附件（a）（1）（b）
递送普通股要约股份的函件
的
Apellis Pharmaceuticals, Inc.
在
每股41.00美元，现金净额，加上每股一份不可转让的或有价值权，代表
根据日期为2026年4月14日的购买要约，在实现特定里程碑时获得或有现金付款总额最高为每股4.00美元的合同权利
由
ASPEN采购商分公司。
全资间接附属公司
Biogen Inc.
要约和撤销权将在当天结束时到期，
东部时间，2026年5月13日（东部时间，2026年5月13日晚上11：59后1分钟），
除非优惠延长或提前终止。
证书的交付方式由证书所有人自行选择和承担风险。见说明2。
将本转递函连同代表贵公司股份的证书邮寄或递送至：
| 如果用快件投递，快递员， 或其他加急服务：
Equiniti信托公司有限责任公司 1110中心点曲线 套房# 101 Mendota Heights，MN 55120 Attn：Onbase-重组部 |
邮寄：
Equiniti信托公司有限责任公司 运营中心 Attn：Onbase-重组部 1110中心点曲线 套房# 101 Mendota Heights，MN 55120 |
1
根据Aspen Purchaser Sub，Inc.（一家特拉华州公司）（“买方”）和一家特拉华州公司Biogen Inc.（“渤健”）的全资间接子公司Aspen Purchaser Sub，Inc.的要约，购买特拉华州公司（“Apellis”）的所有已发行普通股，每股面值0.0001美元（“股份”），以下签名人在此附上并投标并交出代表Apellis股份的以下证书：
| 交出的股份说明 | ||||||||||
| 注册拥有人的姓名及地址 （如为空白，请完全按照出现的姓名填写 |
股份退还 （如有必要，另附名单） |
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| 凭证式股份** | ||||||||||
| 证书 数量（s）* |
总数 股份 代表 由 证书（s）* |
数量 股份 投案自首 ** |
图书分录 股份 投案自首 |
DRIP股份 要成为 已招标 |
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| 合计 股份 |
||||||||||
| *不必由记账式股东完成。 **除非另有说明，将假定上述证书所代表的所有股份均在此交还。 |
||||||||||
2
请在完成这封传递信之前，仔细阅读这封传递信的随附说明。
如果您想要这封转递信或任何其他提供文件的额外副本，您应该联系信息代理，INNISFREE M & A INPORATED，电话：（866）239-1762（美国和加拿大免费）或+ 1（412）232-3651（其他国家）供股东使用，或致电（212）750-5833供银行和经纪商使用。
贵公司收到本转递函，内容涉及特拉华州公司Aspen Purchaser Sub，Inc.（“买方”）和特拉华州公司Biogen Inc.（“渤健”）的全资间接子公司Aspen Purchaser Sub，Inc.的要约，以购买特拉华州公司Apellis Pharmaceuticals, Inc.（“Apellis”）的所有已发行普通股，每股面值0.0001美元（“股份”），以换取（i）每股41.00美元，以现金净额向卖方支付，不计利息，并可因任何适用的预扣税款而减少（“现金金额”），加上（ii）每股一份合同约定的、不可转让的或有价值权（每份，“CVR”）表示有权根据由渤健和Apellis相互可接受的或然价值权协议（“CVR协议”）的条款和条件，在实现某些特定里程碑时，收取总额不超过4.00美元现金的或有现金付款，不计利息，并可因任何适用的预扣税款而减少，（现金金额加上一份CVR，统称，或根据要约（定义见下文）支付的任何更高每股金额，“发售价”），如日期为2026年4月14日的购买要约（如不时修订或补充，则为「购买要约」，连同本转递函（如不时修订或补充，则为「要约」）所述。
贵公司应使用本转递函以要约的存托人和付款代理人（“存托人”）的身份向Equiniti Trust Company，LLC交付以股票凭证为代表的股份进行投标。如果您通过记账式转账方式将您的股票交付到存托人在存托信托公司（“DTC”）开立的账户，您必须使用代理消息（定义见下文说明2）。在这封转递函中，交付代表其股份的凭证的股东称为“凭证股东”，通过记账式转让方式交付股份的股东称为“记账式股东”。
如果您的股份的证书无法立即获得，或者您无法及时完成以记账式转让方式交付的程序，或者您无法在要约到期前将所有所需文件交付给存托人，您可以根据购买要约第3节中规定的保证交付程序，通过适当填写并适当执行保证交付通知来投标您的股份。见下文说明2。向DTC交付文件将不构成向存托人交付。
| ☐ | 在此查看是否以簿记转存方式交付要约股份至存管人在DTC开立的账户，并完成以下操作（仅有参与DTC的金融机构可以以簿记转存方式交付股份）： |
| 招标名称 | ||||||
| 机构： | ||||||
| DTC参与者 | ||||||
| 编号： | ||||||
| 交易代码 | ||||||
| 编号： | ||||||
| ☐ | 请在此处查看是否根据先前发送给存管人的担保交付通知交付了要约股份，并完成以下操作（请随附此类担保交付通知的影印本）： |
| 登记拥有人姓名： |
| 窗口票号（如有）或DTC参与者 | ||||||
| 编号： | ||||||
| 被担保人通知的执行日期 | ||||||
| 交付： | ||||||
| 担保的机构名称 | ||||||
| 交付： | ||||||
注意：签名必须提供如下。
请仔细阅读随附的说明。
4
女士们先生们：
下列签署人特此向特拉华州公司Aspen Purchaser Sub，Inc.（“买方”）和特拉华州公司Biogen Inc.（“渤健”）的全资间接子公司Aspen Purchaser Sub，Inc.（“TERM1”）投标特拉华州公司（“Apellis”）（“Apellis”）的上述普通股股份，每股面值0.0001美元（“股份”），以换取（i）每股41.00美元，以现金净额向卖方支付，不计利息，并可减少任何适用的预扣税款（“现金金额”），加上（ii）每股一份合同约定的、不可转让的或有价值权（每份，“CVR”）表示有权根据由渤健和Apellis相互可接受的或然价值权协议（“CVR协议”）的条款和条件，在实现某些特定里程碑时，收取总额不超过4.00美元现金的潜在付款，不计利息，并可因任何适用的预扣税款而减少，（现金金额加上一份CVR CVR，统称，或根据要约（定义见下文）支付的任何更高的每股金额，“发售价”），根据购买要约中规定的条款和条件，特此确认收到，以及本转递函（如不时修订或补充，本“转递函”以及连同购买要约（如不时修订或补充）“要约”）。本文使用且未另行定义的大写术语具有购买要约中赋予此类术语的各自含义。
根据要约的条款及条件（包括，如要约获延期或修订，则为该等延期或修订的条款及条件），受限于并于接受在到期时间（定义见购买要约）之前有效在此提交的股份付款时生效，且未根据要约适当撤回，以下签署人特此出售、转让及转让予买方或根据买方的命令，所有权利，特此提交的所有股份的所有权和权益，以及在本协议日期或之后就该等股份发行或可发行的任何及所有其他证券的所有权和权益（统称“分派”）。此外，以下签署人在此不可撤销地委任Equiniti Trust Company，LLC（“存托人”）为以下签署人就该等股份和任何具有完全替代权力的分配（该等代理和授权书被视为不可撤销的权力加上在投标股份中的权益）的真实合法代理人、实际代理人和代理人，其范围为该股东就该等股份享有的权利以及任何分配（a）交付代表股份的证书（“股份证书”）和任何分配，或将该等股份的所有权及DTC维持的账簿上的任何分派的转让，在任何一种情况下，连同所有随附的转让及真实性证据，一并转让予买方或根据买方的命令，（b）在Apellis的账簿上出示该等股份及任何可供转让的分派，及（c）收取所有利益或以其他方式行使该等股份及任何分派的所有实益拥有权，所有这些均按照要约的条款和条件进行。
