附件 99.1
Toro Corp.报告称，截至2024年6月30日止三个月的净收入为110万美元，截至2024年6月30日止六个月的净收入为2330万美元
塞浦路斯利马索尔8月12日电,2024年–国际能源运输服务公司Toro Corp.（NASDAQ：TORO）（“Toro”，或“公司”）今天公布了截至2024年6月30日止三个月和六个月的业绩。
截至2024年6月30日的第二季度亮点：
| ▪ |
船舶总收入：550万美元，截至2023年6月30日止三个月为2490万美元，下降77.9%；
|
| ▪ |
净收入：110万美元，截至2023年6月30日止三个月为5540万美元，下降98.0%；
|
| ▪ |
每股普通股收益，基本：每股0.00 1美元，截至2023年6月30日止三个月每股收益为3.34美元；
|
| ▪ |
EBITDA(1)：20万美元，截至2023年6月30日止三个月为5680万美元；及
|
| ▪ |
截至2024年6月30日，现金和限制性现金为1.892亿美元，而截至2023年12月31日为1.556亿美元。
|
截至2024年6月30日止六个月业绩要点：
| ▪ |
船舶总收入：1250万美元，截至2023年6月30日止六个月为5600万美元，下降77.7%；
|
| ▪ |
净收入：2330万美元，截至2023年6月30日止六个月为7730万美元，下降69.9%；
|
| ▪ |
每股普通股收益，基本：每股1.12美元，截至2023年6月30日止六个月每股收益为5.13美元；
|
| ▪ |
EBITDA(1)：2160万美元，截至2023年6月30日止六个月为8090万美元；
|
| ▪ |
交付M/T Wonder Sirius于2024年1月24日向其新业主，此前于2024年1月8日订立协议以3380万美元出售该船，导致资本收益1960万美元；及
|
| ▪ |
R根据公司的股票回购计划，以370万美元的总成本购买了644,556股普通股，该计划于2023年11月6日获得批准，并于2024年3月31日到期。
|
(1)EBITDA不是美国公认会计原则（“U.S. GAAP”）下公认的衡量标准。请参阅附录B，了解这一衡量标准与净收入的定义和调节，这是根据美国公认会计原则计算和列报的最直接可比的财务衡量标准。
管理层评论：
公司首席执行官Petros Panagiotidis先生评论道：
“在2024年第二季度，我们的船队继续享有可观的经营现金流，该船队主要由液化石油气运输船组成。
成品油轮和液化石油气运输船的市场保持强劲，同时我们保持强劲的资产负债表，现金储备可观，没有未偿债务。在我们前进的过程中，我们将继续寻求进一步推动我们增长的机会，并加强我们在市场中的地位。”
财报评论：
截至2024年6月30日止第二季度及2023年业绩
截至2024年6月30日止三个月，船舶总收入（扣除承租人佣金）从2023年同期的2490万美元降至550万美元。减少1940万美元的主要原因是：（i）我们退出阿芙拉型/LR2部门，导致截至2024年6月30日止三个月该部门的收入为零，而2023年同期为2020万美元，原因是我们在2023年出售了六艘阿芙拉型/LR2船舶中的五艘，以及M/T Wonder Sirius2024年1月24日，以及（ii）将每日TCE费率从2023年同期的31,841美元降至截至2024年6月30日止三个月的11,345美元，主要是由于我们的船队组合在增加液化石油气船舶后发生变化，由于其规模和经营的贸易，液化石油气船舶的每日TCE费率低于大灵便型船和阿芙拉型/LR2油轮。每日TCE利率不是美国公认会计原则下公认的衡量标准。请参阅附录B，了解这一衡量标准与船舶总收入的定义和调节，这是根据美国公认会计原则计算和列报的最直接可比的财务衡量标准。
截至2024年6月30日止三个月，我们船队的航程费用从2023年同期的70万美元降至60万美元。这一减少0.1百万美元的主要原因是，如上所述，由于船舶收入减少，经纪佣金支出减少了0.3百万美元，但与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月中，燃料消耗成本增加了0.1百万美元，部分抵消了这一减少。
