SoFi Technologies报告2024年第四季度净营收为7.34亿美元，净收入为3.32亿美元，显示出持久的增长和强劲的回报
创纪录的调整后净收入增长24%，受金融服务和技术平台部门合并增长52%的推动，占调整后净收入总额的49%
2024年会员增长34%和产品增长32%仍是增长的关键驱动力
创纪录的收费收入2.89亿美元增长63%，加强了更高ROE收入的增加组合的实力
管理层宣布2025年指导方针
加利福尼亚州旧金山–（BUSINESS WIRE）– 2025年1月27日– SoFi Technologies科技股份有限公司（NASDAQ：SOFI）是一家以会员为中心的数字金融服务一站式商店，帮助会员借贷、储蓄、消费、投资和保护资金，该公司今天公布了截至2024年12月31日的第四季度和财年的财务业绩。
“2024年是SoFi有史以来最好的一年，”SoFi Technologies技术公司首席执行官Anthony Noto表示。
“我们全年实现持久增长和强劲回报的能力，再次是我们不懈关注创新和品牌建设的直接结果。SOFi在2024年创造了营收、利润、会员、产品的新纪录，我们期待在2025年继续在此基础上造势。”
Noto继续说道：“第四季度，我们的金融服务和技术平台部门占SoFi调整后净收入的比例达到创纪录的49%，高于去年同期的40%。这些业务的收入合计同比增长52%，这证明了我们的持续执行和有意转向轻资本、更高ROE、现金、收费的收入流。"
合并业绩摘要
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截至12月31日的三个月， | %变化 | 截至12月31日止年度， | %变化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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（千美元，每股金额除外）
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2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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合并–公认会计原则
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| 净收入总额 | $ | 734,125 | $ | 615,404 | 19 | % | $ | 2,674,859 | $ | 2,122,789 | 26 | % | ||||||||||||||||||||||||||
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净收入（亏损）
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332,473 | 47,913 | 594 | % | 498,665 | (300,742) | n/m | |||||||||||||||||||||||||||||||
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归属于普通股股东的净利润（亏损）–摊薄
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332,473 | 24,615 | n/m | 434,776 | (341,167) | n/m | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的每股收益（亏损）–摊薄 | $ | 0.29 | $ | 0.02 | n/m | $ | 0.39 | $ | (0.36) | n/m | ||||||||||||||||||||||||||||
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合并–非公认会计原则(1)
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调整后净收入
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$ | 739,112 | $ | 594,245 | 24 | % | $ | 2,606,170 | $ | 2,073,940 | 26 | % | ||||||||||||||||||||||||||
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经调整EBITDA
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197,957 | 181,204 | 9 | % | 666,480 | 431,737 | 54 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
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调整后净收入（亏损）
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61,030 | 47,913 | 27 | % | 227,222 | (53,568) | n/m | |||||||||||||||||||||||||||||||
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调整后归属于普通股股东的净利润（亏损）–摊薄
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61,030 | 24,615 | 148 | % | 163,333 | (93,993) | n/m | |||||||||||||||||||||||||||||||
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调整后每股收益（亏损）–摊薄
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$ | 0.05 | $ | 0.02 | 150 | % | $ | 0.15 | $ | (0.10) | n/m | |||||||||||||||||||||||||||
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(1)有关这些非GAAP指标与最具可比性的GAAP指标的更多信息和对账，请参阅此处“非GAAP财务指标”和“财务表”的表2。
产品亮点
SOFi是一家金融服务公司，借力技术为人们和企业服务。SoFi在创新和品牌建设方面的持续投资在这一年产生了几个里程碑，推动了显着的会员和产品增长，并为未来的增长铺平了道路。
1
其中亮点：
•Q4会员和产品新增分别达到78.5万人和110万人，刷新季度纪录。
•SoFi Money在账户、存款总额和直接存款会员方面均创下历史新高。此外，我们引入了Zelle，并改进了我们的自助电汇服务。
•SoFi投资继续为主街投资者提供工具，帮助他们实现抱负。我们推出了独特的投资产品，例如提供SpaceX独家敞口的Templum Cosmos基金，以及我们与贝莱德合作的新智能投顾平台。
•贷款平台业务发布了创纪录的业绩，在本季度代表第三方产生的11亿美元个人贷款量的推动下，产生了6320万美元的贷款平台费用。在2024年全年，我们的贷款平台业务发起并转移了创纪录的21亿美元个人贷款量。
•技术平台在广泛的行业领域签署了几项新的合作伙伴关系。伽利略被美国财政部选为Direct Express的处理合作伙伴，这是一项预付借记卡计划，可为数百万人提供联邦福利。公司还签约了短期消费贷款、卡服务、支票兑现等产品的大型零售金融服务商。最后，我们为一个新的联名借记卡计划签署了一个领先的酒店奖励品牌。
•学生贷款创下自2021年底以来的最佳季度发行额，达到13亿美元，同比增长71%。
•房屋贷款自2021年以来，所有产品——购买、再融资和房屋净值贷款——的发起额达到了自2021年以来的最佳季度，发起额为5.77亿美元，同比增长87%。
•信贷表现持续改善。表内90天个人贷款拖欠率从上季度的57个基点降至55个基点，而个人贷款年化冲销率从上季度的3.52%降至3.37%。
•SoFi在本季度末以其最高平均独立品牌知名度历史最高涨幅达7%以上，较上年同期上涨170个基点。
合并结果
SoFi报告了一系列关键的金融成就。2024年第四季度，GAAP净营收为7.341亿美元，较上年同期的6.154亿美元增长19%。创纪录的调整后净营收为7.391亿美元，较上年同期的5.942亿美元增长24%。2024年全年，GAAP净营收为27亿美元，较上年同期的21亿美元增长26%。创纪录的26亿美元调整后净营收较上年同期的21亿美元增长26%。
2024年第四季度，基于费用的总收入为2.895亿美元，同比增长63%。2024年全年，基于费用的收入为9.699亿美元，同比增长74%。这是由发起费用、贷款平台业务以及交换、经纪和推荐方面的强劲表现推动的。
SoFi公布了其连续第五个季度和第一个全年GAAP盈利能力。第四季度，GAAP净收入达到3.325亿美元，稀释后每股收益达到0.29美元。当调整与递延税相关的非经常性福利时，该季度调整后的净收入达到6100万美元，调整后的稀释后每股收益达到0.05美元。2024年全年，GAAP净收入达到4.987亿美元，每股摊薄收益达到0.39美元。在调整与递延税相关的非经常性福利时，调整后的净收入达到2.272亿美元，调整后的稀释后每股收益在2024年达到0.15美元。
第四季度经调整EBITDA为1.98亿美元，较上年同期的1.812亿美元增长9%。这意味着调整后的EBITDA利润率为27%。2024年全年创纪录的调整后EBITDA为6.665亿美元
2
较上年的4.317亿美元增长54%。这意味着调整后的EBITDA利润率为26%。这三个部门在2024年都实现了创纪录的贡献利润。
永久股权在本季度增长了4.037亿美元，最终达到65亿美元，每股永久股权为5.96美元。 有形账面价值在本季度增长了4.653亿美元，在本年度增长了14亿美元，最终每股有形账面价值为49亿美元和4.47美元，高于去年同期的每股3.61美元。
第四季度净利息收入4.702亿美元，同比增长21%。这是由平均生息资产增长23%和资金成本下降68个基点推动的，但大部分被平均收益率同比下降62个基点所抵消。净利息收入17亿美元 2024年全年增长36% 年复一年。这是由于平均生息资产增长38%，资金成本下降17个基点，部分抵消了7 平均收益率同比下降基点。
第四季度净息差为5.91%，环比上升34个基点，前值为5.57%，同比下降11个基点，前值为6.02%。全年净息差为5.80%，较5.88%同比下降8个基点。在第四季度和2024年全年，存款的平均利率分别比仓库设施低193个和217个基点。这意味着每年分别可节省约5亿美元和5.64亿美元的利息支出。
会员和产品增长
第四季度和2024年全年会员总数和产品的持续增长，以及运营效率的提高，反映了我们广泛的产品套件和独特的金融服务生产力循环（FSPL）战略的好处。
2024年第四季度新增会员数量达到创纪录的78.5万，会员总数超过1010万，比去年同期的750万增长34%。
2024年第四季度创纪录的产品增加量为110万件，产品总量超过1470万件，比去年同期的1110万件增长32%。
| 成员 | 产品 | ||||
| 以千为单位 | 以千为单位 | ||||
3
| 各细分领域产品 |
技术平台账户(1)
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| 以千为单位 | 以百万计 | ||||
注：有关我们公司指标的更多信息，包括“会员”、“总产品”和“技术平台总账户”的定义，请参见此处“财务表”中的表6。从2024年第一季度开始，相关期间的新会员和新产品增加指标反映了该期间发生的会员和产品的实际增长或下降，而会员和产品总数不仅反映了每个指标在当前期间的增长或下降，还反映了由于前期因素（如果有的话）导致的增加或删除。
(1)该公司将伽利略平台即服务上的SoFi账户纳入其总技术平台账户指标，以更好地与技术平台部门收入的表述方式保持一致。
金融服务产品同比增长34%至1270万，这主要是由于对我们的SoFi Money、Relay和Invest产品的持续需求，并推动了我们总产品增长的90%。
贷款产品同比增长21%，达到200万件，这主要是由于对个人、学生和住房贷款产品的持续需求。
Technology Platform启用账户同比增长15%至1.68亿。
金融服务分部业绩
2024年第四季度，金融服务部门的净营收为2.565亿美元，较上年同期增长84%。净利息收入1.603亿美元，同比增长47%，主要受消费者存款增长的推动。非利息收入9620万美元，同比增长220%，年化营收近3.9亿美元。
截至2024年的全年，金融服务部门的净营收为8.215亿美元，较上年同期增长88%。净利息收入5.734亿美元，同比增长71%，主要受消费者存款增长推动。非利息收入2.481亿美元同比增长144%。
在第四季度，我们产生了6320万美元的贷款平台费用，这是由11亿美元的代表第三方发起的个人贷款以及转介推动的。此外，我们的贷款平台业务产生了360万美元的服务现金流，记录在我们的贷款部门中。总的来说，我们的贷款平台业务在这两个部门的合并调整后净收入中增加了6690万美元。
除了我们的贷款平台业务，我们在第四季度和2024年全年继续看到互换业务的健康增长，分别同比增长63%和90%，这是由于该季度货币和信用卡的年化总支出超过140亿美元。
2024年第四季度的贡献利润达到1.149亿美元，比去年同期提高了8980万美元，而贡献利润率同比增长27个百分点至45%。2024年全年的贡献利润达到3.07亿美元，比上年同期提高了3.073亿美元，同时贡献利润率同比大幅提高至37%。
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金融服务–分部经营业绩
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截至12月31日的三个月， | 截至12月31日止年度， | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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（千美元）
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2024 | 2023 | %变化 | 2024 | 2023 | %变化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | $ | 160,337 | $ | 109,072 | 47 | % | $ | 573,422 | $ | 334,847 | 71 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 非利息收入 | 96,183 | 30,043 | 220 | % | 248,089 | 101,668 | 144 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总净收入–金融服务 | 256,520 | 139,115 | 84 | % | 821,511 | 436,515 | 88 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
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信用损失准备(1)
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(6,852) | (12,092) | (43) | % | (31,659) | (54,945) | (42) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
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直接应占费用(1)
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(134,813) | (101,963) | 32 | % | (482,845) | (381,832) | 26 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
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贡献利润 –金融服务
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$ | 114,855 | $ | 25,060 | 358 | % | $ | 307,007 | $ | (262) | n/m | |||||||||||||||||||||||||||
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边际贡献–金融服务(2)
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45 | % | 18 | % | 37 | % | — | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
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(1)在2024年第四季度，我们对演示文稿进行了更改，以呈现信用损失准备以下总净营收及以上直接归属费用，from its previous presentation within直接归属费用.分别对前期金额进行了重算，以符合本期的列报方式。
(2)我们每个可报告分部的边际贡献定义为贡献利润（亏损）除以净收入。
通过为会员不断创新新的相关产品、功能和奖励，SoFi的金融服务产品总数同比增长330万个，即34%，使季度末的总数达到1270万个。SOFi Money达到510万个产品，Relay达到460万个产品，SOFi Invest到第四季度末达到250万个产品。
所有产品的货币化持续改善，2024年第四季度和全年每件产品的年化收入分别为81美元和65美元，增长37%和40% 分别同比增长。
截至2025年1月27日，SoFi Money继续提供高达3.8%的顶级APY，没有最低余额要求或余额限制，通过参与银行网络提供高达200万美元的FDIC保险，大量免费功能和独特的奖励计划。