以下签署人在此不可撤销地指定买方的每一名指定人为以下签署人的实际代理人和代理人，每一人均具有完全替代权，以该股东对在此提交并接受买方付款的股份以及任何分配的全部权利为限。买方的指定人员将就委任生效的股份及任何相关分派，获授权在Apellis的股东的任何年度、特别、延期或延期会议上，以书面同意代替任何该等会议或其他方式，行使该等股东的所有投票权及他们认为适当的任何其他权利。本代表及授权书须不可撤销，并附有要约股份的权益。当且仅限于买方接受随本转递函提交的股份以根据要约进行支付时，该委任才有效。在该等委任生效后，该股东就该等股份及任何相关分派而给予的所有先前授权书、代理及同意将被撤销，而无须采取进一步行动，且该股东不得给予任何后续授权书、代理、同意或撤销（如给予，则将不被视为有效）。买方保留权利要求，为了使股份被视为有效投标，在买方接受支付此类股份后立即，买方必须能够在适用法律允许的范围内就此类股份和任何相关分配行使充分的投票权、同意权和其他权利。
5
以下签署人在此声明并保证，以下签署人拥有投标、出售、转让和转让在此提交的股份和任何分配的完全权力和授权，当买方接受支付相同的股份和分配时，买方将获得其良好的、可销售的和未设押的所有权，不受任何留置权、限制、费用和产权负担的影响，并且同样不会受到任何不利的索赔。以下签署人在此声明并保证，以下签署人是股份的登记所有人，或者股票证书已空白地背书给以下签署人，或者以下签署人是DTC的参与者，其姓名出现在作为股份所有人的证券头寸清单上。下列签署人将应要求签署和交付保存人或买方认为为完成出售、转让和转让股份以及在此提交的任何分配所必需或可取的任何额外文件。此外，以下签署人应迅速将与在此提交的股份有关的任何和所有分配汇出并将其转入保存人的账户，并附有适当的转让文件，在此种汇款或适当保证之前，买方应有权作为任何此类分配的所有人享有所有权利和特权，并可扣留全部购买价格或从购买价格中扣除其金额或价值，由买方全权酌情决定。
据了解，除非且直至股份被接受付款，及直至以下签署人拥有的股份证书由存托人按上述地址收取，连同存托人可能要求的额外文件，或如股份以记账形式持有，则股份的所有权在DTC维持的账簿上有效转移，直至存托人处理该等付款，否则以下签署人将不会收到股份的付款。
据了解，股份、股份证书及所有其他所需文件（包括通过DTC交付）的交付方法由被签字人自行选择并承担风险，且该等股份、股份证书及其他文件的损失风险须在存管人实际收到股份或股份证书（包括如果以邮寄方式递送，建议所有此类文件均以有适当保险的注册邮件发送，并要求回执。交付将被视为有效，只有在交易所代理收到时，损失和所有权的风险才会从所有者那里转移。在所有情况下，都应留出足够的时间，以确保及时交付。
根据本转递函在此授予或同意授予的所有权力不受以下签署人死亡或丧失行为能力的影响，并应继续存在，以及以下签署人在此项下的任何义务对以下签署人的继承人、遗嘱执行人、管理人、破产受托人、遗产代理人、继承人和受让人具有约束力。除购买要约中所述的情况外，本次投标是不可撤销的。
以下签署人理解，根据购买要约和本协议指示中所述的任何程序进行的有效股份投标将构成以下签署人对要约条款和条件的接受。买方接受该等股份付款将构成以下签署人与买方之间根据要约的条款和条件（以及如果要约被延期或修订，则该等延期或修订的条款和条件）达成的具有约束力的协议。以下签署人承认，在要约中规定的某些情况下，买方可能无需接受在此提交的任何股份以支付款项。
以下签署人的理解是，除（a）持有人因遗嘱或无遗嘱而死亡时；（b）通过文书转让给活人间信托或遗嘱信托，在持有人死亡时将向持有人的受益人传递CVR；（c）根据法院命令（包括与破产或清算有关的）；（d）通过实施法律（包括通过合并或合并
6
持有人）或与作为公司、有限责任公司、合伙企业或其他实体的任何持有人的解散、清算或终止有关的无对价（前提是此类解散、清算或终止不使CVR受制于根据经修订的1933年《证券法》（“证券法”）或经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）进行登记的要求）；（e）就以记账式或其他类似代名人形式持有的CVR而言，从代名人变为受益所有人，并在适用的情况下通过中间人，或由该等代名人转给同一实益拥有人的另一代名人；（f）如果持有人是公司、合伙企业或有限责任公司，则由转让公司、合伙企业或有限责任公司向其股东、合伙人或成员（如适用）进行的分配（前提是此类分配不使CVR受到《证券法》或《交易法》规定的登记要求的约束）；（g）由持有人放弃由CVR所代表的所有该等持有人的剩余权利，方法是将该等CVR转让给渤健或渤健书面提名的人，未经考虑；或（h）由渤健或其任何关联公司收购CVR，以在非公开交易中或以其他方式对价。
签署人进一步了解，CVR将不会有证书或其他文书证明，不会有任何投票权或分红权，也不会代表渤健、Apellis或买方的任何股权或所有权权益。CVR将不会在任何证券交易所注册或上市交易。不会就CVR可能应付的任何金额产生或支付任何利息。CVR持有人针对渤健享有的权利将不高于适用法律赋予一般无担保债权人的权利。以下签署人进一步了解，CVR将受CVR协议（定义见购买要约）的条款和条件的约束。签署人理解，CVR将以签署人的名义注册。
除非在“特别付款说明”项下另有说明，请签发以其名义购买的所有股份的总现金金额支票，和/或将代表未投标或未接受付款的股份的任何股份凭证退还给“已投标股份说明”项下出现的登记所有人。同样，除非在“特别交付说明”中另有说明，请将购买的所有股份的现金总额支票邮寄和/或将代表未投标或未接受付款的股份的任何股份凭证（以及随附的文件，视情况而定）退回至“投标股份说明”中出现的登记所有人的地址（es）。如特别交付指示和特别付款指示均已完成，请以上述人士的名义签发所购买的所有股份的现金总额支票和/或发行代表未投标或未接受付款的股份的任何股份凭证（以及任何随附的文件，视情况而定），并将该等支票和/或将该等股份凭证（以及任何随附的文件，视情况而定）交回上述人士。除非在标题为“特别付款说明”的方框中在此另有说明，否则请将特此投标或通过代理消息并以记账式转账方式交付但未被购买的任何股份通过记入上述指定的账户（在DTC或其他方式）记入贷方。以下签署人承认，如果买方不接受任何如此投标的股份付款，则买方没有义务根据特别付款指示从其登记拥有人的名下转让任何股份。
本转递函应受特拉华州法律管辖并按其解释，而不考虑该州的法律规则冲突。
通过执行本转递函，就因本转递函而产生或与之相关的任何行动或程序或此处所述或此处设想的任何交易或通过购买（或承认和执行与此相关的任何判决）的要约，在此签署的：（i）（a）同意并提交专属个人管辖权（b）同意所有关于
7
该等诉讼或程序应在任何该等法院审理和裁定，（c）同意不试图通过动议或其他请求从任何该等法院获得许可而否认或败诉该等个人管辖权，以及（d）同意不在任何其他法院提起任何该等诉讼或程序，（ii）放弃任何不方便的论坛的抗辩，以维持如此提起的任何该等诉讼或程序，并放弃任何奖金任何其他人在这方面可能需要的担保或其他担保和（iii）承认并同意，根据本协议可能产生的任何争议很可能涉及复杂和困难的问题，因此在适用法律允许的最大限度内不可撤销和无条件地放弃任何由陪审团审判的权利。
8
特别付款指示
所需大奖章保证邮票
（见说明1、4、5、7）
仅在未提交或未被接受付款的股票凭证和/或接受付款的股份对价购买价款支票以以下列签名人以外的人的名义发行或以记账式转让方式提交但未被接受付款的股份将以贷记方式退回至上述指定以外的保持在DTC的账户的情况下才能完成。
签发：☐支票及/或☐股权证予：
| 姓名： | ||||
| （请打印） |
| 地址： | ||||
| （含邮编） | ||||
| （税务识别或社保号码） | ||||
| ☐ | 不接受以记账式转让方式支付至下述DTC账户的信用份额。 |
