以下是我们从非GAAP财务指标中排除的项目的描述。
取得的技术摊销及其他取得的无形资产摊销.当我们在企业合并中收购一项业务时，GAAP要求我们记录该业务无形资产的公允价值，并在其使用寿命内摊销。取得的技术在收入成本中的摊销包括被收购业务的软件和其他技术资产的摊销。营业费用中其他取得的无形资产摊销包括客户名单、商号等资产摊销。
重组费用.这包括因离散的战略重组行动而直接产生的成本，包括但不限于遣散费和其他一次性解雇福利，以及其他成本，这些成本在规模、战略性质和频率方面与持续的生产力和业务改进不同。
股份补偿费用.这包括股票期权、限制性股票单位和我们的员工股票购买计划的非现金费用。在考虑股权奖励的影响时，我们更强调整体股东稀释，而不是与这些奖励相关的会计费用。
9
高管递延薪酬计划负债损益.我们从非公认会计准则财务指标中排除了对高管递延薪酬计划负债进行重估的损益。
商誉和无形资产减值费用.我们从非公认会计准则财务指标中排除了将商誉和其他收购无形资产的账面价值调整为其估计公允价值的非现金费用。
业务和长期资产处置损益。我们将处置业务和长期资产的损益排除在非公认会计准则财务指标之外，因为它们与我们持续的业务经营业绩无关。
企业合并的专业费用和交易成本.我们将完成业务合并所产生的专业费用从我们的非公认会计准则财务指标中排除。其中包括投资银行、法律和会计费用。
债务证券和其他投资的损益.我们从非公认会计准则财务指标中排除了可供出售债务证券的信用损失以及其他投资的损益。
高管递延薪酬计划资产损益.我们将高管递延薪酬计划资产重估的损益从非公认会计准则财务指标中剔除。
所得税影响和调整。我们使用长期非GAAP税率来评估经营业绩以及规划、预测和分析未来期间。这一长期非GAAP税率不包括上述非GAAP税前调整的所得税影响，并消除了规模和频率可能不同的非经常性和特定期间项目的影响。根据我们的长期预测，我们在2025财年和2026财年使用24%的长期非GAAP税率。由于各种原因，包括重大收购、我们的地域收益组合变化或我们经营所在的主要司法管辖区的基本税法变化，这一长期非GAAP税率可能会发生变化。我们将每年评估这一长期非GAAP税率，并在任何可能对该税率产生重大影响的重大事件发生时进行评估。
经营业绩及出售已终止经营业务损益.在我们调整业务组合以实现我们的战略目标时，我们会不时出售或以其他方式处置选定的业务。根据公认会计原则，我们在公认会计原则经营报表中将已终止经营业务的经营业绩以及出售这些已终止经营业务的损益与持续经营业务分开，但继续将其计入公认会计原则净收益或亏损以及每股净收益或亏损。我们将这些金额排除在我们的非公认会计准则财务指标之外。
前瞻性非GAAP财务指标与表E中最直接可比的GAAP财务指标的对账包括Intuit在本新闻稿发布之日合理获得的所有信息。这些表格包括我们可以合理预测的调整。可能导致对账发生变化的事件包括收购和剥离业务、商誉和其他资产减值、出售可供出售债务证券和其他投资，以及处置业务和长期资产。
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