存款总额增长至260亿美元，超过90%的SoFi Money存款（包括支票和储蓄以及现金管理账户）来自直接存款会员，超过一半的新注资SoFi Money账户在30日前建立了直接存款。
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金融服务–产品
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12月31日， | |||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | %变化 | ||||||||||||||||||
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钱(1)
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5,094,785 | 3,374,310 | 51 | % | ||||||||||||||||
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投资(2)
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2,525,059 | 2,380,641 | 6 | % | ||||||||||||||||
| 信用卡 | 279,360 | 245,385 | 14 | % | ||||||||||||||||
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转介贷款(3)
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85,205 | 55,231 | 54 | % | ||||||||||||||||
| 接力 | 4,636,755 | 3,336,868 | 39 | % | ||||||||||||||||
| 工作中 | 113,917 | 87,035 | 31 | % | ||||||||||||||||
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金融服务产品总额(2)
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12,735,081 | 9,479,470 | 34 | % | ||||||||||||||||
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(1)包括在SoFi银行持有的支票和储蓄账户，以及现金管理账户。
(2)如果不包括与我们在2023年转让加密服务相关的数字资产账户，Invest和总金融服务产品的同比产品增长率分别为19%和38%。
(3)仅限于我们作为贷款平台业务的一部分提供第三方履行服务的贷款。
技术平台分部业绩
技术平台部门2024年第四季度净营收为1.028亿美元，同比增长6%。贡献利润为3210万美元，较上年同期增长5%，贡献利润率为31%。
5
2024年全年净营收3.952亿美元，同比增长12%。贡献利润为1.27亿美元，较上年同期增长34%，贡献利润率为32%。
我们继续展示我们为广泛的客户提供服务的能力，包括政府机构、金融科技公司和消费者品牌。值得注意的交易包括：
1.伽利略最近被美国财政部选为Direct Express的处理合作伙伴，这是一个预付借记卡计划，340万人使用它来获得联邦福利。这证明了我们技术平台的差异化产品，以及它的实力和可靠性。我们对将在2025年发生的整合以及我们将在2026年看到的财务影响感到兴奋。
2.我们签约了一家美国大型金融服务提供商，提供短期消费贷款、卡服务、支票兑现等金融产品。他们拥有庞大、忠诚和高度活跃的借记卡组合，将依靠我们的技术为现有和新的能力提供动力。一旦他们在2026年初完全过渡到我们的平台，他们将成为收入排名前10的客户。
3.我们已为2025年上半年推出的新联名卡计划签署了领先的酒店奖励品牌。这是一种新的、差异化的产品，将扩大我们在消费品牌中的足迹。
这些交易代表着来自更大的知名品牌的更可预测的收入，平均交易规模明显更高。实施和整合周期将是循序渐进的，收入影响很可能在2026年。
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技术平台–分部经营业绩
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截至12月31日的三个月， | 截至12月31日止年度， | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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（千美元）
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2024 | 2023 | %变化 | 2024 | 2023 | %变化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | $ | 473 | $ | 941 | (50) | % | $ | 2,158 | $ | 1,514 | 43 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 非利息收入 | 102,362 | 95,966 | 7 | % | 393,020 | 350,826 | 12 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总净营收–科技平台 | 102,835 | 96,907 | 6 | % | 395,178 | 352,340 | 12 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 直接应占费用 | (70,728) | (66,323) | 7 | % | (268,223) | (257,554) | 4 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
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贡献利润
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$ | 32,107 | $ | 30,584 | 5 | % | $ | 126,955 | $ | 94,786 | 34 | % | ||||||||||||||||||||||||||
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边际贡献–技术平台(1)
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31 | % | 32 | % | 32 | % | 27 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
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(1)我们每个可报告分部的边际贡献定义为贡献利润（亏损）除以净收入。
技术平台启用的客户账户总数同比增长15%，从去年同期的1.454亿个增至1.677亿个。
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技术平台
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12月31日， | |||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 |
%变化
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| 账户总数 | 167,713,818 | 145,425,391 | 15 | % | ||||||||||||||||
贷款分部业绩
2024年第四季度，借贷部门GAAP净营收为4.178亿美元，较上年同期增长18%，而该部门的调整后净营收为4.228亿美元，较上年同期增长22%。截至2024年的全年，借贷部门GAAP净营收为15亿美元，较上年同期增长8%，而该部门的调整后净营收为15亿美元，较上年同期增长11%。
第四季度贷款部门的业绩受到净利息收入的推动，净利息收入同比增长31%，目前占部门调整后净收入的82%。这是由于平均生息资产同比增长23%和资金成本下降68个基点，大部分被62个基点所抵消
6
平均收益率同比下降。截至2024年的全年业绩也受到净利息收入的推动，净利息收入同比增长26%。这是由平均生息资产同比增长38%和资金成本下降17个基点推动的，但被平均收益率同比下降7个基点部分抵消。
贷款部门第四季度贡献利润为2.46亿美元，比去年同期的2.261亿美元增长9%。贷款部门调整后的贡献利润率从去年同期的65%下降至58%。2024年全年贡献利润8.905亿美元较8.233亿美元增长8% 在相应的上一年期间。贷款部门调整后的贡献利润率从上年同期的62%降至60%。这些强劲的利润率反映出SoFi有能力利用对其贷款产品持续强劲的需求。
| 借贷–分部经营业绩 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至12月31日的三个月， | 截至12月31日止年度， | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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（千美元）
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2024 | 2023 | %变化 | 2024 | 2023 | %变化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | $ | 345,210 | $ | 262,626 | 31 | % | $ | 1,207,226 | $ | 960,773 | 26 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 非利息收入 | 72,586 | 90,500 | (20) | % | 277,996 | 409,848 | (32) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总净收入–贷款 | 417,796 | 353,126 | 18 | % | 1,485,222 | 1,370,621 | 8 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 服务权–估值投入或假设的变动 | 4,962 | (6,595) | n/m | (6,280) | (34,700) | (82) | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 分类为债务的剩余权益–估值输入或假设的变化 | 25 | 10 | 150 | % | 108 | 425 | (75) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 直接应占费用 | (176,825) | (120,431) | 47 | % | (588,507) | (513,073) | 15 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
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贡献利润–借贷
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$ | 245,958 | $ | 226,110 | 9 | % | $ | 890,543 | $ | 823,273 | 8 | % | ||||||||||||||||||||||||||
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贡献保证金–借贷(1)
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59 | % | 64 | % | 60 | % | 60 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
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调整后净营收–借贷（非公认会计准则）(2)
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$ | 422,783 | $ | 346,541 | 22 | % | $ | 1,479,050 | $ | 1,336,346 | 11 | % | ||||||||||||||||||||||||||
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调整后边际贡献–借贷（非公认会计准则）(2)
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58 | % | 65 | % | 60 | % | 62 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
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(1)我们每个可报告分部的边际贡献定义为贡献利润（亏损）除以净收入。
(2)有关更多信息以及这些非GAAP财务指标与最具可比性的GAAP指标的对账，请参阅此处“非GAAP财务指标”和“财务表”的表2。
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贷款–按公允价值计算的贷款
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（千美元）
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个人贷款
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学生贷款
|
房屋贷款
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合计
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| 2024年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
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未付本金
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$ | 16,589,623 | $ | 8,215,629 | $ | 149,862 | $ | 24,955,114 | |||||||||||||||
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累计利息
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128,733 | 44,603 | 260 | 173,596 | |||||||||||||||||||
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累计公允价值调整(1)
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814,040 | 337,136 | 2,374 | 1,153,550 | |||||||||||||||||||
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贷款公允价值总额(2)(3)
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$ | 17,532,396 | $ | 8,597,368 | $ | 152,496 | $ | 26,282,260 | |||||||||||||||
| 2024年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
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未付本金
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$ | 16,199,604 | $ | 7,437,305 | $ | 80,115 | $ | 23,717,024 | |||||||||||||||
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累计利息
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118,169 | 34,956 | 42 | 153,167 | |||||||||||||||||||
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累计公允价值调整(1)
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925,051 | 404,406 | 1,533 | 1,330,990 | |||||||||||||||||||
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贷款公允价值总额(2)(3)
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$ | 17,242,824 | $ | 7,876,667 | $ | 81,690 | $ | 25,201,181 | |||||||||||||||
