附件 99.1
新闻稿
投资者关系联系人
迪恩·里德隆
Cognyte Software Ltd.
dean.ridlon@cognyte.com
Cognyte报告第四季度和2026财年财务业绩
报告强劲的Q4和全年业绩，两位数增长，
和经营杠杆推动更快的盈利增长
和经营杠杆推动更快的盈利增长
指引2027财年收入约4.48亿美元，利润率将进一步扩大
以色列赫兹利亚，2026年3月25日-Cognyte Software Ltd.（纳斯达克股票代码：CGNT）（“公司”、“Cognyte”、“我们”、“我们”和“我们的”）是一家用于调查分析的软件驱动技术的全球领导者，今天公布了截至2026年1月31日止三个月和全年的业绩（“Q4 FYE26”和“FYE26”）。
截至2026年1月31日止三个月财务摘要
•26财年第四季度 收入为1.062亿美元，增长约12.4% 与去年同期相比。
•Q4 FYE26 GAAP运营 收入为520万美元，去年同期的营业收入为70万美元。
•Q4 FYE26 Non-GAAP Operating 收入为1210万美元，去年同期的营业收入为600万美元。
•Q4 FYE26 GAAP净收入是 510万美元，去年同期为净亏损20万美元。改善很大程度上得益于营业收入的显著增长。
•Q4 FYE26调整后EBITDA为15.0百万美元，去年同期为9.3百万美元，增长62.5%，增长明显快于收入。
截至2026年1月31日止年度财务摘要
•FYE26收入为4亿美元，较去年增长约14.1%。
•FYE26公认会计原则 运营中收入为1330万美元，与去年510万美元的运营亏损相比出现了显着好转。
•FYE26非公认会计原则运营收入为3670万美元，比去年的1570万美元增长了一倍多。
•FYE26GAAP净额收入 为460万美元，去年为净亏损720万美元。
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•FYE26经调整EBITDA为4820万美元，去年为2910万美元，增幅约为66%。
资产负债表和经营活动提供的现金净额
•在FYE26 Q4期间，该公司根据董事会于2025年7月批准的股票回购计划，以约550万美元的总购买价格购买了约59.2万股普通股。
•3月初，董事会批准对公司现有的股票回购计划增加2000万美元。这一授权反映了董事会对长期股东价值创造的持续承诺以及对公司增长前景的信心。自公司于2024年11月启动首个回购计划以来，截至第四季度末，公司已累计回购价值约2670万美元的股票，而授权的总计划总额为6000万美元。
•在第四季度，我们进一步加强了现金状况，现金状况增至1.169亿美元，没有债务，这反映了严格的营运资本管理和强劲的收款。
•截至2026年1月31日的三个月，经营活动提供的现金净额为2000万美元，去年同期为1870万美元，受益于强劲的收款和更高的盈利能力。
管理评论
“Cognyte的使命——帮助让世界变得更安全——继续指导我们所做的一切，”Cognyte首席执行官Elad Sharon表示。“我们将这一使命转化为强劲的增长、更高的利润率和更高的盈利能力。与此同时，我们继续推进我们的技术，特别是在人工智能驱动的分析方面，使我们的客户能够在关键时刻做出更快、更有效的决策。随着全球威胁变得更加复杂和动态，对可信的、关键任务情报的需求正在增加。我们相信，Cognyte在数据、分析和运营影响的交叉点上处于有利地位，我们对实现2028财年目标的道路仍然充满信心。”
Cognyte首席财务官David Abadi表示：“我们2026财年的业绩证明了我们财务模型的持久性、差异化解决方案的实力以及推动我们业绩的财务纪律。”“凭借我们强劲的资产负债表，我们继续将现金分配给最高回报的机会，包括向股东返还资本。对于2027财年，我们预计又一年将实现两位数的收入增长，运营杠杆将以明显更快的速度推动盈利能力。”
FYE27展望
我们对截至2027年1月31日的年度（“FYE27”和“FY2027”）的展望如下：
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•收入：4.48亿美元，区间+/-3 %，在区间中点同比增长约12%。
•调整后EBITDA：在我们收入范围的中点，约为6800万美元，同比增长约40%。
•Non-GAAP摊薄EPS：0.47美元，处于我们收入区间的中点。
截至2026年1月31日止第四季度和年度的额外财务和运营数据
•Q4 FYE26和FYE26软件总收入，这是软件和软件服务收入的组合，增加了1190万美元 和 4270万美元，较去年同期分别增长14.2%和13.9%。
•Q4 FYE26和FYE26软件收入比上年同期分别增加850万美元和3590万美元，增幅分别为22.6%和28.6%。增长主要是由于对我们的软件解决方案的需求增加。
