展览99.1
Pros Holdings, Inc.第四季度报告和
2023年全年财务业绩
•2023年全年运营现金流改善3380万美元，即141%。
•订阅收入2.34亿美元，2023年全年增长15%。
•总收入3.037亿美元，2023年全年增长10%。
休斯顿– 2024年2月8日— PROS Holdings，Inc.（NYSE：PRO）是人工智能驱动的SaaS定价、CPQ、收入管理和数字报价营销解决方案的领先供应商，今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和全年财务业绩。
首席执行官Andres Reiner表示：“我们的团队在2023年实现了出色的业绩，超过了我们当年的订阅ARR、收入和自由现金流产生目标。”“随着企业继续向数字化、自动化和人工智能倾斜，以推动盈利增长，PROS的价值主张从未像现在这样重要。我们继续在我们的市场中引领AI创新的步伐，我们的平台战略使我们的AI创新比以往任何时候都更容易被采用。我们进入2024年处于有利位置，可以利用我们面前令人难以置信的市场机会。”
2023年第四季度和全年财务摘要
第四季度和2023年全年的主要财务业绩如下所示。在本新闻稿中，除每股净（亏损）收益外，所有美元数字均以百万计。除非另有说明，所有结果均以报告为基础，并与上年同期进行比较。
| 公认会计原则 | 非公认会计原则 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年第四季度 | 2022年第四季度 | 改变 | 2023年第四季度 | 2022年第四季度 | 改变 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总收入 | $77.5 | $70.9 | 9% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 订阅收入 | $60.8 | $53.1 | 14% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 订阅和维护收入 | $65.2 | $59.5 | 10% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 盈利能力： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | $48.7 | $43.5 | 12% | $50.8 | $46.2 | 10% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 营业（亏损）收入 | $(10.6) | $(14.9) | $4.3 | $1.5 | $1.2 | $0.2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 | $(10.2) | $(17.3) | $7.2 | $1.1 | $1.1 | $— | |||||||||||||||||||||||||||||
| 每股净（亏损）盈利 | $(0.22) | $(0.38) | $0.16 | $0.02 | $0.02 | $— | |||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | 不适用 | 不适用 | 不适用 | $2.5 | $2.4 | $0.1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金净额 | $13.8 | $(2.0) | $15.8 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 自由现金流 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | $13.6 | $1.1 | $12.6 | |||||||||||||||||||||||||||||
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| 公认会计原则 | 非公认会计原则 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023财年 | 2022财年 | 改变 | 2023财年 | 2022财年 | 改变 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总收入 | $303.7 | $276.1 | 10% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 订阅收入 | $234.0 | $204.0 | 15% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 订阅和维护收入 | $254.0 | $232.6 | 9% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 订阅年度经常性收入（“ARR”） | 不适用 | 不适用 | 不适用 | $259.0 | $227.0 | 14% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 以固定货币计算的申购ARR | 不适用 | 不适用 | 不适用 | $257.9 | $227.0 | 14% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 盈利能力： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | $188.4 | $166.1 | 13% | $197.7 | $176.9 | 12% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 营业（亏损）收入 | $(50.6) | $(78.1) | $27.5 | $1.5 | $(20.1) | $21.6 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 | $(56.4) | $(82.2) | $25.9 | $2.2 | $(18.0) | $20.3 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 每股净（亏损）盈利 | $(1.22) | $(1.82) | $0.60 | $0.05 | $(0.40) | $0.45 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | 不适用 | 不适用 | 不适用 | $6.0 | $(14.9) | $20.9 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金净额 | $9.9 | $(23.9) | $33.8 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 自由现金流 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | $11.4 | $(21.7) | $33.1 | |||||||||||||||||||||||||||||
附表提供了该期间PROS结果的摘要，包括GAAP与非GAAP指标的对账。
近期业务亮点
•迎来Air Montenegro、嘉实多、Endress + Hauser、ETAC、Hammond Power Solutions、ICL Group、Kaiser + Kraft、真酷航空、沙特航空、施耐德电气等众多正在采用PROS平台的新客户。
•在现有客户中扩大采用PROS平台，包括加拿大航空、欧罗巴航空、巴斯夫、开利、Graybar、惠普企业 Enterprise、日本航空、K-LINE、SKS Airways、施乐辉和Spire Healthcare等。
•2023年PROS平台发布超400项新功能，包括PROS Gen IV价格优化、能力感知优化、协同报价、辅助设备动态定价等突破性的行业首创创新，吸引了市场，推动了全年的新客户获取和客户扩展。
•2023年通过PROS平台处理了3.4万亿笔交易，仅第四季度就处理了惊人的1万亿笔交易——同比增长超过50%；PROS正在处理的数据数量证明了我们为客户提供的巨大价值以及我们解决方案的不断扩大采用。
•PROS AI团队关于“无需需求预测的收入管理：数据驱动的投标价格生成方法”的研究论文被《收入与定价管理杂志》接受；该论文详细介绍了PROS能力感知价格优化AI背后的研究，PROS最近推出了AI解决方案，可在企业面临供应减少和需求不可预测的双重挑战的场景中优化价格策略。
•正如PROS网站上的许多新客户推荐所强调的那样，继续为我们的客户带来巨大价值，其中包括一篇由Crescent Electric Supply Company定价和盈利能力总监Jen Kohlmeyer撰写的关于使用PROS人工智能驱动的平台如何通过自动化手动流程、提高效率以及即使在动荡的市场中也能推动优化定价来推动盈利增长的文章。
财务展望
PROS目前根据估计预测如下d4810万稀释 2024年第一季度加权平均已发行股票和22%的第一季度非公认会计准则估计税率和全年2024.
