美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格6-K
外国私营发行人根据第13a-16或15d-16条规则提交的报告
1934年证券交易法
2025年5月
委员会文件编号：001-13742
ICL集团有限公司。
（在其章程中指明的注册人的确切名称）
ICL Group有限公司。
千禧塔
阿兰哈街23号
邮政信箱20245
特拉维夫，61202以色列
(972-3) 684-4400
（主要行政办公室地址）
以复选标记指明注册人是否以表格20-F或表格40-F为掩护提交或将提交年度报告：
表格20-F表格40-F ☐
ICL集团有限公司。
参照成立
这份关于表格6-K的报告应被视为以引用方式并入ICL Group表格S-8（注册号：333-205518）上的注册声明中，并自本报告提交之日起成为其中的一部分，但以不被随后提交或提供的文件或报告所取代为限。此外，这份关于6-K表格的报告应被视为以引用方式并入ICL Group有限公司于2022年2月28日向以色列证券管理局提交的以色列货架招股说明书（文件编号：2022-02-019821），并自本报告提交之日起成为其中的一部分，但以不被随后提交或提供的文件或报告所取代为限。
ICL集团有限公司。
|
1.
|
2025年第一季度业绩
|
财务业绩和业务概览
2025年3月31日
|
ICL Group有限公司
|
|
ICL报告2025年第一季度业绩
销售额18亿美元同比增长，营业收入1.85亿美元，
调整后EBITDA为3.59亿美元，调整后摊薄每股收益为0.09美元
调整后EBITDA为3.59亿美元，调整后摊薄每股收益为0.09美元
以色列特拉维夫，2025年5月19日– ICL（NYSE：ICL）（TASE：ICL）全球领先的特种矿物公司，今天公布了截至2025年3月31日的第一季度财务业绩。合并销售额为18亿美元，上年为17亿美元。营业收入为1.85亿美元，去年第一季度营业收入为2.03亿美元，调整后营业收入为2.08亿美元，上年同期为2.15亿美元。第一季度，归属于股东的净利润为9100万美元，上年同期为1.09亿美元，调整后的净利润为1.1亿美元，上年同期为1.18亿美元。调整后EBITDA为3.59亿美元，上年同期为3.62亿美元。稀释后每股收益为0.07美元，而去年第一季度为0.08美元，调整后的稀释后每股收益为0.09美元——与去年第一季度持平。
“ICL实现了第一季度销售额、调整后EBITDA和EPS的环比增长，其中业绩由我们的特种驱动业务引领。我们的工业产品、磷酸盐解决方案和增长解决方案业务也报告了销售额和EBITDA的同比增长，这通常是由于销量增加而价格改善有限。对于我们的钾肥部门，价格正如预期的那样同比下降，因为供应更多地集中在我们与中国和印度的2024年年度合同上，这些合同的价格低于当前的市场价格，”ICL总裁兼首席执行官Elad Aharonson表示。“展望未来，我们预计将受益于我们现有的独特的全球存在，因为该行业正在等待有关全球关税和贸易谈判的进一步明朗化。我们计划依靠我们在区域内的多元化经营，还将继续专注于使用本地生产在本地基础上为我们的全球客户提供专业解决方案。”
该公司重申对2025年全年的指引，特种驱动的EBITDA在9.5亿美元至11.5亿美元之间，钾肥销量在450万至470万吨之间。（1a）
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩1
财务业绩和业务概览
本财务业绩及业务概览乃基于公司截至2025年3月31日止三个月期间的未经审核中期简明综合财务报表（以下-中期财务报表）,并根据国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则（IFRS）编制，并根据国际会计准则第34号“中期财务报告”编制，除非另有说明。 财务业绩和业务概览包含某些非国际财务报告准则财务指标和前瞻性陈述，分别在“财务数字和非公认会计准则财务指标”部分和“前瞻性陈述”部分进行了描述。
关于ICL
ICL Group有限公司是一家全球领先的特种矿物公司，该公司为人类在食品、农业和工业市场上的可持续发展挑战创造了有影响力的解决方案。ICL利用其独特的溴、钾肥和磷酸盐资源、全球专业的员工队伍以及专注于可持续发展的研发和技术创新能力，推动公司在各个终端市场的增长。ICL股票在美国纽约证券交易所和特拉维夫证券交易所双重上市（NYSE和TASE：ICL）。该公司在全球拥有超过12000名员工，2024年的营收总计约70亿美元。欲了解更多信息，请访问公司网站：www.icl-group.com[1].
财务数字和非GAAP财务指标
|
1-3/2025
|
1-3/2024
|
1-12/2024
|
|||||
|
百万美元
|
销售额占比%
|
百万美元
|
销售额占比%
|
百万美元
|
销售额占比%
|
||
|
销售
|
1,767
|
-
|
1,735
|
-
|
6,841
|
-
|
|
|
毛利
|
560
|
32
|
557
|
32
|
2,256
|
33
|
|
|
营业收入
|
185
|
10
|
203
|
12
|
775
|
11
|
|
|
调整后营业收入(1)
|
208
|
12
|
215
|
12
|
873
|
13
|
|
|
归属于公司股东的净利润
|
91
|
5
|
109
|
6
|
407
|
6
|
|
|
经调整归属于公司股东的净利润(1)
|
110
|
6
|
118
|
7
|
484
|
7
|
|
|
稀释每股收益（美元）
|
0.07
|
-
|
0.08
|
-
|
0.32
|
-
|
|
|
稀释调整后每股收益（美元）(2)
|
0.09
|
-
|
0.09
|
-
|
0.38
|
-
|
|
|
经调整EBITDA(2)
|
359
|
20
|
362
|
21
|
1,469
|
21
|
|
|
经营活动产生的现金流量(3)
|
165
|
-
|
292
|
-
|
1,468
|
-
|
|
|
购买物业、厂房及设备及无形资产(3)
|
190
|
-
|
145
|
-
|
713
|
-
|
| (1) |
见下文“对报告的营业和净收入（非公认会计准则）的调整”。
|
| (2) |
见下文“活动期间的调整后EBITDA和稀释后调整后每股收益”。
|
| (3) |
见所附财务报表“简明合并现金流量表（未经审计）”。
|
[1] 对我们网站的引用旨在成为一种非活动的文本引用，并且我们网站上的信息或可通过我们网站访问的信息不打算成为本表格6-K的一部分。
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩2
我们在这份季度报告中披露了非国际财务报告准则财务指标，标题为调整后营业收入、调整后归属于公司股东的净利润、稀释后调整后每股收益以及调整后EBITDA。我们的管理层使用调整后的营业收入、调整后归属于公司股东的净利润、稀释后的调整后每股收益以及调整后的EBITDA来促进不同时期的经营业绩比较。我们通过调整我们的营业收入以添加某些项目来计算我们的调整后营业收入，如下文“对报告的营业的调整，以及净收入（non-GAAP）”下的调节表中所述。其中一些项目可能会再次出现。我们通过调整归属于公司股东的净利润以增加某些项目来计算我们的调整后归属于公司股东的净利润，如下文“对报告的经营和净收入的调整（non-GAAP）”下的调节表中所述，不包括此类调整的总税收影响。我们通过将调整后的净收入除以已发行稀释普通股的加权平均数来计算稀释后的调整后每股收益。我们的调整后EBITDA计算为扣除融资费用前的净收入、净额、所得税、权益核算的被投资方的收益份额、折旧和摊销，以及下文“合并调整后EBITDA，以及活动期间稀释后调整后每股收益”下的调节表中列示的某些调整，这些调整在计算调整后的营业收入时进行了调整。
您不应将调整后营业收入、调整后归属于公司股东的净利润、稀释后调整后每股收益或调整后EBITDA视为营业收入或根据国际财务报告准则确定的归属于公司股东的净利润的替代，您应注意到我们对调整后营业收入、调整后归属于公司股东的净利润、稀释后调整后每股收益和调整后EBITDA的定义可能与其他公司使用的定义不同。此外，其他公司可能会使用其他衡量标准来评估其业绩，这可能会降低我们的非国际财务报告准则财务衡量标准作为比较工具的有用性。然而，我们认为调整后的营业收入、调整后归属于公司股东的净利润、稀释后的调整后每股收益和调整后的EBITDA通过排除管理层认为不代表我们持续运营的某些项目，为管理层和投资者提供了有用的信息。我们的管理层使用这些非国际财务报告准则衡量标准来评估公司的业务战略和管理绩效。我们认为，这些非国际财务报告准则衡量标准为投资者提供了有用的信息，因为它们提高了我们不同时期财务业绩的可比性，并为用于评估我们业绩的关键衡量标准提供了更大的透明度。
（1a）公司仅在非公认会计原则基础上提供指引。公司不提供前瞻性调整后EBITDA（非GAAP）与GAAP净收入（亏损）的对账，因为预测存在固有困难，并量化此类对账所需的某些金额，特别是因为用于计算预计净收入（亏损）的特殊项目，如重组、诉讼和其他事项，根据实际事件差异巨大，公司无法在GAAP基础上合理确定地预测此时为提供预计净收入（亏损）的GAAP计算所需的所有扣除。这些扣除的金额可能很大，因此可能导致预计的GAAP净收入（亏损）大大低于预计的调整后EBITDA（非GAAP）。该指南仅说明截至本文发布之日的情况。除非法律要求，我们不承担更新任何这些前瞻性陈述以反映本新闻稿发布之日之后的事件或情况或反映实际结果的义务。该公司为特种驱动的EBITDA提供指导，其中包括工业产品、增长解决方案和磷酸盐解决方案，因为磷酸盐解决方案业务现在主要专注于特种。对于我们的钾肥业务，我们提供销量指导。该公司认为，这些信息提供了更大的透明度，因为考虑到近年来的极端波动，这些新指标受化肥商品价格的影响较小。
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩3
我们在公司经营业绩变化的主要驱动因素的期间比较中提出了讨论。本次讨论部分基于管理层对主要趋势对我们业务的影响的最佳估计。我们根据我们的财务报表进行了以下讨论。你应该和我们的财务报表一起阅读这样的讨论。
对报告的营业和净收入（非公认会计准则）的调整
|
1-3/2025
|
1-3/2024
|
1-12/2024
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
营业收入
|
185
|
203
|
775
|
|
与以色列安全局势有关的指控(1)
|
10
|
12
|
57
|
|
资产减值及注销及场地关闭拨备(2)
|
-
|
-
|
35
|
|
阿什杜德港发生火灾事件(3)
|
4
|
-