截至2024年6月30日止三个月的船舶营运开支从2023年同期的610万美元减少370万美元至240万美元，主要反映（i）截至2024年6月30日止三个月，我们船队船舶的每日船舶营运开支从2023年同期的7898美元减少至5168美元，主要由于我们的船队组合发生变化，原因是增加了LPG船，由于其规模和（ii）我们船队的拥有天数从2023年同期的769天降至截至2024年6月30日止三个月的455天，导致每日船舶运营费用低于Handysize和Aframax/LR2油轮，原因是平均运营船舶数量从2023年同期的8.5艘降至2024年6月30日止三个月的5.1艘。
在截至2024年6月30日的三个月中，由于我们车队的拥有天数减少，我们车队的折旧费用从2023年同期的130万美元降至110万美元。截至2024年6月30日止三个月的干船坞和特别调查摊销费用为10万美元，而截至2023年6月30日止三个月的费用为40万美元。干船坞摊销费用的这一减少主要是由于干船坞摊销天数从截至2023年6月30日止三个月的286天减少到截至2024年6月30日止三个月的98天干船坞摊销天数。
2
截至2024年6月30日的三个月中，一般和行政支出为240万美元，而在2023年同期，一般和行政支出总计为90万美元。这一增长主要与根据我们的股权激励计划授予的非既得股票的基于股票的补偿成本有关，金额为140万美元。
截至2024年6月30日止三个月的管理费从2023年同期的1.0百万美元降至0.5百万美元，原因是我们车队的拥有天数减少，部分被自2023年7月1日起增加的管理费所抵消,从每艘船每天975美元调整为每艘船每天1039美元，因为这些费用是根据公司、公司船东子公司和Castor Ships S.A.之间经修订和重述的总管理协议的条款调整的，自2022年7月1日起生效。
截至2024年6月30日的三个月，利息和融资成本净额为（2.1）百万美元，而2023年同期，利息和融资成本净额为（0.4）百万美元。这一差异主要是由于与2023年同期相比现金余额增加，以及由于利率上升，我们从定期和现金存款中赚取的可用现金在截至2024年6月30日止三个月的利息收入大幅增加。
最近金融事态发展评论：
股权更新
2024年7月15日，公司向Castor Maritime Inc.（“Castor”）支付了金额为30万美元的股息，用于其2024年4月15日至2024年7月14日期间的1.00% A系列固定利率累积永久可转换优先股（“A系列优先股”）。
截至8月9日,2024年，我们有19,093，853股已发行和流通的普通股。
流动性/融资/现金流更新
我们的综合现金头寸（包括我们的受限现金）增加了3360万美元，从截至2023年12月31日的1.556亿美元增加到截至2024年6月30日的1.892亿美元。在截至2024年6月30日的六个月中，我们的现金状况有所增加，主要是由于（i）提供了1380万美元的净经营现金流，（ii）提供了2950万美元的净投资现金流，其中包括出售M/T Wonder Sirius以及出售股本证券所得的10万美元收益， 部分被310万美元的股本证券购买和（iii）970万美元的净融资现金流所抵消，其中包括530万美元用于提前偿还我们因出售M/T Wonder Sirius，370万美元用于回购普通股，70万美元用于向Castor支付2023年10月15日至2024年4月14日期间A系列优先股的股息。
车队就业情况（截至2024年8月9日）：在截至2024年6月30日的三个月内，我们平均运营5.1艘赚取每日TCE费率的船舶(1)11345美元，而每日TCE汇率平均为8.5艘(1)2023年同期为31841美元。我们截至2024年8月9日的就业概况如下。
(1)每日TCE利率不是美国公认会计原则下公认的衡量标准。请参阅附录B，了解这一衡量标准与船舶总收入的定义和调节，这是根据美国公认会计原则计算和列报的最直接可比的财务衡量标准.
