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荔枝股份有限公司报告2023年第三季度未经审计的财务业绩

中国广州2023年11月29日电/环球通讯社/-基于音频的社交和娱乐平台LIZHI INC.（“LIZHI”或“公司”或“我们”）（纳斯达克股票代码：LIZI）今天公布了截至2023年9月30日的第三季度未经审计的财务业绩。

2023年第三季度财务和运营亮点

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净收入2023年第三季度为人民币4.251亿元（约合5830万美元），而2022年第三季度为人民币5.652亿元。

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平均总移动MAU¹2023年第三季度为4210万，而2022年第三季度为4970万。

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平均每月总付费用户²2023年第三季度为40.26万人，2022年第三季度为47.67万人。

LIZHI创始人兼首席执行官Jinnan（Marco）Lai先生评论道：“在2023年第三季度，我们继续利用我们积累的内部技术套件，以创新的产品功能和多样化的内容产品发展我们的生态系统。在充满挑战和快速发展的宏观环境中，我们保持专注于整合先进技术，培育健康和持续的商业生态系统，同时推动我们国内业务的创新，并有效执行我们的全球扩张战略。”

立志科技代理首席财务官的Chengfang Lu女士表示：“2023年第三季度，我们的净营收为人民币4.251亿元。尽管复杂的背景和持续存在的市场不确定性，我们仍坚定不移地在本季度通过技术创新加强我们的核心竞争力。展望未来，我们将继续致力于进一步提高组织效率、发展全球化能力，并增强整体敏捷性，定位于为我们的利益相关者提供持久的价值。”

¹指在特定时期内，我们平台和应用程序的平均每月活跃用户数量，计算方法为（i）该时期每个月的移动活跃用户总和，除以（ii）同一时期的月数。

²指在特定时期内的平均每月付费用户数量，计算方法为（i）该时期每个月的付费用户总数除以（ii）同一时期的月数。

2023年第三季度未经审计的财务业绩

2023年第三季度净营收为人民币4.251亿元（5830万美元），而2022年第三季度为人民币5.652亿元，这主要是由于我们的音频娱乐产品的平均付费用户和用户支出下降。

2023年第三季度的收入成本为人民币3.173亿元（合4350万美元），而2022年第三季度的收入成本为人民币3.762亿元，主要归因于（i）收入分成费用减少，（ii）股权报酬费用减少，（iii）付款处理成本减少，以及（iv）其他杂项成本减少。

2023年第三季度毛利润为人民币1.078亿元（约合1480万美元），而2022年第三季度毛利润为人民币1.891亿元。

Non-GAAP毛利润³2023年第三季度为人民币1.079亿元（约合1480万美元），而2022年第三季度为人民币1.908亿元。

2023年第三季度的毛利率为25%，而2022年第三季度的毛利率为33%，主要是由于2023年第三季度收入分成政策调整导致收入分成百分比增加。

2023年第三季度非美国通用会计准则毛利率为25%，而2022年第三季度为34%。

2023年第三季度的运营费用为人民币1.679亿元（合23.0百万美元），而2022年第三季度的运营费用为人民币1.766亿元。

2023年第三季度的研发费用为人民币8,380万元（约合1,150万美元），较2022年第三季度的人民币7,830万元增长7%，主要是由于为优化研发员工的效率而增加的遣散费相关的工资和福利福利费用增加，部分被第三方提供的研发服务相关费用减少所抵消。

2023年第三季度的销售和营销费用为人民币5910万元（810万美元），而2022年第三季度为人民币7120万元，主要是由于品牌和营销费用减少。公司将监察其可酌情支配的广告及推广开支，并视市场情况作出相应调整。

2023年第三季度一般和行政费用为人民币2510万元（340万美元），而2022年第三季度为人民币2710万元，主要是由于第三方提供的专业服务费、诉讼或有事项准备金以及其他杂项费用减少。