|
-
|
|
提前退休准备金(4)
|
9
|
-
|
4
|
|
法律诉讼(5)
|
-
|
-
|
2
|
|
营业收入调整总额
|
23
|
12
|
98
|
|
调整后营业收入
|
208
|
215
|
873
|
|
归属于公司股东的净利润
|
91
|
109
|
407
|
|
营业收入调整总额
|
23
|
12
|
98
|
|
税收调整总额(6)
|
(4)
|
(3)
|
(21)
|
|
经调整净收益总额-公司股东
|
110
|
118
|
484
|
| (1) |
2025年和2024年，反映了与以色列安全局势有关的指控。
|
| (2) |
对于2024年，主要反映了因关闭以色列和土耳其的小型场地而导致的资产注销，以及由于强制停止某个项目的监管决定而导致的资产减值。
|
| (3) |
2025年，反映与阿什杜德港火灾事件相关的费用。
|
| (4) |
2025年和2024年，反映了由于某些地点的重组而提前退休的准备金，作为公司全球效率计划的一部分。
|
| (5) |
2024年，反映偿还与埃塞俄比亚钾肥项目相关的仲裁费用。
|
| (6) |
对于2025年和2024年，反映了对营业收入所做调整的税收影响。
|
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩4
活动期间的合并调整后EBITDA和稀释调整后每股收益
调整后EBITDA计算如下：
|
1-3/2025
|
1-3/2024
|
1-12/2024
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
净收入
|
106
|
126
|
464
|
|
融资费用，净额
|
37
|
35
|
140
|
|
对收入征税
|
42
|
42
|
172
|
|
减：占权益核算被投资单位收益
|
-
|
-
|
(1)
|
|
营业收入
|
185
|
203
|
775
|
|
折旧及摊销
|
151
|
147
|
596
|
|
调整(1)
|
23
|
12
|
98
|
|
调整后EBITDA总额
|
359
|
362
|
1,469
|
| (1) |
见上文“对报告的营业和净收入（非GAAP）的调整”。
|
摊薄调整后每股收益计算如下：
|
1-3/2025
|
1-3/2024
|
1-12/2024
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
归属于公司股东的净利润
|
91
|
109
|
407
|
|
调整(1)
|
23
|
12
|
98
|
|
税收调整总额
|
(4)
|
(3)
|
(21)
|
|
经调整净收益-公司股东
|
110
|
118
|
484
|
|
已发行稀释普通股加权平均数（单位：千）
|
1,290,944
|
1,290,362
|
1,290,039
|
|
稀释调整后每股收益（美元）(2)
|
0.09
|
0.09
|
0.38
|
| (1) |
见上文“对报告的营业和净收入（非GAAP）的调整”。
|
| (2) |
稀释调整后每股收益计算如下：调整后归属于公司股东的净利润除以已发行稀释普通股加权平均数（单位：千）。
|
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩5
近期动态
美国新关税的影响
公司正在积极监测美国和其他国家目前和潜在的关税，并正在评估其对我们的业务和财务状况的潜在影响。虽然我们认为关税不会对我们的经营业绩、财务状况或流动性产生重大不利影响，但实际影响仍不确定，将取决于几个因素。其中包括此类关税的生效日期和持续时间、其范围或幅度的任何未来变化、目标国家可能采取的潜在反措施以及可能采取的任何缓解行动。
以色列安全局势
2023年10月，以色列政府宣布进入战争状态，以应对该国南部对其平民的袭击，并升级到其他地区。安全局势带来了若干挑战，包括供应链和航运路线中断、因多次调动预备役而造成的人员短缺、保护公司场地/资产的额外费用、敌对行动期间不愿在以色列履行合同义务的影响、对与以色列相关实体的贸易和合作的各种禁令和限制，以及相对于以色列谢克尔的外币汇率波动。此外，涉及胡塞武装袭击和对商业船只的威胁的地区紧张局势加剧，扰乱了航运路线和商业航运安排，导致航运成本增加。
公司继续采取措施，确保员工和业务合作伙伴以及经营所在社区的安全。该公司还实施了支持性措施，以容纳被要求承担预备役的员工，旨在最大限度地减少对其业务的任何潜在影响，并避免其在以色列的设施的生产活动受到干扰。
安全形势未对公司经营成果产生实质性影响。然而，由于与战争相关的事态发展及其持续时间无法预测，公司无法估计战争对其未来业务和业绩的潜在影响程度。该公司持续监测事态发展，并将采取一切必要行动，尽量减少对其运营和资产的任何负面影响。
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩6
合并 结果分析
2025年1月– 3月期间的结果分析
|
销售
|
费用
|
营业收入
|
||
|
百万美元
|
||||
|
2024年第一季度数字
|
1,735
|
(1,532)
|
203
|
|
|
2024年第一季度调整总额
|
-
|
12
|
12
|
|
|
调整后的2024年第一季度数字
|
1,735
|
(1,520)
|
215
|
|
|
数量
|
89
|
(65)
|
24
|
 |
|
价格
|
(21)
|
-
|
(21)
|
 |
|
汇率
|
(36)
|
33
|
(3)
|
|
|
原材料
|
-
|
12
|
12
|
|
|
能源
|
-
|
(3)
|
(3)
|
|
|
交通运输
|
-
|
17
|
17
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
(33)
|
(33)
|
|
|
2025年第一季度调整后数字
|
1,767
|
(1,559)
|
208
|
|
|
2025年第一季度调整总额*
|
-
|
(23)
|
(23)
|
|
|
2025年第一季度数据
|
1,767
|
(1,582)
|
185
|
|
*见上文“对报告的营业和净收入（非公认会计准则）的调整”。
| - |
数量–对营业收入产生积极影响主要是由于特色农产品、钾肥、磷肥销量增加,白磷酸（WPA）、工业盐和磷系阻燃剂.这部分被清卤液销量下降所抵消,FertilizerpluS产品和镁.
|
| - |
价格–对营业收入的负面影响主要与钾肥价格（CIF）每吨同比下降24美元，以及WPA、食品特种添加剂、工业盐的销售价格下降有关,溴系阻燃剂、溴系工业解决方案。这部分被磷肥和特色农产品销售价格上涨所抵消。
|
| - |
汇率–对营业收入的不利影响主要是由于巴西雷亚尔和欧元对美元的平均汇率贬值对销售造成的负面影响，部分被巴西雷亚尔和欧元对美元的平均汇率贬值对运营成本造成的正面影响以及以色列谢克尔对美元的升值所抵消。
|
| - |
原材料–对营业收入的正面影响是由于生产工业解决方案产品所使用的原材料和氨的成本较低。这一影响被硫磺和商品肥料成本上涨部分抵消.
|
| - |
交通运输–对营业收入的积极影响源于较低的海运和内陆运输成本.
|
| - |
运营和其他费用-对营业收入的负面影响主要与较高的维护和运营成本有关.
|
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩7
融资费用，净额
2025年第一季度的净融资费用为3700万美元，去年同期为3500万美元，增加了200万美元。这一增长主要是由于净汇率差异和对冲交易产生的费用增加400万美元，部分被净利息支出减少200万美元所抵消。
税费支出
2025年第一季度，公司报告的税收支出为4200万美元，而去年同期为4200万美元，实际税率分别为28%和25%。公司相应季度的实际税率相对较低，主要是由于较高的利润来自实际税率较低的税收管辖区.
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩8
分段信息
工业产品
工业产品部门利用死海中的高度浓缩溶液生产溴，并在其位于以色列、荷兰和中国的工厂生产溴基化合物。此外，该分部还生产多个等级的盐、氯化镁、镁基产品、磷基产品和功能流体。
运营结果和关键指标
|
1-3/2025
|
1-3/2024
|
1-12/2024
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
分部销售
|
344
|
335
|
1,239
|
|
对外部客户的销售
|
338
|
331
|
1,220
|
|
对内部客户的销售
|
6
|
4
|
19
|
|
分部营业收入
|
62
|
59
|
224
|
|
折旧及摊销
|
14
|
13
|
57
|
|
分部EBITDA
|
76
|
72
|
281
|
|
资本支出
|
18
|
16
|
94
|
亮点与营商环境
| • |
元素溴：销量同比增长，受销量增加推动，但部分被价格下降所抵消。
|
| • |
阻燃剂：溴基销售额同比略有增长，因为销量增加抵消了价格下跌。以磷为基础的销售同比增长，价格和数量都有所增加，主要是在欧洲和美国，受对从中国进口的三氯（2-氯-1-甲基乙基）磷酸盐（TCPP）实施关税的推动。
|
| • |
Clear卤水液：销售额同比下降，原因是非洲和亚洲的竞争加剧，导致销量下降。
|
| • |
特种矿物：销售额同比略有增长，受天气条件导致用于除冰的氯化镁需求和价格上涨的推动。这一增长被医药和食品应用领域的镁砂产品销量下降部分抵消。
|
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩9
2025年1月– 3月期间的结果分析
|
销售
|
费用
|
营业收入
|
||
|
百万美元
|
||||
|
2024年第一季度数字
|
335
|
(276)
|
59
|
|
|
数量
|
17
|
(13)
|
4
|
|
|
价格
|
(5)
|
-
|
(5)
|
|
|
汇率
|
(3)
|
2
|
(1)
|
|
|
原材料
|
-
|
4
|
4
|
|
|
交通运输
|
-
|
(2)
|
(2)
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
3
|
3
|
|
|
2025年第一季度数据
|
344
|
(282)
|
62
|
|
| - |
数量–对营业收入产生积极影响主要与溴素销量增加有关-和磷系阻燃剂，以及元素溴。这一影响被清卤液销量下降部分抵消。
|
| - |
价格–对营业收入的负面影响是由于溴系阻燃剂和溴的销售价格下降-基于工业解决方案。这被特种矿物较高的售价部分抵消.