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(1)截至2024年12月31日止三个月，个人贷款的累计公允价值调整主要受到较高的未付本金余额、较高的贴现率和较低的加权平均票息的影响。较高的贴现率是由基准利率上调63个基点部分被12个基点的利差收紧所抵消。学生贷款的累计公允价值调整主要受到更高的未付本金余额、更高的贴现率和更高的提前还款率的影响。贴现率走高的原因是基准利率上调76个基点，部分被35个基点的利差收紧所抵消。
7
(2)贷款公允价值的每个组成部分都受到期间冲销的影响。我们对年度违约率的公允价值假设包含了从拖欠10天或更长时间开始的贷款的公允价值降价，以及逾期30天、60天和90天的额外降价。
(3)学生贷款被归类为投资持有贷款，个人贷款和住房贷款被归类为出售持有贷款。
下表总结了个人和学生贷款公允价值模型的重要投入：
| 个人贷款 | 学生贷款 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年12月31日 | 9月30日， 2024 |
2024年12月31日 | 9月30日， 2024 |
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加权平均票面利率(1)
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13.4 | % | 13.5 | % | 5.9 | % | 5.9 | % | |||||||||||||||
| 加权平均年违约率 | 4.5 | % | 4.5 | % | 0.7 | % | 0.7 | % | |||||||||||||||
| 加权平均有条件提前还款率 | 26.0 | % | 26.1 | % | 11.0 | % | 10.7 | % | |||||||||||||||
| 加权平均贴现率 | 5.29 | % | 4.78 | % | 4.40 | % | 3.99 | % | |||||||||||||||
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基准费率(2)
|
4.1 | % | 3.4 | % | 4.0 | % | 3.3 | % | |||||||||||||||
(1)表示资产负债表上持有的贷款的平均票面利率，按资产负债表日未偿本金余额加权计算。
(2)对应个人贷款两年期SOFR，学生贷款四年期SOFR。
2024年第四季度创纪录的72亿美元发起额同比增长66%。2024年全年，创纪录的232亿美元发起额同比增长33%。这是个人贷款、学生贷款和住房贷款发放需求持续强劲的结果。
2024年第四季度个人贷款创纪录的发起额为53亿美元，同比增长63%，其中包括代表第三方为我们的贷款平台业务发起的11亿美元。第四季度学生贷款额为13亿美元，同比增长71%，是自2021年底以来表现最好的一个季度。第四季度住房贷款额为5.77亿美元，同比增长87%，也是自2021年以来发放情况最好的一个季度。
2024年第四季度是我们自上市以来资本市场交易表现最好的一个季度。总体而言，我们出售或通过我们的贷款平台业务转让了总计超过34亿美元的个人贷款、住房贷款和高级担保贷款。
我们在第四季度继续改善信贷表现，表内90天个人贷款拖欠率为55个基点，较上季度的57个基点有所下降。
个人贷款年化冲销率从上季度的3.52%降至3.37%，其中包括资产出售、新发放和本季度拖欠销售的影响。如果我们没有出售这些后期拖欠，我们估计，包括追偿在内，个人贷款的全部年化净冲销率将约为4.9%，而上季度为5.0%。
该数据继续支持我们对个人贷款的7 – 8%最长贷款期限损失假设，符合我们的承保容忍度，尽管我们继续低于这些水平的趋势。
我们最近的年份，起源于2022年Q4至2024年Q1的净累计亏损为3.8%，剩余45%的未付本金余额。这远低于2017年份在同一时间点观察到的5.25% ——这是最后一个接近我们7 – 8%容忍度的年份。与上季度类似，较新的队列曲线与2017年队列曲线之间的差距扩大了15个基点，显示出持续改善。
此外，从我们2020年第一季度到2024年第三季度的发起情况来看，已经偿还了58%的本金，净累计亏损6.5%。因此，要使这整个群组贷款的贷款寿命损失达到8%，对剩余42%未付本金的冲销需要超过10%。这将远高于过去的水平，进一步凸显了我们对将损失率降至8%容忍度以下的信心。
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借贷–来源和平均余额
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| 截至12月31日的三个月， | %变化 | 截至12月31日止年度， | %变化 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
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发起数量（千美元，期间）
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个人贷款(1)
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$ | 5,251,949 | $ | 3,222,759 | 63 | % | $ | 17,614,985 | $ | 13,801,065 | 28 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 学生贷款 | 1,348,970 | 789,970 | 71 | % | 3,780,752 | 2,630,040 | 44 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 住房贷款 | 577,362 | 308,884 | 87 | % | 1,820,213 | 997,492 | 82 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 7,178,281 | $ | 4,321,613 | 66 | % | $ | 23,215,950 | $ | 17,428,597 | 33 | % | ||||||||||||||||||||||||||
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平均贷款余额（美元，截至期末）(2)
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| 个人贷款 | $ | 25,377 | $ | 24,223 | 5 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 学生贷款 | 42,960 | 44,683 | (4) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 住房贷款 | 279,321 | 284,289 | (2) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
_________________
(1)包括与我们的贷款平台业务相关的发起量。
(2)在每个贷款产品类别中，平均贷款余额被定义为贷款的未付本金余额总额除以截至报告日余额大于零美元的贷款数量。平均贷款余额包括我们资产负债表上的贷款，以及我们通过服务协议持续参与的转让贷款和转介贷款。
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借贷–产品
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12月31日， | |||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | %变化 | ||||||||||||||||||
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个人贷款(1)
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1,405,928 | 1,113,864 | 26 | % | ||||||||||||||||
| 学生贷款 | 568,612 | 519,489 | 9 | % | ||||||||||||||||
| 住房贷款 | 35,814 | 29,653 | 21 | % | ||||||||||||||||
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贷款产品总额
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2,010,354 | 1,663,006 | 21 | % | ||||||||||||||||
_________________
(1)包括我们作为贷款平台业务的一部分发起的贷款。
指导与展望
展望2025年，经过一年的资本基础巩固，达到GAAP盈利能力，以及推动持续盈利所需的规模，管理层希望更好地将增量收入增长向投资倾斜。
2025年，管理层计划将EBITDA利润率提高至约30%的增量，因为公司对该业务进行了再投资，以继续推动持久增长和未来的强劲回报。
与市场预期一致，支撑我们财务指引的宏观假设包括：
•与远期曲线一致的利率前景，且刚刚超过1.5次降息
•GDP扩张1 – 2%
•失业率在5%区间正常化
•跨资本市场常态化信用利差延续消费信贷企稳
2025年第一季度，管理层预计将产生7.25至7.45亿美元的调整后净收入、1.75至1.85亿美元的调整后EBITDA、30至4000万美元的GAAP净收入和0.03美元的GAAP每股收益。
对于2025年全年，管理层预计调整后的净营收将在32.0万美元至32.75亿美元之间，相当于同比增长约23%至26%。管理层预计调整后EBITDA为8.45至8.65亿美元，相当于30%的增量EBITDA利润率，符合我们的长期投资理念。我们预计GAAP净收入为2.85-3.05亿美元，剔除2024年非经常性所得税优惠和可转换票据收益后的增量利润率为20%。最后，我们预计GAAP每股收益为0.25美元至0.27美分。该指引假设税率为26%，我们目前认为这是我们2025年的有效税率。
9
管理层预计有形账面价值增长约为550至5.75亿美元，并预计总资本比率将保持在15%以北。
管理层预计2025年将至少增加280万新成员，较2024年水平增长28%。
管理层将在季度收益电话会议上进一步讨论全年指引。管理层尚未将前瞻性非GAAP衡量标准与其最直接可比的GAAP衡量标准进行核对。这是因为由于不在我们控制范围内的市场相关假设以及可能产生的某些法律或咨询成本、税收成本或其他成本，公司无法以合理的确定性和不合理的努力预测此类调节的某些GAAP组成部分的最终结果。由于这些原因，管理层无法评估无法获得的信息的可能重要性，这可能会对未来直接可比的GAAP措施的金额产生重大影响。
10
收益网络广播
SoFi的执行管理团队将于美国东部时间今天上午8点（太平洋时间凌晨5点）开始主持一场现场音频网络直播，讨论该季度的财务业绩和业务亮点。欢迎所有感兴趣的人士在https://investors.sofi.com收听网络直播。SoFi投资者关系网站将提供为期30天的网络直播重播。投资者信息，包括补充财务信息，可在SoFi的投资者关系网站https://investors.sofi.com上查阅。
关于前瞻性陈述的警示性声明
上述某些陈述是前瞻性的，因此不是历史事实。这包括但不限于关于我们对2025年第一季度和2025年全年调整后净收入、调整后EBITDA、调整后EBITDA利润率、GAAP净收入、GAAP每股收益、年终总资本比率、会员增长和有形账面价值预期增长的预期陈述，我们对我们增加轻资本、更高ROE、收费收入流的能力的预期，我们对我们继续发展业务、建立品牌和推出新业务线和产品的能力的预期，我们继续吸引和执行交易的能力，我们有能力继续改善我们的财务状况并增加我们的会员、产品和总账户数量，我们有能力实现多元化和更持久的增长，我们有能力在2025年延续2024年的势头，我们有能力将损失率控制在8%以下，我们有能力驾驭宏观经济环境，对我们产品的需求有任何变化，以及我们未来运营的财务状况、业务战略以及管理层的计划和目标。这些前瞻性陈述并非业绩的保证。这种说法可以通过它们与历史或当前事实并不严格相关这一事实来识别。“实现”、“相信”、“继续”、“预期”、“未来”、“增长”、“可能”、“计划”、“战略”、“将是”、“将继续”等词语，类似的表述可能会识别前瞻性陈述，但没有这些词语并不意味着一项陈述不具有前瞻性。可能导致实际结果与这些前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异的因素包括：（i）不断变化的市场和经济条件（包括经济衰退、通胀和利率波动以及全球事件的波动性）的影响以及我们的应对和适应能力；（ii）我们保持净收入盈利能力的能力，继续增加轻资本、更高ROE、基于费用的收入流，未来我们各部门将继续增长，以及我们满足我们指导的能力；（iii）监管环境、政府政策变化对我们业务的影响，以及与此类环境相关的合规复杂性；（iv）我们实现作为银行控股公司和运营SoFi银行的好处的能力，包括继续增加高质量存款和我们对会员的奖励计划；（v）我们继续推动品牌知名度并实现营销和广告活动收益的能力；（vi）我们垂直整合业务和加快金融产品创新步伐的能力；（vii）我们有效管理增长的能力以及我们对业务发展和扩展的期望；（viii）我们以可接受的条件或根本没有获得资本来源的能力；（ix）我们对金融服务部门的持续投资的成功以及在我们的一般业务中；（x）我们扩大会员基础和增加产品附加值的能力；（xi）我们在某些业务类别中保持领先地位并在现有市场或我们可能进入的任何新市场中增加市场份额的能力；（xii）我们迎合广泛客户并继续与当前或未来业务合作伙伴执行交易的能力；（xiii）我们开发具有竞争力和满足市场需求的新产品、特性和功能的能力；（xiv）我们实现战略收益的能力，包括我们所说的FSPL；（xv）我们做出准确信贷和定价决策或有效预测损失率的能力；（xvi）我们建立和维护有效的财务报告内部控制系统的能力；（xvii）我们维持产品安全性和可靠性的能力；（xviii）对我们提起的任何法律或政府诉讼的结果。上述因素清单并非详尽无遗。您应该仔细考虑上述因素以及我们向美国证券交易委员会提交的上一份10-Q表格季度报告中标题为“风险因素”一节中列出的其他风险和不确定性，以及我们未来向美国证券交易委员会提交的任何文件中包含的那些因素，包括我们根据《交易法》提交的10-K表格年度报告。这些前瞻性陈述基于截至本文发布之日可获得的信息以及当前的预期、预测和假设，涉及多项判断、风险和不确定性。因此，不应依赖前瞻性陈述来代表我们在任何后续日期的观点，我们不承担更新前瞻性陈述以反映事件的任何义务
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或作出日期后的情况，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，适用的证券法可能要求的除外。
由于一些已知和未知的风险和不确定性，我们的实际结果或业绩可能与这些前瞻性陈述所表达或暗示的存在重大差异。你不应该过分依赖这些前瞻性陈述。
非GAAP财务指标
本新闻稿介绍了根据美国公认会计原则（GAAP）提供的作为结果补充的某些非GAAP财务指标的信息。我们的管理层和董事会使用这些非公认会计准则衡量标准来评估我们的经营业绩，制定业务计划，帮助更好地评估我们的整体流动性状况，并做出战略决策，包括与经营费用和内部资源分配有关的决策。因此，我们认为，这些非公认会计原则措施为投资者和其他人以与我们的管理层和董事会相同的方式理解和评估我们的经营业绩提供了有用的信息。这些非GAAP衡量标准作为分析工具存在局限性，不应与其他GAAP财务衡量标准的分析隔离或替代。其他公司可能不会使用这些非GAAP衡量标准，或者可能会使用以不同方式定义的类似衡量标准。因此，SoFi的非GAAP衡量标准可能无法直接与其他公司的类似标题衡量标准进行比较。
这些非GAAP指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账情况见此处“财务表”的表2。
关于SoFi
SOFi（NASDAQ：SOFI）是一家以会员为中心的数字金融服务一站式商店，其使命是帮助人们实现财务独立以实现他们的抱负。该公司的全套金融产品和服务帮助其超过1010万SoFi会员更好地借贷、储蓄、消费、投资和保护他们的资金，让他们快速获得正确获得资金所需的工具，所有这些都在一个应用程序中。SoFi还为会员提供了在实现财务独立的道路上取得成功所需的资源——比如经过认证的财务规划师、独家体验和活动，以及蓬勃发展的社区。
SoFi在三个业务部门进行创新：贷款、金融服务——包括SoFi支票和储蓄、SoFi Invest、SoFi信用卡、SoFi Protect和SoFi Insights ——以及提供唯一端到端垂直集成金融技术堆栈的技术平台。SoFi Bank，N.A.是SoFi的附属公司，是一家国家特许银行，受OCC和FDIC监管，SoFi是一家受美联储监管的银行控股公司。该公司还是洛杉矶闪电队和洛杉矶公羊队的主场SoFi体育场的冠名权合作伙伴。欲了解更多信息，请访问https://www.sofi.com或下载我们的iOS和Android应用。
有关SoFi的其他信息的可用性
投资者及其他人士请注意，我们与投资者及公众透过我们的网站（https://www.sofi.com）、投资者关系网站（https://investors.sofi.com），以及在社交媒体（X和LinkedIn）上，包括但不限于投资者介绍和投资者概况介绍、证券交易委员会文件、新闻稿、公开电话会议和网络广播。SoFi在这些渠道和网站上发布的信息可被视为重大信息。因此，SoFi鼓励投资者、媒体和其他对SoFi感兴趣的人定期查看这些渠道发布的信息，包括投资者关系网站。这份渠道清单可能会在SoFi的投资者关系网站上不时更新，并可能包括额外的社交媒体渠道。SoFi网站或这些渠道的内容，或可从其网站或这些渠道访问的任何其他网站的内容，不应被视为通过引用并入根据经修订的1933年《证券法》提交的任何文件中。
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联系方式
投资者：
SoFi投资者关系
IR@sofi.com
媒体：
SoFi媒体关系
PR@sofi.com
SOFI-F
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财务表
（未经审计）
1.简明综合经营报表及综合收益（亏损）
2.GAAP与非GAAP财务指标的对账
3.简明合并资产负债表
4.平均余额和净利息收益分析
5.简明合并现金流数据
6.公司指标
7.分部财务
8.分类收入
9.冲销分析
