艾伯森公司报告2023财年第三季度业绩
爱达荷州博伊西-2024年1月9日
艾伯森公司（纽约证券交易所代码：ACI）（“公司”）今天公布了截至2023年12月2日的2023财年第三季度业绩。
2023财年第三季度亮点
•同销售额增长2.9%
•数字销售额增长21%
•忠诚会员增加17%至3850万
•净收入3.61亿美元，合每股收益0.62美元
•调整后净收益4.62亿美元，合每股收益0.79美元
•调整后EBITDA为11.07亿美元
“在充满挑战的经济背景下，我们实现了又一个稳健的季度，”首席执行官Vivek Sankaran表示。“我们要感谢我们所有的团队致力于为我们的客户和社区服务。展望未来，我们的雄心是创造终身客户，部分原因是我们专注于门店的卓越运营，推动数字化和药房业务的增长，并加深我们与客户的关系。”
Sankaran先生继续说道：“虽然我们正在从我们的生产力举措中受益，但我们预计将继续看到对员工工资和福利的投资的影响、上一年食品通胀的周期性显著、客户获得的政府援助减少、恢复学生贷款付款和其他类型的付款延期、通货膨胀成本增加以及我们的药房和数字业务的大幅增长，因为我们继续倾向于在我们的客户终身战略中增加客户参与。”
2023财年第三季度业绩
截至2023年12月2日的12周（“2023财年第三季度”），净销售额和其他收入为186亿美元，而截至2022年12月3日的12周（“2022财年第三季度”），净销售额和其他收入为182亿美元。这一增长是由公司同类型销售额增长2.9%推动的，药店销售额的强劲增长推动了同类型销售额的增长。我们还继续发展我们的数字业务，在2023财年第三季度销售额增长了21%。
与2022财年第三季度的28.2%相比，2023财年第三季度的毛利率下降至28.0%。剔除燃料和后进先出费用的影响，毛利率与2022财年第三季度相比下降了64个基点。药房业务的强劲增长（毛利率整体较低）和收缩的增加是下降的主要驱动因素，部分被我们的采购和采购生产力举措所抵消。与药房运营相关的费率下降主要是由于药房销售增长以及2023财年第三季度新冠疫苗的利润率下降。此外，我们的生产力举措带来的好处使我们能够在2023财年第三季度继续向客户提供增量目标价格投资。
与2022财年第三季度的25.0%相比，2023财年第三季度的销售和管理费用占净销售和其他收入的比例下降至24.8%。剔除燃料的影响，销售和管理费用占净销售额和其他收入的百分比下降了28个基点。销售和管理费用占净销售额和其他收入百分比的下降主要是由于员工成本降低，其中包括持续的生产力举措带来的好处，以及折旧和摊销减少，但部分被与扩大我们的数字和全渠道能力相关的运营费用增加、持续的合并相关成本、增加的商店占用成本和额外的第三方商店安全服务所抵消。
2023财年第三季度财产处置和减值损失净亏损为2390万美元，而2022财年第三季度为730万美元。
2023财年第三季度利息支出净额为1.163亿美元，而2022财年第三季度为8430万美元。利息支出净额增加的主要原因是利息收入减少，以及平均未偿还借款增加和平均利率上升。
2023财年第三季度的其他收入净额为670万美元，而2022财年第三季度的其他费用净额为170万美元。
2023财年第三季度的所得税费用为9510万美元，有效税率为20.8%，而2022财年第三季度的所得税费用为1.209亿美元，有效税率为24.4%。2023财年第三季度有效所得税率的优惠主要是由于联邦税收抵免的增加。
2023财年第三季度的净收入为3.614亿美元，合每股0.62美元。2022财年第三季度的净收入为3.755亿美元，合每股0.20美元。2022财年第三季度的每股净收益包括与按转换后基准归属于可转换优先股持有人的每股6.85美元的特别现金股息相关的每股0.45美元的减少。
2023财年第三季度调整后净收入为4.623亿美元，合每股0.79美元，而2022财年第三季度为5.051亿美元，合每股0.87美元。
2023财年第三季度调整后EBITDA为11.065亿美元，占净销售额和其他收入的6.0%，而2022财年第三季度为11.580亿美元，占净销售额和其他收入的6.4%。当我们展望2023财年第四季度时，我们预计我们的药房和数字业务将继续实现超额增长并影响利润率。
资本支出
在2023财年的前40周，资本支出为15.35亿美元，主要包括完成115次改造、开设5家新店以及继续投资于我们的数字和技术平台。
合并协议
2022年10月13日，公司与克罗格公司（“Kroger”）和Kettle Merger Sub，Inc.签订了一份合并协议和计划（“合并协议”）。根据合并协议的条款，Kroger（通过Kettle Merger Sub，Inc.）将收购公司普通股的所有流通股，总对价为每股34.10美元，减去2023年1月20日支付的每股6.85美元的特别现金股息（“合并”）。有关合并协议及合并协议拟进行的交易的详情，请参阅公司于2022年10月14日提交的8-K表格以及公司与克罗格于2022年10月14日发布的联合新闻稿。