2023年第三季度营业亏损为人民币6010万元（约合820万美元），而2022年第三季度营业收入为人民币1250万元。

非美国通用会计准则营业亏损⁴2023年第三季度为人民币5500万元（约合750万美元），而2022年第三季度的非美国通用会计准则营业收入为人民币2020万元。

³Non-GAAP毛利润是一种非GAAP财务指标，定义为不包括股权报酬费用的毛利润。这一调整在2023年第三季度和2022年第三季度分别为人民币0.1百万元（0.0百万美元）和人民币1.7百万元。详情请参阅下文标题为“未经审计的GAAP和Non-GAAP业绩对账”的部分。

⁴非美国通用会计准则营业亏损是一种非美国通用会计准则财务指标，定义为不包括股权报酬费用的营业亏损。这一调整在2023年第三季度和2022年第三季度分别为人民币510万元（约合70万美元）和人民币770万元。详情请参阅下文标题为“未经审计的GAAP和非GAAP业绩对账”的部分。

2023年第三季度其他费用为人民币590万元（合0.8百万美元），而2022年第三季度其他收入为人民币170万元，主要归因于与ADS的比率变动相关的向存托银行支付的报酬费用⁵2023年9月20日。

2023年第三季度净亏损为人民币6200万元（合850万美元），而2022年第三季度的净收入为人民币1980万元。

2023年第三季度非美国通用会计准则净亏损为人民币5690万元（约合780万美元），而2022年第三季度非美国通用会计准则净收益为人民币2750万元。

2023年第三季度归属于LIZHI INC.普通股股东的净亏损为人民币5,990万元（约合820万美元），而2022年第三季度归属于LIZHI INC.普通股股东的净利润为人民币1,980万元。

归属于LIZHI INC.普通股股东的Non-GAAP净亏损⁶2023年第三季度为人民币5480万元（约合750万美元），相比之下，2022年第三季度归属于LIZHI INC.普通股股东的非美国通用会计准则净利润为人民币2750万元。

2023年第三季度每ADS基本和摊薄净亏损均为人民币11.01元（合1.51美元），而2022年第三季度每ADS基本和摊薄净收益分别为人民币3.81元和人民币3.79元。

非美国通用会计准则每股美国存托凭证基本和摊薄净亏损⁷2023年第三季度每股收益均为人民币10.07元（约合1.38美元），而2022年第三季度非美国通用会计准则基本和摊薄净利润分别为每股美国存托凭证人民币5.29元和人民币5.26元。

资产负债表

截至2023年9月30日，公司拥有现金和现金等价物以及限制性现金6.158亿元人民币（8440万美元）。

⁵ADS指的是美国存托股票。每份ADS代表公司200股A类普通股。每股ADS基本和摊薄净亏损是归属于LIZHI INC.普通股股东的净亏损除以加权平均ADS数。

⁶归属于立志股份普通股股东的非美国通用会计准则净亏损是一种非美国通用会计准则财务指标，定义为归属于立志股份普通股股东的净亏损，不包括股权激励费用。这些调整在2023年第三季度和2022年第三季度分别为人民币510万元（约合0.7百万美元）和人民币770万元。详情请参阅下文标题为“未经审计的GAAP与非GAAP业绩对账”的部分。

⁷Non-GAAP基本和稀释后每ADS净亏损是一种非GAAP财务指标，定义为归属于LIZHI INC.普通股股东的非GAAP净亏损除以计算基本和稀释后每ADS净收益时使用的加权平均ADS数。

电话会议

公司管理层将于美国东部时间2023年11月29日晚上8点（北京/香港时间2023年11月30日上午9点）召开财报电话会议。

对于希望加入此次通话的参与者，请在预定通话开始时间20分钟前，通过下方提供的链接完成在线报名。登记后，与会者将收到电话会议的详细信息，包括拨入号码、个人密码和一封电子邮件，其中包含加入电话会议的详细说明。