10.监管资本
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表1
SoFi Technologies，公司。
简明综合经营报表及综合收益（亏损）
（未经审计）
（单位：千，每股数据除外）
| 截至12月31日的三个月， | 截至12月31日止年度， | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 利息收入 | |||||||||||||||||||||||
| 贷款和证券化 | $ | 688,723 | $ | 598,959 | $ | 2,601,988 | $ | 1,944,128 | |||||||||||||||
| 其他 | 55,214 | 46,278 | 205,829 | 106,939 | |||||||||||||||||||
| 总利息收入 | 743,937 | 645,237 | 2,807,817 | 2,051,067 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | |||||||||||||||||||||||
| 证券化和仓库 | 23,022 | 62,989 | 112,398 | 244,220 | |||||||||||||||||||
| 存款 | 238,596 | 182,612 | 930,154 | 507,820 | |||||||||||||||||||
| 公司借款 | 12,039 | 9,882 | 48,346 | 36,833 | |||||||||||||||||||
| 其他 | 111 | 113 | 438 | 454 | |||||||||||||||||||
| 总利息支出 | 273,768 | 255,596 | 1,091,336 | 789,327 | |||||||||||||||||||
| 净利息收入 | 470,169 | 389,641 | 1,716,481 | 1,261,740 | |||||||||||||||||||
| 非利息收入 | |||||||||||||||||||||||
| 贷款发放、销售和证券化 | 73,913 | 82,929 | 255,870 | 371,812 | |||||||||||||||||||
| 服务 | (1,316) | 7,525 | 22,244 | 37,328 | |||||||||||||||||||
| 技术产品和解决方案 | 88,376 | 87,026 | 350,810 | 323,972 | |||||||||||||||||||
| 贷款平台费 | 63,235 | 9,341 | 141,608 | 33,602 | |||||||||||||||||||
| 其他 | 39,748 | 38,942 | 187,846 | 94,335 | |||||||||||||||||||
| 非利息收入总额 | 263,956 | 225,763 | 958,378 | 861,049 | |||||||||||||||||||
| 净收入总额 | 734,125 | 615,404 | 2,674,859 | 2,122,789 | |||||||||||||||||||
|
信用损失准备(1)
|
6,877 | 12,092 | 31,712 | 54,945 | |||||||||||||||||||
| 非利息费用 | |||||||||||||||||||||||
| 技术和产品开发 | 148,986 | 141,817 | 551,787 | 511,419 | |||||||||||||||||||
| 销售与市场营销 | 229,261 | 174,705 | 796,293 | 719,400 | |||||||||||||||||||
| 运营成本 | 128,155 | 103,947 | 461,633 | 379,998 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 160,922 | 131,685 | 600,089 | 511,011 | |||||||||||||||||||
| 商誉减值 | — | — | — | 247,174 | |||||||||||||||||||
|
非利息费用总额(1)
|
667,324 | 552,154 | 2,409,802 | 2,369,002 | |||||||||||||||||||
| 所得税前收入（亏损） | 59,924 | 51,158 | 233,345 | (301,158) | |||||||||||||||||||
| 所得税优惠（费用） | 272,549 | (3,245) | 265,320 | 416 | |||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | 332,473 | $ | 47,913 | $ | 498,665 | $ | (300,742) | |||||||||||||||
|
每股收益（亏损）
|
|||||||||||||||||||||||
| 每股收益（亏损）–基本 | $ | 0.31 | $ | 0.04 | $ | 0.46 | $ | (0.36) | |||||||||||||||
| 每股收益（亏损）–摊薄 | $ | 0.29 | $ | 0.02 | $ | 0.39 | $ | (0.36) | |||||||||||||||
| 加权平均已发行普通股–基本 | 1,087,863 | 962,692 | 1,050,219 | 945,024 | |||||||||||||||||||
| 加权平均已发行普通股——稀释 | 1,151,047 | 1,029,303 | 1,101,390 | 945,024 | |||||||||||||||||||
(1)在2024年第四季度，我们对演示文稿进行了更改，以呈现信用损失准备以下总净营收及以上非利息费用总额，from its previous presentation within非利息费用总额.分别对前期金额进行了重算，以符合本期的列报方式。
15
表2
非GAAP财务指标
（未经审计）
调整后净收入
调整后的净收入是一种非GAAP衡量标准。调整后的净收入定义为总净收入，调整后不包括由于估值输入和假设变化而分类为债务的服务权和剩余权益的公允价值变化，这些变化仅与我们的贷款部分有关，以及债务清偿的损益。我们调整总净营收以排除这些项目，因为它们是非现金费用，未在该期间实现或不代表我们的核心经营业绩，因此正面或负面变化不会影响可用于为我们的运营提供资金的现金。管理层认为这一措施是有用的，因为它使管理层和投资者能够评估我们的基本经营业绩和可用于为我们的运营提供资金的现金。此外，管理层利用这一措施更好地决定为我们的每个经营分部授权的适当费用，以最终帮助实现目标贡献利润率。
下表将调整后的净收入与总净收入进行了核对，这是最直接可比的GAAP衡量标准：
| 截至12月31日的三个月， | 截至12月31日止年度， | |||||||||||||||||||||||||
|
（千美元）
|
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
|
总净营收（GAAP）
|
$ | 734,125 | $ | 615,404 | $ | 2,674,859 | $ | 2,122,789 | ||||||||||||||||||
|
服务权–估值投入或假设的变动(1)
|
4,962 | (6,595) | (6,280) | (34,700) | ||||||||||||||||||||||
|
分类为债务的剩余权益–估值输入或假设的变化(2)
|
25 | 10 | 108 | 425 | ||||||||||||||||||||||
|
债务清偿收益(3)
|
— | (14,574) | (62,517) | (14,574) | ||||||||||||||||||||||
|
调整后净收入（非GAAP）
|
$ | 739,112 | $ | 594,245 | $ | 2,606,170 | $ | 2,073,940 | ||||||||||||||||||
___________________
(1)反映公允价值投入和服务权假设的变化，包括有条件提前还款、违约率和贴现率。这些假设对市场利率变化高度敏感，并不代表我们的业绩或经营业绩。此外，这些非现金费用在该期间未实现，因此，对我们的运营现金流没有影响。
(2)反映分类为债务的剩余权益的公允价值输入和假设的变化，包括有条件提前还款、违约率和贴现率。当第三方通过购买剩余权益为我们的合并证券化VIE融资时，我们在证券化结束时收到收益，然后将合同现金流传递给剩余权益所有者。这些剩余债务义务以经常性基础上的公允价值计量，但它们对我们的初始融资收益、我们未来对剩余权益所有者的义务（因为未来剩余权益债权仅限于合同证券化抵押品现金流）或我们业务的一般运营没有影响。
(3)反映债务清偿收益。已消灭债务的账面净值与所发行权益证券的公允价值之间的差额，在消灭期间确认损益。
下表将贷款部门的调整后净收入与总净收入进行了核对，这是贷款部门最直接可比的GAAP衡量标准：
| 截至12月31日的三个月， | 截至12月31日止年度， | |||||||||||||||||||||||||
|
（千美元）
|
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 借贷 | ||||||||||||||||||||||||||
|
总净营收–借贷（GAAP）
|
$ | 417,796 | $ | 353,126 | $ | 1,485,222 | $ | 1,370,621 | ||||||||||||||||||
|
服务权–估值投入或假设的变动(1)
|
4,962 | (6,595) | (6,280) | (34,700) | ||||||||||||||||||||||
|
分类为债务的剩余权益–估值输入或假设的变化(2)
|
25 | 10 | 108 | 425 | ||||||||||||||||||||||
|
调整后净营收–借贷（非公认会计准则）
|
$ | 422,783 | $ | 346,541 | $ | 1,479,050 | $ | 1,336,346 | ||||||||||||||||||
___________________
(1)见上表脚注（1）。
(2)见上表脚注（2）。
调整后非利息收入
调整后的非利息收入是一种非GAAP衡量标准。调整后的非利息收入定义为非利息收入，调整后不包括由于估值输入和假设变化而分类为债务的服务权和剩余权益的公允价值变化，这些变化仅与我们的贷款部分相关，以及债务清偿的损益。我们调整非利息收入以排除这些项目，因为它们是非现金费用，未在该期间实现或不代表我们的核心经营业绩，因此正面或负面变化不会影响可用于为我们的运营提供资金的现金。
16
管理层认为这一措施是有用的，因为它使管理层和投资者能够评估我们的基本经营业绩和可用于为我们的运营提供资金的现金。
下表将调整后的非利息收入与非利息收入进行了核对，这是最直接可比的GAAP衡量标准：
| 截至12月31日的三个月， | 截至12月31日止年度， | |||||||||||||||||||||||||
|
（千美元）
|
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
|
非利息收入（GAAP）
|
$ | 263,956 | $ | 225,763 | $ | 958,378 | $ | 861,049 | ||||||||||||||||||
|
服务权–估值投入或假设的变动(1)
|
4,962 | (6,595) | (6,280) | (34,700) | ||||||||||||||||||||||
|
分类为债务的剩余权益–估值输入或假设的变化(2)
|
25 | 10 | 108 | 425 | ||||||||||||||||||||||
|
债务清偿收益(3)
|
— | (14,574) | (62,517) | (14,574) | ||||||||||||||||||||||
|
调整后非利息收入（非GAAP）
|
$ | 268,943 | $ | 204,604 | $ | 889,689 | $ | 812,200 | ||||||||||||||||||
___________________
(1)反映公允价值投入和服务权假设的变化，包括有条件提前还款、违约率和贴现率。这些假设对市场利率变化高度敏感，并不代表我们的业绩或经营业绩。此外，这些非现金费用在该期间未实现，因此，对我们的运营现金流没有影响。
(2)反映分类为债务的剩余权益的公允价值输入和假设的变化，包括有条件提前还款、违约率和贴现率。当第三方通过购买剩余权益为我们的合并证券化VIE融资时，我们在证券化结束时收到收益，然后将合同现金流传递给剩余权益所有者。这些剩余债务义务以经常性基础上的公允价值计量，但它们对我们的初始融资收益、我们未来对剩余权益所有者的义务（因为未来剩余权益债权仅限于合同证券化抵押品现金流）或我们业务的一般运营没有影响。
(3)反映债务清偿收益。已消灭债务的账面净值与所发行权益证券的公允价值之间的差额，在消灭期间确认损益。
下表将贷款部门的调整后非利息收入与非利息收入进行了核对，这是贷款部门最直接可比的GAAP衡量标准：
| 截至12月31日的三个月， | 截至12月31日止年度， | |||||||||||||||||||||||||
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（千美元）
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2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 借贷 | ||||||||||||||||||||||||||
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非利息收入–借贷（GAAP）
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$ | 72,586 | $ | 90,500 | $ | 277,996 | $ | 409,848 | ||||||||||||||||||
|
服务权–估值投入或假设的变动(1)
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4,962 | (6,595) | (6,280) | (34,700) | ||||||||||||||||||||||
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分类为债务的剩余权益–估值输入或假设的变化(2)
|
25 | 10 | 108 | 425 | ||||||||||||||||||||||
|
调整后非利息收入–贷款（非公认会计准则）
|
$ | 77,573 | $ | 83,915 | $ | 271,824 | $ | 375,573 | ||||||||||||||||||
___________________
(1)见上表脚注（1）。
(2)见上表脚注（2）。
调整后贡献保证金和增量调整后贡献保证金—借贷
调整后的边际贡献和增量调整后的边际贡献是非公认会计准则衡量标准，仅与我们的贷款部门相关。调整后的边际贡献定义为贷款部门的部门贡献利润（亏损）除以贷款部门的调整后净收入，这是一种非公认会计准则衡量标准。增量调整后边际贡献定义为我们的贷款分部的分部贡献利润（亏损）变化除以贷款分部的调整后净收入变化。看‘调整后的净收入’以上是贷款部门调整后净收入的对账。
管理层认为，调整后的边际贡献指标是有用的，因为它们使管理层和投资者能够评估我们贷款部门的基本经营业绩，方法是去除各期交易量变化的影响，以呈现分部贡献利润（亏损）的可比视图，这是衡量我们每个可报告分部的直接盈利能力的指标，占每个期间贷款部门的分部调整后净收入的百分比。
17
下表列出了我们可报告贷款部分的调整后边际贡献和增量调整后边际贡献的对账：
| 三个月结束 12月31日， |
2024年与2023年
|
年终 12月31日， |
2024年与2023年
|
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| （千美元） | 2024 | 2023 | $变化 | 2024 | 2023 | $变化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 借贷 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
贡献利润–借贷（GAAP）
|
$ | 245,958 | $ | 226,110 | $ | 19,848 | $ | 890,543 | $ | 823,273 | $ | 67,270 | ||||||||||||||||||||||||||
| 净收入–借贷（GAAP） | 417,796 | 353,126 | 64,670 | 1,485,222 | 1,370,621 | 114,601 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
边际贡献–借贷（GAAP）(1)
|
59 | % | 64 | % | 60 | % | 60 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
增量贡献边际–借贷（GAAP）(1)
|
31 | % | 59 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
调整后净营收–借贷（非公认会计准则）(2)
|
$ | 422,783 | $ | 346,541 | $ | 76,242 | $ | 1,479,050 | $ | 1,336,346 | $ | 142,704 | ||||||||||||||||||||||||||
| 调整后边际贡献–借贷（非公认会计准则） | 58 | % | 65 | % | 60 | % | 62 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 增量调整后边际贡献–借贷（非公认会计准则） | 26 | % | 47 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
___________________
(1)我们每个可报告分部的边际贡献定义为贡献利润（亏损）除以净收入。我们每个可报告分部的增量边际贡献定义为分部贡献利润（亏损）的变化，除以净收入的变化。