|
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩10
钾盐
钾肥部门主要生产和销售钾肥、盐、镁和电力。以色列使用蒸发工艺从索多玛的死海中提取钾盐，西班牙则使用地下矿山的常规采矿方法生产钾盐。该部门还生产和销售纯镁、镁合金和氯。此外，该部门还销售其在西班牙的钾肥工厂生产的盐产品。该部门在所多玛经营一家发电厂，该发电厂向以色列的ICL设施提供电力和蒸汽，并将任何富余电力出售给外部客户。
运营结果和关键指标
|
1-3/2025
|
1-3/2024
|
1-12/2024
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
分部销售
|
405
|
423
|
1,656
|
|
对外部客户的钾肥销售
|
305
|
306
|
1,237
|
|
对内部客户的钾肥销售
|
22
|
31
|
95
|
|
其他和消除(1)
|
78
|
86
|
324
|
|
毛利
|
136
|
169
|
650
|
|
分部营业收入
|
56
|
62
|
250
|
|
折旧及摊销
|
62
|
62
|
242
|
|
分部EBITDA
|
118
|
124
|
492
|
|
资本支出
|
64
|
66
|
332
|
|
钾肥价格-CIF（$每吨）
|
300
|
324
|
299
|
| (1) |
主要包括西班牙生产的盐、金属镁基产品、氯以及出售由ICL位于以色列死海的发电厂生产的剩余电力。
|
亮点与营商环境
| • |
ICL本季度钾肥价格（CIF）为每吨300美元，比2024年第四季度高出5%，而同比则下降7%。
|
| • |
2025年第一季度粮食价格指数上涨1%，玉米、小麦和大豆分别上涨10.5%、4.5%和3.3%，大米价格在该季度下降6.8%。
|
| • |
美国农业部于2025年5月发布的WASDE（世界农业供需估计）报告显示，预计2025/26农业年度全球谷物库存与使用比率继续下降至26%，而2024/25年度为26.7%，2023/24农业年度为28.2%。
|
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩11
附加段信息
全球钾肥市场-均价与进口量：
|
平均价格
|
1-3/2025
|
1-3/2024
|
与2024年第一季度相比
|
10-12/2024
|
VS 2024年第四季度
|
|
|
颗粒钾–巴西
|
CFR现货
（美元/吨）
|
321
|
298
|
7.7%
|
288
|
11.5%
|
|
颗粒钾–西北欧
|
CIF现货/合约
（欧元每吨）
|
338
|
370
|
(8.6)%
|
338
|
0.0%
|
|
标准钾肥–东南亚
|
CFR现货
（美元/吨）
|
307
|
309
|
(0.6)%
|
292
|
5.1%
|
|
钾肥进口
|
||||||
|
去巴西
|
百万吨
|
2.8
|
2.6
|
7.7%
|
2.9
|
(3.4)%
|
|
对中国
|
百万吨
|
3.6
|
3.8
|
(5.3)%
|
3.4
|
5.9%
|
|
到印度
|
百万吨
|
0.8
|
0.4
|
100.0%
|
1.2
|
(33.3)%
|
资料来源：CRU（化肥周历史价格，2025年4月），SIACESP（巴西），United Port Services（巴西），FAI（印度），中国海关数据，Global Trade Tracker（GTT）.
钾肥–生产和销售
|
千吨
|
1-3/2025
|
1-3/2024
|
1-12/2024
|
|
生产
|
1,062
|
1,131
|
4,502
|
|
总销售额（包括内部销售额）
|
1,103
|
1,084
|
4,556
|
|
期末库存
|
188
|
331
|
229
|
2025年第一季度
| - |
生产–产量同比减少6.9万吨，主要是由于运营方面的挑战。
|
| - |
销售–钾肥销售数量同比增加1.9万吨，主要是由于巴西和中国的销量增加，部分被美国销量下降所抵消。
|
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩12
2025年1月– 3月期间的结果分析
|
销售
|
费用
|
营业收入
|
||
|
百万美元
|
||||
|
2024年第一季度数字
|
423
|
(361)
|
62
|
|
|
数量
|
8
|
(1)
|
7
|
|
|
价格
|
(23)
|
-
|
(23)
|
|
|
汇率
|
(3)
|
2
|
(1)
|
|
|
原材料
|
-
|
1
|
1
|
|
|
能源
|
-
|
(4)
|
(4)
|
|
|
交通运输
|
-
|
14
|
14
|
|
|
2025年第一季度数据
|
405
|
(349)
|
56
|
|
| - |
数量–对营业收入的积极影响主要与巴西和中国钾肥销量增加有关，但部分被美国钾肥销量减少以及镁销量减少所抵消。
|
| - |
价格–对营业收入的负面影响主要是由于钾肥价格（CIF）每吨同比下降24美元。
|
| - |
交通运输–对营业收入的积极影响主要是由于海运和内陆运输成本降低，主要是前往巴西和美国。
|
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩13
磷酸盐溶液
磷酸盐解决方案部门运营ICL的磷酸盐价值链，使用磷矿石和肥料级磷酸生产附加值更高的磷酸盐类特种产品，以及生产和销售磷酸盐类肥料。
运营结果和关键指标
|
1-3/2025(1)
|
1-3/2024
|
1-12/2024
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
分部销售
|
573
|
559
|
2,215
|
|
对外部客户的销售
|
536
|
517
|
2,049
|
|
对内部客户的销售
|
37
|
42
|
166
|
|
分部营业收入
|
91
|
84
|
358
|
|
折旧及摊销
|
48
|
47
|
191
|
|
分部EBITDA
|
139
|
131
|
549
|
|
资本支出
|
71
|
52
|
340
|
| (1) |
2025年第一季度，Phosphate Specialties的分部销售额为3.24亿美元，营业收入为3900万美元，D & A为1200万美元，EBITDA为5100万美元，而Phosphate Commodities的分部销售额为2.49亿美元，营业收入为5200万美元，D & A为3600万美元，EBITDA为8800万美元。
|
亮点与营商环境
| • |
2025年一季度磷肥价格稳中趋高。虽然全球需求保持坚挺，但供应受到中国不参与国际贸易的影响，而且原材料成本也有所上升，尤其是硫磺。本季度结束时，人们越来越担心关税的潜在影响。关键化肥基准平均环比增长1%，同比增长6%。
|
| • |
主要市场的发展情况介绍如下：
|
| - |
中国出口在第一季度受到持续贸易限制的限制。因此，大部分供应被导向国内市场，尤其是在农历新年假期之后。复合NPK肥料制造商的需求坚挺，加上硫磺价格的大幅上涨，支撑了本季度中国国内磷酸二铵价格上涨6%。
|
| - |
美国磷酸盐进口在第一季度保持坚挺。买家寻求在春播前备货，由于围绕可负担性和关税潜在变化的担忧，预计春播主要集中在玉米上。自2020年以来，从摩洛哥和俄罗斯购买的商品磷酸盐已经被征收反补贴税（CVD），特朗普政府引入了广泛的进口关税，影响了大多数外国磷酸盐供应商。因此，第一季度末磷酸二铵离岸价格为680美元/吨，比上季度末高出43美元/吨。
|
| - |
尽管今年开局缓慢，但巴西市场流动性在整个季度持续改善。1月上半月的强降雨减缓了Safra大豆的收获，并推迟了Safrinha玉米作物的播种。然而，2月初情况有所改善，导致化肥需求增加。鉴于巴西农民被视为中美贸易战的潜在受益者，巴西磷酸盐贸易和价格在整个3月份上涨。到本季度末，巴西MAP价格上涨了25美元/吨CFR，三重超级磷酸盐（TSP）价格上涨了30美元/吨，单一超级磷酸盐（SSP）价格上涨了17美元/吨，相比上一季度末。
|
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩14
| • |
印度磷酸价格按季度商谈。第一季度价格结算价为1055美元/吨P2O5，比第四季度低5美元。对于第二季度，价格已稳定在1153美元/吨P2O5，较第一季增加98元。
|
| • |
硫磺离岸价中东地区在第一季度结束时的价格为280美元/吨。这比2024年底的普遍水平高出115美元/吨。金属行业需求坚挺、不同地区一系列生产中断导致的供应有限、补充中国库存的必要性以及对关税对供应链的潜在影响的担忧推动了这一增长。
|
| • |
白磷酸（WPA）销量同比增长，受所有地区销量强劲增长的推动，但部分被较低的价格所抵消。
|
| • |
工业盐销量同比增长，因全球销量持续增长抵消了价格下跌。
|
| • |
与上一年相比，食品特种添加剂的销售额有所下降，因为较高的销量并未完全弥补由于投入成本下降而导致的较低的市场价格。
|
| • |
亚洲电池材料销售额同比下降，主要是由于销量下降，部分被价格上涨所抵消。
|
2025年1月，公司与深圳Dynanonic有限公司签署战略协议，在欧洲建立LFP生产。新工厂计划位于ICL在西班牙的Sallent工厂，可以大幅扩展该公司的电池材料业务。
4月初，该公司在美国的电池材料创新与认证中心（BMIQ）正式投产。这是美国首个此类设施，旨在加速快速通道客户解决方案的开发，并证明ICL的技术具有可扩展性。
附加段信息
全球磷酸盐商品市场-平均价格：
|
平均价格
|
$每吨
|
1-3/2025
|
1-3/2024
|
与2024年第一季度相比
|
10-12/2024
|
VS 2024年第四季度
|
|
磷酸二铵
|
CFR印度大宗现货
|
635
|
591
|
7%
|
637
|
(0)%
|
|
TSP
|
CFR巴西大宗现货
|
500
|
425
|
18%
|
500
|
0%
|
|
SSP
|
CPT巴西内陆18-20 % P2O5大宗现货
|
281
|
276
|
2%
|
270
|
4%
|
|
硫磺
|
Bulk FOB ADNOC月度Bulk Contract
|
183
|
75
|
144%
|
139
|
32%
|
来源：CRU（化肥周历史价格，2025年4月）。