报名链接：https://register.vevent.com/register/BI23af8f892c1b4c1ab2e8f0ed20fdbcee

注册完成后，请在财报电话会议预定开始时间前10分钟拨入，并按照指示输入个人PIN码连接电话。

此外，公司投资者关系网站http://ir.lizhi.fm将提供电话会议的网络直播和网络直播的重播。

关于LIZHI INC。

LIZHI INC.创建了一个全面的基于音频的社交生态系统，具有全球影响力。该公司旨在通过其产品组合迎合用户对音频娱乐和社交网络的兴趣。LIZHI INC.设想了一个音频生态系统，每个人都可以通过语音进行连接和互动。LIZHI INC.于2020年1月在纳斯达克上市。

更多信息请登录：http://ir.lizhi.fm。

使用非公认会计原则财务措施

未经审计的简明综合财务信息是根据美国公认会计原则（“美国公认会计原则”）编制的。

立志采用非美国通用会计准则毛利、非美国通用会计准则毛利率、非美国通用会计准则营业亏损/收入、非美国通用会计准则净亏损/收入、归属于立志股份普通股股东的非美国通用会计准则净亏损/收入以及非美国通用会计准则基本和摊薄每股美国存托凭证净亏损/收入，这是非美国通用会计准则财务指标。非美国通用会计准则毛利为不计股权报酬费用的毛利。非美国通用会计准则毛利率是非美国通用会计准则毛利润占净收入的百分比。非美国通用会计准则营业亏损/收入是指不包括股权报酬费用的营业亏损/收入。Non-GAAP净亏损/收入为净亏损/收入，不包括股权激励费用。Non-GAAP归属于LIZHI INC.普通股股东的净亏损/收益为归属于LIZHI INC.普通股股东的净亏损/收益，不包括股权激励费用。Non-GAAP基本和摊薄净亏损/收入每ADS是非GAAP归属于LIZHI INC.普通股股东的净亏损/收入除以用于计算基本和摊薄净亏损/收入每ADS的加权平均ADS数。该公司认为，对上述调节项目的非现金影响进行单独分析和排除，为其业绩的构成部分增加了清晰度。该公司将这些非GAAP财务指标与GAAP财务指标一起审查，以更好地了解其经营业绩。它使用非美国通用会计准则财务指标来规划、预测和衡量与预测相对照的结果。该公司认为，非GAAP财务指标是投资者和分析师评估其经营业绩的有用补充信息，而无需考虑股权激励费用的非现金影响。

然而，使用非公认会计准则财务指标作为分析工具存在重大局限性。使用非公认会计准则财务指标的限制之一是，它们并不包括影响该期间公司净收入的所有项目。此外，由于非GAAP财务指标并非所有公司都以相同的方式衡量，它们可能无法与其他公司使用的其他类似名称的指标进行比较。鉴于上述限制，您不应将非GAAP财务指标与根据美国公认会计原则编制的财务指标隔离、优于或作为替代方案来考虑。

这些非公认会计原则财务指标的列报不应与根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息分开考虑或作为替代。有关这些非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿接近尾声时标题为“未经审计的GAAP和非GAAP结果对账”的表格。

汇率信息

本公告载有按特定汇率将若干人民币金额转换为美元的译文，完全是为了方便读者。除另有说明外，所有人民币兑美元、美元兑人民币的换算，均按美国联邦储备委员会发布的H.10统计数据中规定的2023年9月29日汇率人民币7.2960元兑1.00美元进行。本公司不就所指的人民币或美元金额可能按任何特定汇率或根本无法兑换成美元或人民币（视情况而定）作出任何陈述。