(2)参考‘调整后净收入’以上是这一非公认会计原则措施的调节。
调整后EBITDA、调整后EBITDA利润率和增量调整后EBITDA利润率
调整后EBITDA、调整后EBITDA利润率和增量调整后EBITDA利润率是非公认会计准则衡量标准。调整后EBITDA定义为净收入（亏损），经调整以排除（如适用）：（i）基于公司借款的利息费用（我们的调整后EBITDA计量未针对基于仓库或证券化的利息费用进行调整，也未针对存款利息费用和融资租赁负债利息费用进行调整，因为这些是直接运营费用），（ii）所得税费用（收益），（iii）折旧和摊销，（iv）基于股份的费用（包括向非雇员支付的基于股权的款项），（v）重组费用，（vi）减值费用（包括商誉减值和财产、设备和软件放弃），（vii）与交易相关的费用，（viii）与在高通胀国家的运营相关的外汇影响，（ix）由于估值假设而分类为债务的服务权和剩余权益的公允价值变动，（x）债务清偿收益，以及（xi）其他费用（视情况而定），这些费用预计不会再次发生，且不代表我们的核心经营业绩。
调整后EBITDA利润率计算为调整后EBITDA除以调整后净收入。增量调整后EBITDA利润率定义为调整后EBITDA的变化，除以调整后净收入的变化。看‘调整后的净收入’以上是这一非公认会计原则措施的对账。
管理层认为，调整后EBITDA、调整后EBITDA利润率和增量调整后EBITDA利润率是衡量我们业务期间与期间比较的有用指标。这些措施使管理层和投资者能够评估我们的核心经营业绩或经营业绩，方法是去除某些非现金项目和费用的影响，以及适用期间内数量变化的影响。此外，管理层使用这些措施来帮助评估运营产生的现金流以及投资于战略举措所需的额外资本（如果有的话）的程度。
18
下表将调整后EBITDA与最直接可比的GAAP衡量标准——净收入（亏损）进行了核对，并给出了调整后EBITDA利润率和增量调整后EBITDA利润率的计算：
| 三个月结束 12月31日， |
2024年与2023年
|
年终 12月31日， |
2024年与2023年
|
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|
（千美元）
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2024 | 2023 | $变化 | 2024 | 2023 | $变化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损）（GAAP） | $ | 332,473 | $ | 47,913 | $ | 284,560 | $ | 498,665 | $ | (300,742) | $ | 799,407 | ||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则调整： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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利息支出–公司借款(1)
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12,039 | 9,882 | 2,157 | 48,346 | 36,833 | 11,513 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
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所得税费用（收益）(2)
|
(272,549) | 3,245 | (275,794) | (265,320) | (416) | (264,904) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
折旧及摊销(3)
|
53,545 | 53,449 | 96 | 203,498 | 201,416 | 2,082 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份费用 | 66,367 | 69,107 | (2,740) | 246,152 | 271,216 | (25,064) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
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重组费用(4)
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255 | 7,796 | (7,541) | 1,530 | 12,749 | (11,219) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
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减值费用(5)
|
— | — | — | — | 248,417 | (248,417) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
高度通胀子公司的外汇影响(6)
|
840 | 10,971 | (10,131) | 1,683 | 10,971 | (9,288) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
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交易相关费用(7)
|
— | — | — | 615 | 142 | 473 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
服务权–估值投入或假设的变动(8)
|
4,962 | (6,595) | 11,557 | (6,280) | (34,700) | 28,420 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
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分类为债务的剩余权益–估值输入或假设的变化(9)
|
25 | 10 | 15 | 108 | 425 | (317) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
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债务清偿收益(10)
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— | (14,574) | 14,574 | (62,517) | (14,574) | (47,943) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整总数 | (134,516) | 133,291 | (267,807) | 167,815 | 732,479 | (564,664) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA（非公认会计原则） | $ | 197,957 | $ | 181,204 | $ | 16,753 | $ | 666,480 | $ | 431,737 | $ | 234,743 | ||||||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损）（GAAP） | $ | 332,473 | $ | 47,913 | $ | 284,560 | $ | 498,665 | $ | (300,742) | $ | 799,407 | ||||||||||||||||||||||||||
| 总净营收（GAAP） | 734,125 | 615,404 | 118,721 | 2,674,859 | 2,122,789 | 552,070 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损）利润率（GAAP） | 45 | % | 8 | % | 19 | % | (14) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 增量净收益（亏损）利润率（GAAP） | 240 | % | 145 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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调整后净收入（非GAAP）(11)
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$ | 739,112 | $ | 594,245 | $ | 144,867 | $ | 2,606,170 | $ | 2,073,940 | $ | 532,230 | ||||||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA利润率（非GAAP） | 27 | % | 30 | % | 26 | % | 21 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 增量调整后EBITDA利润率（非美国通用会计准则） | 12 | % | 44 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
___________________
(1)我们调整后的EBITDA衡量标准针对基于企业借款的利息支出进行了调整，因为这些支出是我们资本结构的函数。基于企业借款的利息支出包括我们循环信贷额度的利息，以及利息支出以及我们可转换票据的债务折扣和债务发行成本的摊销。2024年期间的可转换票据利息支出增加与2024年第一季度发行的附息可转换优先票据有关。
(2)我们在2024年的所得税状况主要是由于第四季度根据我们对某些递延所得税资产可实现性的重新评估，释放了2.58亿美元的估值备抵。2023年的所得税主要归因于与Technisys相关的递延税项负债净额的司法管辖区的外国损失带来的所得税优惠，被与SoFi银行在需要单独申报的州司法管辖区的盈利能力相关的所得税费用以及我们的税收抵免和亏损结转可能有限的联邦税所抵消。
(3)2024年的折旧和摊销费用主要与我们内部开发的软件和无形资产有关。
(4)2024年的重组费用与法人实体重组有关。2023年的重组费用主要包括与员工相关的工资、福利和与2023年第一季度技术平台部门员工人数小幅减少相关的遣散费，以及2023年第四季度与全公司员工人数减少相关的费用，这些费用不反映预期的未来运营费用，也不代表我们的核心运营业绩。
(5)2023年的减值费用包括与商誉减值相关的247,174美元，以及与转租安排相关的1,243美元，这并不代表我们的核心经营业绩。
(6)外币费用反映了我们在阿根廷的业务的高度通货膨胀会计的影响，这与我们的技术平台部门有关，于2022年第一季度随着Technisys合并而开始。截至2023年12月31日止年度，所有金额均反映在第四季度，因为季度间金额被确定为不重要。2022年的金额被确定为无关紧要。
(7)2024年和2023年与交易相关的费用包括与我们收购温德姆相关的财务咨询和专业服务成本。
(8)反映公允价值投入和假设的变化，包括市场服务成本、有条件提前还款、违约率和贴现率。这一非现金变化在该期间未实现，因此，对我们的经营现金流没有影响。因此，这些可归因于假设变化的公允价值正负变化将从净收入（亏损）中进行调整，以便让管理层和财务用户更好地了解可用于为我们的运营提供资金的收益。
(9)反映公允价值输入和假设的变化，包括有条件提前还款、违约率和贴现率。当第三方通过购买剩余权益为我们的合并VIE提供资金时，我们在证券化结束时收到收益，然后传递合同现金
19
流向剩余权益所有者。这些债务以经常性基础上的公允价值计量，这对我们的初始融资收益、我们未来对剩余权益所有者的义务（因为未来剩余权益债权仅限于合同证券化抵押现金流）或我们业务的一般运营没有影响。因此，这些可归因于假设变动的公允价值的正负非现金变动将从净收入（亏损）中调整，以便为管理层和财务用户提供更好的可见性，以了解可用于为我们的运营提供资金的收益。
(10)反映债务清偿收益。已消灭债务的账面净值与所发行权益证券的公允价值之间的差额，在消灭期间确认损益。
(11)参考'调整后净收入'以上是这一非公认会计原则措施的调节。
每股普通股的有形账面价值和有形账面价值
从2024年第四季度开始，该公司正在修改其有形账面价值和每股有形账面价值的列报方式，这是非GAAP衡量标准。有形账面价值被定义为永久权益，调整后不包括商誉和无形资产，扣除相关的递延所得税负债。每股普通股有形账面价值表示期末有形账面价值除以期末已发行普通股。
在2024年第四季度之前，有形账面价值被定义为永久股权，调整后不包括商誉和无形资产。每股普通股的有形账面价值定义为期末的有形账面价值除以该期间已发行的稀释加权平均普通股。
这些修改意在增强投资者对我们资本充足率的整体了解。本新闻稿中的上一期间有形账面价值和每股有形账面价值已重新调整，以符合当前的列报方式。这些变化对该公司之前报告的任何期间的GAAP业绩都没有影响。
管理层在评估我们对股权和资本充足性的使用时使用了这些措施。我们认为，有形账面价值是衡量净资产价值的一个有意义的指标，每股有形账面价值为投资者评估资本充足性提供了额外的有用信息。
下表将有形账面价值与永久权益（最直接可比的公认会计原则衡量标准）进行了核对，并列出了所示期间每股普通股永久权益和每股普通股有形账面价值的计算方法：
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（美元和以千为单位的股份，每股金额除外）
|
12月31日， 2024 |
12月31日， 2023 |
||||||||||||
|
永久股权（GAAP）
|
$ | 6,525,134 | $ | 5,234,612 | ||||||||||
| 非公认会计原则调整： | ||||||||||||||
| 商誉 | (1,393,505) | (1,393,505) | ||||||||||||
| 无形资产 | (297,794) | (364,048) | ||||||||||||
|
相关递延所得税负债
|
60,088 | 44,139 | ||||||||||||
|
有形账面价值（截至期末）（非公认会计准则）
|
$ | 4,893,923 | $ | 3,521,198 | ||||||||||
|
已发行普通股（截至期末）
|
1,095,358 | 975,862 | ||||||||||||
|
每股普通股永久权益（GAAP）
|
$ | 5.96 | $ | 5.36 | ||||||||||
|
每股普通股有形账面价值（非公认会计准则）
|
$ | 4.47 | $ | 3.61 | ||||||||||
20
以下表格列示有形账面价值和每股有形账面价值，以符合当期列报方式。
|
（美元和以千为单位的股份，每股金额除外）
|
12月31日， 2024 |
9月30日， 2024 |
6月30日， 2024 |
3月31日， 2024 |
12月31日， 2023 |
9月30日， 2023 |
6月30日， 2023 |
3月31日， 2023 |
12月31日， 2022 |
6月30日，
2022
|
9月30日， 2022 |
3月31日， 2022 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 永久股权（GAAP） | $ | 6,525,134 | $ | 6,121,481 | $ | 5,901,494 | $ | 5,825,605 | $ | 5,234,612 | $ | 5,053,388 | $ | 5,257,661 | $ | 5,234,072 | $ | 5,208,102 | $ | 5,181,003 | $ | 5,186,180 | $ | 5,210,299 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则调整： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商誉 | (1,393,505) | (1,393,505) | (1,393,505) | (1,393,505) | (1,393,505) | (1,393,505) | (1,640,679) | (1,622,991) | (1,622,991) | (1,622,951) | (1,625,375) | (1,615,694) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 无形资产 | (297,794) | (314,959) | (331,446) | (347,495) | (364,048) | (387,307) | (412,099) | (419,880) | (442,155) | (456,771) | (481,124) | (505,526) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 相关递延所得税负债 | 60,088 | 15,654 | 24,023 | 30,437 | 44,139 | 76,892 | 78,995 | 88,502 | 101,972 | 123,929 | 135,396 | 131,002 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 有形账面价值（截至期末）（非公认会计准则） | $ | 4,893,923 | $ | 4,428,671 | $ | 4,200,566 | $ | 4,115,042 | $ | 3,521,198 | $ | 3,349,468 | $ | 3,283,878 | $ | 3,279,703 | $ | 3,244,928 | $ | 3,225,210 | $ | 3,215,077 | $ | 3,220,081 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已发行普通股（截至期末） | 1,095,358 | 1,084,137 | 1,065,112 | 1,056,491 | 975,862 | 957,860 | 948,913 | 940,339 | 933,896 | 927,346 | 922,103 | 915,674 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股普通股永久权益（GAAP） | $ | 5.96 | $ | 5.65 | $ | 5.54 | $ | 5.51 | $ | 5.36 | $ | 5.28 | $ | 5.54 | $ | 5.57 | $ | 5.58 | $ | 5.59 | $ | 5.62 | $ | 5.69 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股普通股有形账面价值（非公认会计准则） | $ | 4.47 | $ | 4.08 | $ | 3.94 | $ | 3.90 | $ | 3.61 | $ | 3.50 | $ | 3.46 | $ | 3.49 | $ | 3.47 | $ | 3.48 | $ | 3.49 | $ | 3.52 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