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| 2024年第一季度指导意见 | v. 2023年第一季度中点 | 2024年全年指导意见 | v.上一年中点 | ||||||||||||||||||||
| 总收入 | 79.0美元至80.0美元 | 9% | 33 2.0美元至334.0美元 | 10% | |||||||||||||||||||
| 订阅收入 | 63.0美元至63.5美元 | 13% | 263.0美元至265.0美元 | 13% | |||||||||||||||||||
| 订阅ARR | 不适用 | 不适用 | 289.0美元至292.0美元 | 12% | |||||||||||||||||||
| 非GAAP每股收益 | 0.00美元至0.02美元 | $0.07 | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | 0.7美元至1.7美元 | $3.5 | 16.0美元至19.0美元 | $11.5 | |||||||||||||||||||
| 自由现金流 | 不适用 | 不适用 | 22.0美元至26.0美元 | $12.6 | |||||||||||||||||||
电话会议
结合本公告，PROS Holdings，Inc.将于2024年2月8日（星期四）下午4：45召开电话会议。ET讨论公司的财务业绩和业务前景。如需接入此电话，请拨打1-877-407-9039（免费电话）或1-201-689-8470。本次电话会议的现场直播和存档网络直播可在公司网站“投资者关系”栏目下查阅，网址为www.pros.com.
电话重播将持续到美国东部时间2024年2月15日（星期四）晚上11：59，电话号码为1-844-512-2921（免费）或1-412-317-6671，使用密码为13743793。
关于PROS
PROS Holdings，Inc.（NYSE：PRO）是一家领先的人工智能SaaS定价、CPQ、收入管理和数字报价营销解决方案提供商。我们的愿景是优化每一次购物和销售体验。凭借近40年的行业专业知识和久经考验的成功记录，PROS帮助全球各行业的B2B和B2C公司，包括航空公司、制造、分销和服务，推动盈利增长。PROS平台利用人工智能提供实时预测洞察，使企业能够推动收入和利润率改善。要了解有关PROS和我们创新的SaaS解决方案的更多信息，请访问我们的网站：www.pros.com。
前瞻性陈述
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法案》含义内的前瞻性陈述，包括关于我们的财务前景的陈述；预期；实现未来增长和盈利目标的能力；管理层的信心和乐观态度；定位；客户的成功；对我们软件解决方案的需求；管道；业务扩展；收入；订阅收入；订阅收入；订阅ARR；非公认会计准则每股收益（亏损）；调整后EBITDA；自由现金流；流通股和有效税率。本新闻稿中包含的前瞻性陈述是基于我们的历史业绩以及我们目前的计划、估计和预期，并不代表这些计划、估计或预期将会实现。可能导致实际结果与此处描述的结果存在重大差异的因素包括，除其他外，与以下相关的风险：（a）我们的产品、系统和基础设施或我们所依赖的第三方产品、系统和基础设施内的网络攻击、数据泄露和安全措施遭到破坏，（b）宏观经济环境和地缘政治不确定性和事件，（c）增加来自客户的业务，维持订阅续订率并获取客户IT支出，（d）有效管理我们的增长和利润目标，（e）来自我们的第三方数据中心、软件、数据和其他不相关服务提供商的中断，（f）实施我们的解决方案，（g）云运营，（h）知识产权和第三方软件，（i）获取和整合业务和/或技术，（j）灾难性事件，（k）全球运营，包括经济和商业中断，（l）潜在的销售低迷和漫长的销售周期，（m）软件创新，（n）竞争，（o）市场接受我们的软件创新，（p）维护我们的企业文化，（q）人员风险，包括任何关键员工的流失和人才竞争，（r）扩大和培训我们的直接和间接销售队伍，（s）不断演变的数据隐私、网络安全、数据本地化和人工智能法律，（t）我们的债务偿还义务，（u）收入确认和经营活动现金流的时点，（v）恢复盈利。有关影响我们业务的风险和不确定性的更多信息包含在我们提交给SEC的文件中。这些前瞻性陈述代表了我们截至本文发布之日的预期。后续事件可能导致这些预期发生变化，