3
|
灵便型油轮
|
||||||||
|
船只名称
|
类型
|
载重吨
|
年份
建成
|
国家
建设
|
类型
就业
|
毛额
宪章
率
|
估计重新交付
日期
|
|
|
最早
|
最新
|
|||||||
|
奇妙含羞草
|
灵便型
|
36,718
|
2006
|
韩国
|
油罐池(1)
|
不适用
|
不适用
|
不适用
|
|
液化石油气运输船
|
||||||||
|
类型
|
载重吨
|
年份
建成
|
国家
建设
|
类型
就业
|
毛额
宪章
率
|
估计重新交付
日期
|
||
|
最早
|
最新
|
|||||||
|
Dream Terrax
|
液化石油气运输船5,000立方米
|
4,743
|
2020
|
日本
|
定期租期(2)
|
每月338,000美元
|
8月25日
|
8月26日
|
|
梦幻阿拉克斯
|
液化石油气运输船5,000立方米
|
4,753
|
2015
|
日本
|
定期租期(3)
|
每月323000美元
|
5月-25日
|
5月-26日
|
|
梦幻Syrax
|
液化石油气运输船5,000立方米
|
5,158
|
2015
|
日本
|
定期租期(4)
|
每月323000美元
|
5月-25日
|
5月-26日
|
|
Dream Vermax
|
液化石油气运输船5,000立方米
|
5,155
|
2015
|
日本
|
定期租期(5)
|
每月318000美元
|
3月25日
|
3月26日
|
| (1) |
该船目前正在参加一个专门雇用灵便型油船的非附属油轮池。
|
| (2) |
根据12个月的定期租期合同，这艘船的固定价格为每月338,000美元，另加12个月，由租船人选择。任择期的费率将按2.5%至9%的费率上调，由我们与租船人共同商定。
|
| (3) |
该船已根据12个月的定期租期合同确定为每月323,000美元，另加12个月的每月335,000美元，由租船人选择。
|
| (4) |
根据一份为期12个月的定期租期合同，这艘船的租金为每月323000美元，另加12个月，由租船人选择。任择期的费率将按2%至6%的费率上调，由我们与租船人共同商定。
|
| (5) |
该船已根据一份为期12个月的定期租期合同确定，每月318,000美元，另加12个月，由租船人选择，费率由我们与租船人共同商定。
|
4
财务业绩概览：
下文分别列出截至2024年6月30日和2023年6月30日止三个月和六个月我们机队的部分财务和运营数据：
|
三个月结束
|
六个月结束
|
|||||||||||||||
|
（以美元表示）
|
6月30日，
2024
（未经审计）
|
6月30日，
2023
（未经审计）
|
6月30日，
2024
（未经审计）
|
6月30日，
2023 （未经审计） |
||||||||||||
|
船舶总收入
|
$
|
5,472,595
|
$
|
24,858,529
|
$
|
12,478,424
|
$
|
56,012,683
|
||||||||
|
营业（亏损）/收入
|
$
|
(1,560,681
|
)
|
$
|
55,066,352
|
$
|
17,979,504
|
$
|
77,111,010
|
|||||||
|
净收益及综合收益
|
$
|
1,126,769
|
$
|
55,381,774
|
$
|
23,254,128
|
$
|
77,340,987
|
||||||||
|
EBITDA(1)
|
$
|
221,213
|
$
|
56,785,038
|
$
|
21,586,042
|
$
|
80,875,342
|
||||||||
|
每股普通股收益，基本
|
$
|
0.001
|
$
|
3.34
|
$
|
1.12
|
$
|
5.13
|
||||||||
|
每股普通股收益，摊薄
|
$
|
0.001
|
$
|
0.94
|
$
|
0.50
|
$
|
1.30
|
||||||||
(1)EBITDA不是美国公认会计原则下的公认衡量标准。请参阅本新闻稿的附录B，了解该指标与净收入的定义和调节，这是根据美国公认会计原则计算和列报的最直接可比的财务指标。
合并机队精选财务和运营数据：
下文分别列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日止三个月和六个月的机队财务和运营数据，我们认为这些数据有助于分析我们运营结果的趋势。
|
三个月结束
6月30日，
|
六个月结束
6月30日，
|
|||||||||||||||
|
（除运营数据外均以美元表示）
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
||||||||||||
|
所有权天数(1)(7)
|
455
|
769
|
934
|
1,489
|
||||||||||||
|
可用天数(2)(7)
|
429
|
758
|
908
|
1,435
|