| （DTC账号） | ||||
特别交付指示
所需大奖章保证邮票
（见说明1、4、5、7）
仅在未提交或未被接受付款的股票证书和/或接受付款的股份购买价格支票将发送给以下签署人以外的人或在上述标题为“已投标股份说明”的方框中显示的地址以外的地址发送给以下签署人的情况下完成。
将：☐支票（s）及/或☐股份证明书送达：
| 姓名： | ||||
| （请打印） |
| 地址： | ||||
| （含邮编） | ||||
9
重要—在这里签名
（美国持有人还请填写随附的IRS表格W-9）
（非美国持有人请获取并填写IRS表格W-8BEN或其他适用的IRS表格W-8）
（股东签名）
日期：，2026年
（必须由登记拥有人签署与股份证书或证券头寸清单上出现的名称完全相同的名称，或由经随函转递的证书和文件授权成为登记拥有人的人签署。如由受托人、遗嘱执行人、管理人、监护人、事实上的律师、法团的高级人员或以受托人或代表身份行事的其他人签署，请列明完整标题，见说明5。有关签字保证的信息，见说明1。）
| Name（s）： | ||||
| （请打印） |
| 容量（全称）： |
| 地址： | ||||
| （含邮编） | ||||
| 区号及电话号码： |
| 邮箱地址： |
| 税务识别或 | ||||
| 社保编号： |
||||
签字保证（s）
（仅供符合条件的机构使用；
见说明1和5）
| 公司名称： | ||||
| （含邮编） | ||||
| 授权签署： |
| 姓名： | ||||
| （请打字或打印） | ||||
| 区号及电话号码： |
日期：，20
在下方空间放置纪念章保证：
10
指示
构成要约的部分条款及条件
1.签字的保证。除下文另有规定外，本转递函上的所有签名必须由金融机构（包括大多数商业银行、储贷协会和经纪行）担保，该机构是经美国证券转让协会（Securities Transfer Association，Inc.）批准的认可奖章计划的信誉良好的成员，包括证券转让代理奖章计划、纽约证券交易所奖章签名计划和证券交易所奖章计划（各自称为“合格机构”）。如果本转递函是由在此提交的股份的注册所有人（就本文件而言，该术语包括本DTC任何系统的任何参与者，其名称出现在作为股份所有者的证券头寸清单上）签署的，并且该注册所有人没有填写本转递函上标题为“特别付款说明”的方框或标题为“特别交付说明”的方框，或者（b）如果这些股份是为合格机构的账户提交的，则无需保证在本转递函上签名。见说明5。
2.招标的要求。为使股份根据要约有效投标，必须遵循以下程序之一：
对于持有凭证式股份的记录持有人，保存人必须在要约到期前在本转递函所载的其地址之一收到以下文件：（a）妥善填写并妥为签立的本转递函，（b）以适当形式转让的证明该等股份的股票凭证，以及（c）本转递函所要求的任何其他文件。
对于在Apellis的转让代理人处以记账式形式持有未证明股份的记录持有人，保存人必须在要约到期前在本转递函所载的其地址之一收到以下文件：（a）正确填写并正式签署的转递函，以及（b）本转递函要求的任何其他文件。
对于以“街道”名义持有且正在以记账式转让方式投标的股份，保存人必须在要约到期前在本转递函所载的其地址之一收到以下文件：（a）确认该等股份的记账式转让（“记账式确认”），（b）正确填写并正式签署的本转递函，或代理电文，以及（c）本转递函要求的任何其他文件。
未能即时取得股份凭证，或无法及时以记账式转让方式完成程序交付，或无法在要约到期前以其他方式向保存人交付所有所需文件的股东，仍可根据购买要约第3节规定的保证交付程序，通过适当填写并适当执行保证交付通知的方式投标其股份。根据该程序：（a）此类投标必须由合格机构或通过合格机构进行，（b）保存人必须在要约到期前在其在本转递函中所列地址之一收到妥善填写并妥为签立的保证交付通知，其格式基本上与买方提供的格式相同，以及（c）证明此类股份的股票凭证，以适当形式进行转让（或与此类股份有关的记账确认），本转递函已妥为填写并妥为签立，并附有任何所需的签字保证（或，在通过记账式转让便利（定义见下文）进行记账式转让的情况下，代理人电文）以及本转递函要求的所有其他文件（如有）必须由保存人在该保证交付通知执行之日后一（1）个交易日内在本转递函所载的其地址之一收到。
术语“代理消息”是指由存托人在DTC的账户（“记账式转让便利”）通过电子方式传送给存托人并由其接收并构成记账式确认的一部分的消息，其中表明记账式转让便利已收到一
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记账式转让便利的参与者明确确认，该参与者已收到并同意受转递函条款的约束，买方可对该参与者强制执行该协议。“代理消息”一词还包括任何证明由保存人办公室维护的计算机终端生成的此类消息的硬拷贝打印输出。
本转递函、任何股份证书及所有其他所需文件（包括通过簿记转换设施进行的交付）的交付方法可供选择，投标储存人的风险和交付将仅在保存人实际收到时才被视为交付（包括，在簿记转换的情况下，通过簿记转换确认如果以邮寄方式交付，则建议使用有要求的退货收据的注册邮件，并投保适当的保险。在所有情况下，都应留出足够的时间，以确保及时交付。
不接受任何替代、有条件或或有条件的投标。所有投标股东，通过执行本转递函（或其传真），放弃接收任何接受其股份付款通知的任何权利。
有关任何股份投标的有效性、形式、资格（包括收到时间）和接受付款的所有问题将由买方全权酌情决定，该决定将是最终决定，并对招标方具有约束力。买方保留绝对权利拒绝任何和所有由其确定为不符合适当形式或接受付款的投标，买方认为这些投标可能是非法的。买方还保留放弃任何特定股东在任何股份的投标中的任何缺陷或违规行为的绝对权利，无论在其他股东的情况下是否放弃类似的缺陷或违规行为。在所有缺陷和违规行为得到纠正或豁免以使买方满意之前，任何股份投标将被视为已有效提出。渤健、买方、Apellis、保存人、信息代理或任何其他人均无义务就投标中的任何缺陷或违规行为发出通知，或因未能发出任何此类通知而承担任何责任。
3.空间不足。如此处提供的篇幅不足，则应将证书编号和/或股份数量按本转递函签署时的方式分别列示在所附的单独附表上，并在每一页上分别签署。
4.部分招标（仅适用于持证股东）。少于交付存托人的任何股票凭证所证明的全部拟投标股份的，在标题为“已投标股份说明”的方框中标题为“已投标股份数量”一栏中填写拟投标股份数量。在这种情况下，除非本转递函的相应方框中另有规定，否则将在到期时间后在切实可行范围内尽快将旧证书证明但未提交的剩余股份的新证书发送给登记所有人。除非另有说明，否则交付存托人的股份凭证所代表的所有股份将被视为已投标。
5.送文函上的签字；股票权力和背书。如本转递函由特此投标的股份的登记拥有人签署，则该签署必须与股票证书正面所写的名称相对应，而无需更改或任何其他变更。
如特此投标的任何股份由两个或两个以上的共同所有人在记录中拥有，则所有这些所有人必须签署本转递函。
12
如任何投标股份以不同持有人的名义登记，则须根据该等股份的不同登记情况，填写、签署及提交尽可能多的单独转递函（或其传真）。
如本转递函或任何证书或股票权力由受托人、遗嘱执行人、管理人、监护人、事实上的律师、代理人、法团高级人员或其他以受托或代表身份行事的人签署，则该等人在签署时应如此注明，并须提交该等人如此行事的权力的买方满意的适当证据。
如本转递函由特此列出及传送的股份的登记拥有人签署，则无需签署股份证书或单独的股份权力，除非须向登记拥有人以外的人付款，或以登记拥有人以外的人的名义发行代表未提出或接受付款的股份的股份证书，在此情况下，代表本转递函所提供的股份的股份证书必须背书或附有适当的股份权力，在任何一种情况下，签署的名称与股份证书上出现的登记拥有人或持有人的名称完全一致。此类股票凭证或股票权力上的签名必须由符合条件的机构提供担保。
如本转递函由所列股份的登记拥有人以外的人签署，则股份证书必须背书或附有适当的股份权力，在任何一种情况下，签名完全与股份证书上出现的登记拥有人或持有人的姓名完全一致。此类股票凭证或股票权力上的签名必须由符合条件的机构提供担保。