21
调整后净收入（亏损）、调整后净利润率、增量调整后净利润率和调整后EPS
调整后的净收入（亏损）、调整后的净利润率、增量调整后的净利润率和调整后的摊薄收益（亏损）是非公认会计准则衡量标准。调整后的净收入（亏损）定义为净收入（亏损），经调整以排除（如适用）商誉减值费用和某些预计不会重现且不代表我们核心经营业绩的所得税优惠。
调整后每股摊薄收益（亏损）（“调整后EPS”）是一种非GAAP财务指标，用于调整GAAP每股摊薄收益（亏损）。调整后每股收益的计算方法是，将归属于普通股股东的净收入（亏损）除以该期间已发行普通股的稀释加权平均股数，经调整以排除（如适用）商誉减值费用和某些预计不会重现且不代表我们核心经营业绩的所得税优惠。
调整后的净利润率计算为调整后的净收入（亏损）除以调整后的净收入。增量调整后净利润率定义为调整后净收入（亏损）的变化，除以调整后净收入的变化。看‘调整后的净收入’以上是这一非公认会计原则措施的对账。
管理层认为，调整后的净收入（亏损）、调整后的净利润率、增量调整后的净利润率和调整后的每股收益是有用的，因为它们使管理层和投资者能够评估我们的核心经营业绩或经营业绩，方法是去除某些非现金项目和费用的影响，以呈现我们业务期间比较的可比观点。
22
下表：（i）将调整后的净收入（亏损）与最直接可比的GAAP衡量标准——净收入（亏损）进行对账，（ii）将调整后的EPS与最直接可比的GAAP衡量标准——每股摊薄收益（亏损）进行对账，以及（iii）提出调整后的净利润率和增量调整后的净利润率的计算。
| 截至12月31日的三个月， |
2024年与2023年
|
截至12月31日止年度， |
2024年与2023年
|
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| （美元和以千为单位的股份，每股金额除外） | 2024 | 2023 | $变化 | 2024 | 2023 | $变化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损）（GAAP） | $ | 332,473 | $ | 47,913 | $ | 284,560 | $ | 498,665 | $ | (300,742) | $ | 799,407 | ||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则调整： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
释放税务评估免税额带来的所得税优惠
|
(258,401) | — | (258,401) | (258,401) | — | (258,401) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
重组带来的所得税收益
|
(13,042) | — | (13,042) | (13,042) | — | (13,042) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商誉减值费用 | — | — | — | — | 247,174 | (247,174) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
调整后净收入（亏损）（非公认会计准则）
|
$ | 61,030 | $ | 47,913 | $ | 13,117 | $ | 227,222 | $ | (53,568) | $ | 280,790 | ||||||||||||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
归属于普通股股东的净利润（亏损）–摊薄（GAAP）(1)
|
$ | 332,473 | $ | 24,615 | $ | 434,776 | $ | (341,167) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则调整： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
释放税务评估免税额带来的所得税优惠
|
(258,401) | — | (258,401) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
重组带来的所得税收益
|
(13,042) | — | (13,042) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商誉减值费用 | — | — | — | 247,174 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
调整后归属于普通股股东的净利润（亏损）–稀释后（非公认会计准则）
|
$ | 61,030 | $ | 24,615 | $ | 163,333 | $ | (93,993) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
加权平均已发行普通股——稀释
|
1,151,047 | 1,029,303 | 1,101,390 | 945,024 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
每股收益（亏损）–摊薄（GAAP）(1)
|
$ | 0.29 | $ | 0.02 | $ | 0.39 | $ | (0.36) | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
每股调整的影响
|
(0.24) | — | (0.24) | 0.26 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
调整后每股收益（亏损）–摊薄（非公认会计原则）(1)
|
$ | 0.05 | $ | 0.02 | $ | 0.15 | $ | (0.10) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损）利润率（GAAP） | 45 | % | 8 | % | 19 | % | (14) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
调整后净收入（非GAAP）(2)
|
$ | 739,112 | $ | 594,245 | $ | 2,606,170 | $ | 2,073,940 | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
调整后净利润率（非美国通用会计准则）
|
8 | % | 8 | % | 9 | % | (3) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
增量调整后净利润率（非美国通用会计准则）
|
9 | % | 53 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
____________________
(1)截至2024年12月31日止年度，每股摊薄收益和归属于普通股股东的摊薄净收益不包括根据IF-转换法评估的该期间与可转换票据活动相关的债务清偿净收益（扣除税后）以及利息支出（扣除税后）。
(2)参考'调整后净收入'以上是这一非公认会计原则措施的调节。
23
表3
SoFi Technologies，公司。
简明合并资产负债表
（未经审计）
（单位：千，股份数据除外）
| 12月31日， 2024 |
12月31日， 2023 |
||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 2,538,293 | $ | 3,085,020 | |||||||
| 受限制现金和受限制现金等价物 | 171,067 | 530,558 | |||||||||
|
投资证券（包括截至2024年12月31日和2023年12月31日按公允价值计算的可供出售证券分别为1804043美元和595187美元，相关摊余成本分别为1807686美元和596757美元）
|
1,895,689 | 701,935 | |||||||||
| 持有待售贷款，按公允价值 | 17,684,892 | 15,396,771 | |||||||||
| 为投资而持有的贷款，按公允价值 | 8,597,368 | 6,725,484 | |||||||||
|
为投资而持有的贷款，按摊余成本计算（截至2024年12月31日和2023年12月31日分别减去信贷损失准备金46684美元和54695美元）
|
1,246,458 | 836,159 | |||||||||
| 服务权 | 342,128 | 180,469 | |||||||||
| 财产、设备和软件 | 287,869 | 216,908 | |||||||||
| 商誉 | 1,393,505 | 1,393,505 | |||||||||
| 无形资产 | 297,794 | 364,048 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 81,219 | 89,635 | |||||||||
|
其他资产（分别截至2024年12月31日和2023年12月31日减去信贷损失准备金2444美元和1837美元）
|
1,714,669 | 554,366 | |||||||||
| 总资产 | $ | 36,250,951 | $ | 30,074,858 | |||||||
| 负债、临时权益和永久权益 | |||||||||||
| 负债： | |||||||||||
| 存款： | |||||||||||
| 有息存款 | $ | 25,861,400 | $ | 18,568,993 | |||||||
| 无息存款 | 116,804 | 51,670 | |||||||||
| 存款总额 | 25,978,204 | 18,620,663 | |||||||||
| 应付账款、应计费用和其他负债 | 556,923 | 549,748 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 97,389 | 108,649 | |||||||||
| 债务 | 3,092,692 | 5,233,416 | |||||||||
| 分类为债务的剩余权益 | 609 | 7,396 | |||||||||
| 负债总额 | 29,725,817 | 24,519,872 | |||||||||
| 承诺、保证、集中和或有事项 | |||||||||||
| 临时股权： | |||||||||||
|
可赎回优先股，面值0.00美元：授权100,000，000股和100,000，000股；—截至2024年12月31日和2023年12月31日已发行和流通的股份分别为3,234，000股
|
— | 320,374 | |||||||||
| 永久股权： | |||||||||||
|
普通股，面值0.00美元：授权3,100，000,000股和3,100，000,000股；截至2024年12月31日和2023年12月31日已发行和流通股分别为1,095，357,781股和975,861，793股
|
109 | 97 | |||||||||
| 额外实收资本 | 7,838,988 | 7,039,987 | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (8,365) | (1,209) | |||||||||
| 累计赤字 | (1,305,598) | (1,804,263) | |||||||||
| 永久股权总额 | 6,525,134 | 5,234,612 | |||||||||
| 总负债、临时股本和永久股本 | $ | 36,250,951 | $ | 30,074,858 | |||||||
24
表4
SoFi Technologies，公司。
平均余额和净利息收益分析
（未经审计）
| 截至2024年12月31日止三个月 | 截至2023年12月31日止三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （千美元） | 平均余额 | 利息收入/支出 | 平均收益率/利率 | 平均余额 | 利息收入/支出 | 平均收益率/利率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 物业、厂房及设备 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 生息资产： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 银行有息存款 | $ | 2,802,974 | $ | 32,070 | 4.55 | % | $ | 2,675,248 | $ | 34,217 | 5.07 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 投资证券 | 1,798,995 | 24,577 | 5.44 | 697,032 | 13,837 | 7.88 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款 | 27,068,505 | 687,290 | 10.10 | 22,326,117 | 597,183 | 10.61 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 生息资产总额 | 31,670,474 | 743,937 | 9.34 | 25,698,397 | 645,237 | 9.96 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非生息资产总额 | 3,641,532 | 2,879,773 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | $ | 35,312,006 | $ | 28,578,170 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 负债、临时股权和永久股权 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 有息负债： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 活期存款 | $ | 2,171,856 | $ | 8,189 | 1.50 | % | $ | 2,553,537 | $ | 13,062 | 2.03 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 储蓄存款 | 21,626,757 | 216,389 | 3.98 | 11,664,436 | 133,795 | 4.55 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 定期存款 | 1,184,996 | 14,018 | 4.71 | 2,719,390 | 35,755 | 5.22 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 计息存款总额 | 24,983,609 | 238,596 | 3.80 | 16,937,363 | 182,612 | 4.28 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 仓库设施 | 1,462,228 | 21,050 | 5.73 | 3,285,127 | 53,473 | 6.46 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 证券化债务 | 87,429 | 680 | 3.09 | 543,152 | 6,283 | 4.59 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他债务 | 1,754,166 | 13,442 | 3.05 | 1,626,551 | 13,228 | 3.23 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | 3,303,823 | 35,172 | 4.24 | 5,454,830 | 72,984 | 5.31 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分类为债务的剩余权益 | 626 | — | — | 9,192 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 有息负债总额 | 28,288,058 | 273,768 | 3.85 | 22,401,385 | 255,596 | 4.53 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 无息负债总额 | 763,688 | 761,532 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 负债总额 | 29,051,746 | 23,162,917 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 临时股本总额 | — | 320,374 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 永久股权总额 | 6,260,260 | 5,094,879 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总负债、临时股本和永久股本 | $ | 35,312,006 | $ | 28,578,170 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | $ | 470,169 | $ | 389,641 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收益率 | 5.91 | % | 6.02 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