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩15
2025年1月– 3月期间的结果分析
|
销售
|
费用
|
营业收入
|
||
|
百万美元
|
||||
|
2024年第一季度数字
|
559
|
(475)
|
84
|
|
|
数量
|
25
|
(11)
|
14
|
|
|
价格
|
(6)
|
-
|
(6)
|
|
|
汇率
|
(5)
|
5
|
-
|
 |
|
原材料
|
-
|
9
|
9
|
|
|
交通运输
|
-
|
3
|
3
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
(13)
|
(13)
|
|
|
2025年第一季度数据
|
573
|
(482)
|
91
|
|
| - |
数量–对营业收入产生积极影响是由于磷肥、白磷酸（WPA）、工业盐和食品特种添加剂的销量增加。这部分被用作储能解决方案原材料的MAP销量下降所抵消。
|
| - |
价格–对营业收入的负面影响主要与WPA、食品特种添加剂和工业盐的售价下降有关。这部分被用作储能解决方案原材料的磷肥和MAP的销售价格上涨所抵消。
|
| - |
原材料–对营业收入产生积极影响是由于氨成本下降。这部分被硫磺和烧碱成本上涨所抵消。
|
| - |
运营和其他费用–对营业收入的负面影响主要与较高的维护和运营费用有关。
|
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩16
不断增长的解决方案
Growing Solutions部门旨在通过提高其在农业、观赏园艺、草坪和景观美化等核心市场的地位，实现植物营养领域的全球领先地位,并瞄准巴西、印度和中国等高增长市场。该部门利用其独特的研发能力、丰富的农艺经验、全球足迹、向后整合钾肥、磷酸盐和聚硫酸盐及其化学知识，以及整合收购业务并产生协同效应的能力。该部门不断努力扩大其专业植物营养、植物刺激和植物健康解决方案的广泛组合，其中包括提高效率和控释肥料（CRF）、水溶性肥料（WSF）、液体肥料、直管（MKP/MAP/PeKacid）、肥料pluS、土壤和叶面微量营养素、生物刺激剂、土壤调理剂、种子处理产品和助剂。
运营结果和关键指标
|
1-3/2025
|
1-3/2024
|
1-12/2024
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
分部销售
|
495
|
479
|
1,950
|
|
对外部客户的销售
|
491
|
474
|
1,932
|
|
对内部客户的销售
|
4
|
5
|
18
|
|
分部营业收入
|
28
|
23
|
128
|
|
折旧及摊销
|
19
|
19
|
74
|
|
分部EBITDA
|
47
|
42
|
202
|
|
资本支出
|
19
|
15
|
98
|
亮点与营商环境
| • |
Specialty Agriculture（SA）：销售额同比增长，原因是销量增加，主要是在欧洲、美国、中国和巴西，以及价格上涨，主要是在巴西。这被巴西雷亚尔的汇率波动部分抵消。
|
| • |
Turf and Ornamental（T & O）：销售额同比增长，主要是由于价格上涨和销量增加推动的草坪和景观销售额增加，主要是欧洲的CRF。这一增长被观赏园艺销售额下降部分抵消，这主要是由于美国和中国的销量下降。
|
| • |
FertilizerpluS：销售额同比下降，原因是销量下降，主要是在欧洲，但部分被巴西更高的售价和更高的销量所抵消。
|
| • |
4月ICL收购农业生物制品龙头企业Lavie Bio活跃 通过引入基于微生物组的产品，专注于提高食品质量、可持续性和农业生产力。此次收购进一步推进了公司扩大其不断增长的解决方案产品供应的既定目标，并将业务定位于在新的和邻近的终端市场的进一步增长。
|
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩17
2025年1月– 3月期间的结果分析
|
销售
|
费用
|
营业收入
|
||
|
百万美元
|
||||
|
2024年第一季度数字
|
479
|
(456)
|
23
|
|
|
数量
|
27
|
(23)
|
4
|
|
|
价格
|
14
|
-
|
14
|
|
|
汇率
|
(25)
|
23
|
(2)
|
|
|
原材料
|
-
|
(5)
|
(5)
|
|
|
能源
|
-
|
1
|
1
|
|
|
交通运输
|
-
|
2
|
2
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
(9)
|
(9)
|
|
|
2025年第一季度数据
|
495
|
(467)
|
28
|
|
| - |
数量–对营业收入的积极影响主要与特种农业和草坪及观赏产品销量增加有关。这一影响被FertilizerpluS产品销量下降部分抵消。
|
| - |
价格–对营业收入的正面影响是由于特种农业、草坪和观赏及肥料pluS产品的售价较高。
|
| - |
汇率–对营业收入的不利影响是由于巴西雷亚尔和欧元对美元的平均汇率贬值对销售产生的负面影响，超过了其对运营成本的正面影响。
|
| - |
原材料–对营业收入的负面影响主要与商品肥料和氢氧化钾（KOH）成本上升有关.
|
| - |
运营和其他费用–对营业收入的负面影响主要与较高的维护和运营成本有关。
|
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩18
流动性和资本资源
现金来源和用途
经营活动所产生的现金净额
在第一季度,经营活动提供的现金流为1.65亿美元，去年同期为2.92亿美元。这一减少主要是由于营运资金的变化.
投资活动所用现金净额
第一季度，用于投资活动的现金净额为1.92亿美元，而去年同期为9500万美元。这一增长主要是由于存款收益减少以及物业、厂房和设备的付款增加。
筹资活动提供的现金净额
第一季度，融资活动提供的现金净额达500万美元,相比之下，去年同期使用的净现金为2.49亿美元。这一变化主要是由于相应季度的信贷额度变化和长期债务偿还.
未偿净债务
截至2025年3月31日，ICL的金融负债净额为19.93亿美元，与2024年12月31日相比，增加了1.42亿美元。
在报告日期之后，于2025年5月18日，公司董事会授权公司考虑仅通过在以色列的公开发行来扩大其现有的G系列债券的潜在规模。任何此类发行的执行、时间、条款和金额（在其发生的范围内）将取决于公司董事会的批准、公布指明发行细节的货架发行报告以及特拉维夫证券交易所（TASE）的事先批准。任何进行此类发行的决定（如有）将根据适用的法律和监管要求进行公开宣布。本公告不构成任何证券的出售要约或购买要约的邀约。
信贷便利
与可持续发展挂钩的循环信贷工具（RCF）
2023年4月，公司作为借款人的子公司ICL Finance B.V.与12家国际银行组成的财团以15.5亿美元签订了与可持续发展挂钩的循环信贷融资协议。2024年4月，所有银行同意将RCF协议再延长一年至2029年4月。截至2025年3月31日，该公司使用了约5.41亿美元的信贷安排框架。
在报告日期之后，2025年4月，11家参与银行同意将RCF协议再延长一年至2030年4月。因此，自2029年4月起，信贷额度将为14亿美元。
证券化
公司承诺的证券化设施框架总额为3亿美元，另有1亿美元未承诺。截至2025年3月31日，ICL已使用该设施框架中的约2.51亿美元。
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩19
评级及财务契约
惠誉评级
2024年6月，惠誉评级重申公司的长期发行人违约评级和高级无抵押评级为‘BBB-’。长期发行人违约评级展望稳定。
标普评级
2024年7月，标普信用评级机构重申公司的国际信用评级和高级无抵押评级为‘BBB-’。此外，标普 MAALOT信用评级机构重申公司的信用等级为‘ilAA’，评级展望为稳定。
财务契约
截至2025年3月31日，公司遵守其融资协议中规定的所有财务契约.
关键会计估计
在截至2025年3月31日的三个月期间，我们之前在截至2024年12月31日止年度的20-F表格年度报告中披露的关键会计估计没有重大变化。
董事会和高级管理层更新
2025年3月6日，公司临时股东大会通过了以下决议：（a）新任命的公司总裁兼首席执行官Elad Aharonson先生的薪酬条款；（b）向新任命的公司总裁兼首席执行官Elad Aharonson先生授予基于股权的奖励；（c）更新公司董事会执行主席Yoav Doppelt先生的薪酬条款；（d）向公司董事会执行主席Yoav Doppelt先生授予基于股权的奖励。
Raviv Zoller先生于2025年3月12日结束担任ICL总裁兼首席执行官的任期，由Elad Aharonson先生接任，自2025年3月13日起生效。
继Aharonson先生被任命为ICL总裁兼首席执行官后，Eli Amon先生被任命为Growing Solutions Division代理总裁，接替Aharonson先生，自2025年2月27日起生效。在该报告日期后，于2025年4月1日，Nir Ilani先生被任命为增长解决方案部门总裁，自2025年6月1日起生效，自该日期起将被视为公司的公职人员。
2024年11月20日，在过去五年担任我们YPH中国合资企业首席执行官的Nadav Turner先生被任命为磷酸盐解决方案部门总裁，接替Phil Brown先生，自2025年5月1日起生效。自该日起，Turner先生将被视为公司的公职人员。此外，自该日起，布朗先生将担任公司电池材料业务总裁的新职务。
此外，2025年4月1日，过去四年中担任ICL磷酸盐以色列运营和EHS高级副总裁的Ilan Barkai先生被任命为钾肥和全球ESH部门总裁，自2025年5月1日起生效，接替担任钾肥部门和全球ESH总裁的Meir Mergi先生。截至该日，Barkai先生将被视为公司的公职人员。
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩20
风险因素
在截至2025年3月31日的三个月期间，我们之前在截至2024年12月31日止年度的20-F表格年度报告中披露的风险因素没有重大变化。
源于市场风险的定量和定性暴露
请参阅我们截至2024年12月31日止年度的20-F表格年度报告中的“项目11 –有关市场风险的定量和定性披露”。
法律程序
有关法律诉讼及其他或有事项的进一步资料，请参阅公司中期财务报表附注6.