6.转移税。买方将根据要约向其转让和出售股份或其订单支付任何转让税（为免生疑问，转让税不包括美国联邦收入或备用预扣税）。但是，如果购买价款将支付给，或者（在特此允许的情况下）如果未提交或接受付款的股票将以登记所有人以外的任何人的名义登记，或者如果已提交的股票将以签署本转递函的人以外的任何人的名义登记，除非提交了支付该等税款或豁免的令人满意的证据，否则因向该等人转让而须支付的任何转让税款（不论对已登记的所有人或该等人征收）的金额将从购买价款中扣除。
除本说明6另有规定外，无需在本转递函所列股份凭证上加盖转让税票。
7.特殊的付款和交付说明。如要就所有接受付款的股份发出现金总额的支票，及/或代表未提出或接受付款的股份的股份的股份凭证将予发行或退回，则须向本转递函签字人以外的人或向上述标题为“所投标股份说明”的方框所示以外的地址，填写本转递函上的相应方框。完成其中一个或两个部分的股东必须由银行、经纪人、交易商、信用合作社、储蓄协会或其他符合条件的机构的实体提供担保。以记账式转让方式交付在此提交的股份或通过代理消息方式交付股份的股东，可以要求将未购买的股份记入该股东可能在此处标题为“特别付款说明”的框中指定的在DTC开立的账户。如果没有发出此类指示，所有未购买的此类股份将通过在DTC记入与此类股份交割账户相同的账户来返还。
8.请求协助或额外副本。有关问题或协助请求，可按下文所列地址和电话号码向信息代理提出，或向您的经纪人、交易商、商业银行或信托公司提出。额外的要约购买、本转递函、保证交付通知书及其他要约收购材料的副本可按下述方式向信息代理索取，并提供，费用由买方承担。
13
9.备份预扣。根据美国联邦所得税法，存托人将被要求扣留根据要约或合并（如适用）向某些股东支付的任何款项的一部分。为避免此类备用预扣税，作为美国人的每个股东或收款人（出于美国联邦所得税目的），必须向保存人提供此类股东或收款人的正确纳税人识别号（“TIN”），并通过填写随附的W-9表格证明此类股东或收款人不受此类备用预扣税的约束。某些股东或收款人（其中包括公司、非居民外国个人和外国实体）不受这些备用预扣和报告要求的约束。为使作为外国个人或外国实体的投标股东避免备用扣缴，该人必须填写、签署并向保存人提交适当的W-8表格。W-8表格可从保存人处获得或从美国国税局网站下载，地址如下：http://www.irs.gov。这类股东应咨询税务顾问，以确定哪种W-8表格是合适的。未能填写W-9表格本身不会导致股份被视为无效投标，但可能要求存托人扣留根据要约支付的发售价的部分金额。
注意：未能填写并归还W-9表格或相关W-8表格（视情况而定），可能会导致撤回根据要约向您支付的任何款项的一部分。请查阅下文“重要税务信息”一节。
10.遗失、毁损、残损或被盗的股票凭证。如有任何股票证书遗失、毁损、残损或被盗，股东应立即通知Apellis的股票转让代理人Equiniti Trust Company，LLC，电话：（800）937-5449。然后，股东将被告知必须采取哪些步骤才能更换股票证书。在补办遗失、残缺、毁损、被盗的股票凭证手续之前，不能办理本送函及相关单证。
11.放弃条件。渤健和买方明确保留提高要约价格的权利以及放弃或对要约条件的条款和条件作出任何其他变更的权利。然而，未经Apellis事先书面同意，渤健及买方不得（i）更改要约中应付代价的形式、降低要约价格或降低要约中寻求购买的股份的最高数量，（ii）延长或以其他方式更改到期时间，除非合并协议允许，（iii）在任何预定到期时间之前终止要约，除非合并协议根据其条款有效终止，（iv）提供根据《交易法》颁布的规则14d-11所指的任何“后续发售期”（或其任何延期），（v）修订、更改或放弃最低条件、监管条件、非禁止条件或终止条件，（vi）以任何对股份持有人不利的方式修订、修改或补充任何要约条件或要约条款，或单独或合计合理预期会产生母公司重大不利影响，或（vii）对要约施加要约条件以外的任何条件。
重要：共享证书，或存入存管人在DTC账户的簿记建档确认书，以及正确填写并适当执行的转递信，并附有任何所需的签名保证，或代理人的消息（如果在与簿记建档转让相关的本转递信的LIEU中使用），以及所需的任何其他文件
14
重要税务信息
根据美国联邦所得税法，作为非豁免美国人的股东（出于美国联邦所得税目的），其投标股份被接受支付，或其股份在合并中被转换，法律要求保存人（作为付款人）在以下表格W-9上向该股东提供正确的TIN。如果这类股东是个人，TIN就是这类股东的社保号码。如果未向存托人提供正确的TIN，该股东可能会受到美国国税局（“IRS”）的处罚，而就根据要约购买的股份或在合并中转换的股份向该股东支付的款项可能会受到备用预扣。
如果适用备用预扣税，则要求存托人预扣向股东支付的购买价款的任何款项的24%。备用预扣税不是附加税。相反，被备用扣缴的人的纳税义务将减少扣缴的税额。如果代扣代缴导致多缴税款，在向IRS提供所需信息的情况下，可以从IRS获得退款或抵免。
表格W-9
为防止就根据要约购买或在合并中转换的股份向美国股东支付的款项（如适用）被备用预扣，股东须通过填写W-9表格证明（i）W-9表格上提供的TIN正确（或该股东正在等待TIN），将该股东的正确TIN通知存托人，将受到伪证罪的处罚，（ii）该股东不受备用预扣税的约束，因为（a）该股东未获IRS通知该股东因未报告所有利息或股息而须受备用预扣税的约束，（b）IRS已通知该股东该股东不再受备用预扣税的约束，或（c）该股东免于备用预扣税，以及（iii）该股东为美国人。
给保存人什么号码
一般要求每个美国股东向保存人提供其社会安全号码或雇主识别号码。如投标股东未获发TIN且已申请编号或拟于近期申请编号，则该股东应在第I部分写上“已申请”，并在W-9表格上签名并注明日期。尽管第一部分中写有“Applied for”，但在向保存人提供TIN之前，保存人将扣留向该股东支付的全部购买价款的24%。如果在60天内向保存人提供了TIN，这些金额将退还给此类退保股东。我们注意到，在某些情况下，您的W-9表格，包括您的TIN，可能会从保存人转移到付款代理。
请咨询您的会计师或税务顾问，以获得有关填写IRS表格W-9或适用的IRS表格W-8申请豁免备用预扣税的进一步指导，或联系保存人。
15
| 表格W-9 （2024年3月修订版） 财政部 美国国税局 |
要求纳税人
识别号和认证
请访问www.irs.gov/formW9获取说明和最新信息。 |
将表格交给请求者。不要寄给国税局。 |
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| 在你开始之前。有关W-9表格用途的指引，请参阅表格的目的，下方。 | ||||
| 打印或打字。 具体说明见 |
1实体/个人名称。需要输入。（对于独资经营者或被忽视实体，请在第1行输入所有者的姓名，并在第2行输入企业/被忽视实体的姓名。）
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| 2业务名称/被忽略的实体名称，如果与上述不同。
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| 3a勾选在第1行输入姓名的实体/个人的联邦税收分类的适当框。只勾选以下七个方框中的一个。 |
4项豁免（代码仅适用于某些实体，不适用于个人；见第3页说明）： |
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| ☐个人/独资经营者 | ☐C公司 | ☐ | S公司 | ☐ | 伙伴关系 | ☐ | 信托/遗产 |
豁免收款人代码（如有）
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☐有限责任公司。输入税务分类（C = C公司、S = S公司、P =合伙）.....。
注意：勾选上面的“LLC”框，并在输入空间中输入LLC税收分类的相应代码（C、S或P），除非它是一个被忽略的实体。被忽视的实体应为其所有者的税收分类勾选适当的方框。