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PROS不承担任何义务在未来更新或更改这些前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
非GAAP财务指标
PROS在本新闻稿中提供了某些非GAAP财务指标，包括非GAAP毛利率和利润率、非GAAP运营收入（亏损）或非GAAP运营收入（亏损）、订阅年度经常性收入、调整后EBITDA、自由现金流、非GAAP税率、非GAAP净收入（亏损）和非GAAP每股收益（亏损）。PROS在内部分析其财务业绩时使用了这些非GAAP财务指标，并认为它们对投资者有用，作为GAAP指标的补充，用于评估PROS正在进行的运营业绩和云过渡。非美国通用会计准则毛利率可以与毛利率进行比较，毛利率可以通过毛利润除以总收入从简明综合亏损报表中计算出来。非美国通用会计准则毛利率的计算方法类似，但首先将下文所述的某些非美国通用会计准则调整归因于收入成本的部分加回毛利润。Non-GAAP订阅保证金可以与订阅保证金进行比较，后者可以通过订阅毛利（订阅收入减去订阅成本）除以订阅收入，从简明综合亏损报表中计算得出。非GAAP订阅利润率的计算方法类似，但首先从订阅成本中减去下文描述的某些非GAAP调整归因于订阅成本的部分。这些项目和金额在非公认会计原则财务措施补充附表中列出。
非GAAP财务指标不应与根据GAAP编制的财务信息分开考虑，或作为其替代。我们鼓励投资者审查这些非GAAP指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账情况，详见上文。GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账已在本新闻稿中包含的表格中提供，可与其他财务信息一起在我们网站的投资者关系部分中找到。PROS使用非公认会计准则财务指标可能与PROS行业同类公司的介绍不一致。PROS还在本新闻稿中提供了某些前瞻性的非GAAP财务指标，包括非GAAP运营收入（亏损）、订阅年度经常性收入、非GAAP每股收益（亏损）、调整后EBITDA、自由现金流、非GAAP税率和计算出的账单（统称为“非GAAP财务指标”）如下：
非美国通用会计准则运营收入（亏损）：非美国通用会计准则运营收入（亏损）不包括基于股份的薪酬、与收购相关的无形资产摊销和遣散费的影响。非美国通用会计准则运营收入（亏损）不包括非美国通用会计准则估计数中的以下项目：
•股份补偿：尽管基于股份的薪酬是我们员工和高管薪酬的一个重要方面，但我们的基于股份的薪酬费用可能会有所不同，因为我们在授予时的股价和市场条件的变化、不同的估值方法以及奖励类型的多样性。由于基于股份的薪酬费用可能会因通常与我们在任何特定时期的业绩无关的原因而有所不同，我们认为这可能会使投资者难以将我们当前的财务业绩与以前和未来期间进行比较。因此，我们认为排除以股份为基础的薪酬是有用的，以便更好地了解我们的业务表现，并让投资者将我们的经营业绩与同行公司进行比较。
•收购相关无形资产摊销：我们将与收购相关的无形资产的摊销，例如与被收购公司的研发努力、商品名称、客户名单和客户关系相关的成本摊销，视为在收购时确定的收购前活动产生的项目。虽然这些无形资产会不断进行减值评估，但购买的无形资产成本的摊销是一项静态费用，通常不会受到任何特定时期运营的影响。
•遣散费：遣散费与我们的首席运营官于2022年第一季度离职以及与其他内部角色合并相关的费用以及2022年第四季度和2023年第一季度发生的遣散费有关该公司重新确定了投资的优先顺序，以专注于支持其业务的关键增长领域。由于这一重新确定优先次序，公司产生了遣散费、员工福利、新职介绍和相关费用.这些金额与我们在任何特定时期的核心业绩无关，因此，我们认为排除这些金额是有用的，以便更好地了解我们的业务表现，并让投资者将我们的业绩与同行公司进行比较。