•Q4 FYE26和FYE26软件服务收入与去年同期相比，分别增加了340万美元和670万美元。
•Q4 FYE26和FYE26专业服务和其他收入与去年同期相比，分别减少了10万美元和增加了670万美元，这主要与收入确认时间有关。
•Q4 FYE26经常性收入(1)与去年同期相比增长5.6%至50.0百万美元，为总营收的47.1%。
•FYE26经常性收入(1)与去年同期相比增长3%至1.921亿美元，为总营收的48%。
•Q4 FYE26 Non-GAAP毛利润和利润率分别为7940万美元和74.7%，较去年同期大幅增加1180万美元和改善319个基点。这一增长主要是由规模和运营效率推动的。
•FYE26 Non-GAAP毛利润和利润率 分别为2.92亿美元和73.0%，分别增加43.0百万美元和大约与去年同期相比改善200个基点。
•Q4 FYE26比林斯(2) 与去年同期相比增长15.6%至1.099亿美元。
•总积压(3)在结束26财年第四季度为4.334亿美元，短期积压为2.67亿美元。
•总RPO(4)FY26财年第四季度末为5.572亿美元，而FY25财年第四季度末为5.458亿美元。
•短期RPO(4)在结束26财年第四季度增至3.695亿美元，为未来12个月的收入提供了可靠的可见性。
有关非GAAP财务指标或关键指标的信息，请参阅本新闻稿末尾的“关于非GAAP财务指标和其他关键指标的补充信息”。
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（1）经常性收入–经常性收入主要包括来自支持合同的收入以及来自订阅产品的收入。
（2）Billings –收入加上合同负债、合同资产和未开票余额的变化。
（3）Backlog是指根据被视为确定已开具发票的合同签订的未开票金额。
（4）RPO，或剩余履约义务，是指尚未确认的将在未来期间开具发票并确认为收入的合同收入。
电话会议信息
我们将于美国东部时间今天上午8：30召开电话会议，讨论截至2026年1月31日的三个月和全年业绩。电话会议的实时网络直播和演示幻灯片将在Cognyte网站的投资者关系部分提供。有意参加问答环节的人员需在以下网址注册：https://register-conf.media-server.com/register/BI7b356f5102fb48b38b4b5e933448cc70，以接收拨入号码和唯一PIN码，无缝接入电话。建议您在活动开始前10分钟加入（尽管您可能会在通话期间随时注册并拨入）。电话会议的存档网络广播也将在该公司网站的“投资者”部分提供。
关于Cognyte Software Ltd.
Cognyte是一家领先的以软件为主导的技术公司，专注于调查分析解决方案，帮助客户从跨不同操作领域的大量复杂数据中生成可操作的情报，以加强公共安全和安保。我们的解决方案主要被执法、国家安全、国家和军事情报机构以及其他组织用于应对广泛的调查和操作挑战。凭借数十年的调查分析领域专业知识，我们的平台和解决方案使客户能够摄取、融合和分析来自多个来源的结构化和非结构化数据，发现隐藏的模式和联系，并做出更快、更明智的决策。我们的产品利用最先进的人工智能（AI），包括大数据分析和先进的机器学习，以及提高用户生产力和加速调查工作流程的生成和人工智能辅助能力，以及经过验证的调查方法，以支持回顾性调查和实时、近乎实时和预测性决策。数以百计的客户依靠我们的解决方案来加速调查，提高解决率，并以更高的精确度更好地预测、预测和缓解威胁。欲了解更多信息，请访问www.cognyte.com。
关于非GAAP财务指标和其他关键指标
本新闻稿和随附的表格包括非公认会计准则财务指标和其他关键指标。有关这些非GAAP财务指标和其他关键指标的描述，包括管理层使用每个指标和指标的原因，以及为完成期间提供的非GAAP财务指标与根据GAAP编制的最直接可比财务指标的对账，请参阅下表以及本新闻稿末尾的“关于非GAAP财务指标的补充信息”。
我们对FYE27的非公认会计原则展望不包括我们能够提供一系列可能意义的以下公认会计原则措施：
•假设我们普通股的市场价格与当前水平大体一致，基于股票的薪酬预计约为22.5至2400万美元。
•其他收购的无形资产的摊销费用预计约为60万美元。
有关我们对FYE27的预期的更多信息，请参阅我们将于2026年3月25日举行的Q4 FYE26电话会议。
除非另有说明，我们的非公认会计原则展望反映了与当前汇率大致一致的外汇汇率，不包括可能在本协议日期之后完成的任何业务收购的潜在影响。
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如果不做出不合理的努力，我们无法为我们的非GAAP展望中排除的其他GAAP措施提供对账，包括未来业务收购或未来收购费用、未来重组费用的影响，以及由于与这些项目相关的不可预测性和不确定性程度而导致的非GAAP所得税调整。出于同样的原因，我们无法评估这些被排除在外的项目的可能意义。虽然历史业绩可能并不代表未来的业绩，但我们的非公认会计原则展望中排除的公认会计原则措施的实际金额分别为截至2026年1月31日和2025年1月31日的三个月和一年，见本新闻稿的表4。