☐其他（见说明书）
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豁免外国账户税收合规法案（FATCA）报告代码（如有） |
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| 3b如果您在第3a行勾选了“合伙企业”或“信托/遗产”，或勾选了“LLC”并输入了“P”作为其税收分类，并且您正在向您拥有所有权权益的合伙企业、信托或遗产提供此表格，如果您有任何外国合伙人、所有者或受益人，请勾选此框。见说明.....。☐
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（适用于在美国境外维持的账户。）
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5地址（号码、街道、公寓或套房号）。见说明。
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请求者的姓名和地址（可选） |
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6市、州、邮政编码
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7在此列出账号（可选）
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| 第一部分 | 纳税人识别号（TIN） |
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在适当的框中输入您的TIN。提供的TIN必须与第1行中给出的名称匹配，以避免备份扣留。对于个人来说，这一般是你的社保号码（SSN）。然而，对于居住的外国人、独资所有人或被忽视的实体，见第一部分的说明，稍后。对于其他实体，它是你的雇主识别号（EIN）。如果你没有号码，看看锡币怎么弄，稍后。
注意：如果帐户在多个名称中，请参阅第1行的说明。另请参阅给请求者什么名字和号码，以获得关于谁的号码输入的指南。
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| 社保号码 |
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| – | – | |||||||||||||||||||||
| 或 | ||||||||||||||||||||||
| 雇主识别号码 |
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| – | ||||||||||||||||||||||
| 第二部分 | 认证 |
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作伪证的处罚，本人证明：
1.这张表上显示的号码是我正确的纳税人识别号码（或者我在等一个号码发给我）；和
2.我不受备用预扣税的约束，因为（a）我免于备用预扣税，或（b）我没有被美国国税局（IRS）通知我由于未能报告所有利息或股息而受到备用预扣税的约束，或（c）IRS通知我不再受到备用预扣税的约束；和
3.我是美国公民或其他美国人（定义如下）；和
4.在此表格上输入的FATCA代码（如果有）表明我免于FATCA报告是正确的。
认证说明。如果您因未在纳税申报表上报告所有利息和股息而被IRS通知您目前被扣缴备用款项，您必须划掉上面的第2项。不动产交易，不适用第2项。对于已支付的抵押贷款利息、获得或放弃担保财产、注销债务、对个人退休安排（IRA）的供款，以及一般情况下的利息和股息以外的付款，您不需要签署证明，但您必须提供正确的TIN。见第二部分的说明，稍后。 |
| 标志 这里 |
签署 美国人 |
日期 |
一般说明
除非另有说明，部分引用均指《国内税收法》。
未来发展。有关W-9表格及其指示相关发展的最新信息，例如公布后颁布的立法，请访问www.irs.gov/formW9。
有什么新消息
对3a行进行了修改，以澄清被忽视的实体如何完成这一行。作为被忽视实体的有限责任公司应为其所有者的税收分类勾选适当的方框。否则，应勾选“LLC”框，输入其适当的税收分类。
这张表格新增了3b行。流通实体在向其拥有所有权权益的另一流通实体提供W-9表格时，需要完成这一行，以表明其有直接或间接的外国合作伙伴、所有者或受益人。这一变化旨在向流通实体提供有关其间接外国合作伙伴、所有者或受益人状况的信息，以便其能够满足任何适用的报告要求。例如，可能要求有任何间接外国伙伴的伙伴关系完成附表K-2和K-3。请参阅附表K-2和K-3的伙伴关系说明（表格1065）。
表格的目的
被要求向IRS提交信息申报表的个人或实体（W-9表格请求者）给你这张表格是因为他们
| 猫。第10231X号 | 表格W-9（修订本3-2024） |
| 表格W-9（修订本3-2024） | 页 | 2 |
必须获得您正确的纳税人识别号（TIN），它可能是您的社会保险号（SSN）、个人纳税人识别号（ITIN）、收养纳税人识别号（ATIN）或雇主识别号（EIN），以在信息申报表上报告支付给您的金额，或在信息申报表上应报告的其他金额。信息返回的例子包括但不限于以下。
| • | 表格1099-INT（赚取或支付的利息）。 |
| • | 表格1099-DIV（股息，包括来自股票或共同基金的股息）。 |
| • | 表格1099-MISC（各种类型的收入、奖品、奖励或总收益）。 |
| • | 表格1099-NEC（非职工薪酬）。 |
| • | 表格1099-b（股票或共同基金销售以及经纪商的某些其他交易）。 |
| • | 表格1099-S（房地产交易收益）。 |
| • | 表格1099-K（商户卡和第三方网络交易）。 |
| • | 1098表格（房屋按揭利息），1098-E（学生贷款利息），以及1098-T（学费）。 |
| • | 表格1099-C（已取消的债务）。 |
| • | 表格1099-A（取得或放弃担保财产）。 |
只有当你是美国人（包括外籍居民）时才使用W-9表格，以提供你正确的TIN。
注意：如果您没有用TIN将W-9表格返回给请求者，您可能会被扣留备份。看什么是备份预扣，稍后。
通过签署已填写的表格，您：
1.证明你给的锡是正确的（或者你在等发号）；
2.证明你不受备用扣缴；或
3.如果您是美国豁免收款人，则申请豁免备用预扣税；以及
4.根据《守则》第3章或第4章（如适用），证明您的非外国身份；和
5.证明在此表格上输入的FATCA代码（如果有的话）表明您免于FATCA报告是正确的。有关更多信息，请稍后查看什么是FATCA报告。
注意：如果您是美国人，请求者给您W-9表格以外的表格来请求您的TIN，如果与此W-9表格实质上相似，您必须使用请求者的表格。
美国人的定义。出于联邦税收目的，如果您是：
| • | 为美国公民或美国居民外国人的个人； |
| • | 在美国或根据美国法律创建或组织的合伙企业、公司、公司或协会； |
| • | 遗产（外国遗产除外）；或 |
| • | 境内信托（定义见法规部分301.7701-7). |
为第3章和第4章预扣目的确立美国地位。根据《守则》第3章或第4章（第1441-1474节），向外国人支付的款项，包括某些分配、收入分配或销售收益转让，可能会被扣缴。根据这些规则，如果未收到W-9表格或其他非外国身份证明，扣缴义务人、受让人或合伙企业（付款人）一般适用推定规则，该规则可能要求付款人从收款人、所有者、转让人或合伙人（收款人）处预扣适用的税款。见酒吧。515，对非居民外国人和外国实体扣缴税款。
以下人士必须向付款人提供W-9表格，以确立其非外国身份。
| • | 在具有美国所有者的被忽视实体的情况下，被忽视实体的美国所有者而不是被忽视实体。 |