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就合并而言，于2023年9月8日，公司及Kroger宣布，双方已与C & S Wholesale Grocers，LLC（“C & S”）就向C & S出售精选商店、横幅、配送中心、办公室和自有品牌订立最终协议，日期为2023年9月8日。同样在2023年9月8日，克罗格通知公司，根据合并协议，克罗格打算将SpinCo业务（定义见合并协议）出售给C & S。因此，公司和Kroger先前设想的创建SpinCo和分拆不再是合并协议的要求，公司和Kroger将不再追求。有关与C & S的最终协议的详细信息，请参见公司于2023年9月8日提交的8-K表格以及公司与Kroger于2023年9月8日发布的联合新闻稿。
关于艾伯森公司
艾伯森公司是美国领先的食品和药品零售商。截至2023年12月2日，公司经营2,271家零售食品和药品门店，其中药店1,726家，关联燃料中心401家，专用配送中心22家，制造设施19家。该公司在34个州和哥伦比亚特区经营着24家门店，包括Albertsons、Safeway、Vons、Jewel-Osco、Shaw's、Acme、Tom Thumb、Randalls、United Supermarkets、Pavilions、Star Market、Haggen、Carrs、Kings Food Markets和Balducci的Food Lovers Market。该公司致力于帮助全国各地的人们过上更好的生活，通过一个街区一个街区地做出有意义的改变。2022年，该公司与艾伯森公司基金会一起，提供了超过2亿美元的食品和财政支持，其中包括通过我们的滋养邻居计划提供的超过4000万美元，以确保生活在我们社区和受灾害影响的人有足够的食物。
影响我们经营业绩和趋势的前瞻性陈述和因素
这份新闻稿包含联邦证券法含义内的“前瞻性陈述”。“前瞻性陈述”包括我们目前对我们的业务、我们的行业和合并结果的预期、假设、估计和预测。它们包括与我们未来的经营或财务业绩相关的声明，公司认为目前这些声明是合理的。您可以通过使用诸如“展望”、“可能”、“应该”、“可能”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续”、“预期”、“相信”、“计划”、“预期”、“未来”和“打算”等词语以及旨在识别前瞻性陈述的类似表达方式来识别前瞻性陈述。
这些陈述不是对未来业绩的保证，并受到众多风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性超出了我们的控制范围，难以预测，并可能导致实际结果与这些陈述明示或暗示的结果存在重大差异。可能导致实际结果与此类陈述产生重大差异的风险和不确定性包括：
•宏观经济条件的变化和地缘政治环境的不确定性；
•食品价格通胀率或通货紧缩率，以及燃料和商品价格；
•市场利率变化；
•受宏观经济因素影响，消费者行为和支出发生变化，包括学生贷款延期支付到期；
•工资率的变化、吸引和留住合格员工的能力以及与工会谈判可接受的合同的能力；
•未能实现生产力倡议，我们的目标和计划发生意外变化，无法执行我们的战略、计划、方案和倡议，或无法在未来以我们可接受的条件达成战略交易、投资或伙伴关系，或根本无法达成；
•与合并相关的不确定性，包括我们完成合并协议所设想的交易的能力，以及与合并相关的成本的影响；
•由于合并和合并协议所设想的交易，消费者信心受到侵蚀；
3
•与合并协议拟进行的交易有关的诉讼；
•由于合并协议，我们的经营能力受到限制；
•在合并完成之前，在吸引、留住和激励我们的员工方面存在挑战；
•我们食品中使用的商品的可用性和成本；
•我们的供应链面临挑战；
•网络事件造成的运营和财务影响，包括云环境中断以及勒索软件或其他网络事件期间业务连续性计划的有效性；和
•继续减少接种新冠疫苗和发放检测试剂盒。
所有可归属于我们或代表我们行事的人的前瞻性陈述，其全部内容均明确受到这些警示性陈述和风险因素的限制。本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅反映我们截至本新闻稿发布之日的观点。除法律要求外，我们不承担更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
在评估我们的财务业绩和前瞻性陈述时，您应该仔细考虑我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的报告中“风险因素”部分或其他部分中更全面描述的风险和不确定性，包括最近的10-K表格年度报告以及随后的10-Q表格定期报告和8-K表格当前报告。
附加信息和在哪里可以找到它