关于前瞻性陈述的注意事项
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法案》和1934年《美国证券交易法》第21E条含义内的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述包括有关预期、预测、观点、机会、计划、战略、信念的陈述，以及与Cognyte相关的类似效果的陈述。本新闻稿中包含的所有与历史事实事项无关的陈述均应被视为前瞻性陈述。这些前瞻性陈述不保证任何未来业绩，仅基于管理层的预期，这些预期涉及许多已知和未知的风险、不确定性、假设和其他重要因素，其中任何一个都可能导致我们的实际结果或条件与前瞻性陈述中表达或暗示的结果或条件存在重大差异。可能导致我们的实际结果或情况与当前预期存在重大差异的一些因素包括，除其他外：宏观经济和/或全球条件变化影响的不确定性；与地缘政治变化和投资者能见度限制相关的风险；与新的关税和报复性措施相关的风险可能对经济产生不利影响并减少政府支出；与通货膨胀和相关波动对我们的财务业绩的影响有关的风险；与我们所受监管限制的不利变化有关的风险；与全球供应链中断的影响有关的风险；与以色列局势相关的风险，包括中东冲突；健康危机导致的风险；与客户集中相关的风险以及与我们准确预测收入和支出的能力相关的挑战；与政治相关的风险与我们的业务或运营相关的声誉因素；与我们跟上技术进步和挑战以及不断发展的行业标准的能力相关的风险；与所有权侵权索赔相关的风险；与我们的产品或我们产品中使用的任何组件的缺陷、操作问题或易受网络攻击相关的风险；与我们的知识产权保护实力相关的风险；我们可能无法与主要经销商、合作伙伴建立和维持关系的风险，和系统集成商以及与我们的解决方案中使用的某些关键组件和硬件依赖数量有限的供应商相关的风险；由于我们所有市场的激烈竞争而产生的风险；与实施和使用人工智能工具和技术相关的风险，包括竞争、技术、监管、知识产权、数据保护和网络安全风险；与我们漫长的销售周期和我们解决方案的复杂性相关的挑战；与我们的保留能力或成本相关的风险，招聘和培训合格人员；与我们适当管理业务和运营投资以及执行增长或战略举措的能力有关的风险；与收购、战略投资、伙伴关系或联盟相关的风险；安全漏洞或失误的风险，包括网络攻击、信息技术系统漏洞、故障或中断；与敏感、机密或机密信息；与我们未能遵守适用法律相关的风险；与我们的信贷额度相关的风险，或我们可能遇到流动性或营运资金问题，以及我们可能无法以合理条款获得融资来源的相关风险；与不断变化的适用税法和法规、税率以及在我们经营所在国家持续获得预期税收优惠相关的风险；与我们的重大国际业务相关的风险，包括由于我们的以色列业务、外汇汇率波动，以及受政治或经济不稳定影响的地区的风险；与我们的运营和我们经营所在的市场相关的复杂和不断变化的监管环境相关的风险；与我们现有基础设施、系统、流程、政策、程序的充分性相关的风险，我们当前和未来运营和报告需求的内部控制和人员；与我们从Verint分拆的税务处理相关的风险；与我们的股票回购计划相关的风险；与适用于以色列公司的不同公司治理要求相关的风险；与作为外国私人发行人相关的风险；以及我们在截至2026年1月31日的财政年度的20-F表格最新年度报告中第3.D节-“风险因素”中规定的其他风险， 将于2026年3月25日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交，并在我们随后向SEC提交的文件中提交。此外，我们在竞争非常激烈且瞬息万变的环境中运营。新的风险和不确定因素时有发生。我们的管理层不可能预测所有风险和不确定性，我们也无法评估所有因素对我们业务的影响或任何因素或因素组合可能在多大程度上导致实际结果与我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。鉴于这些风险、不确定性和假设，本新闻稿中讨论的前瞻性事件和情况具有内在的不确定性和
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可能不会发生，实际结果可能与前瞻性陈述中预期或暗示的结果存在重大不利差异。因此，你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。本新闻稿中的任何前瞻性陈述仅代表截至本文发布之日的情况。除法律另有规定外，公司不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件、变化的情况或任何其他原因。
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表1
Cognyte Software Ltd.