| • | 在与美国设保人或其他美国所有人的设保人信托的情况下，一般来说，设保人信托的美国设保人或其他美国所有人而不是设保人信托。 |
| • | 在美国信托（设保人信托除外）的情况下，美国信托而不是信托的受益人。 |
见酒吧。515了解更多关于提供W-9表格或非外国身份证明以避免被扣留的信息。
外国人。如果您是选择被视为美国人的外国人或外国银行的美国分行（根据条例第1.1441-1（b）（2）（iv）节或为第3章或第4章目的的其他适用部分），请不要使用W-9表格。相反，请使用适当的W-8表格或8233表格（请参阅Pub。515).如果您是根据条例第1.897（l）-1（d）条规定的合格外国养老基金，或由合格外国养老基金全资拥有的合伙企业，就第1445条的目的而言被视为非外国人士，请不要使用W-9表格。而是使用W-8EXP表格（或其他非外国身份证明）。
成为居民外国人的非居民外国人。通常，只有非居民外国人个人可以使用税收协定的条款来减少或取消美国对某些类型收入的税收。然而，大多数税收协定都包含一项被称为储蓄条款的条款。保存条款中规定的例外情况可能允许对某些类型的收入继续免税，即使在收款人出于税收目的以其他方式成为美国居民外国人之后也是如此。
如果您是美国居民外国人，正依赖税收协定的保留条款中包含的例外情况来要求对某些类型的收入免征美国税，您必须在W-9表格中附上一份声明，其中指定以下五个项目。
1.条约国家。一般来说，这必须是你作为非居民外国人声称免税的同一条约。
2.关于收入的条约条款。
3.税收协定中包含保留条款及其例外情况的货款号（或地点）。
4.符合免税条件的收入类型和金额。
5.充分的事实证明根据条约条款免税是合理的。
例子。美中所得税条约第20条允许对暂时留在美国的中国学生获得的奖学金收入免税。根据美国法律，如果这名学生在美国停留超过5个日历年，他们将成为税务目的的居民外国人。然而，美中条约第一议定书（1984年4月30日）第2款允许第20条的规定即使在中国学生成为美国常驻外国人后仍继续适用。有资格获得这一例外（根据第一个议定书第2款）并依靠这一例外要求对其奖学金或研究金收入免税的中国学生将在W-9表格中附上一份声明，其中包括上述信息，以支持该豁免。
如果您是非居民外国人或外国实体，请向请求者提供适当的填妥W-8表格或8233表格。
备用预扣
什么是备用预扣？向您支付某些款项的人必须在特定条件下代扣代缴并向IRS支付此类款项的24%。这就是所谓的“备用预扣”。可能被扣缴备用款项的款项包括但不限于利息、免税利息、股息、经纪人和易货交换交易、租金、特许权使用费、非雇员工资、在支付卡和第三方网络交易结算中支付的款项，以及渔船运营商的某些款项。房地产交易不受备用预扣。
如果您向请求者提供正确的TIN，进行适当的认证，并在您的纳税申报表上报告您所有的应税利息和股息，您将不会对您收到的付款进行备用预扣。
在以下情况下，您收到的付款将被扣缴备用款项：
1.你不向请求者提供你的锡；
2.您未在需要时认证您的TIN（详见第二部分说明）；
3.国税局告诉请求者，你提供的锡不正确；
4.国税局告诉你，因为你没有在纳税申报表上报告你所有的利息和股息（仅针对可报告的利息和股息），所以你要进行备用扣缴；或者
5.您未向请求者证明您不受备用预扣税的约束，如上文“通过签署填写的表格”下的第4项所述（仅适用于1983年之后开立的应报告利息和股息账户）。
| 表格W-9（修订本3-2024） | 页 | 3 |
某些收款人和付款可免于备用扣缴。有关更多信息，请参阅稍后的豁免收款人代码，以及表格W-9的请求者的单独说明。
另见为第3章和第4章预扣目的确立美国地位，更早。
什么是FATCA报告？
《外国账户税收合规法案》（FATCA）要求参与的外国金融机构报告所有被指定为美国人的美国账户持有人。某些收款人可免于FATCA报告。有关更多信息，请参阅稍后的FATCA报告代码豁免以及W-9表格请求者的说明。
更新您的信息
如果您不再是豁免收款人，并且预计将来会从此人收到可报告的付款，您必须向您声称是豁免收款人的任何人提供最新信息。例如，如果你是选择成为S公司的C公司，或者你不再免税，你可能需要提供更新的信息。此外，如果账户的名称或TIN发生变化，例如设保人信托的设保人去世，您必须提供新的W-9表格。
处罚
未能提供锡。如果您未能向请求者提供正确的TIN，您将被处以每次此类失败50美元的罚款，除非您的失败是由于合理原因而不是故意疏忽。
关于代扣代缴的虚假信息民事处罚。如果你在没有合理依据的情况下做出虚假陈述，导致没有备用预扣，你将被处以500美元的罚款。
信息造假的刑事处罚。故意伪造证明或确认书可能会使您受到包括罚款和/或监禁在内的刑事处罚。
TIN的误用。如果请求者违反联邦法律披露或使用TIN，请求者可能会受到民事和刑事处罚。
具体说明
1号线
你必须在这一行输入以下内容之一；不要把这一行留白。名字要和纳税申报单上的名字相符。
如果这份W-9表格是针对联名账户（外国金融机构（FFI）维护的账户除外），请先列出，然后圈出您在W-9表格第一部分输入其号码的个人或实体的名称。如果您向FFI提供W-9表格以记录联名账户，则该账户的每位美国人持有者必须提供W-9表格。
•个人。一般情况下，请输入纳税申报表上显示的姓名。未告知社会保障局（SSA）更名已改姓的，请输入姓名、社保卡上显示的姓氏、新的姓氏。
ITIN申请人注意事项：输入您的个人姓名，因为它是在您的W-7表格申请中输入的，行1a。这也应该与您在申请时提交的1040表格上输入的名称相同。
•独资经营者。如第1行表格1040所示，输入您的个人姓名。在第2行输入您的业务、交易或“将业务作为”（DBA）的名称。
•合伙企业、C公司、S公司或LLC，但被忽视的实体除外。输入实体的名称，如第1行的实体纳税申报表所示，以及第2行的任何业务、贸易或DBA名称。
•其他实体。在第1行输入所需的美国联邦税务文件上显示的您的姓名。此名称应与创建实体的章程或其他法律文件上显示的名称相匹配。在第2行输入任何业务、贸易或DBA名称。
•被忽视的实体。一般来说，拥有单一所有者（包括有限责任公司）且不是公司的商业实体被视为独立于其所有者的实体（被忽视的实体）。见《规章》第301.7701-2（c）（2）节。被忽视的实体应勾选其所有者税收分类的适当方框。在第1行输入所有者的姓名。在第1行输入的所有者的名字永远不应该是一个被忽视的实体。第1行的名字应该是应申报收入的所得税申报表上显示的名字。为
例如，如果出于美国联邦税收目的被视为被忽视实体的外国有限责任公司的单一所有者是美国人，则要求在第1行提供美国所有者的姓名。如果该实体的直接所有者也是被忽视的实体，请输入未出于联邦税收目的被忽视的第一个所有者。在第2行输入被忽略实体的名称。如果被忽视实体的所有人是外国人，则所有人必须填写适当的W-8表格，而不是W-9表格。即使外国人持有美锡，情况也是如此。
2号线
如果您有企业名称、商品名称、DBA名称或被忽略的实体名称，请在第2行输入。
3a号线
选中第3a行的相应框，为在第1行输入姓名的人的美国联邦税收分类。在3a线上只勾选一个框。
| 如果第1行的实体/个人是a（n）.....。 | 然后勾选方框.....。 | |
| ●株式会社 | 公司。 | |
| ●个人或
●独资经营 |
个人/独资经营者。 | |
| ● LLC被归类为美国联邦税务目的的合伙企业或
●已提交表格8832或2553选择作为法团被课税的有限责任公司 |
有限责任公司并进入适当的税务分类： P =伙伴关系， C = C公司，或 S = S公司。 |
|
| ●伙伴关系 | 伙伴关系。 | |
| ●信托/遗产 | 信托/遗产。 | |
3b号线
如果您是拥有任何外国合伙人、所有者或受益人的合伙企业（包括出于美国联邦税收目的归类为合伙企业的有限责任公司）、信托或遗产，并且您正在向您拥有所有权权益的合伙企业、信托或遗产提供此表格，请选中此框。如果您从任何建立外国身份的合作伙伴、所有者或受益人收到W-8表格（或书面证据），或者如果您从任何合作伙伴、所有者或受益人收到W-9表格，并且在第3b行选中了该框，您必须选中第3b行的框。