||||||||||||
|
营业天数(3)(7)
|
429
|
746
|
896
|
1,419
|
||||||||||||
|
每日TCE利率(4)
|
$
|
11,345
|
$
|
31,841
|
$
|
12,531
|
$
|
38,168
|
||||||||
|
车队利用(5)
|
100
|
%
|
98
|
%
|
99
|
%
|
99
|
%
|
||||||||
|
日常船只运营费用(6)
|
$
|
5,168
|
$
|
7,898
|
$
|
5,256
|
$
|
7,515
|
||||||||
| (1) |
所有权天数是我们拥有一艘船只期间的总日历天数。
|
| (2) |
可用天数是一段时期内的所有权天数减去我们的船只因定期维修、干坞或特殊或中间调查而停租的总天数。
|
| (3) |
营业天数是一段时期内减去计划外停租和闲置天数后的可用天数。
|
| (4) |
每日TCE利率不是美国公认会计原则下公认的衡量标准。请参阅附录B了解这一衡量标准与船舶总收入的定义和调节，这是根据美国公认会计原则计算和列报的最直接可比的财务衡量标准。
|
| (5) |
车队利用率的计算方法是将一段时期内的运营天数除以该时期内的可用天数。
|
| (6) |
每日船舶营运开支乃按有关期间的船舶营运开支除以该期间的拥有天数计算。
|
| (7) |
我们对所有权天数、可用天数、运营天数、车队利用率的定义可能无法与其他公司报告的进行比较。
|
5
附录A
TORO CORP。
未经审核中期简明综合全面收益表
（以美元表示——股票数量数据除外）
|
（除股票数量数据外，以美元计）
|
三个月结束
6月30日，
|
六个月结束
6月30日，
|
||||||||||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||
|
收入
|
||||||||||||||||
|
定期租船收入
|
3,338,750
|
3,613,038
|
6,518,240
|
5,519,288
|
||||||||||||
|
远航包机收入
|
548,514
|
381,189
|
1,310,662
|
389,119
|
||||||||||||
|
池收入
|
1,585,331
|
20,864,302
|
4,649,522
|
50,104,276
|
||||||||||||
|
船舶总收入
|
$
|
5,472,595
|
$
|
24,858,529
|
$
|
12,478,424
|
$
|
56,012,683
|
||||||||
|
费用
|
||||||||||||||||
|
航次费用（含关联方佣金）
|
(605,412
|
)
|
(723,319
|
)
|
(1,100,402
|
)
|
(1,242,116
|
)
|
||||||||
|
船舶运营费用
|
(2,351,501
|
)
|
(6,073,774
|
)
|
(4,909,348
|
)
|
(11,190,295
|
)
|
||||||||
|
一般及行政开支（包括关联方费用）
|
(2,440,602
|
)
|
(858,322
|
)
|
(4,698,176
|
)
|
(1,841,586
|
)
|
||||||||
|
管理费-关联方
|
(472,745
|
)
|
(955,500
|
)
|
(970,426
|
)
|
(1,657,500
|
)
|
||||||||
|
折旧及摊销
|
(1,163,016
|
)
|
(1,730,038
|
)
|
(2,354,631
|
)
|
(3,785,684
|
)
|
||||||||
|
（拨备）/收回呆账拨备
|
—
|
—
|
(25,369
|
)
|
266,732
|
|||||||||||
|
出售船只收益
|
—
|
40,548,776
|
19,559,432
|
40,548,776
|
||||||||||||
|
营业（亏损）/收入
|
$
|
(1,560,681
|
)
|
$
|
55,066,352
|
$
|
17,979,504
|
$
|
77,111,010
|
|||||||
|
利息和融资成本，净额(1)
|
2,068,572
|
424,198
|
4,045,214
|
541,954
|
||||||||||||
|
其他费用，净额(2)
|
(13,067
|
)
|
(11,352
|
)
|
(11,982
|
)
|
(21,352
|
)
|
||||||||
|
来自关联方的股利收入
|
631,945
|
—
|
1,263,889
|
—
|
||||||||||||
|
所得税
|
—
|
(97,424
|
)
|
(22,497
|
)
|
(290,625
|
)
|
|||||||||
|
净收益及综合收益，税后净额
|
$
|
1,126,769
|
$
|
55,381,774