非GAAP每股收益（亏损）：Non-GAAP净收入（亏损）不包括上述不包括在Non-GAAP运营收入（亏损）中的项目，也不包括债务溢价和发行成本的摊销、股权投资（收益）损失、衍生品损失、债务清偿损失以及与这些项目相关的税收以及不包括在Non-GAAP运营收入（亏损）中的项目。非GAAP每股收益（亏损）的估计是通过将非GAAP净收益（亏损）的估计除以我们对未来期间已发行加权平均股票的估计来计算的。除了
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以上所列项目不包括在非GAAP运营收入（亏损）中，非GAAP净收入（亏损）不包括在非GAAP估计中的以下项目：
•债务溢价和发行成本摊销：债务溢价摊销和发行成本与我们的可转换票据有关。这些金额与我们在任何特定时期的核心业绩无关，因此，我们认为排除这些金额是有用的，以便更好地了解我们的业务业绩，并让投资者将我们的业绩与同行公司进行比较。
•股权投资（收益）损失，净额：股权投资（收益）损失，净额与截至2023年12月31日、2022年9月30日和2022年12月31日止季度期间确认的没有易于确定的公允价值的股权投资的可观察价格变动有关，包括非暂时性损失。这些金额与我们在任何特定时期的核心业绩无关，因此，我们认为排除这些金额是有用的，以便更好地了解我们的业务表现，并让投资者将我们的业绩与同行公司进行比较。
•衍生品亏损：衍生工具的亏损与被确定为我们某些可转换票据（“交易所”）交换的一部分以及相关的有上限的看涨期权、非经常性交易的盯市特征有关。这些金额与我们在任何特定时期的核心业绩无关，因此，我们认为排除这些金额是有用的，以便更好地了解我们的业务表现，并让投资者将我们的业绩与同行公司进行比较。
•债务清偿损失：债务清偿损失与票据交易所有关，这是一项非经常性交易，期间2023.这些金额与我们在任何特定时期的核心业绩无关，因此，我们认为排除这些金额是有用的，以便更好地了解我们的业务表现，并让投资者将我们的业绩与同行公司进行比较。
•税收：We exclude the tax consequencesces与非公认会计原则项目相关，以便为投资者提供我们的经营业绩与前期和同行公司的有用比较，因为这些金额可能会有很大差异。在2014年第四季度，我们得出的结论是，我们很可能无法完全变现我们的递延所得税资产，因此，针对这些资产建立了估值备抵。估值备抵对我们的非GAAP有效税率的持续影响已经消除，以使投资者能够更好地了解我们的业务表现，并将我们的经营业绩与同行公司进行比较。
订阅年度经常性收入：订阅年度经常性收入（“订阅ARR”）用于评估我们云业务的发展轨迹。订阅ARR是指截至特定日期，已签约的订阅收入，包括有未来起始日期的合同，连同超过已签约最低交易产生的年化超额费用。订阅的ARR应该独立于收入和任何其他GAAP衡量标准来看待。
非美国通用会计准则税率：估计的非GAAP有效税率调整税收影响，以量化排除的非GAAP项目的影响。
调整后EBITDA：调整后EBITDA定义为扣除利息支出、所得税拨备、折旧和摊销前的GAAP净收入（亏损），经调整以消除基于股票的补偿成本、遣散费、与收购相关的无形资产摊销、折旧和摊销的影响，以及资本化的内部使用软件开发成本.调整后的EBITDA不应被视为替代净收入（亏损）作为我们经营业绩的指标。
自由现金流：自由现金流是一种非公认会计准则财务指标，定义为经营活动提供（用于）的净现金，不包括遣散费、减去资本支出和资本化的内部使用软件开发成本。
计算出的比林斯：计算出的账单定义为总订阅、维护和支持收入加上特定时期内经常性递延收入的变化。
这些非公认会计原则估计数不是根据公认会计原则编制的财务业绩计量，我们无法将这些前瞻性非公认会计原则财务计量与其直接可比的公认会计原则财务计量进行核对，因为如果不付出不合理的努力，目前无法获得完成核对所需的上述信息。
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投资者联系方式：
PROS投资者关系
贝琳达·奥弗德普特
贝琳达·奥弗德普特
713-335-5879
ir@pros.com
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Pros Holdings, Inc.