简明合并经营报表
| 年终 1月31日， |
三个月结束 1月31日， |
|||||||||||||||||||||||||
| 2026 | 2025 | 2026 | 2025 | |||||||||||||||||||||||
| （除共享数据外，以千为单位） | （已审核） | （已审核） | （未经审计） |
（未经审计）
|
||||||||||||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||||||||||||
| Software | $ | 161,760 | $ | 125,815 | $ | 45,904 | $ | 37,435 | ||||||||||||||||||
| 软件服务 | 187,589 | 180,872 | 49,318 | 45,914 | ||||||||||||||||||||||
| 专业服务及其他 | 50,692 | 43,945 | 11,020 | 11,156 | ||||||||||||||||||||||
| 总收入 | 400,041 | 350,632 | 106,242 | 94,505 | ||||||||||||||||||||||
| 收入成本： | ||||||||||||||||||||||||||
| Software | 24,935 | 19,988 | 8,142 | 6,173 | ||||||||||||||||||||||
| 软件服务 | 44,420 | 45,184 | 11,562 | 11,833 | ||||||||||||||||||||||
| 专业服务及其他 | 40,985 | 38,538 | 7,790 | 9,460 | ||||||||||||||||||||||
| 总收入成本 | 110,340 | 103,710 | 27,494 | 27,466 | ||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 289,701 | 246,922 | 78,748 | 67,039 | ||||||||||||||||||||||
| 营业费用： | ||||||||||||||||||||||||||
|
研发，净
|
122,336 | 108,274 | 32,621 | 28,077 | ||||||||||||||||||||||
| 销售，一般和行政 | 153,651 | 143,516 | 40,871 | 38,225 | ||||||||||||||||||||||
| 其他取得的无形资产摊销 | 453 | 258 | 96 | 40 | ||||||||||||||||||||||
| 总营业费用 | 276,440 | 252,048 | 73,588 | 66,342 | ||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | 13,261 | (5,126) | 5,160 | 697 | ||||||||||||||||||||||
| 其他（费用）收入，净额： | ||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 2,033 | 2,470 | 450 | 697 | ||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | (194) | (100) | (51) | (41) | ||||||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | (3,758) | (1,614) | (1,565) | (1,628) | ||||||||||||||||||||||
| 其他（费用）收入合计，净额 | (1,919) | 756 | (1,166) | (972) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税拨备前收入（亏损） | 11,342 | (4,370) | 3,994 | (275) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税拨备（福利） | 6,729 | 2,864 | (1,124) | (59) | ||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | 4,613 | (7,234) | 5,118 | (216) | ||||||||||||||||||||||
| 归属于非控股权益的净利润 | 5,251 | 4,817 | 1,359 | 1,012 | ||||||||||||||||||||||
| 归属于Cognyte Software Ltd.的净（亏损）收入 | $ | (638) | $ | (12,051) | $ | 3,759 | $ | (1,228) | ||||||||||||||||||
| 归属于Cognyte Software Ltd.的每股净（亏损）收益： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本和稀释 | $ | (0.01) | $ | (0.17) | $ | 0.05 | $ | (0.02) | ||||||||||||||||||
| 加权平均流通股： | ||||||||||||||||||||||||||
|
基本
|
72,910 | 71,797 | 73,396 | 72,406 | ||||||||||||||||||||||
| 摊薄 | 72,910 | 71,797 | 75,283 | 72,406 | ||||||||||||||||||||||
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表2
Cognyte Software Ltd.