该公司已就合并的批准向SEC提交了关于附表14C的最终信息声明，并已将最终信息声明邮寄给该公司的股东。您可以在SEC网站www.sec.gov或从公司网站https://www.albertsonscompanies.com/investors/overview/免费获得公司就本次交易向SEC提交的所有文件的副本。
非公认会计原则措施和相同的销售额
非公认会计原则措施.EBITDA、调整后EBITDA、调整后净收入、调整后每股A类普通股净收入和净负债率（统称为“非公认会计原则衡量标准”）是业绩衡量标准，当与净收入、营业收入、毛利率和每股A类普通股净收入等其他公认会计原则衡量标准一起考虑时，这些衡量标准提供了公司认为对分析师和投资者评估其持续经营业绩有用的补充信息。这些非公认会计准则衡量标准排除了管理层在评估公司持续核心经营业绩时未考虑的项目的财务影响，从而为分析师和投资者提供了有关其经营业绩的有用衡量标准。其他公司可能对非GAAP措施有不同的定义，并规定了不同的调整，与公司经营业绩的可比性可能会受到这种差异的影响。该公司还将调整后的EBITDA和净负债率用于董事会和银行合规报告。该公司提出的非公认会计原则措施不应被解释为推断其未来业绩将不会受到不寻常或非经常性项目的影响。
销售额相同.正如本财报发布中所使用的，“相同销售额”一词包括在当前财政年度和上一个财政年度的同一时期内运营的商店，每天比较销售额。直接面向消费者的数字销售包括在相同的销售中，燃料销售不包括在相同的销售中。
4
Albertsons Companies，Inc.及其子公司
简明合并经营报表
（百万美元，每股数据除外）
（未经审计）
| 12周结束 | 40周结束 | ||||||||||||||||||||||
| 12月2日， 2023 |
12月3日， 2022 |
12月2日， 2023 |
12月3日， 2022 |
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| 净销售额和其他收入 | $ | 18,557.3 | $ | 18,154.9 | $ | 60,898.2 | $ | 59,384.6 | |||||||||||||||
| 销售成本 | 13,360.0 | 13,033.2 | 43,996.7 | 42,713.3 | |||||||||||||||||||
| 毛利率 | 5,197.3 | 5,121.7 | 16,901.5 | 16,671.3 | |||||||||||||||||||
| 销售和管理费用 | 4,607.3 | 4,532.0 | 15,215.7 | 14,883.9 | |||||||||||||||||||
| 财产处置损失（收益）和减值损失，净额 | 23.9 | 7.3 | 43.1 | (86.1) | |||||||||||||||||||
| 营业收入 | 566.1 | 582.4 | 1,642.7 | 1,873.5 | |||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 116.3 | 84.3 | 383.1 | 313.0 | |||||||||||||||||||
| 其他（收入）费用，净额 | (6.7) | 1.7 | (14.6) | (23.5) | |||||||||||||||||||
|
所得税前收入
|
456.5 | 496.4 | 1,274.2 | 1,584.0 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 95.1 | 120.9 | 228.7 | 381.6 | |||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 361.4 | $ | 375.5 | $ | 1,045.5 | $ | 1,202.4 | |||||||||||||||
| A类普通股每股净收益 | |||||||||||||||||||||||
| 每股A类普通股基本净收入 | $ | 0.63 | $ | 0.20 | $ | 1.82 | $ | 1.74 | |||||||||||||||
| 每股A类普通股摊薄净收益 | 0.62 | 0.20 | 1.80 | 1.72 | |||||||||||||||||||
| 加权平均已发行A类普通股（百万） | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 576.2 | 534.6 | 575.2 | 525.4 | |||||||||||||||||||
| 摊薄 | 581.1 | 538.6 | 580.5 | 529.8 | |||||||||||||||||||