简明合并资产负债表
（单位：千，股份和每股金额除外）
（未经审计）
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||
|
资产：
|
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|
当前资产：
|
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|
现金及现金等价物
|
$ | 168,747 | $ | 203,627 | ||||||||||
| 贸易和其他应收款，分别扣除备抵574美元和609美元 | 49,058 | 48,178 | ||||||||||||
|
递延成本，当前
|
4,856 | 6,032 | ||||||||||||
|
预付及其他流动资产
|
12,013 | 9,441 | ||||||||||||
|
流动资产总额
|
234,674 | 267,278 | ||||||||||||
|
受限制现金
|
10,000 | — | ||||||||||||
|
物业及设备净额
|
23,051 | 25,012 | ||||||||||||
|
经营租赁使用权资产
|
14,801 | 17,474 | ||||||||||||
|
递延成本，非流动
|
10,292 | 8,764 | ||||||||||||
|
无形资产，净额
|
11,678 | 17,851 | ||||||||||||
|
商誉
|
107,860 | 107,561 | ||||||||||||
|
其他资产，非流动
|
9,477 | 9,012 | ||||||||||||
|
总资产
|
$ | 421,833 | $ | 452,952 | ||||||||||
|
负债和股东（赤字）权益：
|
||||||||||||||
|
流动负债：
|
||||||||||||||
|
应付账款和其他负债
|
$ | 3,034 | $ | 7,964 | ||||||||||
|
应计负债
|
13,257 | 12,854 | ||||||||||||
|
应计工资和其他雇员福利
|
32,762 | 23,797 | ||||||||||||
|
营业租赁负债，流动
|
5,655 | 7,662 | ||||||||||||
|
递延收入，当前
|
120,955 | 108,659 | ||||||||||||
|
可转换债券的流动部分，净额
|
21,668 | — | ||||||||||||
|
流动负债合计
|
197,331 | 160,936 | ||||||||||||
|
递延收入，非流动
|
3,669 | 8,298 | ||||||||||||
|
可转债，净额，非流动
|
272,324 | 289,779 | ||||||||||||
|
经营租赁负债，非流动
|
25,118 | 28,184 | ||||||||||||
|
其他负债，非流动
|
1,264 | 1,228 | ||||||||||||
|
负债总额
|
499,706 | 488,425 | ||||||||||||
|
股东（赤字）权益：
|
||||||||||||||
|
优先股，面值0.00 1美元，授权5,000，000股；未发行
|
— | — | ||||||||||||
| 普通股，面值0.00 1美元，授权75,000，000股；51,184，584 发行数量分别为50,318，726股；发行数量分别为46,503，861股和45,638，003股 |
51 | 50 | ||||||||||||
|
额外实收资本
|
604,084 | 590,475 | ||||||||||||
| 库存股，4,680，723股普通股，按成本 | (29,847) | (29,847) | ||||||||||||
|
累计赤字
|
(647,252) | (590,898) | ||||||||||||
|
累计其他综合损失
|
(4,909) | (5,253) | ||||||||||||
|
股东（赤字）权益合计
|
(77,873) | (35,473) | ||||||||||||
|
负债总额和股东（赤字）权益
|
$ | 421,833 | $ | 452,952 | ||||||||||
7
Pros Holdings, Inc.
简明综合损失表
（单位：千，每股数据除外）
（未经审计）
| 截至12月31日的三个月， | 截至12月31日止年度， | |||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||
|
收入：
|
||||||||||||||||||||||||||
| 订阅 | $ | 60,764 | $ | 53,127 | $ | 234,024 | $ | 204,041 | ||||||||||||||||||
| 维护和支持 | 4,460 | 6,417 | 19,958 | 28,592 | ||||||||||||||||||||||
| 订阅、维护和支持总数 | 65,224 | 59,544 | 253,982 | 232,633 | ||||||||||||||||||||||
| 服务 | 12,260 | 11,391 | 49,726 | 43,504 | ||||||||||||||||||||||
| 总收入 | 77,484 | 70,935 | 303,708 | 276,137 | ||||||||||||||||||||||
| 收入成本： | ||||||||||||||||||||||||||
| 订阅 | 14,550 | 13,685 | 57,212 | 55,039 | ||||||||||||||||||||||
| 维护和支持 | 1,776 | 1,897 | 7,703 | 8,004 | ||||||||||||||||||||||
| 订阅、维护和支持的总费用 | 16,326 | 15,582 | 64,915 | 63,043 | ||||||||||||||||||||||
| 服务 | 12,410 | 11,886 | 50,398 | 47,037 | ||||||||||||||||||||||
| 收入总成本 | 28,736 | 27,468 | 115,313 | 110,080 | ||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 48,748 | 43,467 | 188,395 | 166,057 | ||||||||||||||||||||||
| 营业费用： | ||||||||||||||||||||||||||
| 销售和营销 | 21,175 | 23,458 | 92,389 | 94,986 | ||||||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 23,018 | 22,241 | 89,361 | 93,412 | ||||||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 15,164 | 12,641 | 57,247 | 54,202 | ||||||||||||||||||||||
| 固定资产减值 | — | — | — | 1,551 | ||||||||||||||||||||||
| 经营亏损 | (10,609) | (14,873) | (50,602) | (78,094) | ||||||||||||||||||||||
| 可转债利息和摊销 | (1,233) | (1,576) | (5,882) | (6,304) | ||||||||||||||||||||||
| 其他收入（费用），净额 | 2,109 | (654) | 1,063 | 3,084 | ||||||||||||||||||||||
| 所得税拨备前亏损 | (9,733) | (17,103) | (55,421) | (81,314) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税拨备 | 462 | 244 | 933 | 932 | ||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (10,195) | $ | (17,347) | $ | (56,354) | $ | (82,246) | ||||||||||||||||||
| 每股净亏损： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本和稀释 | $ | (0.22) | $ | (0.38) | $ | (1.22) | $ | (1.82) | ||||||||||||||||||
| 加权平均股数： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本和稀释 | 46,370 | 45,456 | 46,155 | 45,269 | ||||||||||||||||||||||
8
Pros Holdings, Inc.