简明合并资产负债表
| 1月31日， |
1月31日
|
|||||||||||||
| 2026 | 2025 | |||||||||||||
| （单位：千） | （已审核） | （已审核） | ||||||||||||
| 物业、厂房及设备 | ||||||||||||||
| 当前资产： | ||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 116,878 | $ | 112,719 | ||||||||||
| 受限制现金及现金等价物及受限制银行定期存款 | — | 381 | ||||||||||||
| 应收账款，扣除截至2026年1月31日和2025年1月31日的信贷损失准备金分别为100万美元和110万美元 | 122,548 | 109,374 | ||||||||||||
| 截至2026年1月31日和2025年1月31日的合同资产，分别扣除0.0百万美元和1.0百万美元的信贷损失准备金 | 3,284 | 6,941 | ||||||||||||
| 库存 | 16,414 | 18,988 | ||||||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 39,145 | 37,750 | ||||||||||||
| 流动资产总额 | 298,269 | 286,153 | ||||||||||||
| 物业及设备净额 | 29,128 | 28,316 | ||||||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 40,376 | 35,214 | ||||||||||||
| 商誉 | 126,605 | 126,148 | ||||||||||||
| 无形资产，净值 | 4,380 | — | ||||||||||||
| 递延所得税 | 6,068 | 3,094 | ||||||||||||
| 其他资产 | 16,240 | 18,895 | ||||||||||||
| 总资产 | $ | 521,066 | $ | 497,820 | ||||||||||
| 负债与股东权益 | ||||||||||||||
| 流动负债： | ||||||||||||||
| 应付账款 | $ | 26,915 | $ | 25,216 | ||||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | 94,590 | 86,694 | ||||||||||||
| 合同负债 | 102,538 | 107,451 | ||||||||||||
| 流动负债合计 | 224,043 | 219,361 | ||||||||||||
| 长期合同负债 | 21,211 | 22,868 | ||||||||||||
| 递延所得税 | 1,037 | 1,006 | ||||||||||||
| 经营租赁负债 | 36,542 | 29,806 | ||||||||||||
| 其他负债 | 9,370 | 7,676 | ||||||||||||
| 负债总额 | 292,203 | 280,717 | ||||||||||||
| 承诺与或有事项 | ||||||||||||||
| 股东权益： | ||||||||||||||
| 普通股----面值0美元；授权300,000，000股。分别于2026年1月31日和2025年1月31日发行75,917，304股和72,642，930股；分别于2026年1月31日和2025年1月31日发行在外的73,078，376股和72,057，202股 | — | — | ||||||||||||
| 额外实收资本 | 395,374 | 374,126 | ||||||||||||
| 库存股，2026年1月31日和2025年1月31日分别按成本2,838，928和585,728股 | (26,712) | (5,276) | ||||||||||||
| 累计赤字 | (157,281) | (156,643) | ||||||||||||
| 累计其他综合损失 | (4,837) | (14,015) | ||||||||||||
|
Cognyte Software股东权益合计
|
206,544 | 198,192 | ||||||||||||
| 非控制性权益 | 22,319 | 18,911 | ||||||||||||
|
股东权益合计
|
228,863 | 217,103 | ||||||||||||
| 负债和股东权益合计 | $ | 521,066 | $ | 497,820 | ||||||||||
附件 99.1
表3
Cognyte Software Ltd.
简明合并现金流量表
（已审核）
| 年终 1月31日， |
||||||||||||||
| （单位：千） | 2026 | 2025 | ||||||||||||
| 经营活动产生的现金流量： | ||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | 4,613 | $ | (7,234) | ||||||||||
| 调整净收益（亏损）与经营活动提供的净现金： | ||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 11,977 | 13,652 | ||||||||||||
| 信贷损失备抵 | 718 | 1,416 | ||||||||||||
| 股票补偿 | 21,248 | 19,029 | ||||||||||||
| 受益于递延所得税 | (1,955) | (1,356) | ||||||||||||
| 衍生金融工具非现金收益，净额 | (595) | (179) | ||||||||||||
| 其他非现金项目，净额 | 1,139 | 32 | ||||||||||||
| 经营性资产负债变动情况： | ||||||||||||||
| 应收账款 | (6,265) | 10,573 | ||||||||||||
| 合同资产 | (1,790) | (6,722) | ||||||||||||
| 库存 | 2,416 | 4,570 | ||||||||||||
| 预付费用及其他资产 | 5,308 | (7,804) | ||||||||||||
| 应付账款和应计费用 | 10,471 | 14,294 | ||||||||||||
| 合同负债 | (8,855) | 7,962 | ||||||||||||
| 其他负债 | 944 | (1,552) | ||||||||||||
| 其他，净额 | 957 | 101 | ||||||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 40,331 | 46,782 | ||||||||||||
| 投资活动产生的现金流量： | ||||||||||||||
| 购置不动产和设备 | (10,396) | (10,587) | ||||||||||||
| 未指定为套期保值的衍生金融工具的结算 | 623 | 117 | ||||||||||||
| 资本化软件开发成本支付的现金 | (243) | (2,601) | ||||||||||||
| 业务剥离收益，扣除成本 | — | 4,943 | ||||||||||||
| 收购业务，扣除收购现金 | (4,275) | — | ||||||||||||
| 受限制银行定期存款变动，包括长期部分 | 200 | 2,437 | ||||||||||||
| 投资活动所用现金净额 | (14,091) | (5,691) | ||||||||||||
| 筹资活动产生的现金流量： | ||||||||||||||
| 支付给非控股权益的股息 | (3,112) | (2,577) | ||||||||||||
| 购买库存股票 | (21,436) | (5,276) | ||||||||||||
| 偿还融资租赁负债本金部分 | (298) | (99) | ||||||||||||
| 筹资活动使用的现金净额 | (24,846) | (7,952) | ||||||||||||
| 外币对现金、现金等价物、受限制现金和受限制现金等价物的影响 | 2,580 | (631) | ||||||||||||
| 现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物净增加额 | 3,974 | 32,508 | ||||||||||||
| 现金、现金等价物、受限制现金、受限制现金等价物、期初 | 112,904 | 80,396 | ||||||||||||
| 现金、现金等价物、受限制现金、受限制现金等价物、期末 | $ | 116,878 | $ | 112,904 | ||||||||||
| 期末现金、现金等价物、受限制现金和受限制现金等价物的调节： | ||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 116,878 | $ | 112,719 | ||||||||||
| 列入受限制现金及现金等价物和受限制银行定期存款的受限制现金及现金等价物 | — | 185 | ||||||||||||
| 现金、现金等价物、受限制现金和受限制现金等价物合计 | $ | 116,878 | $ | 112,904 | ||||||||||
附件 99.1
/表4
Cognyte Software Ltd.