注意：提供W-9表格和复选框3b的合伙企业可能需要填写附表K-2和K-3（1065表格）。有关更多信息，请参阅附表K-2和K-3的伙伴关系说明（表格1065）。
如果您被要求完成第3b行但未能完成，您可能无法收到向IRS提交正确信息申报表或向您的合伙人或受益人提供正确收款人对账单所需的信息。例如，有关可能适用的处罚，请参见第6698、6722和6724条。
第4行豁免
如果您免于备份预扣和/或FATCA报告，请在第4行的适当空间输入可能适用于您的任何代码。
豁免收款人代码。
•一般情况下，个人（包括独资经营者）不能免于备用扣缴。
•除下文规定的情况外，公司免于对某些付款（包括利息和股息）进行备用预扣。
•公司在支付卡结算或第三方网络交易中支付的款项，不能免于备用代扣代缴。
•对于支付给律师的律师费或总收益，公司不能免于备用预扣税，提供医疗或保健服务的公司也不能免于根据1099-MISC表格报告的付款。
以下代码标识免于备用扣缴的收款人。在第4行的空格中输入适当的代码。
1 —根据第501（a）条免税的组织、任何IRA或根据第403（b）（7）条的托管账户，如果该账户满足第401（f）（2）条的要求。
| 表格W-9（修订本3-2024） | 页 | 4 |
2 —美国或其任何机构或工具。
3 —一个州、哥伦比亚特区、美国联邦或领地，或其任何政治分区或工具。
4 —外国政府或其任何政治分支机构、机构或工具。
5 —一家公司。
6 —需要在美国、哥伦比亚特区或美国联邦或领地注册的证券或商品交易商。
7 —商品期货交易委员会注册的期货佣金商。
8 —某房地产投资信托。
9 —根据1940年《投资公司法》在纳税年度的所有时间注册的实体。
10 —银行根据第584（a）条经营的共同信托基金。
11 —第581条所界定的金融机构。
12 —投资界称为被提名人或托管人的中间人。
13 —根据第664条或第4947条所述免税的信托。
下图显示了可能免于备用预扣的付款类型。该图表适用于上面列出的豁免收款人，1至13。
| 如果付款是为了.....。 | 那就免付了。。。 | |
| ●利息和股息支付 |
除7外的所有豁免收款人。 | |
| ●经纪人交易 |
豁免收款人1至4及6至11及所有C法团。S公司不得输入豁免收款人代码，因为它们仅在销售2012年之前获得的非担保证券时获得豁免。 | |
| ●易货交换交易和惠顾红利 |
豁免收款人1至4。 | |
| ●超过600美元的付款需要报备，超过5000美元的直接销售1 |
一般豁免收款人1至5。2 | |
| ●支付卡或第三方网络交易结算中的支付 |
豁免收款人1至4。 | |
| 1 | 见表格1099-MISC，杂项信息，及其说明。 |
| 2 | 然而，以下支付给公司并根据1099-MISC表格报告的款项不能免于备用预扣税：医疗和医疗保健付款、律师费、支付给根据第6045（f）节应报告的律师的总收益，以及联邦执行机构支付的服务付款。 |
豁免FATCA报告代码。以下代码标识根据FATCA免于报告的收款人。这些代码适用于为某些外国金融机构在美国境外维持的账户提交此表格的人员。因此，如果您只是为您在美国持有的账户提交此表格，您可能会将此字段留空。如果您不确定金融机构是否受这些要求的约束，请咨询索取此表格的人。请求者可以通过向您提供在FATCA豁免代码行内输入“不适用”（或任何类似指示）的W-9表格来表明不需要代码。
A —根据第501（a）条免税的组织或第7701（a）（37）条所界定的任何个人退休计划。
B —美国或其任何机构或工具。
C —州、哥伦比亚特区、美国联邦或领地，或其任何政治分区或工具。
D —公司，其股票在一个或多个已建立的证券市场上定期交易，如《条例》第1.1472-1（c）（1）（i）节所述。
E —与《规例》第1.1472-1（c）（1）（i）节所述的公司属于同一扩大关联集团的成员的公司。
F —根据美国或任何州的法律注册的证券、商品或衍生金融工具（包括名义主连合约、期货、远期和期权）的交易商。
G —房地产投资信托。
H —第851条所定义的受监管投资公司或根据1940年《投资公司法》在纳税年度的所有时间注册的实体。
I —第584（a）节定义的共同信托基金。
J —第581条所定义的银行。
K —经纪人。
L —根据第664条或第4947（a）（1）条所述的免税信托。
M —第403（b）条计划或第457（g）条计划下的免税信托。
注意：您可能希望咨询要求此表格的金融机构，以确定是否应填写FATCA代码和/或豁免收款人代码。
5号线
输入您的地址（号码、街道和公寓或套房号码）。这是此W-9表格的请求者将邮寄您的信息申报表的地方。如果此地址与请求者已存档的地址不同，请在顶部输入“NEW”。如果提供了新地址，在付款人更改他们记录中的地址之前，旧地址仍有可能被使用。
6号线
输入你所在的城市、州、邮政编码。
第一部分纳税人识别号（TIN）
在适当的框中输入您的TIN。如果你是居民外国人，你没有，也没有资格获得SSN，你的TIN就是你的IRS ITIN。在社保号码的输入空间输入。如果你没有ITIN，看看下面的TIN怎么买。
如果你是独资经营者，你有EIN，你可以输入你的SSN或EIN。
如果您是单一成员LLC，被视为独立于其所有者的实体，请输入所有者的SSN（或EIN，如果所有者有）。如果LLC被归类为公司或合伙企业，请输入该实体的EIN。
注意：稍后查看给请求者什么名字和号码，以进一步澄清名称和TIN组合。
如何获得锡。没有锡的，马上申请一张。要申请SSN，请从您当地的SSA办公室获取表格SS-5，申请社会保障卡，或在www.SSA.gov上在线获取此表格。您也可以拨打800-772-1213领取这份表格。使用W-7表格，申请IRS个人纳税人识别号，申请ITIN，或SS-4表格，申请雇主识别号，申请EIN。您可以通过访问IRS网站www.irs.gov/EIN在线申请EIN。请访问www.irs.gov/forms查看、下载或打印W-7表格和/或SS-4表格。或者，您可以访问www.irs.gov/OrderForms下单，并在15个工作日内将W-7表格和/或SS-4表格邮寄给您。
如果被要求填写W-9表格但没有TIN，申请TIN并在TIN的空格中输入“Applied for”，在表格上签名并注明日期，交给请求者。对于利息和股息支付，以及就易于交易的工具进行的某些支付，通常您将有60天的时间获得TIN并将其交给请求方，然后您才会对付款进行备用预扣。60天规则不适用于其他类型的支付。在您向请求者提供您的TIN之前，您将受到所有此类付款的备用预扣。
注意：输入“已申请”表示您已经申请了TIN或者您打算很快申请。另请参阅更早之前为第3章和第4章预扣目的建立美国地位，了解何时您可能会根据《守则》第3章或第4章受到预扣。
注意：拥有外国所有者的被忽视的美国实体必须使用适当的W-8表格。
| 表格W-9（修订本3-2024） | 页 | 5 |
第二部分。认证
要向扣缴义务人证明您是美国人，或居民外国人，请签署W-9表格。即使下面第1、4、5项另有说明，扣缴义务人也可能要求您签字。
对于联名账户，只有第I部分显示TIN的人应该签名（在需要时）。在被忽视的实体的情况下，必须由第1行确定的人签名。豁免收款人，见豁免收款人代码，更早。
签名要求。按以下项目1至5的规定完成认证。
1.1984年之前开立的利息、股息和易货交易账户以及1983年期间被认为活跃的经纪人账户。必须给出正确的TIN，但不一定要在认证上签字。
2.1983年之后开立的利息、股息、经纪人和易货交易账户以及1983年期间被视为不活跃的经纪人账户。您必须签署认证或备份代扣代缴将申请。如果您受到备份预扣，而您只是向请求者提供您的正确TIN，您必须在签署表格之前在认证中划掉第2项。
3.房地产交易。你一定要在认证上签字。您可以划掉认证的第2项。