前瞻性陈述
本报告包含构成“前瞻性陈述”的陈述，其中许多可以通过使用“预期”、“相信”、“可以”、“预期”、“应该”、“计划”、“打算”、“估计”、“努力”、“预测”、“目标”和“潜力”等前瞻性词语来识别。我们在做出此类前瞻性陈述时依赖于经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条提供的安全港。
前瞻性陈述出现在本报告的多个地方，包括但不限于关于我们的意图、信念或当前期望的陈述。前瞻性陈述是基于我们管理层的信念和假设以及我们管理层目前可获得的信息。此类陈述受到风险和不确定性的影响，由于各种因素，实际结果可能与前瞻性陈述中明示或暗示的结果存在重大差异，包括但不限于:
与我们目前所经历的汇率或价格变化相比；营业执照或矿产开采许可或特许权的损失或减值；供需的波动性和竞争的影响；实际储量与我们的储量估计之间的差异；自然灾害和遵守环境监管立法和许可限制的成本，包括与以下相关的法律和法规，气候变化和温室气体排放的物理影响；未能“收获”盐分，可能导致盐分在死海蒸发池5底部积累；我们的海港航运设施中断或监管限制影响我们向海外出口产品的能力；我们经营所在国家的一般市场、政治或经济状况，包括关税和贸易政策；我们的主要原材料价格上涨或短缺；延迟终止与承包商的合同和/或政府义务；大量水流入死海，这可能会对我们工厂的生产产生不利影响；劳资纠纷、放缓和涉及我们员工的罢工；养老金和健康保险责任；流行病可能造成中断，影响我们的销售、运营、供应链和客户；政府激励计划或税收优惠的变化，创造新的财政或税收相关立法；和/或更高的税收负债；我们的评估和估计的变化，作为资产负债确认和计量方式的依据；未能整合或实现并购、组织重组和合资的预期收益；汇率波动；利率上升；政府审查或调查；破坏我们或我们的服务提供商的信息技术系统或破坏我们或我们的服务提供商的，数据安全；未能留住和/或招聘关键人员；无法按照预期的时间表从我们的成本削减计划中实现预期收益；无法以优惠条件进入资本市场；我们业务的周期性；由于农产品价格下降、缺乏可用信贷、天气条件，对我们的化肥产品的需求发生变化，政府政策或我们无法控制的其他因素；我们的镁产品销售受到我们无法控制的各种因素的影响；我们有能力获得以色列当局的批准和许可，以继续我们在以色列Rotem Amfert的磷矿开采业务；金融市场的波动或危机；采矿和化学品制造固有的危险；未能确保我们的工人和工艺的安全；诉讼，仲裁和监管程序；面临第三方和产品责任索赔；因食品安全和食源性疾病问题导致的产品召回或其他责任索赔；保险范围不足；交易、并购交易的结束；以色列及其地区的战争或恐怖行为和/或政治、经济和军事不稳定；包括以色列目前宣布的战争状态以及由此对我们的供应和生产链造成的任何中断；对我们提起集体诉讼和派生诉讼，其高管和董事会成员；我们面临与其当前和未来在新兴市场的活动相关的风险；以及我们于2025年3月13日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2024年12月31日止年度的20-F表格年度报告（“年度报告”）中“项目3-关键信息— D.风险因素”下讨论的其他风险因素。
前瞻性陈述仅在作出之日起生效，我们不承担任何义务根据新信息或未来发展更新这些陈述或公开发布对这些陈述的任何修订，以反映以后的事件或情况或反映意外事件的发生。请投资者注意考虑这些风险和不确定性，不要过分依赖这些信息。前瞻性陈述不应被理解为对未来业绩或结果的保证，并受到风险和不确定性的影响，实际结果可能与前瞻性陈述中明示或暗示的结果存在重大差异。
本2025年第一季度报告（“季度报告”）应与我们在表格20-F上发布的截至2024年12月31日止年度的2024年年度报告一起阅读，包括对向美国证券交易委员会提交的财务状况表日期之后发生的事件的描述。
ICL Group Limited 2025年第一季度业绩21
合并财务报表（未经审计）
截至2025年3月31日
（百万美元）
截至（未经审计）的简明综合财务状况表
|
3月31日，
2025
|
3月31日，
2024
|
12月31日，
2024
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
流动资产
|
|||
|
现金及现金等价物
|
312
|
363
|
327
|
|
短期投资和存款
|
121
|
121
|
115
|
|
应收账款
|
1,497
|
1,492
|
1,260
|
|
库存
|
1,629
|
1,630
|
1,626
|
|
预付费用和其他应收款
|
277
|
301
|
258
|
|
流动资产总额
|
3,836
|
3,907
|
3,586
|
|
非流动资产
|
|||
|
递延所得税资产
|
151
|
155
|
143
|
|
物业、厂房及设备
|
6,526
|
6,285
|
6,462
|
|
无形资产
|
918
|
897
|
869
|
|
其他非流动资产
|
260
|
242
|
261
|
|
非流动资产合计
|
7,855
|
7,579
|
7,735
|
|
总资产
|
11,691
|
11,486
|
11,321
|
|
流动负债
|
|||
|
短期债务
|
570
|
623
|
384
|
|
贸易应付款项
|
1,031
|
914
|
1,002
|
|
规定
|
62
|
54
|
63
|
|
其他应付款
|
940
|
849
|
879
|
|
流动负债合计
|
2,603
|
2,440
|
2,328
|
|
非流动负债
|
|||
|
长期债务和债券
|
1,856
|
1,883
|
1,909
|
|
递延所得税负债
|
486
|
492
|
481
|
|
长期雇员负债
|
333
|
352
|
331
|
|
长期准备金和应计费用
|
229
|
218
|
230
|
|
其他
|
61
|
57
|
55
|
|
非流动负债合计
|
2,965
|
3,002
|
3,006
|
|
负债总额
|
5,568
|
5,442
|
5,334
|
|
股权
|
|||
|
股东权益合计
|
5,844
|
5,762
|
5,724
|
|
非控股权益
|
279
|
282
|
263
|
|
总股本
|
6,123
|
6,044
|
5,987
|
|
总负债及权益
|
11,691
|
11,486
|
11,321
|
随附的附注是这些简明综合中期财务报表的组成部分。
ICL Group股份有限公司季报23
简明综合损益表（未经审计）
（单位：百万，每股数据除外）
|
结束的三个月期间
3月31日
|
截至12月31日止年度
|
||
|
2025
|
2024
|
2024
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
销售
|
1,767
|
1,735
|
6,841
|
|
销售成本
|
1,207
|
1,178
|
4,585
|
|
毛利
|
560
|
557
|
2,256
|
|
销售、运输和营销费用
|
268
|
273
|
1,114
|
|
一般和行政费用
|
77
|
64
|
259
|
|
研发费用
|
18
|
17
|
69
|
|
其他费用
|
16
|
3
|
60
|
|
其他收益
|
(4)
|
(3)
|
(21)
|
|
营业收入
|
185
|
203
|
775
|
|
财务费用
|
62
|
60
|
181
|
|
财务收入
|
(25)
|
(25)
|
(41)
|
|
财务费用，净额
|
37
|
35
|
140
|
|
占权益核算被投资单位收益
|
-
|
-
|
1
|
|
收入税前收入
|
148
|
168
|
636
|
|
对收入征税
|
42
|
42
|
172
|
|
净收入
|
106
|
126
|
464
|
|
归属于非控股权益的净利润
|
15
|
17
|
57
|
|
归属于公司股东的净利润
|
91
|
109
|
407
|
|
归属于公司股东的每股收益：
|
|||
|
基本每股收益（美元）
|
0.07
|
0.08
|
0.32
|
|
稀释每股收益（美元）
|
0.07
|
0.08
|
0.32
|
|
已发行普通股加权平均数：
|
|||
|
基本（千人）
|
1,290,452
|
1,289,530
|
1,289,968
|
|
稀释（千）
|
1,290,944
|
1,290,362
|
1,290,039
|
随附的附注是这些简明综合中期财务报表的组成部分。
ICL Group股份有限公司季报24
综合收益简明综合报表（未经审核）
|
结束的三个月期间
|
截至本年度
|
||
|
2025年3月31日
|
2024年3月31日
|
2024年12月31日
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
净收入
|
106
|
126
|
464
|
|
后续将重分类至净收益的其他综合收益组成部分
|
|||
|
外币折算差额
|
90
|
(58)
|
(247)
|
|
转入损益表的现金流量套期公允价值变动
|
4
|
5
|
10
|
|
现金流量套期公允价值变动的有效部分
|
(18)
|
(5)
|
(2)
|
|
与随后将重新分类为净收入的项目有关的税收
|
3
|
-
|
(2)
|
|
79
|
(58)
|
(241)
|
|
|
不会重分类至净收益的其他综合收益组成部分
|
|||
|
设定受益计划的精算收益（损失）
|
-
|
(2)
|
33
|
|
与不会重新分类至净收益的项目有关的税项
|
-
|
-
|
(8)
|
|
-
|
(2)
|
25
|
|
|
综合收益总额
|
185
|
66
|
248
|
|
归属于非控股权益的综合收益
|
16
|
13
|
51
|
|
归属于公司股东的综合收益
|
169
|
53
|
197
|
随附的附注是这些简明综合中期财务报表的组成部分。
ICL Group股份有限公司季报25
简明合并现金流量表（未经审计）
|
结束的三个月期间
|
截至本年度
|
||
|
3月31日，
2025
|
3月31日，
2024
|
2024年12月31日
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
经营活动产生的现金流量
|
|||
|
净收入
|
106
|
126
|
464
|
|
调整：
|
|||
|
折旧及摊销
|
151
|
147
|
596
|
|
固定资产减值
|
-
|
-
|
14
|
|
汇率、利息和衍生品、净
|
44
|
59
|
152
|
|
税费支出
|
42
|
42
|
172
|
|
规定的变化
|
(5)
|
(42)
|
(50)
|
|
其他
|
3
|
2
|
13
|
|
235
|
208
|
897
|
|
|
库存变化
|
28
|
51
|
(7)
|
|
贸易应收款项变动
|
(202)
|
(141)
|
26
|
|
贸易应付款项变动
|
31
|
26
|
104
|
|
其他应收款变动
|
(15)
|
18
|
39
|
|
其他应付款变动