| 占净销售额和其他收入% | |||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 28.0 | % | 28.2 | % | 27.8 | % | 28.1 | % | |||||||||||||||
| 销售和管理费用 | 24.8 | % | 25.0 | % | 25.0 | % | 25.1 | % | |||||||||||||||
| 存储数据 | |||||||||||||||||||||||
| 季度末门店数量 | 2,271 | 2,270 | |||||||||||||||||||||
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Albertsons Companies，Inc.及其子公司
简明合并资产负债表
（百万）
（未经审计）
| 12月2日， 2023 |
2月25日， 2023 |
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| 物业、厂房及设备 | ||||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 222.7 | $ | 455.8 | ||||||||||
| 应收款项，净额 | 828.4 | 687.6 | ||||||||||||
| 库存，净额 | 5,175.8 | 4,782.0 | ||||||||||||
| 其他流动资产 | 435.0 | 345.0 | ||||||||||||
| 流动资产总额 | 6,661.9 | 6,270.4 | ||||||||||||
| 物业及设备净额 | 9,417.1 | 9,358.7 | ||||||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 5,926.3 | 5,879.1 | ||||||||||||
| 无形资产，净值 | 2,450.8 | 2,465.4 | ||||||||||||
| 商誉 | 1,201.0 | 1,201.0 | ||||||||||||
| 其他资产 | 839.4 | 993.6 | ||||||||||||
| 总资产 | $ | 26,496.5 | $ | 26,168.2 | ||||||||||
| 负债 | ||||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||||
| 应付账款 | $ | 4,119.2 | $ | 4,173.1 | ||||||||||
| 应计薪金和工资 | 1,276.5 | 1,317.4 | ||||||||||||
|
当前到期的长期债务和融资租赁债务
|
737.8 | 1,075.7 | ||||||||||||
| 经营租赁债务的当前到期日 | 674.1 | 664.8 | ||||||||||||
| 其他流动负债 | 1,049.9 | 1,197.8 | ||||||||||||
| 流动负债合计 | 7,857.5 | 8,428.8 | ||||||||||||
| 长期债务和融资租赁义务 | 7,797.0 | 7,834.4 | ||||||||||||
| 长期经营租赁义务 | 5,514.1 | 5,386.2 | ||||||||||||
| 递延所得税 | 794.6 | 854.0 | ||||||||||||
| 其他长期负债 | 2,006.0 | 2,008.4 | ||||||||||||
| 承诺与或有事项 | ||||||||||||||
| A系列可转换优先股 | — | 45.7 | ||||||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||||
| A类普通股 | 5.9 | 5.9 | ||||||||||||
| 额外实收资本 | 2,109.2 | 2,072.7 | ||||||||||||
| 库存股票，按成本 | (304.2) | (352.2) | ||||||||||||
| 累计其他综合收益 | 68.7 | 69.3 | ||||||||||||
| 留存收益（累计赤字） | 647.7 | (185.0) | ||||||||||||
| 股东权益总额 | 2,527.3 | 1,610.7 | ||||||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 26,496.5 | $ | 26,168.2 | ||||||||||
6
Albertsons Companies，Inc.及其子公司
简明合并现金流量表
（百万）
（未经审计）
| 40周结束 | |||||||||||
| 12月2日， 2023 |
12月3日， 2022 |