GAAP与非GAAP措施的对账
（未经审计）
| 年终 1月31日， |
三个月结束 1月31日， |
|||||||||||||||||||||||||
| （单位：千，每股数据除外） | 2026 | 2025 | 2026 | 2025 | ||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损）、营业利润率和调整后EBITDA | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP营业收入（亏损） | $ | 13,261 | $ | (5,126) | $ | 5,160 | $ | 697 | ||||||||||||||||||
| GAAP营业利润率 | 3.3 | % | (1.5) | % | 4.9 | % | 0.7 | % | ||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 21,248 | 19,029 | 5,433 | 5,269 | ||||||||||||||||||||||
| 重组费用，净额 | 1,401 | 226 | 1,374 | 17 | ||||||||||||||||||||||
| 法律费用 | 82 | 958 | — | 74 | ||||||||||||||||||||||
| 其他非公认会计原则调整 | 746 | 662 | 160 | (20) | ||||||||||||||||||||||
| Non-GAAP营业收入 | $ | 36,738 | $ | 15,749 | $ | 12,127 | $ | 6,037 | ||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 11,499 | 13,365 | 2,913 | 3,221 | ||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 48,237 | $ | 29,114 | $ | 15,040 | $ | 9,258 | ||||||||||||||||||
| 非GAAP营业利润率 | 9.2 | % | 4.5 | % | 11.4 | % | 6.4 | % | ||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA利润率 | 12.1 | % | 8.3 | % | 14.2 | % | 9.8 | % | ||||||||||||||||||
| 归属于Cognyte Software有限公司的净利润（亏损）对账 | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP归属于Cognyte Software Ltd.的净（亏损）收入 | $ | (638) | $ | (12,051) | $ | 3,759 | $ | (1,228) | ||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 21,248 | 19,029 | 5,433 | 5,269 | ||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则税收调整 | (2,148) | (4,203) | (3,120) | (2,134) | ||||||||||||||||||||||
| 重组费用，净额 | 1,402 | 226 | 1,374 | 17 | ||||||||||||||||||||||
| 法律费用 | 82 | 958 | — | 74 | ||||||||||||||||||||||
| 其他非公认会计原则调整 | 746 | 674 | 160 | (20) | ||||||||||||||||||||||
| 调整总数 | 21,330 | 16,684 | 3,847 | 3,206 | ||||||||||||||||||||||
| Non-GAAP归属于Cognyte Software Ltd.的净利润 | $ | 20,692 | $ | 4,633 | $ | 7,606 | $ | 1,978 | ||||||||||||||||||
|
归属于Cognyte Software Ltd.的GAAP和Non-GAAP稀释后每股净亏损（收入）对照表
|
||||||||||||||||||||||||||
| 归属于Cognyte Software Ltd.的GAAP摊薄每股净（亏损）收入 | $ | (0.01) | $ | (0.17) | $ | 0.05 | $ | (0.02) | ||||||||||||||||||
| 归属于Cognyte Software Ltd.的Non-GAAP摊薄每股净收益 | $ | 0.28 | $ | 0.06 | $ | 0.10 | $ | 0.03 | ||||||||||||||||||