|
18
|
10
|
43
|
|
经营资产和负债净变动
|
(140)
|
(36)
|
205
|
|
已付所得税，扣除退款
|
(36)
|
(6)
|
(98)
|
|
经营活动所产生的现金净额(*)
|
165
|
292
|
1,468
|
|
投资活动产生的现金流量
|
|||
|
存款所得款项（付款）净额
|
(4)
|
50
|
56
|
|
购买物业、厂房及设备及无形资产
|
(190)
|
(145)
|
(713)
|
|
资产和业务剥离收益，扣除交易费用
|
2
|
15
|
19
|
|
收到的利息(*)
|
3
|
7
|
17
|
|
企业合并
|
(3)
|
(22)
|
(74)
|
|
其他
|
-
|
-
|
1
|
|
投资活动所用现金净额
|
(192)
|
(95)
|
(694)
|
|
筹资活动产生的现金流量
|
|||
|
支付予公司股东的股息
|
(52)
|
(61)
|
(251)
|
|
收到的长期债务
|
361
|
198
|
889
|
|
偿还长期债务
|
(397)
|
(386)
|
(1,302)
|
|
短期债务收（还）款情况
|
109
|
17
|
(1)
|
|
已付利息(*)
|
(16)
|
(20)
|
(122)
|
|
衍生工具交易的收（付）款
|
-
|
3
|
(2)
|
|
向非控股权益支付的股息
|
-
|
-
|
(57)
|
|
筹资活动提供（使用）的现金净额
|
5
|
(249)
|
(846)
|
|
现金及现金等价物净变动
|
(22)
|
(52)
|
(72)
|
|
截至期初的现金及现金等价物
|
327
|
420
|
420
|
|
货币换算对现金和现金等价物的净影响
|
7
|
(5)
|
(21)
|
|
截至期末的现金及现金等价物
|
312
|
363
|
327
|
(*）重新分类-见下文注2（b）。
随附的附注是这些简明综合中期财务报表的组成部分。
ICL Group股份有限公司季报26
简明合并权益变动表（未经审计）
|
归属于公司股东
|
非控股权益
|
合计
股权
|
|||||||
|
分享
资本
|
股份溢价
|
累计翻译调整数
|
资本公积
|
库存股，
按成本
|
留存收益
|
股东权益总计
|
|||
|
百万美元
|
|||||||||
|
截至2025年3月31日止三个月
|
|||||||||
|
截至2025年1月1日的余额
|
549
|
238
|
(726)
|
159
|
(260)
|
5,764
|
5,724
|
263
|
5,987
|
|
股份补偿
|
-
|
-
|
-
|
3
|
-
|
-
|
3
|
-
|
3
|
|
股息
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(52)
|
(52)
|
-
|
(52)
|
|
综合收益
|
-
|
-
|
89
|
(11)
|
-
|
91
|
169
|
16
|
185
|
|
截至2025年3月31日的余额
|
549
|
238
|
(637)
|
151
|
(260)
|
5,803
|
5,844
|
279
|
6,123
|
|
归属于公司股东
|
非控股权益
|
合计
股权
|
|||||||
|
分享
资本
|
股份溢价
|
累计翻译调整数
|
资本公积
|
库存股，
按成本
|
留存收益
|
股东权益总计
|
|||
|
百万美元
|
|||||||||
|
截至2024年3月31日的三个月期间
|
|||||||||
|
截至2024年1月1日的余额
|
549
|
234
|
(485)
|
147
|
(260)
|
5,583
|
5,768
|
269
|
6,037
|
|
股份补偿
|
-
|
1
|
-
|
1
|
-
|
-
|
2
|
-
|
2
|
|
股息
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(61)
|
(61)
|
-
|
(61)
|
|
综合收益
|
-
|
-
|
(54)
|
-
|
-
|
107
|
53
|
13
|
66
|
|
截至2024年3月31日的余额
|
549
|
235
|
(539)
|
148
|
(260)
|
5,629
|
5,762
|
282
|
6,044
|
随附的附注是这些简明综合中期财务报表的组成部分。
ICL Group股份有限公司季报27
简明合并权益变动表（未经审计）（续）
|
归属于公司股东
|
非控股权益
|
合计
股权
|
|||||||
|
分享
资本
|
股份溢价
|
累计翻译调整数
|
资本公积
|
库存股，
按成本
|
留存收益
|
股东权益总计
|
|||
|
百万美元
|
|||||||||
|
截至2024年12月31日止年度
|
|||||||||
|
截至2024年1月1日的余额
|
549
|
234
|
(485)
|
147
|
(260)
|
5,583
|
5,768
|
269
|
6,037
|
|
股份补偿
|
-
|
4
|
-
|
6
|
-
|
-
|
10
|
-
|
10
|
|
股息
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(251)
|
(251)
|
(57)
|
(308)
|
|
综合收益
|
-
|
-
|
(241)
|
6
|
-
|
432
|
197
|
51
|
248
|
|
截至2024年12月31日的余额
|
549
|
238
|
(726)
|
159
|
(260)
|
5,764
|
5,724
|
263
|
5,987
|
随附的附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
ICL Group股份有限公司季报二八
截至2025年3月31日的简明综合中期财务报表附注（未经审核）
注1 –一般
| a. |
报告实体
|
ICL Group有限公司（以下–本公司），是一家在以色列注册成立及住所的公司。该公司股票在特拉维夫证券交易所（TASE）和纽约证券交易所（NYSE）上市交易，股票代码：ICL。公司注册总部地址为23 Aranha St.，Tel Aviv，Israel。该公司是Israel Corporation Ltd.的子公司，该公司是一家在TASE上市的上市公司，股票代码为：ILCO：TA。以色列国在ICL及其一些子公司中持有特殊的国家股份，赋予该国维护以色列国切身利益的权利。
公司,连同其附属公司、联营公司及合营公司（以下‑集团或ICL），是一家领先的特种矿产集团，经营着独特的、一体化的商业模式。该公司竞争性地提取某些矿物作为原材料，并利用加工和产品配方技术为两个主要终端市场的客户增加价值：农业和工业（包括食品）。ICL的产品主要应用于农业、电子、食品、燃料和气体勘探、水净化和海水淡化、建筑、洗涤剂、化妆品、制药和汽车等领域。
| b. |
本报告所述期间的事项
|
2023年10月，以色列政府宣布进入战争状态，以应对该国南部对其平民的袭击，并升级到其他地区。安全局势带来了若干挑战，包括供应链和航运路线中断、因多次调动预备役而造成的人员短缺、保护公司场地/资产的额外成本、敌对行动期间不愿在以色列履行合同义务的影响、对与以色列相关实体的贸易和合作的各种禁令和限制，以及相对于以色列谢克尔的外币汇率波动。此外，涉及胡塞武装袭击和对商业船只的威胁的地区紧张局势加剧，扰乱了航运路线和商业航运安排，导致航运成本增加。
公司继续采取措施，确保员工和业务合作伙伴以及经营所在社区的安全。该公司还实施了支持性措施，以容纳被要求承担预备役的员工，旨在最大限度地减少对其业务的任何潜在影响，并避免其在以色列的设施的生产活动受到干扰。
安全形势未对公司经营成果产生实质性影响。然而，由于与战争相关的事态发展及其持续时间无法预测，公司无法估计战争对其未来业务和业绩的潜在影响程度。该公司持续监测事态发展，并将采取一切必要行动，尽量减少对其运营和资产的任何负面影响。
ICL Group股份有限公司季报29
截至2025年3月31日的简明综合中期财务报表附注（未经审核）
附注2 –重要会计政策
| a. |
编制依据
|
公司的财务报表是根据国际会计准则理事会（IASB）颁布的国际财务报告准则（“IFRS”）编制的，公司使用国际财务报告准则作为其公认会计原则（“GAAP”）。
简明综合中期财务报表是根据国际会计准则第34号“中期财务报告”编制的，并未包括完整的年度财务报表所要求的所有信息。这些简明综合中期财务报表和附注未经审计，应与公司提交给美国证券交易委员会（“SEC”）的截至2024年12月31日止年度的20-F表格年度报告（以下简称年度财务报表）中包含的经审计财务报表一并阅读。
编制该等简明综合中期财务报表所采用的会计政策及假设与编制公司年度财务报表所采用的会计政策及假设一致，并于公司认为,包括公平呈现此类信息所需的所有调整。中期业绩不一定代表公司全年的预期业绩。
| b. |
重新分类
|
公司在比较数字中进行了若干不重要的重新分类，以便根据当前财务报表的分类方式进行调整。上述重新分类对利润（亏损）总额没有影响。
尽管如此，从2024年第二季度开始，管理层决定将收到的利息重新分类为投资活动产生的现金流量，将支付的利息重新分类为筹资活动产生的现金流量，而不是在经营活动提供的现金项下。管理层认为，修订后的分类提供了对融资成本和融资交易性质的更全面的看法。比较数字已在现金流量表中进行追溯调整，以反映这一政策变化。
| c. |
对尚未通过的标准和解释的修正
|
对IFRS 9（金融工具）和IFRS 7（金融工具：披露）的修订
这些修订对金融工具的确认和终止确认日期作出了澄清。根据修订，增加了关于终止确认通过电子现金转移结算的金融负债的时间安排的例外情况，以及关于具有与工具基本风险/成本变化没有直接关系的或有特征的金融工具的披露要求的澄清。
修订自2026年1月1日或之后开始的年度报告期间生效。该公司正在研究该修正案对财务报表的影响，没有提前采用的计划。
ICL Group股份有限公司一季报30
截至2025年3月31日的简明综合中期财务报表附注（未经审核）
附注3-经营分部
A.一般
1.经营分部信息
ICL是一家全球性的特种矿物公司，经营溴,钾盐和磷酸盐矿物价值链独特，一体化的商业模式。我们的业务分为四个部分：工业产品、钾肥、磷酸盐解决方案和种植解决方案。
工业产品–工业产品部门生产源自溶液的溴，该溶液是以色列所多玛钾肥生产过程的副产品，以及溴基化合物。工业产品公司在以色列、荷兰和中国的生产基地将其生产的大部分溴用于自己的溴化合物生产。此外，工业产品分部生产多个等级的盐、氯化镁和一些其他特殊矿产品。工业产品还从事磷的生产和营销-基阻燃剂及附加磷基产品。
钾–钾肥部门主要生产和销售钾肥、盐、镁,以及电力。钾肥在以色列和西班牙使用 从以色列死海提取钾盐的蒸发工艺,以及来自西班牙一个地下矿山的常规开采。该部门还生产和销售纯镁和镁合金，以及氯和钾盐。此外，该部门还销售其在西班牙的钾肥工厂生产的盐产品。该公司在所多玛经营一家发电厂，向以色列的ICL公司提供电力（以及向外部客户提供剩余电力），并为所多玛现场的所有设施提供蒸汽.