安全港声明

本新闻稿包含前瞻性陈述。这些声明是根据美国1995年《私人证券诉讼改革法案》的“安全港”条款作出的。非历史事实的陈述，包括关于公司信念和预期的陈述，都是前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有风险和不确定性，许多因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异，包括但不限于以下方面：立志的目标和战略；立志未来的业务发展、经营业绩和财务状况；在线音频市场的预期增长；关于获得活跃用户的速度的预期，特别是付费用户；立志将用户群货币化的能力；中国和海外市场的总体经济和商业状况的波动；新冠疫情对立志在中国和其他地方的业务运营和经济的影响；适用于立志的法律、法规、规则、政策或指导方针的任何不利变化；以及与上述任何情况相关或相关的假设。在某些情况下，前瞻性陈述可以通过“可能”、“将”、“预期”、“预期”、“目标”、“目标”、“估计”、“打算”、“计划”、“相信”、“潜在”、“继续”、“是/很可能”等词语或短语或其他类似表达方式来识别。有关这些和其他风险、不确定性或因素的更多信息包含在公司提交给美国证券交易委员会的文件中。本新闻稿中提供的所有信息截至本新闻稿发布之日，公司不承担更新此类信息的任何义务，除非适用法律要求。

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布兰迪·皮亚森特

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荔枝股份有限公司

未经审计简明合并资产负债表

（所有金额以千为单位，除份额、ADS、每股数据和每股ADS数据）

	12月 31, 2022		9月 30, 2023		9月 30, 2023
	人民币		人民币		美元
物业、厂房及设备
流动资产
现金及现金等价物		568,192		605,436		82,982
短期投资		111,353		-		-
受限制现金		10,323		10,409		1,427
应收账款，净额		3,233		2,238		307
预付款项和其他流动资产		30,391		34,471		4,725

流动资产总额		723,492		652,554		89,441

非流动资产
物业、设备及租赁物业改善，净额		26,546		17,631		2,417
无形资产，净值		1,183		1,554		213
使用权资产，净额		25,116		18,430		2,526
其他非流动资产		-		10,864		1,489

非流动资产合计		52,845		48,479		6,645

总资产		776,337		701,033		96,086

负债
流动负债
应付账款		53,832		43,943		6,023
递延收入		35,677		27,222		3,731
应付薪金及福利		136,837		136,241		18,673
应交税费		5,421		4,616		633
短期贷款		73,765		7,180		984
一年内到期的租赁负债		18,372		13,134		1,800
应计费用和其他流动负债		47,622		41,936		5,749

流动负债合计		371,526		274,272		37,593

非流动负债
租赁负债		8,195		5,780		792
其他非流动负债		3,952		-		-

非流动负债合计		12,147		5,780		792

负债总额		383,673		280,052		38,385

荔枝股份有限公司

未经审计简明合并资产负债表（续）

（所有金额以千为单位，除份额、ADS、每股数据和每股ADS数据）

	12月 31,		9月 30,		9月 30,
	2022		2023		2023
	人民币		人民币		美元
股东权益
A类普通股（面值0.0001美元，授权1,268，785,000股，截至2022年12月31日已发行818,962，260股，已发行803,607，050股；截至2023年9月30日已授权1,268，785,000股，已发行838,962，260股，已发行827,140，610股）。	543		557		76
B类普通股（面值0.0001美元，截至2022年12月31日和2023年9月30日分别为231,215，000股已授权、已发行和流通股）。	168		168		23
库存股票	(10	)	(8	)	(1	)
额外实缴资本	2,657,433		2,683,447		367,797
法定准备金	529		529		73
累计赤字	(2,280,543	)	(2,277,859	)	(312,207	)
累计其他综合收益	14,557		20,612		2,826
Total LIZHI Inc.股东权益	392,677		427,446		58,587

非控股权益	(13	)	(6,465	)	(886	)

总股东权益	392,664		420,981		57,701

负债总额和股东权益	776,337		701,033		96,086

荔枝股份有限公司

未经审计的简明合并经营报表

（所有金额以千为单位，除份额、ADS、每股数据和每股ADS数据）

	三个月结束												九个月结束
	9月 30,			六月 30,			9月 30,			9月 30,			9月 30,			9月 30,			9月 30,
	2022			2023			2023			2023			2022			2023			2023
	人民币			人民币			人民币			美元			人民币			人民币			美元
净收入
音频娱乐收入		562,573			590,530			423,110			57,992			1,589,613			1,642,406			225,110
播客、广告和其他收入		2,655			2,327			1,992			273			8,022			6,544			897
净收入总额		565,228			592,857			425,102			58,265			1,597,635			1,648,950			226,007
收入成本⁽¹⁾		(376,159	)		(418,446	)		(317,302	)		(43,490	)		(1,064,843	)		(1,170,307	)		(160,404	)
毛利		189,069			174,411			107,800			14,775			532,792			478,643			65,603