|
$
|
23,254,128
|
$
|
77,340,987
|
||||||||
|
A系列优先股股息
|
(353,889
|
)
|
(353,889
|
)
|
(707,778
|
)
|
(451,111
|
)
|
||||||||
|
A系列优先股的视同股息
|
(758,322
|
)
|
(730,779
|
)
|
(1,509,700
|
)
|
(931,034
|
)
|
||||||||
|
归属于普通股股东的净利润
|
$
|
14,558
|
$
|
54,297,106
|
$
|
21,036,650
|
$
|
75,958,842
|
||||||||
|
每股普通股收益，基本
|
$
|
0.001
|
$
|
3.34
|
$
|
1.12
|
$
|
5.13
|
||||||||
|
每股普通股收益，摊薄
|
$
|
0.001
|
$
|
0.94
|
$
|
0.50
|
$
|
1.30
|
||||||||
|
已发行普通股加权平均数，基本：
|
17,094,130
|
16,279,690
|
17,416,746
|
14,810,147
|
||||||||||||
|
已发行普通股加权平均数，稀释后：
|
17,094,130
|
59,025,087
|
45,141,763
|
59,492,793
|
||||||||||||
| (1) |
包括利息和财务成本以及利息收入，如果有的话。
|
| (2) |
包括每期适用的外汇收益/（损失）、股本证券收益/（损失）和其他收入的合计金额。
|
6
TORO CORP。
未经审核简明综合资产负债表
（以美元表示——股票数量数据除外）
|
6月30日，
2024
|
12月31日，
2023
|
|||||||
|
物业、厂房及设备
|
||||||||
|
当前资产：
|
||||||||
|
现金及现金等价物
|
$
|
189,190,680
|
$
|
155,235,401
|
||||
|
应收关联方款项
|
1,651,486
|
3,923,315
|
||||||
|
其他流动资产
|
1,940,516
|
5,976,852
|
||||||
|
流动资产总额
|
192,782,682
|
165,135,568
|
||||||
|
非流动资产：
|
||||||||
|
船只，净额
|
74,885,936
|
88,708,051
|
||||||
|
受限制现金
|
—
|
350,000
|
||||||
|
应收关联方款项
|
1,590,501
|
1,590,501
|
||||||
|
对关联方投资
|
50,555,556
|
50,541,667
|
||||||
|
其他非流动资产
|
3,593,510
|
1,778,343
|
||||||
|
非流动资产合计
|
130,625,503
|
142,968,562
|
||||||
|
总资产
|
323,408,185
|
308,104,130
|
||||||
|
负债、夹层权益和股东权益
|
||||||||
|
流动负债：
|
||||||||
|
长期债务的流动部分，净额
|
—
|
1,311,289
|
||||||
|
应付关联方款项
|
322,778
|
315,000
|
||||||
|
其他流动负债
|
5,306,937
|
6,232,735
|
||||||
|
流动负债合计
|
5,629,715
|
7,859,024
|
||||||
|
非流动负债：
|
||||||||
|
长期债务，净额
|
—
|
3,902,497
|
||||||
|
非流动负债合计
|
—
|
3,902,497
|
||||||
|
负债总额
|
5,629,715
|
11,761,521
|
||||||
|
夹层股票：
|
||||||||
|
1.00% A系列固定利率累积永久可转换优先股：截至2024年6月30日和2023年12月31日已发行和流通的股份分别为140,000，000股，截至2024年6月30日和2023年12月31日的总清算优先权分别为140,000，000美元。
|
121,111,110
|
119,601,410
|
||||||
|
夹层权益合计
|
121,111,110
|
119,601,410
|
||||||
|
股东权益：
|
||||||||
|
普通股，面值0.00 1美元：已授权3,900，000,000股；已发行19,093，853股和19,021，758股；截至2024年6月30日和2023年12月31日已发行股份分别为19,093，853股和18,978，409股（扣除库存股）。
|
19,094
|
19,022
|
||||||
|
优先股，面值0.00 1美元：授权100,000，000股；B系列优先股：截至2024年6月30日和2023年12月31日已发行和流通的股份分别为40,000股。
|
40