4.其他付款。你必须给出正确的锡，但你不必在认证上签字，除非你被告知你之前给出了错误的锡。“其他付款”包括在请求者的贸易或业务过程中支付的租金、特许权使用费、货物（商品账单除外）、医疗和保健服务（包括支付给公司的款项）、支付给非雇员的服务、支付给支付卡和第三方网络交易结算的款项、支付给某些渔船船员和渔民的款项，以及支付给律师的总收益（包括支付给公司的款项）。
5.您支付的抵押贷款利息、获得或放弃担保财产、取消债务、合格的学费计划付款（根据第529条）、ABLE账户（根据第529A条）、IRA、Coverdell ESA、Archer MSA或HSA供款或分配，以及养老金分配。必须给出正确的TIN，但不一定要在认证上签字。
给请求者什么名字和号码
| 对于这类账户： | 给出名称和SSN： | |||
| 1. | 个人 | 个人 | ||
| 2. | FFI维护的账户以外的两个或两个以上个人（联名账户） | 账户的实际所有人，或者，如果合并资金，账户上的第一个人1 | ||
| 3. | 两个或两个以上美国人（由FFI维护的联名账户） | 账户的每个持有人 | ||
| 4. | 未成年人的监护账户（未成年人统一赠予法） | 未成年人2 | ||
| 5. | a.通常的可撤销储蓄信托（设保人也是受托人） | 设保人-受托人1 | ||
| b.所谓根据州法律不属于合法或有效信托的信托账户 | 实际所有人1 | |||
| 6. | 个人拥有的独资企业或被忽视的实体 | 业主3 | ||
| 7. | 任选备案方式1下设保人信托备案（见法规部分1.671-4（b）（2）（i）（a））** | 设保人* | ||
| 对于这类账户： | Give name and eIN of： | |||
| 8. | 不归个人所有的被忽视实体 | 业主 | ||
| 9. | 有效的信托、遗产或养老金信托 | 法律实体4 | ||
| 10. | 根据表格8832或表格2553选择公司地位的法团或有限责任公司 | 公司 | ||
| 11. | 协会、俱乐部、宗教、慈善、教育或其他免税组织机构 | 组织 | ||
| 12. | 合伙企业或多成员有限责任公司 | 伙伴关系 | ||
| 13. | 经纪人或注册代名人 | 经纪人或代名人 | ||
| 14. | 以接受农业项目付款的公共实体（如州或地方政府、学区或监狱）的名义在农业部开户 | 公共实体 | ||
| 15. | 设保人信托备案表1041或根据可选备案方式2，要求表格1099（见条例第1.671-4（b）（2）（i）（b）条）** | 信托 | ||
| 1 | 先列出来，圈出你提供号码的人的名字。如果联名账户上只有一个人拥有SSN，则必须提供该人的号码。 |
| 2 | 圈出未成年人的名字，并提供未成年人的SSN。 |
| 3 | 您必须在第1行出示您的个人姓名，并在第2行输入您的业务或DBA名称（如有）。你可以使用你的SSN或EIN（如果你有），但IRS鼓励你使用你的SSN。 |
| 4 | 先列出来，圈出信托、遗产、养老信托的名字。（除非户名中未指定法人实体本身，否则不要提供遗产管理人或受托人的TIN。） |
*注意：设保人还必须向信托受托人提供W-9表格。
**有关设保人信托可选备案方法的更多信息，请参阅表格1041的说明。
注：多个名字列名时如未圈出名字，则认为该数字为所列第一个名字的数字。
保护您的税务记录免受身份盗窃
当有人未经您的许可使用您的个人信息，例如您的姓名、SSN或其他身份信息进行诈骗或其他犯罪时，就会发生身份盗窃。身份窃贼可能会使用您的SSN获得工作，或者可能会使用您的SSN提交纳税申报表以获得退款。
降低风险：
| • | 保护好你的SSN， |
| • | 确保你的雇主正在保护你的SSN，并且 |
| • | 选择纳税申报人要小心。 |
如果您的纳税记录因身份盗用而受到影响，收到国税局通知，请立即回复印在国税局通知或信函上的姓名和电话号码。
如果您的纳税记录目前没有受到身份盗窃的影响，但您认为您因钱包或钱包丢失或被盗、信用卡活动有问题或信用报告有问题而面临风险，请拨打IRS身份盗窃热线800-908-4490或提交14039表格。
欲了解更多信息，请参阅Pub。5027，纳税人的身份盗窃信息。
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遭遇经济伤害或系统性问题，或正在寻求帮助解决未通过正常渠道解决的税务问题的身份盗用受害者，可能有资格获得纳税人权益倡导服务（TAS）援助。拨打TAS免费机箱进气专线877-777-4778或TTY/TDD800-829-4059即可到达TAS。
保护自己免受可疑电子邮件或网络钓鱼计划的侵害。网络钓鱼是指创建和使用旨在模仿合法商业电子邮件和网站的电子邮件和网站。最常见的行为是向用户发送电子邮件，谎称是已建立的合法企业，企图骗取用户交出将用于身份盗窃的私人信息。
美国国税局不会通过电子邮件发起与纳税人的联系。还有，国税局不会通过邮件要求提供个人详细信息，也不会向纳税人索要其信用卡、银行或其他金融账户的PIN码、密码或类似的秘密存取信息。
如果收到自称来自IRS的不请自来的邮件，请将此消息转发至phishing @ irs.gov。您也可以拨打800-366-4484向财政部税务行政监察长（TIGTA）举报滥用IRS名称、标识或其他IRS财产的行为。您可以通过spam @ uce.gov向联邦贸易委员会转发可疑电子邮件，或在www.ftc.gov/complaint举报。您可以通过www.ftc.gov/idtheft或877-IDTHEFT（877-438-4338）与FTC联系。如果你曾经是身份盗用的受害者，见www.IdentityTheFT.gov和Pub。5027.
请访问www.irs.gov/IdentityTheft，了解更多有关身份盗窃以及如何降低风险的信息。
隐私法通知
《国内税收法》第6109条要求您向需要向IRS提交信息申报表的人员（包括联邦机构）提供您的正确TIN，以报告支付给您的利息、股息或某些其他收入；您支付的抵押贷款利息；获得或放弃担保财产；注销债务；或您对IRA、Archer MSA或HSA的供款。领取此表的人员利用表上信息向国税局进行信息申报，报备上述信息。这些信息的常规用途包括将其交给司法部进行民事和刑事诉讼，并交给城市、州、哥伦比亚特区以及美国联邦和领地，以用于执行其法律。这些信息还可能根据条约向其他国家披露，向联邦和州机构披露以执行民法和刑法，或向联邦执法和情报机构披露以打击恐怖主义。无论是否需要报税，都必须提供您的TIN。根据第3406条，付款人通常必须扣留一定比例的应税利息、股息和某些其他付款给不向付款人提供锡的收款人。对提供虚假或欺诈性信息也可能适用某些处罚。
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要约购买的保存人为：
| 如果用快件投递，快递员， 或其他加急服务： |
邮寄： | |
| Equiniti信托公司有限责任公司 1110中心点曲线 套房# 101 Mendota Heights，MN 55120 Attn：Onbase-重组部 |
Equiniti信托公司有限责任公司 运营中心 Attn：Onbase-重组部 1110中心点曲线 套房# 101 Mendota Heights，MN 55120 |
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将这封转递信递送至上述规定以外的地址将不构成向保存人的有效递送。
如有任何问题或协助请求，可按以下所列电话号码和地点向信息代理提出。索取本购买要约的额外副本和转递函的请求，可按以下所列的电话号码和地点向信息代理提出。你也可以联系你的经纪人、交易商、商业银行或信托公司或其他代名人，寻求有关要约的协助。
要约的资讯代理为：
悦诗风吟并购公司
麦迪逊大道501号，20号第楼层
纽约，纽约10022
股东可致电：
（866）239-1762（美国和加拿大免费）或
+ 1（412）232-3651（来自其他国家）
银行和经纪商可能会打电话给对方付费：
(212) 750-5833