营业费用⁽¹⁾
销售和营销费用		(71,167	)		(67,522	)		(59,098	)		(8,100	)		(191,932	)		(185,468	)		(25,421	)
一般和行政费用		(27,093	)		(23,934	)		(25,075	)		(3,437	)		(80,021	)		(71,977	)		(9,865	)
研发费用		(78,320	)		(75,184	)		(83,767	)		(11,481	)		(219,676	)		(230,862	)		(31,642	)
总营业费用		(176,580	)		(166,640	)		(167,940	)		(23,018	)		(491,629	)		(488,307	)		(66,928	)

营业收入/（亏损）		12,489			7,771			(60,140	)		(8,243	)		41,163			(9,664	)		(1,325	)

利息支出		(468	)		(554	)		(70	)		(10	)		(1,826	)		(1,463	)		(201	)
外汇损失		(311	)		(352	)		(283	)		(39	)		(1,121	)		(894	)		(123	)
利息收入和投资收益		2,198			2,973			2,090			286			4,221			8,367			1,147
政府补助		4,178			2,005			2,290			314			10,973			7,484			1,026
其他，净额		1,736			142			(5,851	)		(802	)		1,787			(5,441	)		(746	)

所得税前收入/（亏损）		19,822			11,985			(61,964	)		(8,494	)		55,197			(1,611	)		(222	)

所得税费用		-			(424	)		(37	)		(5	)		(104	)		(500	)		(69	)

净收入/（亏损）		19,822			11,561			(62,001	)		(8,499	)		55,093			(2,111	)		(291	)

归属于非控股权益股东的净亏损		1			1,646			2,116			290			4			4,795			657

归属于LIZHI INC.普通股股东的净利润/（亏损）		19,823			13,207			(59,885	)		(8,209	)		55,097			2,684			366

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未经审计的简明合并经营报表（续）

（所有金额以千为单位，除份额、ADS、每股数据和每股ADS数据）

	三个月结束										九个月结束
	9月 30,		六月 30,		9月 30,			9月 30,			9月 30,		9月 30,			9月 30,
	2022		2023		2023			2023			2022		2023			2023
	人民币		人民币		人民币			美元			人民币		人民币			美元
净收入/（亏损）		19,822		11,561		(62,001	)		(8,499	)		55,093		(2,111	)		(291	)

其他综合收益/（亏损）：
外币换算调整		14,602		10,428		(1,309	)		(179	)		28,728		5,894			808
综合收益总额/（亏损）		34,424		21,989		(63,310	)		(8,678	)		83,821		3,783			517
归属于非控股权益股东的综合亏损		1		1,811		2,085			286			4		4,956			679
归属于LIZHI INC.普通股股东的综合收益/（亏损）		34,425		23,800		(61,225	)		(8,392	)		83,825		8,739			1,196

归属于LIZHI INC.普通股股东的每股净收益/（亏损）
—基本		0.02		0.01		(0.06	)		(0.01	)		0.05		0.00			0.00
—稀释		0.02		0.01		(0.06	)		(0.01	)		0.05		0.00			0.00
普通股加权平均数
—基本		1,040,595,117		1,074,052,668		1,087,902,701			1,087,902,701			1,031,562,237		1,073,716,117			1,073,716,117
—稀释		1,045,863,031		1,079,619,876		1,087,902,701			1,087,902,701			1,035,643,138		1,078,497,199			1,078,497,199