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| 经营活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 净收入 | $ | 1,045.5 | $ | 1,202.4 | |||||||
| 调整以使经营活动产生的净收入与净现金保持一致： | |||||||||||
| 财产处置损失（收益）和减值损失，净额 | 43.1 | (86.1) | |||||||||
| 折旧及摊销 | 1,359.9 | 1,380.9 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产摊销 | 510.7 | 500.7 | |||||||||
| 后进先出费用 | 87.8 | 181.4 | |||||||||
| 递延所得税 | (116.5) | 101.3 | |||||||||
| 对养老金和退休后福利计划的缴款，扣除（收入）费用 | (17.0) | (34.9) | |||||||||
| 利率互换和能源对冲收益，净 | (6.1) | (12.9) | |||||||||
| 递延融资成本 | 12.0 | 13.0 | |||||||||
| 基于股权的补偿费用 | 80.5 | 96.6 | |||||||||
| 其他经营活动 | (8.6) | 1.9 | |||||||||
| 经营性资产负债变动情况： | |||||||||||
| 应收款项，净额 | (139.4) | (143.8) | |||||||||
| 库存，净额 | (481.6) | (735.4) | |||||||||
| 应付账款、应计工资和工资及其他应计负债 | 54.1 | 33.6 | |||||||||
| 经营租赁负债 | (424.3) | (412.0) | |||||||||
| 自保资产和负债 | 31.3 | 49.6 | |||||||||
| 其他经营性资产和负债 | (300.6) | (64.3) | |||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 1,730.8 | 2,072.0 | |||||||||
| 投资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 支付财产、设备和无形资产，包括租赁买断 | (1,535.0) | (1,566.9) | |||||||||
| 出售资产所得款项 | 201.3 | 99.4 | |||||||||
| 其他投资活动 | 4.9 | (11.2) | |||||||||
| 投资活动所用现金净额 | (1,328.8) | (1,478.7) | |||||||||
| 筹资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 发行长期债务的收益，包括ABL融资 | 150.0 | 1,400.0 | |||||||||
| 长期借款的付款，包括ABL融资 | (500.7) | (200.5) | |||||||||
| 融资租赁项下债务的支付 | (45.4) | (46.4) | |||||||||
| 普通股支付的股息 | (207.1) | (190.9) | |||||||||
| 可转换优先股支付的股息 | (0.8) | (50.2) | |||||||||
| 限制性股票单位归属的员工税预扣 | (37.1) | (42.9) | |||||||||
| 其他融资活动 | 2.5 | 5.3 | |||||||||
| 筹资活动提供的（用于）现金净额 | (638.6) | 874.4 | |||||||||
| 现金及现金等价物和受限制现金净增加（减少）额 | (236.6) | 1,467.7 | |||||||||
| 期初现金及现金等价物和限制性现金 | 463.8 | 2,952.6 | |||||||||
| 期末现金及现金等价物和受限制现金 | $ | 227.2 | $ | 4,420.3 | |||||||
7
Albertsons Companies，Inc.及其子公司
非公认会计原则措施的调节
（百万，每股数据除外）
下表将净收入与调整后净收入、每股A类普通股净收入与每股A类普通股调整后净收入进行了核对：
| 12周结束 | 40周结束 | ||||||||||||||||||||||
| 12月2日， 2023 |
12月3日， 2022 |
12月2日， 2023 |
12月3日， 2022 |