|
40
|
||||||
|
额外实收资本
|
55,909,889
|
57,244,290
|
||||||
|
库存股：截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为0股和43,349股。
|
—
|
(223,840
|
)
|
|||||
|
留存收益
|
140,738,337
|
119,701,687
|
||||||
|
股东权益合计
|
196,667,360
|
176,741,199
|
||||||
|
负债、夹层权益和股东权益合计
|
$
|
323,408,185
|
$
|
308,104,130
|
||||
7
TORO CORP。
未经审核中期简明综合现金流量表
|
（以美元表示）
|
六个月结束
6月30日，
|
|||||||
|
2024
|
2023
|
|||||||
|
经营活动（使用）/提供的现金流量：
|
||||||||
|
净收入
|
$
|
23,254,128
|
$
|
77,340,987
|
||||
|
调整净收入与经营活动（用于）/提供的净现金：
|
||||||||
|
折旧及摊销
|
2,354,631
|
3,785,684
|
||||||
|
递延财务费用摊销
|
43,414
|
115,074
|
||||||
|
出售船只收益
|
(19,559,432
|
)
|
(40,548,776
|
)
|
||||
|
呆账拨备
|
25,369
|
—
|
||||||
|
基于股票的补偿成本
|
2,617,519
|
—
|
||||||
|
股本证券未实现亏损
|
20,144
|
—
|
||||||
|
出售股本证券的已实现亏损
|
770
|
—
|
||||||
|
经营性资产负债变动情况：
|
||||||||
|
应收账款贸易，净额
|
3,445,393
|
5,817,705
|
||||||
|
库存
|
46,731
|
(66,884
|
)
|
|||||
|
应收/应付关联方款项
|
2,258,262
|
(4,035,130
|
)
|
|||||
|
预付费用及其他资产
|
965,288
|
3,144,511
|
||||||
|
应付账款
|
(946,287
|
)
|
3,039,191
|
|||||
|
应计负债
|
(466,174
|
)
|
751,189
|
|||||
|
递延收入
|
549,643
|
440,425
|
||||||
|
支付的干船坞费用
|
(769,513
|
)
|
(1,447,121
|
)
|
||||
|
经营活动所产生的现金净额
|
13,839,886
|
48,336,855
|
||||||
|
现金流（用于）/由投资活动提供：
|
||||||||
|
船只收购和其他船只改进
|
(34,660
|
)
|
(37,778,507
|
)
|
||||
|
船只购置预付款
|
—
|
(3,390,000
|
)
|
|||||
|
出售船只所得款项净额
|
32,490,120
|
69,102,804
|
||||||
|
购买股本证券
|
(3,073,093
|
)
|
—
|
|||||
|
出售股本证券所得款项
|
68,234
|
—
|
||||||
|
投资活动提供的现金净额
|
29,450,601
|
27,934,297
|
||||||
|
筹资活动（用于）/提供的现金流量：
|
||||||||
|
前母公司投资净增
|
—
|
211,982
|
||||||
|
发行B系列优先股
|
—
|
40
|
||||||
|
根据私募发行普通股
|
—
|
19,415,001
|
||||||
|
A系列优先股的股息支付
|
(700,000
|
)
|
(151,667
|
)
|
||||
|
偿还长期债务
|
(5,257,200
|
)
|
(7,320,000
|
)
|
||||
|
支付回购普通股
|
(3,728,008
|
)
|
—
|
|||||
|
与分拆相关的付款
|
—
|
(2,667,044
|
)
|
|||||
|
筹资活动（用于）/提供的现金净额
|
(9,685,208
|
)
|
9,488,312
|
|||||
|
现金，现金等价物和限制现金的净增加额
|
33,605,279
|
85,759,464
|
||||||
|
期初现金、现金等价物和限制性现金
|
155,585,401
|
42,479,594
|
||||||
|
期末现金、现金等价物和受限制现金
|
$
|
189,190,680
|
$
|
128,239,058
|
||||
8
附录b
非GAAP财务信息