归属于LIZHI INC.普通股股东的每股ADS净收益/（亏损）
—基本		3.81		2.46		(11.01	)		(1.51	)		10.68		0.50			0.07
—稀释		3.79		2.45		(11.01	)		(1.51	)		10.64		0.50			0.07
加权平均ADS数量
—基本		5,202,976		5,370,263		5,439,514			5,439,514			5,157,811		5,368,581			5,368,581
—稀释		5,229,315		5,398,099		5,439,514			5,439,514			5,178,216		5,392,486			5,392,486

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未经审计的简明合并经营报表（续）

（所有金额以千为单位，除份额、ADS、每股数据和每股ADS数据）

（一）股份补偿在收入成本和营业费用中的分配情况如下：

	三个月结束								九个月结束
	9月 30, 2022		六月 30, 2023		9月 30, 2023		9月 30, 2023		9月 30, 2022		9月 30, 2023		9月 30, 2023
	人民币		人民币		人民币		美元		人民币		人民币		美元
收入成本		1,728		1,219		109		15		5,545		3,076		422
销售和营销费用		455		456		485		66		1,729		1,566		215
一般和行政费用		2,157		1,912		2,019		277		7,590		7,425		1,018
研发费用		3,359		2,194		2,479		340		8,713		8,963		1,228

荔枝股份有限公司

公认会计原则和非公认会计原则结果的未经审计调节

（所有金额以千为单位，除份额、ADS、每股数据和每股ADS数据）

	三个月结束										九个月结束
	9月 30, 2022		六月 30, 2023		9月 30, 2023			9月 30, 2023			9月 30, 2022		9月 30, 2023			9月 30, 2023
	人民币		人民币		人民币			美元			人民币		人民币			美元
毛利		189,069		174,411		107,800			14,775			532,792		478,643			65,603
股份补偿费用		1,728		1,219		109			15			5,545		3,076			422
Non-GAAP毛利润		190,797		175,630		107,909			14,790			538,337		481,719			66,025

营业收入/（亏损）		12,489		7,771		(60,140	)		(8,243	)		41,163		(17,435	)		(1,325	)
股份补偿费用		7,699		5,781		5,092			698			23,577		15,249			2,883
Non-GAAP营业收入/（亏损）		20,188		13,552		(55,048	)		(7,545	)		64,740		(2,186	)		1,558

净收入/（亏损）		19,822		11,561		(62,001	)		(8,499	)		55,093		(13,672	)		(291	)
股份补偿费用		7,699		5,781		5,092			698			23,577		15,249			2,883
Non-GAAP净收入/（亏损）		27,521		17,342		(56,909	)		(7,801	)		78,670		1,577			2,592

归属于LIZHI INC.普通股股东的净利润/（亏损）		19,823		13,207		(59,885	)		(8,209	)		55,097		(10,523	)		366
股份补偿费用		7,699		5,781		5,092			698			23,577		15,249			2,883
归属于LIZHI INC.普通股股东的Non-GAAP净收入/（亏损）		27,522		18,988		(54,793	)		(7,511	)		78,674		4,726			3,249

归属于LIZHI INC.普通股股东的Non-GAAP每股净收益/（亏损）
—基本		0.03		0.02		(0.05	)		(0.01	)		0.08		0.00			0.00
—稀释		0.03		0.02		(0.05	)		(0.01	)		0.08		0.00			0.00
普通股加权平均数
—基本		1,040,595,117		1,074,052,668		1,087,902,701			1,087,902,701			1,031,562,237		1,073,716,117			1,073,716,117
—稀释		1,045,863,031		1,079,619,876		1,087,902,701			1,087,902,701			1,035,643,138		1,078,497,199			1,078,497,199

归属于LIZHI INC.普通股股东的Non-GAAP每ADS净收益/（亏损）
—基本		5.29		3.54		(10.07	)		(1.38	)		15.25		0.88			0.61
—稀释		5.26		3.52		(10.07	)		(1.38	)		15.19		0.88			0.60
加权平均ADS数量
—基本		5,202,976		5,370,263		5,439,514			5,439,514			5,157,811		5,368,581			5,368,581
—稀释		5,229,315		5,398,099		5,439,514			5,439,514			5,178,216		5,392,486			5,392,486