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| 分子： | |||||||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 361.4 | $ | 375.5 | $ | 1,045.5 | $ | 1,202.4 | |||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||
| 利率掉期和能源对冲的（收益）损失，净额（d） | (0.7) | 2.0 | (6.1) | (12.9) | |||||||||||||||||||
| 业务转型（1）（b） | 12.3 | 17.2 | 37.9 | 64.5 | |||||||||||||||||||
| 股权补偿费用（b） | 23.3 | 33.4 | 80.5 | 96.6 | |||||||||||||||||||
| 财产处置损失（收益）和减值损失，净额 | 23.9 | 7.3 | 43.1 | (86.1) | |||||||||||||||||||
| LIFO费用（a） | 27.6 | 64.5 | 87.8 | 181.4 | |||||||||||||||||||
| 政府授权的增量新冠疫情相关薪酬（2）（b） | — | 1.0 | — | 10.8 | |||||||||||||||||||
| 合并相关成本（3）（b） | 35.9 | 14.4 | 124.2 | 23.8 | |||||||||||||||||||
| 某些法律和监管应计和结算，净额（b） | (6.7) | — | (6.7) | 43.7 | |||||||||||||||||||
| 债务贴现和递延融资成本摊销（c） | 3.6 | 3.9 | 11.9 | 12.9 | |||||||||||||||||||
| 收购产生的无形资产摊销（b） | 11.0 | 11.7 | 37.5 | 39.1 | |||||||||||||||||||
| 合并计划（4）（b） | — | — | — | (19.0) | |||||||||||||||||||
| 杂项调整数（5）（f） | 3.4 | 16.4 | 24.0 | 46.1 | |||||||||||||||||||
| 调整后净收入调整的税务影响 | (32.7) | (42.2) | (103.9) | (97.9) | |||||||||||||||||||
| 调整后净收入 | $ | 462.3 | $ | 505.1 | $ | 1,375.7 | $ | 1,505.4 | |||||||||||||||
| 分母： | |||||||||||||||||||||||
| 加权平均已发行A类普通股-稀释 | 581.1 | 538.6 | 580.5 | 529.8 | |||||||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||
| 可转换优先股（6） | — | 37.6 | 0.4 | 45.2 | |||||||||||||||||||
| 限制性股票单位及奖励（7） | 6.9 | 6.6 | 6.4 | 6.1 | |||||||||||||||||||
| 调整后加权平均已发行A类普通股-稀释 | 588.0 | 582.8 | 587.3 | 581.1 | |||||||||||||||||||
| 调整后每股A类普通股净收益-摊薄 | $ | 0.79 | $ | 0.87 | $ | 2.34 | $ | 2.59 | |||||||||||||||
8
Albertsons Companies，Inc.及其子公司
非公认会计原则措施的调节
（百万，每股数据除外）
| 12周结束 | 40周结束 | ||||||||||||||||||||||
| 12月2日， 2023 |
12月3日， 2022 |
12月2日， 2023 |
12月3日， 2022 |
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| 每股A类普通股净收益-摊薄 | $ | 0.62 | $ | 0.20 | $ | 1.80 | $ | 1.72 | |||||||||||||||
| 可转换优先股（6） | — | 0.45 | — | 0.37 | |||||||||||||||||||
| 非GAAP调整（8） | 0.18 | 0.23 | 0.57 | 0.53 | |||||||||||||||||||
| 限制性股票单位及奖励（7） | (0.01) | (0.01) | (0.03) | (0.03) | |||||||||||||||||||
| 调整后每股A类普通股净收益-摊薄 | $ | 0.79 | $ | 0.87 | $ | 2.34 | $ | 2.59 | |||||||||||||||
下表是调整后净收入与调整后EBITDA的对账：