每日定期租船（“TCE”）费率。每日定期租船当量费率（“Daily TCE Rate”），是衡量船舶平均每日收益表现的指标。每日TCE利率不是美国公认会计原则下财务业绩的衡量标准（即它是非公认会计原则衡量标准），不应被视为根据美国公认会计原则提出的任何财务业绩衡量标准的替代方法。我们计算每日TCE费率的方法是，总收入（定期租船和/或航次租船收入，和/或集合收入，扣除租船人佣金）减去航次费用，再除以该期间的可用天数。根据期租，承租人支付几乎所有与船舶航次相关的费用。然而，我们可能会在一段时间或其他租船期限之前或之后、在商业等待时间期间或在干坞期间停租期间或由于其他不可预见的情况而在定位或重新定位船只时产生与航次相关的费用。在航次租船合同下，大部分航次费用一般由我们承担，而对于水池中的船只，这类费用由水池运营商承担。每日TCE费率是一种标准的航运业业绩衡量标准，主要用于比较公司业绩的不同时期的变化，管理层认为，每日TCE费率为我们的投资者提供了有意义的信息，因为它可以比较我们的船舶产生的每日净收益，而与我们的船舶在不同时期之间受雇的租船类型组合（例如，期租、航次租船、集合或其他）无关，同时它进一步帮助我们的管理层就我们的船舶的部署和使用做出决策，并评估我们的财务业绩。我们对每日TCE费率的计算可能与其他公司报告的不同，也可能无法进行比较。
下表将我们船队的每日TCE费率计算与所示期间的船舶总收入（最直接可比的美国公认会计原则财务指标）进行了核对（金额以美元计，可用天数除外）：
|
三个月结束
6月30日，
|
六个月结束
6月30日，
|
|||||||||||||||
|
（以美元计，可用天数除外）
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
||||||||||||
|
船舶总收入
|
$
|
5,472,595
|
$
|
24,858,529
|
$
|
12,478,424
|
$
|
56,012,683
|
||||||||
|
航次费用-含关联方佣金
|
(605,412
|
)
|
(723,319
|
)
|
(1,100,402
|
)
|
(1,242,116
|
)
|
||||||||
|
TCE收入
|
$
|
4,867,183
|
$
|
24,135,210
|
$
|
11,378,022
|
$
|
54,770,567
|
||||||||
|
可用天数
|
429
|
758
|
908
|
1,435
|
||||||||||||
|
每日TCE利率
|
$
|
11,345
|
$
|
31,841
|
$
|
12,531
|
$
|
38,168
|
||||||||
EBITDA。EBITDA不是衡量美国公认会计原则下财务业绩的指标，不代表也不应被视为替代净收入、营业收入、经营活动现金流或根据美国公认会计原则提出的任何其他财务业绩指标。我们将EBITDA定义为扣除利息和财务成本（如果有的话）、扣除利息收入、税收（发生时）、折旧和递延干坞成本摊销后的收益。EBITDA被财务报表的管理层和外部用户用作评估我们经营业绩的补充财务指标。我们认为，EBITDA通过提供有用的信息来帮助我们的管理层，这些信息增加了我们不同时期的经营业绩的可比性，并与我们行业中提供EBITDA信息的其他公司的经营业绩进行了对比。这种增强的可比性是通过排除期间或公司之间潜在的不同影响、其他财务项目、折旧和摊销以及税收来实现的，哪些项目受到各种且可能不断变化的融资方式、资本结构和历史成本基础的影响，哪些项目可能会显着影响期间之间的净收入。我们认为，将EBITDA作为经营业绩的衡量标准有利于投资者（a）在投资于我们和其他投资选择之间进行选择，以及（b）监测我们持续的财务和运营实力。下文所示的EBITDA可能与其他公司类似标题的衡量标准不同，也可能无法与之相比。下表对列报期间的EBITDA与净收入（最直接可比的美国公认会计原则财务指标）进行了核对：
9
EBITDA与净收入的调节
|
截至6月30日的三个月，
|
截至6月30日的六个月，
|
|||||||||||||||
|
（单位：美元）
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
||||||||||||
|
净收入
|
$
|
1,126,769
|
$
|
55,381,774
|
$
|
23,254,128
|
$
|
77,340,987
|
||||||||
|
折旧及摊销
|
1,163,016
|
1,730,038
|
2,354,631
|
3,785,684
|
||||||||||||
|
利息和融资成本，净额(1)
|
(2,068,572
|
)
|
(424,198
|
)
|
(4,045,214
|
)
|
(541,954
|
)
|
||||||||
|
美国来源所得税
|
—
|
97,424
|
22,497
|
290,625
|
||||||||||||
|
EBITDA
|
$
|
221,213
|
$
|
56,785,038
|
$
|
21,586,042
|
$
|
80,875,342
|
||||||||
| (1) |
包括利息和财务成本以及利息收入（如有）.