简明合并现金流量表
（单位：千）
（未经审计）
| 截至12月31日的三个月， | 截至12月31日止年度， | |||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||
|
经营活动：
|
||||||||||||||||||||||||||
|
净亏损
|
$ | (10,195) | $ | (17,347) | $ | (56,354) | $ | (82,246) | ||||||||||||||||||
|
调整净亏损与经营活动使用的现金净额：
|
||||||||||||||||||||||||||
|
折旧及摊销
|
2,406 | 3,124 | 10,707 | 14,967 | ||||||||||||||||||||||
| 债务溢价和发行费用摊销 | (233) | 372 | 861 | 1,491 | ||||||||||||||||||||||
|
股份补偿
|
10,768 | 10,097 | 42,357 | 42,714 | ||||||||||||||||||||||
|
递延所得税，净额
|
(63) | — | (63) | — | ||||||||||||||||||||||
|
信用损失准备
|
(107) | 91 | (19) | (280) | ||||||||||||||||||||||
|
资产处置损失
|
6 | — | 57 | — | ||||||||||||||||||||||
|
固定资产减值
|
— | — | — | 1,551 | ||||||||||||||||||||||
| 股权投资（收益）损失，净额 | (828) | 2,000 | (828) | (1,308) | ||||||||||||||||||||||
| 衍生工具亏损 | 146 | — | 4,489 | — | ||||||||||||||||||||||
|
债务清偿损失
|
— | — | 1,779 | — | ||||||||||||||||||||||
|
经营性资产负债变动情况：
|
||||||||||||||||||||||||||
|
应收账款和未开票应收账款
|
674 | (2,430) | (899) | (7,330) | ||||||||||||||||||||||
|
递延成本
|
(1,055) | (244) | (351) | 486 | ||||||||||||||||||||||
|
预付费用及其他资产
|
(1,378) | 2,283 | (1,347) | 1,712 | ||||||||||||||||||||||
| 经营租赁使用权资产和负债 | (1,100) | (250) | (2,786) | (2,175) | ||||||||||||||||||||||
|
应付账款和其他负债
|
(1,664) | 1,053 | (5,039) | 3,964 | ||||||||||||||||||||||
|
应计负债
|
(766) | (791) | 723 | 26 | ||||||||||||||||||||||
|
应计工资和其他雇员福利
|
9,192 | (803) | 8,950 | (8,191) | ||||||||||||||||||||||
|
递延收入
|
8,041 | 875 | 7,640 | 10,713 | ||||||||||||||||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金净额 | 13,844 | (1,970) | 9,877 | (23,906) | ||||||||||||||||||||||
|
投资活动：
|
||||||||||||||||||||||||||
|
购置不动产和设备
|
(375) | (16) | (2,543) | (861) | ||||||||||||||||||||||
|
资本化的内部使用软件开发成本
|
(48) | — | (48) | — | ||||||||||||||||||||||
|
购买股本证券
|
— | (112) | (113) | (281) | ||||||||||||||||||||||
| 投资活动所用现金净额 | (423) | (128) | (2,704) | (1,142) | ||||||||||||||||||||||
|
融资活动：
|
||||||||||||||||||||||||||
| 员工持股计划收益 | — | — | 2,170 | 2,722 | ||||||||||||||||||||||
|
与股票奖励净份额结算有关的扣缴税款
|
(2,468) | (1,441) | (9,299) | (1,653) | ||||||||||||||||||||||
|
与可转债相关的发债成本
|
(2,198) | — | (2,198) | — | ||||||||||||||||||||||
| 与信贷协议相关的发债成本 | — | — | (837) | — | ||||||||||||||||||||||
| 购买封顶通知 | 578 | — | (22,193) | — | ||||||||||||||||||||||
| 筹资活动提供的现金净额（用于） | (4,088) | (1,441) | (32,357) | 1,069 | ||||||||||||||||||||||
| 外币汇率对现金的影响 | 334 | 342 | 304 | 53 | ||||||||||||||||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净变动 | 9,667 | (3,197) | (24,880) | (23,926) | ||||||||||||||||||||||
|
现金、现金等价物及受限制现金：
|
||||||||||||||||||||||||||
|
期初
|
169,080 | 206,824 | 203,627 | 227,553 | ||||||||||||||||||||||
|
期末
|
$ | 178,747 | $ | 203,627 | $ | 178,747 | $ | 203,627 | ||||||||||||||||||
| 现金、现金等价物和受限现金与简明综合资产负债表的对账 | ||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 168,747 | $ | 203,627 | $ | 168,747 | $ | 203,627 | ||||||||||||||||||
| 受限制现金 | 10,000 | — | 10,000 | — | ||||||||||||||||||||||
| 现金、现金等价物和受限制现金总额 | $ | 178,747 | $ | 203,627 | $ | 178,747 | $ | 203,627 | ||||||||||||||||||