| 归属于Cognyte Software Ltd.的计算摊薄净（亏损）收入使用的GAAP加权平均股份 | 72,910 | 71,797 | 75,283 | 72,406 | ||||||||||||||||||||||
| 归属于Cognyte Software Ltd.的计算每股净收益使用的Non-GAAP稀释加权平均股份 | 74,836 | 73,508 | 75,283 | 74,878 | ||||||||||||||||||||||
| 股票补偿 | ||||||||||||||||||||||||||
| 收益成本 | $ | 2,300 | $ | 2,079 | $ | 598 | $ | 573 | ||||||||||||||||||
| 研发，净 | 1,872 | 1,633 | 514 | 380 | ||||||||||||||||||||||
|
销售、一般和行政
|
17,076 | 15,317 | 4,321 | 4,316 | ||||||||||||||||||||||
| 股票补偿费用总额 | $ | 21,248 | $ | 19,029 | $ | 5,433 | $ | 5,269 | ||||||||||||||||||
| 重组费用，净额 | ||||||||||||||||||||||||||
| 收益成本 | $ | 47 | $ | 1 | $ | 47 | $ | 1 | ||||||||||||||||||
| 研发，净 | 808 | 123 | 808 | — | ||||||||||||||||||||||
|
销售、一般和行政
|
546 | 102 | 519 | 16 | ||||||||||||||||||||||
| 重组调整总额 | $ | 1,401 | $ | 226 | $ | 1,374 | $ | 17 | ||||||||||||||||||
附件 99.1
| 其他非公认会计原则调整 | ||||||||||||||||||||||||||
|
销售、一般和行政
|
$ | 293 | $ | 404 | $ | 64 | $ | (60) | ||||||||||||||||||
| 其他取得的无形资产摊销 | 453 | 258 | 96 | 40 | ||||||||||||||||||||||
| 其他收入，净额 | — | 12 | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 其他非公认会计原则调整数合计 | $ | 746 | $ | 674 | $ | 160 | $ | (20) | ||||||||||||||||||
附件 99.1
脚注
（1）截至2026年1月31日止3个月及年度的实际已付现金税（扣除退款）分别为330万美元及850万美元，截至2025年1月31日止3个月及年度的实际已付现金税分别为160万美元及720万美元。
附件 99.1
Cognyte Software及子公司
关于非GAAP财务指标和其他关键指标的补充信息
非GAAP财务指标
新闻稿包括某些未按照GAAP编制的财务指标的对账，包括非GAAP营业收入和营业利润率、归属于Cognyte的非GAAP净利润、调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率、归属于Cognyte的非GAAP稀释后每股净收益以及用于计算此类指标的非GAAP稀释后加权平均股份。上表包括本新闻稿中介绍的已完成期间的每个非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账。
我们认为，这些与相应的GAAP衡量标准一起使用的非GAAP财务衡量标准，通过以下方式为投资者提供了有关我们业务财务业绩的有用补充信息：
•通过排除某些项目，这些项目要么在金额和频率上可能有很大差异，要么是基于主观假设，或者在某些情况下是计划外的或难以预测的，从而促进我们在不同时期的财务业绩和业务趋势的比较，
•便于将我们的财务业绩和业务趋势与其他发布类似非公认会计原则措施的软件公司进行比较，以及
•让投资者能够看到和理解我们的管理层在经营我们的业务时使用的关键补充指标，包括预算和预测、资源分配和薪酬事项。
我们还提供这些非公认会计准则财务指标，因为我们的管理层认为它们提供了有关我们业务财务业绩的有意义的信息，并且对投资者有用，用于信息和比较目的。
非GAAP财务指标不应被孤立地视为可替代或优于可比GAAP财务指标。我们提出的非GAAP财务指标存在局限性，因为它们没有反映根据GAAP确定的与我们的经营业绩相关的所有金额，这些非GAAP财务指标应仅用于结合相应的GAAP财务指标评估我们的经营业绩。这些非公认会计准则财务指标并不代表我们可用于投资于我们业务增长的可自由支配现金，我们未来可能会产生与这些非公认会计准则财务指标所做调整类似或额外的费用。其他公司计算类似的非GAAP财务指标的方式可能与我们不同，这限制了它们作为比较指标的有用性。
我们的非GAAP财务指标是通过对GAAP财务指标进行以下调整计算得出的：