磷酸盐溶液–磷酸盐解决方案部门基于一个磷酸盐价值链，该价值链使用磷酸盐商品，如磷矿石和肥料级磷酸（“绿色磷酸”），以生产具有更高附加值的特殊产品。该部门还生产和销售磷酸盐基肥料。磷矿石由露天矿开采加工，其中三个位于以色列内盖夫沙漠,而第四个位于中国云南省。以色列和中国的设施也生产硫酸、绿色磷酸和磷肥.
磷酸盐解决方案部门通过纯化绿色磷酸制造纯磷酸。纯磷酸和绿色磷酸用于制造具有高附加值的下游产品，如磷酸盐和酸，用于广泛的食品和工业应用。磷酸盐和酸被用于各种工业终端市场，如口腔护理、清洁产品、油漆和涂料、储能解决方案、水处理、沥青改性、建筑、金属处理等。该分部面向食品行业的产品包括功能性食品配料和磷酸盐添加剂，它们为加工肉类、肉类替代品、家禽、海鲜、乳制品提供质地和稳定性解决方案,饮料和烘焙食品。此外，该分部向ICL的特种肥料业务供应纯磷酸。
ICL Group股份有限公司季报31
截至2025年3月31日的简明综合中期财务报表附注（未经审核）
附注3-经营分部（续）
A.一般（续）
1.经营分部信息（续）
成长中的解决方案–Growing Solutions部门的目标是通过利用其独特的研发能力、丰富的农艺经验、全球足迹、向后整合到钾肥、磷酸盐和聚硫酸盐以及化学专业知识，以及整合并从收购的业务中产生协同效应的能力，提高其在农业、观赏园艺、草坪和园林绿化等核心市场的地位，瞄准巴西、印度和中国等高增长市场，从而在植物营养市场取得全球领先地位.
ICL正在不断努力扩展其广泛的特色植物营养、植物刺激和植物健康解决方案组合，其中包括增强效率和控释肥料（CRF）、水溶性肥料（WSF）、液体肥料、直管（MKP/MAP/PeKacid）、肥羽、土壤和叶面微量营养素、次级营养素、生物刺激剂、土壤调理剂、种子处理产品和佐剂.
Growing Solutions部门在全球范围内开发、制造、营销和销售其产品，主要在南美、欧洲、亚洲、北美和以色列。在比利时、以色列、巴西、中国、美国和西班牙生产水溶性特种肥料，在英国和荷兰生产有机、观赏园艺、草坪和园林绿化产品，在以色列、西班牙和中国生产液体肥料，在中国和以色列生产直溶肥，在荷兰、巴西和美国生产控释肥，在英国、荷兰和德国生产肥料plUS产品，在巴西生产次级养分、生物刺激剂、土壤调理剂、种子处理产品、助剂.
其他活动–其他业务活动包括（其中包括）ICL的创新部门、促进创新、开发新的产品和服务，以及为农民和农艺师提供数字平台和技术解决方案。这一类别包括种植者和Agmatix，这两家创新初创企业正在为农业的未来开发农业数据处理和分析能力。这些活动没有作为可报告分部列报，因为它们没有达到规定的数量阈值.
2.分部资本投资
分部于各报告期间作出的资本投资主要包括物业、厂房及设备以及在日常业务过程中及作为业务合并的一部分而取得的无形资产。
3.inter – segment transfers and unallocated income（expenses）
分部收入、开支及业绩包括分部间转帐,这是以正常业务过程中的交易价格为基础的。这与首席运营决策者定期审查的报告保持一致。分部间转移作为财务报表合并过程的一部分被消除。
分部利润是根据营业收入计量的，不会像首席经营决策者定期审查的报告中所述的那样，为经营分部分配某些费用。这是分析分部业绩的基础，因为管理层认为这是评估此类业绩最相关的措施.
ICL Group股份有限公司季报32
截至2025年3月31日的简明综合中期财务报表附注（未经审核）
附注3-经营分部（续）
B.经营分部数据
|
工业产品
|
钾盐
|
磷酸盐溶液
|
不断增长的解决方案
|
其他
活动
|
和解
|
合并
|
|
|
百万美元
|
|||||||
|
截至2025年3月31日止三个月
|
|||||||
|
对外销售
|
338
|
358
|
536
|
491
|
44
|
-
|
1,767
|
|
分部间销售
|
6
|
47
|
37
|
4
|
1
|
(95)
|
-
|
|
总销售额
|
344
|
405
|
573
|
495
|
45
|
(95)
|
1,767
|
|
销售成本
|
228
|
269
|
397
|
364
|
40
|
(91)
|
1,207
|
|
分部营业收入（亏损）
|
62
|
56
|
91
|
28
|
(3)
|
(26)
|
208
|
|
未分配至分部的其他开支
|
(23)
|
||||||
|
营业收入
|
185
|
||||||
|
融资费用，净额
|
(37)
|
||||||
|
所得税前收入
|
148
|
||||||
|
折旧、摊销和减值
|
14
|
62
|
48
|
19
|
4
|
4
|
151
|
|
资本支出
|
18
|
64
|
71
|
19
|
1
|
15
|
188
|
ICL Group股份有限公司季报33
截至2025年3月31日的简明综合中期财务报表附注（未经审核）
附注3-经营分部（续）
B.经营分部数据（续）
|
工业产品
|
钾盐
|
磷酸盐溶液
|
不断增长的解决方案
|
其他
活动
|
和解
|
合并
|
|
|
百万美元
|
|||||||
|
截至2024年3月31日的三个月期间
|
|||||||
|
对外销售
|
331
|
367
|
517
|
474
|
46
|
-
|
1,735
|
|
分部间销售
|
4
|
56
|
42
|
5
|
-
|
(107)
|
-
|
|
总销售额
|
335
|
423
|
559
|
479
|
46
|
(107)
|
1,735
|
|
销售成本
|
225
|
254
|
391
|
363
|
42
|
(97)
|
1,178
|
|
分部营业收入（亏损）
|
59
|
62
|
84
|
23
|
(3)
|
(10)
|
215
|
|
未分配至分部的其他开支
|
(12)
|
||||||
|
营业收入
|
203
|
||||||
|
融资费用，净额
|
(35)
|
||||||
|
所得税前收入
|
168
|
||||||
|
折旧及摊销
|
13
|
62
|
47
|
19
|
4
|
2
|
147
|
|
资本支出
|
16
|
66
|
52
|
15
|
1
|
5
|
155
|
|
资本支出作为企业合并的一部分
|
-
|
-
|
-
|
34
|
-
|
-
|
34
|
ICL Group股份有限公司季报34
截至2025年3月31日的简明综合中期财务报表附注（未经审核）
附注3-经营分部（续）
B.经营分部数据（续）
|
工业产品
|
钾盐
|
磷酸盐溶液
|
不断增长的解决方案
|
其他
活动
|
和解
|
合并
|
|
|
百万美元
|
|||||||
|
截至2024年12月31日止年度
|
|||||||
|
对外销售
|
1,220
|
1,462
|
2,049
|
1,932
|
178
|
-
|
6,841
|
|
分部间销售
|
19
|
194
|
166
|
18
|
3
|
(400)
|
-
|
|
总销售额
|
1,239
|
1,656
|
2,215
|
1,950
|
181
|
(400)
|
6,841
|
|
销售成本
|
821
|
1,006
|
1,515
|
1,426
|
175
|
(358)
|
4,585
|
|
分部营业收入（亏损）
|
224
|
250
|
358
|
128
|
(22)
|
(65)
|
873
|
|
未分配至分部的其他开支
|
(98)
|
||||||
|
营业收入
|
775
|
||||||
|
融资费用，净额
|
(140)
|
||||||
|
占权益核算被投资单位收益
|
1
|
||||||
|
所得税前收入
|
636
|
||||||
|
折旧、摊销和减值
|
57
|
242
|
191
|
74
|
15
|
31
|
610
|
|
资本支出
|
94
|
332
|
340
|
98
|
8
|
30
|
902
|
|
资本支出作为企业合并的一部分
|
-
|
-
|
-
|
92
|
-
|
-
|
92
|
ICL Group股份有限公司季报35
截至2025年3月31日的简明综合中期财务报表附注（未经审核）
附注3-经营分部（续）
C.基于地理位置的信息
下表列示按客户地理位置划分的经营分部销售额分布情况：
|
1-3/2025
|
1-3/2024
|
1-12/2024
|
||||
|
$
百万
|
%
销售
|
$
百万
|
%
销售
|
$
百万
|
%
销售
|
|
|
美国
|
318
|
18
|
319
|
18
|
1,176
|
17
|
|
中国
|
290
|
16
|
255
|
15
|
1,068
|
16
|
|
巴西
|
255
|
14
|
210
|
12
|
1,228
|
18
|
|
英国
|
111
|
6
|
102
|
6
|
317
|
5
|
|
德国
|
83
|
5
|
92
|
5
|
315
|
5
|
|
西班牙
|
82
|
5
|
74
|
4
|
301
|
4
|
|
法国
|
73
|
4
|
91
|
5
|
256
|
4
|
|
以色列
|
66
|
4
|
68
|
4
|
285
|
4
|
|
意大利
|
57
|
3
|
50
|
3
|
138
|
2
|
|
印度
|
47
|
3
|
34
|
2
|
197
|
3
|
|
所有其他
|
385
|
22
|
440
|
26
|
1,560
|
22
|
|
合计
|
1,767
|
100
|
1,735
|
100
|
6,841
|
100
|
ICL Group股份有限公司一季报36
截至2025年3月31日的简明综合中期财务报表附注（未经审核）
附注3-经营分部（续）
C.基于地理位置的信息（续）
下表列示按客户地理位置划分的经营分部销售额分布情况：
|
工业产品
|
钾盐
|
磷酸盐溶液
|
不断增长的解决方案
|
其他
活动
|
和解
|
合并
|
|
|
百万美元
|
|||||||
|
截至2025年3月31日止三个月
|
|||||||
|
欧洲
|
103
|
149
|
136
|
228
|
33
|
(34)
|
615
|
|
亚洲
|
118
|
74
|
172
|
65
|
4
|
(6)
|
427
|
|
北美洲
|
104
|
47
|
141
|
57
|
1
|
(3)
|
347
|
|
南美洲
|
5
|
86
|
81
|
112
|
-
|
(2)
|
282
|
|
世界其他地区
|
14
|
49
|
43
|
33
|
7
|
(50)
|
96
|
|
合计
|
344
|
405
|
573
|
495
|
45
|
(95)
|
1,767
|
|
工业产品
|
钾盐
|
磷酸盐溶液
|
不断增长的解决方案
|
其他
活动
|
和解
|
合并
|
|
|
百万美元
|
|||||||
|
截至2024年3月31日的三个月期间
|
|||||||
|
欧洲
|
104
|
169
|
143
|
235
|
31
|
(43)
|
639
|
|
亚洲
|
110
|
76
|
160
|
61
|
10
|
(5)
|
412
|
|
北美洲
|
98
|
61
|
137
|
44
|
1
|
(1)
|
340
|
|