25
| 截至2024年12月31日止年度 | 截至2023年12月31日止年度 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （千美元） | 平均余额 | 利息收入/支出 | 平均收益率/利率 | 平均余额 | 利息收入/支出 | 平均收益率/利率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 物业、厂房及设备 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 生息资产： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 银行有息存款 | $ | 2,814,098 | $ | 133,686 | 4.75 | % | $ | 2,172,013 | $ | 91,312 | 4.20 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 投资证券 | 1,412,821 | 79,338 | 5.62 | 541,590 | 25,096 | 4.63 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款 | 25,360,067 | 2,594,793 | 10.23 | 18,733,812 | 1,934,659 | 10.33 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 生息资产总额 | 29,586,986 | 2,807,817 | 9.49 | 21,447,415 | 2,051,067 | 9.56 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非生息资产总额 | 3,305,102 | 3,055,580 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | $ | 32,892,088 | $ | 24,502,995 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 负债、临时股权和永久股权 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 有息负债： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 活期存款 | $ | 2,167,328 | $ | 45,117 | 2.08 | % | $ | 2,214,794 | $ | 51,673 | 2.33 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 储蓄存款 | 18,385,550 | 782,205 | 4.25 | 8,481,895 | 359,444 | 4.24 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 定期存款 | 2,060,959 | 102,832 | 4.99 | 1,958,002 | 96,703 | 4.94 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 计息存款总额 | 22,613,837 | 930,154 | 4.11 | 12,654,691 | 507,820 | 4.01 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 仓库设施 | 1,555,603 | 97,781 | 6.29 | 3,142,096 | 192,987 | 6.14 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 证券化债务 | 188,855 | 7,197 | 3.81 | 751,869 | 36,853 | 4.90 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他债务 | 1,782,732 | 56,204 | 3.15 | 1,638,748 | 51,526 | 3.14 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | 3,527,190 | 161,182 | 4.57 | 5,532,713 | 281,366 | 5.09 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分类为债务的剩余权益 | 2,495 | — | — | 12,301 | 141 | 1.15 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 有息负债总额 | 26,143,522 | 1,091,336 | 4.17 | 18,199,705 | 789,327 | 4.34 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 无息负债总额 | 753,979 | 757,070 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 负债总额 | 26,897,501 | 18,956,775 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 临时股本总额 | 123,221 | 320,374 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 永久股权总额 | 5,871,366 | 5,225,846 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总负债、临时股本和永久股本 | $ | 32,892,088 | $ | 24,502,995 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | $ | 1,716,481 | $ | 1,261,740 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收益率 | 5.80 | % | 5.88 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
26
表5
SoFi Technologies，公司。
简明合并现金流数据
（未经审计）
（单位：千）
|
|
截至12月31日止年度， | ||||||||||
|
|
2024 | 2023 | |||||||||
| 经营活动使用的现金净额 | $ | (1,119,807) | $ | (7,227,139) | |||||||
| 投资活动所用现金净额 | (4,820,990) | (1,889,864) | |||||||||
| 筹资活动提供的现金净额 | 5,034,577 | 10,885,602 | |||||||||
| 汇率对现金及现金等价物的影响 | 2 | 677 | |||||||||
| 现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物净增加（减少）额 | $ | (906,218) | $ | 1,769,276 | |||||||
| 期初现金、现金等价物、受限制现金和受限制现金等价物 | 3,615,578 | 1,846,302 | |||||||||
| 期末现金、现金等价物、受限制现金和受限制现金等价物 | $ | 2,709,360 | $ | 3,615,578 | |||||||
27
表6
公司指标
|
|
12月31日， 2024 |
9月30日， 2024 |
6月30日， 2024 |
3月31日， 2024 |
12月31日， 2023 |
9月30日， 2023 |
6月30日， 2023 |
3月31日， 2023 |
12月31日， 2022 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 成员 | 10,127,323 | 9,372,615 | 8,774,236 | 8,131,720 | 7,541,860 | 6,957,187 | 6,240,091 | 5,655,711 | 5,222,533 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 产品总数 | 14,745,435 | 13,650,730 | 12,776,430 | 11,830,128 | 11,142,476 | 10,447,806 | 9,401,025 | 8,554,363 | 7,894,636 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 产品总额—贷款部分 | 2,010,354 | 1,890,761 | 1,786,580 | 1,705,155 | 1,663,006 | 1,593,906 | 1,503,892 | 1,416,122 | 1,340,597 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 产品总额—金融服务分部 | 12,735,081 | 11,759,969 | 10,989,850 | 10,124,973 | 9,479,470 | 8,853,900 | 7,897,133 | 7,138,241 | 6,554,039 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 账户总数—技术平台部分 | 167,713,818 | 160,179,299 | 158,485,125 | 151,049,375 | 145,425,391 | 136,739,131 | 129,356,203 | 126,326,916 | 130,704,351 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
产品总数，不包括数字资产(1)
|
14,745,435 | 13,650,730 | 12,776,430 | 11,830,128 | 10,876,881 | 9,984,685 | 8,965,949 | 8,139,065 | 7,497,761 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
产品总额，不包括数字资产—金融服务分部(1)
|
12,735,081 | 11,759,969 | 10,989,850 | 10,124,973 | 9,213,875 | 8,390,779 | 7,462,057 | 6,722,943 | 6,157,164 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
SoFi Invest，不包括数字资产(1)
|
2,525,059 | 2,394,367 | 2,332,045 | 2,224,705 | 2,115,046 | 2,001,951 | 1,880,701 | 1,795,617 | 1,761,989 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
___________________
(1)2023年第四季度，我们转让了SoFi Digital Assets，LLC提供的加密服务，并开始关闭现有的数字资产账户，并将该账户从Invest产品中移除。这一进程已于2024年第一季度完成。
成员
我们将客户称为“会员”。我们将会员定义为通过发起和/或持续服务与我们有借贷关系、开立金融服务账户、将外部账户链接到我们的平台或注册我们的信用评分监测服务的人。我们的会员可以访问我们的CFP、会员活动、我们的内容、教育材料、新闻以及我们的工具和计算器，这些都是免费提供给会员的。我们认为会员不仅是我们业务规模的标志和增长的衡量标准，也是我们随着时间的推移收集的数据的重要价值的衡量标准。
一旦某人成为会员，他们总是被视为会员，除非他们根据我们的服务条款被移除，在这种情况下，我们调整我们的会员总数。出现这种情况可能有多种原因——包括欺诈或根据某些法律程序——而且，随着我们的服务条款与我们的商业惯例、产品供应和适用法规一起演变，我们将会员从我们的会员总数中删除的理由可能会发生变化。根据我们的服务条款，对成员应被移除的确定取决于评估过程，在完成后，并基于结果，其中，相关成员及其相关产品将在此评估过程结束期间从我们的成员总数中删除。然而，根据评估过程的长度，该移除可能不会发生在该成员被添加到我们的成员计数的同一时期或导致其移除的情况发生的同一时期。出于这个原因，我们的成员总数可能尚未反映出一旦正在进行的评估过程（如果有的话）结束时可能做出的调整。从2024年第一季度开始，我们将计算会员和产品指标的方法与我们的会员和产品定义保持一致，以包括共同借款人、共同签名人以及共同账户和共同账户持有人（如适用）。以往各期的季度金额被确定为无关紧要，没有重新计算。
产品总数
产品总额是指会员自我们成立以来至报告日期在我们平台上选择的借贷和金融服务产品的总数，无论会员是否仍在注册此类产品。产品总额是衡量我们贷款和金融服务部门规模和覆盖范围的主要指标。管理层依赖总产品指标来了解我们的会员获取工作的有效性，并衡量会员使用不止一种产品的倾向。
在我们的贷款分部中，总产品指截至报告日期通过我们的平台发起的个人贷款、学生贷款和住房贷款的数量，包括我们作为贷款平台业务的一部分发起的贷款，无论这些贷款是否已经还清。如果会员有多笔贷款
28
同贷款产品类型的产品，比如两笔个人贷款，即算作单一产品。但是，如果会员有跨贷款产品类型的多个贷款产品，比如一个个贷、一个房贷，那就算两个产品。共同借款人或共同签名人的账户不被视为单独的借贷产品。
在我们的金融服务分部中，总产品是指截至报告日通过我们的平台开立的SoFi Money账户（包括在SoFi Bank持有的支票和储蓄账户以及现金管理账户）、SoFi Invest账户、SoFi信用卡账户（包括在报告日美元余额为零的账户）、转介贷款（由我们向其提供资格预审借款人推荐的第三方合作伙伴发起）、SoFi At Work账户和SoFi Relay账户（启用信用评分监控或外部关联账户）的数量。支票和储蓄账户被视为我们总产品指标中的一个账户。我们的SOFi Invest服务由两个产品组成：主动投资账户和智能投顾账户。我们的会员可以选择SoFi Invest产品类型的任意一种或组合。如果会员有多个相同账户类型的SoFi Invest产品，例如两个活跃投资账户，则算作单一产品。但是，如果会员跨账户类型有多个SoFi Invest产品，例如一个活跃投资账户和一个智能投顾账户，这些独立的账户类型被视为独立产品。联名或联名账户持有人的账户被视为单独的金融服务产品。如果会员根据我们的服务条款被移除，如上文“会员”项下所述，该会员的关联产品也将被移除。
技术平台总账户
在我们的技术平台部分，总账户是指截至报告日在伽利略的开户数量。我们将伽利略平台上的公司间账户作为一项服务包含在我们的总账户指标中，以更好地与包括公司间收入的技术平台部门收入保持一致。公司间收入在合并中消除。账户总额是依赖我们技术平台的账户使用虚拟卡产品、虚拟钱包、进行点对点和银行间转账、提前收到薪水支票、将储蓄与支出余额分开、进行借记交易和依赖实时授权的主要指标，所有这些都为技术平台部门带来了收入。我们不衡量Technisys产品和解决方案的总账户，因为收入模式并不主要依赖于完全集成的、随时可用的服务。
29
表7
分部财务
（未经审计）
|
|
季度末 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
（美元和以千股为单位的股票）
|
12月31日， 2024 |
9月30日， 2024 |
6月30日，
2024
|
3月31日， 2024 |
12月31日， 2023 |
9月30日， 2023 |
6月30日， 2023 |
3月31日， 2023 |
12月31日， 2022 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
借贷
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | $ | 345,210 | $ | 316,268 | $ | 279,212 | $ | 266,536 | $ | 262,626 | $ | 265,215 | $ | 231,885 | $ | 201,047 | $ | 183,607 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非利息收入总额 | 72,586 | 79,977 | 61,493 | 63,940 | 90,500 | 83,758 | 99,556 | 136,034 | 144,584 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入总额 | 417,796 | 396,245 | 340,705 | 330,476 | 353,126 | 348,973 | 331,441 | 337,081 | 328,191 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
调整后净收入–贷款(1)
|
422,783 | 391,892 | 339,052 | 325,323 | 346,541 | 342,481 | 322,238 | 325,086 | 314,930 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
贡献利润–借贷(2)
|