| 12周结束 | 40周结束 | ||||||||||||||||||||||
| 12月2日， 2023 |
12月3日， 2022 |
12月2日， 2023 |
12月3日， 2022 |
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| 调整后净收入（9） | $ | 462.3 | $ | 505.1 | $ | 1,375.7 | $ | 1,505.4 | |||||||||||||||
| 调整后净收入调整的税务影响 | 32.7 | 42.2 | 103.9 | 97.9 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 95.1 | 120.9 | 228.7 | 381.6 | |||||||||||||||||||
| 债务贴现和递延融资成本摊销（c） | (3.6) | (3.9) | (11.9) | (12.9) | |||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 116.3 | 84.3 | 383.1 | 313.0 | |||||||||||||||||||
| 收购产生的无形资产摊销（b） | (11.0) | (11.7) | (37.5) | (39.1) | |||||||||||||||||||
| 折旧和摊销（e） | 414.7 | 421.1 | 1,359.9 | 1,380.9 | |||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 1,106.5 | $ | 1,158.0 | $ | 3,401.9 | $ | 3,626.8 | |||||||||||||||
（1）包括与我们的运营优先事项和相关业务转型相关的第三方咨询费用相关的成本。
（2）代表我们经营所在的某些城市立法要求的与新冠疫情相关的增量薪酬。
（3）主要涉及与拟议合并相关的第三方法律和顾问费用以及保留计划费用，以及与我们先前宣布的由董事会牵头审查潜在战略替代方案相关的成本。
（4）包括2022财年第二季度与2020财年退出食品雇主劳资关系协会和联合食品和商业工人养老基金（“FELRA”）以及中大西洋UFCW和参与式养老基金（“MAP”，连同“FELRA”，“合并计划”）相关的1900万美元收益。
（5）主要包括与非经营性投资相关的已实现和未实现损益净额、与非现金租金费用和租赁剩余物业产生的成本相关的租赁调整、未合并股权投资调整以及我们的核心业绩中未考虑的其他成本。
（6）表示在每个相应期间结束时，可转换优先股转换为完全流通的转换后的A类普通股，在此期间可转换优先股在GAAP下具有反稀释性。
（7）代表增量未归属限制性股票单位（“RSU”）和未归属限制性股票奖励（“RSA”），用于将每个相应期间已发行的稀释加权平均A类普通股调整为截至每个相应期间结束时已全部发行的RSU和RSA。
（8）反映每期非公认会计原则调整的每股影响。有关更多详细信息，请参见上面的净收入与调整后净收入的对账。
（9）更多详情见上文净收入与调整后净收入的对账。
简明合并经营报表中的非公认会计原则调整分类：
（a）销售成本
（b）销售和管理费用
（c）利息支出，净额
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Albertsons Companies，Inc.及其子公司
非公认会计原则措施的调节
（百万，每股数据除外）
（d）利率掉期和能源对冲的（收益）损失，净额：
| 12周结束 | 40周结束 | ||||||||||||||||||||||
| 12月2日， 2023 |
12月3日， 2022 |
12月2日， 2023 |
12月3日， 2022 |
||||||||||||||||||||
| 销售成本 | $ | (0.5) | $ | 2.8 | $ | (4.3) | $ | (2.7) | |||||||||||||||
| 销售和管理费用 | (0.2) | 0.5 | (1.8) | (1.6) | |||||||||||||||||||
| 其他（收入）费用，净额 | — | (1.3) | — | (8.6) | |||||||||||||||||||
| 利率掉期和能源对冲的总（收益）损失，净额 | $ | (0.7) | $ | 2.0 | $ | (6.1) | $ | (12.9) | |||||||||||||||
（e）折旧和摊销：
| 12周结束 | 40周结束 | ||||||||||||||||||||||
| 12月2日， 2023 |
12月3日， 2022 |
12月2日， 2023 |
12月3日， 2022 |
||||||||||||||||||||