南美洲
|
4
|
59
|
69
|
100
|
-
|
-
|
232
|
|
世界其他地区
|
19
|
58
|
50
|
39
|
4
|
(58)
|
112
|
|
合计
|
335
|
423
|
559
|
479
|
46
|
(107)
|
1,735
|
ICL Group股份有限公司季报37
截至2025年3月31日的简明综合中期财务报表附注（未经审核）
附注3-经营分部（续）
C.基于地理位置的信息（续）
下表列示按客户地理位置划分的经营分部销售额分布情况：
|
工业产品
|
钾盐
|
磷酸盐溶液
|
不断增长的解决方案
|
其他
活动
|
和解
|
合并
|
|
|
百万美元
|
|||||||
|
截至2024年12月31日止年度
|
|||||||
|
欧洲
|
391
|
478
|
542
|
731
|
128
|
(147)
|
2,123
|
|
亚洲
|
438
|
352
|
613
|
249
|
31
|
(19)
|
1,664
|
|
北美洲
|
329
|
202
|
567
|
170
|
3
|
(4)
|
1,267
|
|
南美洲
|
21
|
402
|
307
|
627
|
-
|
(4)
|
1,353
|
|
世界其他地区
|
60
|
222
|
186
|
173
|
19
|
(226)
|
434
|
|
合计
|
1,239
|
1,656
|
2,215
|
1,950
|
181
|
(400)
|
6,841
|
ICL Group股份有限公司季报38
截至2025年3月31日的简明综合中期财务报表附注（未经审核）
附注4 –贷款、金融工具和风险管理
A.金融工具的公允价值
某些金融资产和金融负债，包括现金及现金等价物、投资、短期存贷款、应收款项和其他借方余额、长期投资和应收款项、短期信贷、应付款项和其他贷方余额、有可变利息和其他负债的长期借款以及衍生金融工具，在财务报表中的账面值与其公允价值相对应或近似。
下表详细列示了财务报表中不按照公允价值列报的金融工具组的账面金额和公允价值：
|
2025年3月31日
|
2024年3月31日
|
2024年12月31日
|
||||
|
账面金额
|
公允价值
|
账面金额
|
公允价值
|
账面金额
|
公允价值
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
||||
|
有固定利息的贷款
|
297
|
283
|
329
|
289
|
287
|
271
|
|
有固定利息的债券
|
||||||
|
适销对路
|
918
|
866
|
1,111
|
1,006
|
909
|
845
|
|
非市场化
|
47
|
46
|
47
|
44
|
47
|
47
|
|
1,262
|
1,195
|
1,487
|
1,339
|
1,243
|
1,163
|
B.公允价值等级
下表采用估值法对以公允价值计量的金融工具进行了分析。
定义了以下级别：
第2级：观察到的数据（直接或间接）.
|
2级
|
3月31日，
2025
|
3月31日，
2024
|
2024年12月31日
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
用于经济对冲的衍生品，净
|
(26)
|
13
|
1
|
|
指定为现金流量套期的衍生工具，净额
|
(19)
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(8)
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-
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(45)
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5
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1
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C.外汇风险
公司在某些债券的本金和利息、贷款、劳动力成本和其他运营费用方面面临以色列谢克尔对美元汇率变化的风险。公司的风险管理策略是对冲负债派生现金流的变化,使用衍生工具以谢克尔计价的劳动力成本和其他运营成本。这些风险敞口根据公司选择的风险敞口和固有风险评估情况，不时进行套期保值 进行套期保值，符合公司风险管理策略。
ICL Group股份有限公司季报39
截至2025年3月31日的简明综合中期财务报表附注（未经审核）
附注5 –长期薪酬计划及股息分配
| a. |
股份支付-非流通期权
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| 1. |
在2025年3月6日举行的股东大会上，股东们批准了一项新的2025-2027年三年期股权授予，根据公司2024年股权补偿计划，以约430万份不可上市和不可转让的期权的形式无偿授予ICL新任命的首席执行官和董事会主席。期权的归属期将分三期，分别为自授予日起12个月、24个月和36个月（董事会主席为2025年3月6日，新任命的首席执行官为2025年3月13日）。到期日为2030年3月。授予日的合计公允价值约为700万美元。
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| 2. |
于2025年3月24日及2025年4月1日，公司人力资源与薪酬委员会及董事会分别批准根据公司2024年股权补偿计划，向两名高级管理人员以120万份无偿不可出售及不可转让期权的形式于2025-2027年新的三年期股权授予。期权的归属期分三期，分别为自授予日起12个月、24个月、36个月（2025年4月1日、2025年5月1日）起失效。授予日的公允价值约为170万美元。
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| b. |
股息分配
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董事会分红决定日
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实际分红日期
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分配金额
（百万美元）
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每股股息（美元）
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2025年2月25日
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2025年3月25日
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52
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0.04
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2025年5月18日*
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2025年6月18日
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55
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0.04
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*股息将于6月18日派发,2025年，资格登记日期为2025年6月4日.
ICL Group股份有限公司季报40
截至2025年3月31日的简明综合中期财务报表附注（未经审核）
附注6 –拨备、或有事项及其他事项
| 1. |
继年度财务报表附注18有关ICL Rotem的新采矿特许权以及向以色列最高法院提交的针对竞争程序的请愿书以及就此程序向公司颁发的披露证书后，2025年5月7日，最高法院驳回了该请愿书。
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| 2. |
继年度财务报表附注18有关以色列水务局决定将公司地位改为《水法》所定义的“消费者-生产商”后，决定将关于公司上诉的听证会推迟至2026年1月.
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ICL Group股份有限公司季报41
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由以下签署人代表其签署本报告，并因此获得正式授权。
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ICL Group有限公司。
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签名：
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/s/Aviram Lahav
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姓名：
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Aviram Lahav
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职位：
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首席财务官
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ICL Group有限公司。
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签名：
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/s/阿雅·兰德曼
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姓名：
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阿雅·兰德曼
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职位：
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副总裁、首席合规官兼公司秘书
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日期：2025年5月19日