|
关于前瞻性陈述的警示性声明
本新闻稿中讨论的事项可能构成前瞻性陈述。我们打算将这些前瞻性陈述纳入经修订的1933年《证券法》第27A条（“证券法”）和经修订的1934年《证券交易法》第21E条（“交易法”）中包含的前瞻性陈述的安全港条款。前瞻性陈述包括有关计划、目标、目标、战略、未来事件或业绩的陈述（包括关于我们的股票回购计划），以及基本假设和其他陈述，这些陈述不是历史事实的陈述。我们将这份警告性声明纳入这项安全港立法。“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“预测”、“项目”、“计划”、“潜在”、“将”、“可能”、“应该”、“预期”、“待定”等词语以及类似的表达方式可识别前瞻性陈述。
10
本新闻稿中的前瞻性陈述基于各种假设，其中许多假设反过来又基于进一步的假设，包括但不限于我们的管理层对当前或历史运营趋势的审查、我们记录中包含的数据以及第三方提供的其他数据。尽管我们认为这些假设在作出时是合理的，但由于这些假设固有地受到难以或不可能预测且超出我们控制范围的重大不确定性和或有事项的影响，我们无法向您保证我们将实现或完成这些前瞻性陈述，包括这些预期、信念或预测。除这些重要因素外，我们认为，可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异的其他重要因素一般包括：分拆的影响、我们的业务战略、预期资本支出以及未来运营的其他计划和目标，包括我们作为油轮和液化石油气航运业新进入者扩大业务的能力、市场状况和趋势，包括租船费率的波动性和周期性（特别是在即期航次市场或集合中使用的船舶）、影响船舶供需的因素，例如对我们运输的产品的需求和价格的波动、波动的船只价值、全球船队运力的变化、我们经营的航运业各细分领域的船只的盈利运营机会以及全球经济和金融状况，包括利率、通货膨胀和世界经济的增长率、我们实现船只收购或销售的预期收益的能力以及我们船队规模或组成的任何变化的影响，由于未能完成任何出售我们船只的交易、我们未来的财务状况、经营业绩、未来的收入和支出、未来的流动性和我们运营产生的现金流的充足性、我们与当前和未来的服务提供商和客户的关系，包括持续履行其义务、依赖其专业知识、遵守适用法律，以及由于我们与他们的关联而对我们的声誉产生的任何影响，增加了交易成本和其他不利影响（例如利润损失），以可接受的条款提供债务或股权融资，以及我们遵守相关协议中所载契约的能力，特别是由于经济、财务或运营原因，我们与现有和新客户以及池运营商继续签订定期租船、航次租船或池安排的能力，以及在现有租船或池协议到期时重新租用我们的船只的能力，我们的合同对应方未能履行其义务，我们的运营和资本化费用的变化，包括燃油价格、干船坞、保险费用，与监管合规相关的成本和与气候变化相关的成本、我们为未来资本支出和船舶购置和翻新投资提供资金的能力（包括其数量和性质及其完成的时间、交付和开始运营的日期、预期的停机时间和收入损失）、停租情况、利率和货币波动，包括美元相对于其他货币的价值、我们的运营所依赖的信息技术系统和网络的任何故障或中断或可能的网络安全漏洞的任何影响、现有或未来的争议，诉讼或诉讼、未来在公开市场出售我们的证券、我们保持遵守适用的上市标准或将我们的普通股退市的能力、我们的股价波动、涉及我们的董事会成员、高级管理层和我们的某些相关服务提供商的潜在利益冲突、一般国内和国际政治状况，例如政治不稳定、事件或冲突（包括武装冲突，例如乌克兰战争和中东冲突）、海盗行为或海上侵略，例如最近发生的涉及红海及其周边地区船只的海事事件、制裁“贸易战”和在战争或紧急时期可能发生的政府征用我国船只、全球公共卫生威胁和重大疾病爆发、任何重大网络安全事件、海运和其他运输的变化，包括由于红海及其周边地区的海事事件、对油轮和液化石油气运输船的需求波动和/或由于事故、政治事件、国际制裁、国际敌对行动和不稳定、海盗行为造成的航线中断， 走私或恐怖主义行为、政府规则和条例的变化或监管当局采取的行动，包括适用于航运业的环境法规和船舶规则和条例的变化，以及检查程序和进出口管制的变化、我们的保险范围的不足、我们经营所在的任何国家的税法、条约或条例或其解释的发展以及我们的税务处理或分类的变化、气候变化的影响、不利的天气和自然灾害、事故或其他意外事件的发生，包括与运输原油和/或精炼石油产品相关的运营风险以及我们向SEC提交的文件中描述的任何其他因素有关。
本文所述信息仅代表截至本文发布之日的情况，除适用法律要求的范围外，我们不承担因本来文发布之日之后发生的事态发展而更新任何前瞻性陈述的任何意图或义务。新的因素不时出现，我们不可能预测所有或任何这些因素。此外，我们无法评估每个此类因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。请查看我们提交给美国证券交易委员会的文件，以更完整地讨论上述这些以及其他风险和不确定性。这些因素和本新闻稿中描述的其他风险因素并不一定都是可能导致实际结果或发展与我们的任何前瞻性陈述中所表达的结果或发展存在重大差异的重要因素。鉴于这些不确定性，提醒潜在投资者不要过分依赖此类前瞻性陈述。
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联系方式详情
欲了解更多信息，请联系：
Petros Panagiotidis
Toro Corp.
邮箱：ir@torocorp.com
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