9
Pros Holdings, Inc.
GAAP与非GAAP财务指标的对账
（单位：千，每股数据除外）
（未经审计）
我们使用这些非公认会计准则财务指标来协助公司的管理，因为我们认为，由于这些费用的独特性，这些信息提供了对正在进行的业务的基本结果和趋势的更一致和完整的理解。
见第11页调节行项目的细分。
| 截至12月31日的三个月， |
季度环比
|
截至12月31日止年度， |
年复一年
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 |
%变化
|
2023 | 2022 |
%变化
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
GAAP毛利
|
$ | 48,748 | $ | 43,467 | 12 | % | $ | 188,395 | $ | 166,057 | 13 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
|
非公认会计原则调整：
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
收购相关无形资产摊销
|
953 | 1,441 | 4,632 | 6,664 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 遣散费 | — | 245 | 749 | 245 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
股份补偿
|
1,073 | 1,017 | 3,923 | 3,898 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Non-GAAP毛利润
|
$ | 50,774 | $ | 46,170 | 10 | % | $ | 197,699 | $ | 176,864 | 12 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
|
非美国通用会计准则毛利率
|
65.5 | % | 65.1 | % | 65.1 | % | 64.0 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|
GAAP运营亏损
|
$ | (10,609) | $ | (14,873) | (29) | % | $ | (50,602) | $ | (78,094) | (35) | % | |||||||||||||||||||||||||||||
|
非公认会计原则调整：
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
收购相关无形资产摊销
|
1,301 | 1,973 | 6,173 | 9,766 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
遣散费
|
— | 4,034 | 3,586 | 5,542 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
股份补偿
|
10,768 | 10,097 | 42,357 | 42,714 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
非公认会计原则调整数共计
|
12,069 | 16,104 | 52,116 | 58,022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
非公认会计准则运营收入（亏损）
|
$ | 1,460 | $ | 1,231 | 19 | % | $ | 1,514 | $ | (20,072) | (108) | % | |||||||||||||||||||||||||||||
|
Non-GAAP运营收入（亏损）占总营收比例%
|
1.9 | % | 1.7 | % | 0.5 | % | (7.3) | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|
GAAP净亏损
|
$ | (10,195) | $ | (17,347) | (41) | % | $ | (56,354) | $ | (82,246) | (31) | % | |||||||||||||||||||||||||||||
|
非公认会计原则调整：
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
影响运营收入（亏损）的非公认会计原则调整总额
|
12,069 | 16,104 | 52,116 | 58,022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
债务溢价和发行费用摊销
|
(303) | 372 | 737 | 1,491 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股权投资（收益）损失，净额 | (828) | 2,000 | (828) | (1,308) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生工具亏损 | 146 | — | 4,489 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
债务清偿损失
|
— | — | 1,779 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
与非公认会计原则调整相关的税务影响
|
164 | (62) | 301 | 6,016 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Non-GAAP净收入（亏损）
|
$ | 1,053 | $ | 1,067 | (1) | % | $ | 2,240 | $ | (18,025) | (112) | % | |||||||||||||||||||||||||||||
|
非GAAP每股收益（亏损）
|
$ | 0.02 | $ | 0.02 | $ | 0.05 | $ | (0.40) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|
用于计算非公认会计原则每股收益（亏损）的股份
|
47,786 | 45,833 | 47,139 | 45,269 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10
Pros Holdings, Inc.