基于股票的补偿费用.我们将与限制性股票奖励、股票红利计划、红股计划和其他基于股票的奖励相关的基于股票的薪酬费用排除在我们的非公认会计准则财务指标之外。我们评估有无这些措施的业绩是因为基于股票的薪酬通常是非现金支出，并且可能随着时间的推移根据授予奖励的时间、规模和性质而有很大差异，并且部分受到某些通常超出我们控制范围的因素的影响，例如我们普通股价格的波动性。此外，基于股票的薪酬的衡量受制于不同的估值方法和主观假设，因此我们认为，将基于股票的薪酬排除在我们的非公认会计准则财务指标之外，可以将我们当前的经营业绩与我们的历史经营业绩以及我们行业的其他公司进行有意义的比较。
重组费用.我们在非公认会计准则财务指标中不包括重组费用，这些费用包括员工解雇成本、设施退出成本、某些专业费用、资产减值费用，以及因战略或业务状况变化而发生的与资源重组直接相关的其他成本。根据行动的性质以及行动的性质，所有这些费用在金额和频率上可能会有很大差异。
附件 99.1
我们业务不断变化的需求，我们认为排除这些需求可以更容易地比较重组前后的经营业绩。
其他调整.我们在非公认会计准则财务指标中排除了与业务收购中获得的收入、获得的技术和其他获得的无形资产的摊销、收购费用（收益）、离职费用、业务剥离收益/损失、法律索赔准备金、冗余设施的租金费用、股权投资公允价值变动收益、出售财产的收益或损失以及与我们持续经营无关的某些专业费用相关的公允价值调整。
非GAAP所得税调整。我们将所得税的GAAP拨备（收益）从归属于Cognyte Software Ltd.的非GAAP净利润衡量标准中剔除，而是包括了所得税的非GAAP拨备。Cognyte使用全年非GAAP税率来计算非GAAP税收拨备。这一全年非GAAP税率基于Cognyte的年度GAAP收入，经调整以排除非GAAP项目，以及规模和频率不同的重大非经常性和特定期间税收项目的影响。这一年度非美国通用会计准则税率是基于对我们的历史和预计税前利润的评估，考虑到非美国通用会计准则调整、税法变化的影响，以及其他因素，例如我们当前的税收结构、现有税收状况和预期的经常性税收优惠。由于税法变化、与税务机关的结算、包括收购活动在内的收益的地域组合变化、递延所得税资产的预计可实现性变化以及其他不寻常或特定时期的事件，我们的GAAP有效所得税率每年可能会有很大差异，所有这些都可能在规模和频率上有所不同。我们认为，我们的非GAAP有效所得税率消除了大部分这种可变性，并有助于对不同时期的经营业绩进行有意义的比较。我们在持续的基础上评估我们的非GAAP有效所得税率，它可能会不时变化。我们的非GAAP所得税率可能与我们的GAAP有效所得税率存在重大差异。
调整后EBITDA。调整后EBITDA是一种非GAAP衡量标准，定义为在扣除利息费用、利息收入、所得税、折旧费用、摊销费用、收入调整、重组费用、收购费用以及我们上述非GAAP财务措施中排除的其他费用之前归属于非控股权益的净收入（亏损）。我们认为，调整后的EBITDA也被投资者常用来评估公司之间的经营业绩，因为它有助于减少由资本结构、所得税、基于股票的薪酬会计政策以及折旧和摊销政策的差异引起的可变性。
其他关键指标
经常性收入.Cognyte通过合并某些交易中来自初始和续订支持、订阅软件许可和基于云的SaaS的收入来计算一段时期的经常性收入。经常性收入是我们的收入中，我们认为有可能在未来更新的部分。这些收入流在未来期间的重现取决于许多因素，包括合约期和客户的续订决定。Cognyte认为，经常性收入为投资者提供了对我们未来几年经常性业务的更多可见性，并有助于衡量Cognyte的潜在收入。Cognyte不认为经常性收入是非GAAP财务指标，因为它是使用GAAP收入计算的。
比林斯.Cognyte通过将该期间的合同负债、合同资产和未开票余额的变化添加到收入中来计算该期间的账单。Cognyte认为，billings有助于投资者更好地了解特定时期的销售活动和正在进行的业务，而这并不一定反映在收入中。账单每个季度都在波动。Cognyte不认为账单是一种非GAAP财务指标，因为它的计算完全使用收入、合同负债、合同资产和未开票余额，所有这些都是根据GAAP计算的财务指标。
总积压和短期积压。积压被定义为根据被认为一定会开具发票并在未来期间确认为收入的合同签订的未开票金额。短期积压代表积压
附件 99.1
Cognyte预计将在随后的12个月内确认为收入。Cognyte监控积压工作，以提供对我们未来收入的可见性。Cognyte不认为积压是一种非GAAP财务指标，因为它是使用完全未开票的合同金额计算的。
剩余履约义务总额（RPO）和短期RPO。RPO包括积压订单加上合同负债。RPO是指尚未确认的合同收入，其中包括将在未来期间开具发票并确认为收入的合同负债和不可撤销的金额。我们的大部分安排是最多三年的期限，其中很大一部分是一年或更短时间。我们的RPO的收入确认时间和金额受到几个因素的影响，包括支持续订的时间、某些解决方案的收入确认可以延长更长的时间、由于各种原因可能会延迟、修改或取消的交付。因此，剩余债务的数额可能不是未来结果的有意义的指标。在某些情况下，当客户在支付约定的首付款方面出现延期或由于其他原因时，我们可能会决定取消未完成的订单并降低RPO。短期RPO是指Cognyte预计在随后12个月内确认为收入的RPO。Cognyte监控RPO，以提供对我们未来收入的可见性。Cognyte不认为RPO是一种非GAAP财务指标，因为它是根据GAAP计算的，特别是在ASC主题606下。