245,958 | 238,928 | 197,938 | 207,719 | 226,110 | 203,956 | 183,309 | 209,898 | 208,799 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 技术平台 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | $ | 473 | $ | 629 | $ | 555 | $ | 501 | $ | 941 | $ | 573 | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非利息收入总额 | 102,362 | 101,910 | 94,883 | 93,865 | 95,966 | 89,350 | 87,623 | 77,887 | 85,652 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
净收入总额(2)
|
102,835 | 102,539 | 95,438 | 94,366 | 96,907 | 89,923 | 87,623 | 77,887 | 85,652 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
贡献利润–技术平台
|
32,107 | 32,955 | 31,151 | 30,742 | 30,584 | 32,191 | 17,154 | 14,857 | 16,881 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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金融服务
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| 净利息收入 | $ | 160,337 | $ | 154,143 | $ | 139,229 | $ | 119,713 | $ | 109,072 | $ | 93,101 | $ | 74,637 | $ | 58,037 | $ | 45,609 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非利息收入总额 | 96,183 | 84,165 | 36,903 | 30,838 | 30,043 | 25,146 | 23,415 | 23,064 | 19,208 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入总额 | 256,520 | 238,308 | 176,132 | 150,551 | 139,115 | 118,247 | 98,052 | 81,101 | 64,817 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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贡献利润（亏损）–金融服务(2)
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114,855 | 99,758 | 55,220 | 37,174 | 25,060 | 3,260 | (4,347) | (24,235) | (43,588) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司/其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入（费用） | $ | (35,851) | $ | (40,030) | $ | (6,412) | $ | 15,968 | $ | 17,002 | $ | (13,926) | $ | (15,396) | $ | (23,074) | $ | (20,632) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非利息收入总额（亏损） | (7,175) | 59 | (7,245) | 53,634 | 9,254 | (6,008) | (3,702) | (837) | (1,349) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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净收入总额（亏损）(2)
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(43,026) | (39,971) | (13,657) | 69,602 | 26,256 | (19,934) | (19,098) | (23,911) | (21,981) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合并 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | $ | 470,169 | $ | 431,010 | $ | 412,584 | $ | 402,718 | $ | 389,641 | $ | 344,963 | $ | 291,126 | $ | 236,010 | $ | 208,584 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非利息收入总额 | 263,956 | 266,111 | 186,034 | 242,277 | 225,763 | 192,246 | 206,892 | 236,148 | 248,095 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入总额 | 734,125 | 697,121 | 598,618 | 644,995 | 615,404 | 537,209 | 498,018 | 472,158 | 456,679 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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调整后净收入(1)
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739,112 | 689,445 | 596,965 | 580,648 | 594,245 | 530,717 | 488,815 | 460,163 | 443,418 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | 332,473 | 60,745 | 17,404 | 88,043 | 47,913 | (266,684) | (47,549) | (34,422) | (40,006) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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经调整EBITDA(1)
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197,957 | 186,237 | 137,901 | 144,385 | 181,204 | 98,025 | 76,819 | 75,689 | 70,060 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
___________________
(1)调整后的净收入和调整后的EBITDA是非公认会计准则财务指标。有关这些措施以及与最直接可比的GAAP措施的对账的更多信息，请参阅此处“非GAAP财务措施”和“财务表”的表2。
(2)技术平台部门的总净收入包括公司间费用。相等和抵消的公司间费用反映在所有三个分部的直接归属费用中，以及未分配给分部的费用中。公司间收入和费用在合并中予以抵销。收入在公司/其他中被抵消，费用是分部贡献利润（亏损）与所得税前综合收入（亏损）的调节项目。
30
表8
分类收入
（未经审计）
| 截至12月31日的三个月， | 截至12月31日止年度， | ||||||||||||||||||||||
|
（千美元）
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2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
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客户合同收入
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金融服务
|
|||||||||||||||||||||||
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转介、贷款平台业务
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$ | 16,264 |
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$ | 9,341 | $ | 52,129 |
|
$ | 33,602 | |||||||||||||
|
转介，其他
|
2,465 |
|
1,270 | 8,197 |
|
4,841 | |||||||||||||||||
|
交汇处
|
21,599 |
|
13,286 | 66,829 |
|
35,247 | |||||||||||||||||
|
经纪业务
|
5,849 | 4,940 | 21,494 | 21,127 | |||||||||||||||||||
|
其他
|
651 |
|
417 | 2,797 |
|
2,647 | |||||||||||||||||
|
金融服务总额
|
$ | 46,828 |
|
$ | 29,254 | $ | 151,446 |
|
$ | 97,464 | |||||||||||||
|
技术平台
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
技术服务
|
86,634 |
|
85,969 | 346,185 |
|
319,845 | |||||||||||||||||
|
其他
|
2,045 |
|
1,112 | 5,492 |
|
4,145 | |||||||||||||||||
|
Total技术平台
|
88,679 |
|
87,081 | 351,677 |
|
323,990 | |||||||||||||||||
|
与客户签订的合同收入总额
|
135,507 |
|
116,335 | 503,123 |
|
421,454 | |||||||||||||||||
|
其他收入来源
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 贷款发放、销售和证券化 | 73,913 | 82,929 | 255,870 | 371,812 | |||||||||||||||||||
| 服务 | (1,316) | 7,525 | 22,244 | 37,328 | |||||||||||||||||||
|
贷款平台业务、其他
|
46,971 |
|
— | 89,479 |
|
— | |||||||||||||||||
| 其他 | 8,881 | 18,974 | 87,662 | 30,455 | |||||||||||||||||||
| 其他收入来源合计 | $ | 128,449 |
|
$ | 109,428 | $ | 455,255 |
|
$ | 439,595 | |||||||||||||
| 非利息收入总额 | $ | 263,956 | $ | 225,763 | $ | 958,378 | $ | 861,049 | |||||||||||||||
31
表9
冲销分析
（未经审计）
| 截至2024年12月31日止三个月 | 截至2023年12月31日止三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （千美元） |
平均贷款
|
净冲销
|
比
|
平均贷款
|
净冲销
|
比
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 个人贷款 | $ | 17,409,608 | $ | 147,595 | 3.37 | % | $ | 15,334,420 | $ | 153,928 | 3.98 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 学生贷款 | 8,214,510 | 12,713 | 0.62 | % | 6,421,994 | 9,616 | 0.59 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 住房贷款 | 115,123 | — | — | % | 88,562 | — | — | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 担保贷款 |
|
902,036 |
|
— | — | % |
|
104,225 |
|
— | — | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 信用卡 | 277,002 | 8,573 | 12.31 | % | 261,940 | 9,279 | 14.05 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 商业和消费者银行业务 | 150,226 | 39 | 0.07 | % | 114,976 | 41 | 0.14 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款总额 | $ | 27,068,505 | $ | 168,920 | 2.48 | % | $ | 22,326,117 | $ | 172,864 | 3.07 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年12月31日止年度 | 截至2023年12月31日止年度 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （千美元） |
平均贷款
|
净冲销
|
比
|
平均贷款
|
净冲销
|
比
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
个人贷款
|
$ | 16,426,053 | $ | 581,370 | 3.54 | % | $ | 12,638,807 | $ | 432,706 | 3.42 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
学生贷款
|
7,414,829 | 47,097 | 0.64 | % | 5,641,787 | 25,048 | 0.44 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
住房贷款
|
77,912 | — | — | % | 78,554 | — | — | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 担保贷款 | 1,024,275 | — | — | % | 26,291 | — | — | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 信用卡 | 274,093 | 39,634 | 14.46 | % | 238,832 | 40,992 | 17.16 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 商业和消费者银行业务 | 142,905 | 89 | 0.06 | % | 109,541 | 46 | 0.04 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款总额 | $ | 25,360,067 | $ | 668,190 | 2.63 | % | $ | 18,733,812 | $ | 498,792 | 2.66 | % | ||||||||||||||||||||||||||
32
表10
监管资本
（未经审计）
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
（千美元）
|
金额(1)
|
比(1)
|
金额 | 比 |
所需最低(2)
|
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| SoFi Technologies | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| CET1基于风险的资本 | $ | 4,457,212 | 16.0 | % | $ | 3,439,969 | 15.0 | % | 7.0 | % | ||||||||||||||||||||||
| 一级风险型资本 | 4,457,212 | 16.0 | % | 3,439,969 | 15.0 | % | 8.5 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 基于风险的资本总额 | 4,503,619 | 16.2 | % | 3,494,458 | 15.3 | % | 10.5 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 一级杠杆 | 4,457,212 | 13.4 | % | 3,439,969 | 12.8 | % | 4.0 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 风险加权资产 | 27,859,576 | 22,883,185 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 季度调整后平均资产 | 33,234,725 | 26,782,318 | ||||||||||||||||||||||||||||||
(1)估计。
(2)为基于风险的资本比率提出的所需最低限度包括所需的资本节约缓冲。
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