| 销售成本 | $ | 40.9 | $ | 39.5 | $ | 125.9 | $ | 129.2 | |||||||||||||||
| 销售和管理费用 | 373.8 | 381.6 | 1,234.0 | 1,251.7 | |||||||||||||||||||
| 折旧和摊销总额 | $ | 414.7 | $ | 421.1 | $ | 1,359.9 | $ | 1,380.9 | |||||||||||||||
（f）杂项调整：
| 12周结束 | 40周结束 | ||||||||||||||||||||||
| 12月2日， 2023 |
12月3日， 2022 |
12月2日， 2023 |
12月3日， 2022 |
||||||||||||||||||||
| 销售和管理费用 | $ | 7.3 | $ | 6.5 | $ | 29.2 | $ | 20.9 | |||||||||||||||
| 其他（收入）费用，净额 | (3.9) | 9.9 | (5.2) | 25.2 | |||||||||||||||||||
| 杂项调整数共计 | $ | 3.4 | $ | 16.4 | $ | 24.0 | $ | 46.1 | |||||||||||||||
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Albertsons Companies，Inc.及其子公司
非公认会计原则措施的调节
（百万）
下表是滚动四个季度的净负债率调节：
| 12月2日， 2023 |
12月3日， 2022 |
||||||||||
| 债务总额（含融资租赁） | $ | 8,534.8 | $ | 9,117.3 | |||||||
| 现金及现金等价物 | 222.7 | 4,412.3 | |||||||||
| 应付特别股息 | — | (3,921.3) | |||||||||
| 现金及现金等价物，扣除应付特别股息 | 222.7 | 491.0 | |||||||||
| 扣除现金和现金等价物的总债务 | 8,312.1 | 8,626.3 | |||||||||
| 滚动四个季度调整后EBITDA | $ | 4,452.1 | $ | 4,700.5 | |||||||
| 总净负债比率 | 1.87 | 1.84 | |||||||||
下表是按四个季度滚动计算的净收入与调整后EBITDA的对账：
| 滚动四个季度结束 | |||||||||||
| 12月2日， 2023 |
12月3日， 2022 |
||||||||||
| 净收入 | $ | 1,356.6 | $ | 1,657.5 | |||||||
| 折旧及摊销 | 1,786.1 | 1,789.0 | |||||||||
| 利息支出，净额 | 474.7 | 421.0 | |||||||||
| 所得税费用 | 269.1 | 530.3 | |||||||||
| EBITDA | 3,886.5 | 4,397.8 | |||||||||
| 利率互换和能源对冲收益，净 | (1.6) | (26.9) | |||||||||
| 业务转型（一） | 51.7 | 75.3 | |||||||||
| 基于股权的补偿费用 | 122.2 | 122.4 | |||||||||
| 财产处置收益和减值损失，净额 | (18.3) | (87.8) | |||||||||
| 后进先出费用 | 174.4 | 238.0 | |||||||||
| 政府授权的增量新冠疫情相关薪酬（2） | — | 15.7 | |||||||||
| 合并相关成本（3） | 156.9 | 23.8 | |||||||||
| 某些法律和监管应计和结算，净额 | 50.3 | 40.6 | |||||||||
| 合并计划（4） | — | (125.3) | |||||||||
| 杂项调整（5） | 30.0 | 26.9 | |||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 4,452.1 | $ | 4,700.5 | |||||||
（1）包括与我们的运营优先事项和相关业务转型相关的第三方咨询费用相关的成本。
（2）代表我们经营所在的某些城市立法要求的与新冠疫情相关的增量薪酬。
（3）主要涉及与拟议合并相关的第三方法律和顾问费用以及保留计划费用，以及与我们先前宣布的由董事会牵头审查潜在战略替代方案相关的成本。
（4）包括与退出合并计划相关的收益。
（5）主要包括与非经营性投资相关的已实现和未实现损益净额、与非现金租金费用和租赁剩余物业产生的成本相关的租赁调整、养老金结算收益、未合并股权投资调整、某些合同终止以及我们的核心业绩中未考虑的其他成本。
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