非公认会计原则财务措施补充附表
报告的GAAP金额增加（减少）
（单位：千）
（未经审计）
| 截至12月31日的三个月， | 截至12月31日止年度， | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
订阅项目的成本
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
收购相关无形资产摊销
|
953 | 1,441 | 4,632 | 6,664 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 遣散费 | — | 8 | 125 | 8 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
股份补偿
|
208 | 148 | 703 | 658 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
订阅项目的总成本
|
$ | 1,161 | $ | 1,597 | $ | 5,460 | $ | 7,330 | |||||||||||||||||||||||||||
|
维修项目费用
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 遣散费 | — | — | 307 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
股份补偿
|
93 | 118 | 364 | 416 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
维修项目总费用
|
$ | 93 | $ | 118 | $ | 671 | $ | 416 | |||||||||||||||||||||||||||
|
服务项目成本
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 遣散费 | — | 237 | 317 | 237 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
股份补偿
|
772 | 751 | 2,856 | 2,824 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
服务项目总成本
|
$ | 772 | $ | 988 | $ | 3,173 | $ | 3,061 | |||||||||||||||||||||||||||
|
销售和营销项目
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
收购相关无形资产摊销
|
348 | 532 | 1,541 | 3,102 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
遣散费
|
— | 1,503 | 1,595 | 2,947 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
股份补偿
|
2,811 | 2,947 | 11,834 | 12,360 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
销售和营销项目合计
|
$ | 3,159 | $ | 4,982 | $ | 14,970 | $ | 18,409 | |||||||||||||||||||||||||||
|
研发项目
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 遣散费 | — | 1,845 | 1,008 | 1,845 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
股份补偿
|
2,684 | 2,889 | 10,524 | 12,496 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
研发项目合计
|
$ | 2,684 | $ | 4,734 | $ | 11,532 | $ | 14,341 | |||||||||||||||||||||||||||
|
一般和行政项目
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
遣散费
|
— | 441 | 234 | 505 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
股份补偿
|
4,200 | 3,244 | 16,076 | 13,960 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
一般和行政项目合计
|
$ | 4,200 | $ | 3,685 | $ | 16,310 | $ | 14,465 | |||||||||||||||||||||||||||
11
Pros Holdings, Inc.
GAAP与非GAAP财务指标的补充调节
（单位：千）
（未经审计）
| 截至12月31日的三个月， | 截至12月31日止年度， | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
GAAP运营亏损
|
$ | (10,609) | $ | (14,873) | $ | (50,602) | $ | (78,094) | |||||||||||||||||||||||||||
|
收购相关无形资产摊销
|
1,301 | 1,973 | 6,173 | 9,766 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
遣散费
|
— | 4,034 | 3,586 | 5,542 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
股份补偿
|
10,768 | 10,097 | 42,357 | 42,714 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
折旧及其他摊销
|
1,105 | 1,151 | 4,534 | 5,201 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
资本化的内部使用软件开发成本
|
(48) | — | (48) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
经调整EBITDA
|
$ | 2,517 | $ | 2,382 | $ | 6,000 | $ | (14,871) | |||||||||||||||||||||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金净额 | $ | 13,844 | $ | (1,970) | $ | 9,877 | $ | (23,906) | |||||||||||||||||||||||||||
| 遣散费 | 211 | 3,058 | 4,081 | 3,058 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
购置财产和设备
|
(375) | (16) | (2,543) | (861) | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
资本化的内部使用软件开发成本
|
(48) | — | (48) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
自由现金流
|
$ | 13,632 | $ | 1,072 | $ | 11,367 | $ | (21,709) | |||||||||||||||||||||||||||
| 指导 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年第一季度指导意见 | 2024年全年指导意见 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 低 | 高 | 低 | 高 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
GAAP运营亏损
|
$ | (11,700) | $ | (10,700) | $ | (36,590) | $ | (33,590) | |||||||||||||||||||||||||||
|
收购相关无形资产摊销
|
1,070 | 1,070 | 4,400 | 4,400 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
股份补偿
|
10,250 | 10,250 | 43,900 | 43,900 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
折旧及其他摊销
|
1,080 | 1,080 | 4,290 | 4,290 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
经调整EBITDA
|
$ | 700 | $ | 1,700 | $ | 16,000 | $ | 19,000 | |||||||||||||||||||||||||||
12