附件 99.1
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| 1049期卡米诺·多斯·里奥斯 千橡股份，加利福尼亚州 91360-2362 |
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新闻发布
TELEDYNE TECHNOLOGIES报告
第二季度业绩
加利福尼亚州千橡树– 2024年7月24日– Teledyne Technologies Incorporated技术公司（纽约证券交易所代码：TDY）
•订单连续第三个季度超过销售额
•第二季度销售额13.741亿美元
•第二季度GAAP营业利润率为18.0%，第二季度非GAAP营业利润率为21.6%
•GAAP摊薄后每股收益3.77美元，第二季度非GAAP摊薄后每股收益4.58美元
•运营现金达3.187亿美元，自由现金流达3.01亿美元，创历史新高
•2024年全年GAAP摊薄后每股收益预期为15.87美元至16.13美元，确认2024年全年非GAAP每股收益预期为19.25美元至19.45美元
•债务到期付款4.5亿美元
•完成对Valeport和Adimec的收购，总对价为1.236亿美元
•截至2024年7月的资本部署包括估计约2.78亿美元的股票回购
•季末综合杠杆率1.7x
•根据目前12.5亿美元的授权，预计将继续进行股票回购
Teledyne今天公布的2024年第二季度净销售额为13.741亿美元，相较于2023年第二季度的净销售额为14.247亿美元，跌幅为3.6%。2024年第二季度归属于Teledyne的净利润为1.802亿美元（稀释后每股收益3.77美元），2023年第二季度为1.853亿美元（稀释后每股收益3.87美元），降幅为2.8%。2024年第二季度包括4910万美元的税前收购无形资产摊销费用、100万美元的税前FLIR整合成本和20万美元的FLIR收购相关离散所得税费用。剔除这些项目，2024年第二季度归属于Teledyne的非GAAP净利润为2.187亿美元（每股摊薄收益4.58美元）。2023年第二季度包括4930万美元的税前收购无形资产摊销费用和40万美元的FLIR收购相关离散所得税费用。剔除这些项目，2023年第二季度归属于Teledyne的非GAAP净利润为2.237亿美元（稀释后每股收益4.67美元）。 2024年第二季度和2023年第二季度的营业利润率均为18.0%。剔除上述非公认会计原则项目，2024年第二季度非公认会计原则营业利润率为21.6%，而2023年第二季度为21.4%。
“在第二季度，Teledyne实现了创纪录的自由现金流，使我们能够在整个7月份将大约8.52亿美元用于偿还债务、收购和股票回购，”执行主席Robert Mehrabian表示。“我们的收益超出预期，订单连续第三个季度大于销售额，我们以创纪录的积压结束了这段时期。因此，我们有理由相信，
1
季度销售额将再次环比增长，我们将在2024年下半年恢复同比增长。”
业务审查
除非另有说明，否则将与2023年第二季度进行比较。
数字影像
数字影像部门2024年第二季度净销售额为7.394亿美元，上年同期为7.933亿美元，降幅为6.8%。2024年第二季度营业收入为1.135亿美元，上年同期为1.246亿美元，降幅为8.9%。2024年第二季度包括100万美元的税前FLIR整合成本，2023年第二季度没有可比成本。2024年第二季度获得的无形摊销费用为4540万美元，相比之下为4560万美元。不计这些项目，2024年第二季度非美国通用会计准则营业收入为1.599亿美元，相比之下为1.702亿美元，下降了6.1%。
2024年第二季度净销售额下降主要是由于工业自动化成像系统、X射线产品和商业红外成像系统的销售额下降，部分被红外探测器和监视系统的销售额增加所抵消。营业收入减少主要是由于销售减少和不利的产品组合，包括工业自动化成像系统销售减少。
仪器仪表
仪器仪表部门2024年第二季度净销售额为3.335亿美元，上年同期为3.284亿美元，增长1.6%。2024年第二季度营业收入为8720万美元，上年同期为8140万美元，增长7.1%。
2024年第二季度净销售额增长是由于海洋仪器销售额增加2040万美元，这主要是由于海上能源和国防市场走强，但部分被电子测试和测量仪器销售额减少1350万美元以及环境仪器销售额减少180万美元所抵消。营业收入的增长主要反映了较高的海洋仪器仪表销售额以及有利的海洋仪器仪表产品组合的影响。
航空航天和国防电子
航空航天和国防电子部门2024年第二季度净销售额为1.944亿美元，上年同期为1.860亿美元，增长4.5%。2024年第二季度营业收入为5710万美元，上年同期为5320万美元，增长7.3%。
2024年第二季度净销售额反映出航空电子的销售额增加了400万美元，国防电子的销售额增加了440万美元。营业收入的增长主要反映了销售额增加和产品利润率改善的影响。
工程系统
工程系统部门2024年第二季度净销售额为1.068亿美元，上年同期为1.17亿美元，下降8.7%。2024年第二季度营业收入为750万美元，上年同期为1150万美元，降幅为34.8%。
2024年第二季度净销售额反映出工程产品销售额减少890万美元，能源系统销售额减少130万美元。工程产品销售额下降主要反映了导弹防御和海事项目的销售额下降。营业收入减少的主要原因是销售额下降和不利的节目组合。
其他财务信息
现金流
2024年第二季度经营活动提供的现金为3.187亿美元，而2024年第二季度为1.905亿美元，这一增长是由2024年第二季度更强劲的营运资本转换推动的。2024年第二季度折旧和摊销费用为7780万美元，上年同期为8000万美元。2024年第二季度基于股票的薪酬支出为930万美元，相比之下为840万美元。
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2024年第二季度的资本支出为1770万美元，相比之下为2730万美元。Teledyne在2024年第二季度通过行使股票期权获得了240万美元，相比之下，该数字为480万美元。在2024年第二季度，公司完成了对Valeport和Adimec的收购，总对价为1.236亿美元。
在2024年第二季度，该公司以1.938亿美元回购了约50万股股票。
截至2024年6月30日，净债务为23.542亿美元，按总债务27.974亿美元计算，扣除现金和现金等价物4.432亿美元。截至2023年12月31日，净债务为25.966亿美元，总债务为32.449亿美元，扣除现金和现金等价物6.483亿美元。在2024年第二季度，该公司支付了4.5亿美元的债务到期付款。
在2024年第二季度，该公司修改并重述了其信贷额度，将到期日延长至2029年6月，并将可用借款能力提高至12.0亿美元。截至2024年6月30日，在未偿信用证减少2230万美元后，12.0亿美元的信贷额度下有11.777亿美元可用。
| 第二季度 | ||||||||||||||
| 自由现金流 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 经营活动提供的现金 | $ | 318.7 | $ | 190.5 | ||||||||||
| 不动产、厂房和设备的资本支出 | (17.7) | (27.3) | ||||||||||||
| 自由现金流 | $ | 301.0 | $ | 163.2 | ||||||||||
所得税
2024年第二季度的实际税率为22.2%，相比之下为21.0%。2024年第二季度反映的净离散所得税优惠为70万美元，而上年同期为140万美元。
其他
2024年第二季度的公司费用为1830万美元，而上年同期为1460万美元，增加的主要原因是法律或有事项增加以及赔偿成本增加。2024年第二季度非服务退休福利收入为270万美元，相比之下为290万美元。2024年第二季度扣除利息收入后的利息支出为1580万美元，而同期为2230万美元，减少的原因是与2023年第二季度相比，加权平均利率较低的未偿还借款减少。
展望
基于目前的前景，该公司管理层认为，2024年第三季度GAAP摊薄后每股收益将在4.02美元至4.16美元之间，2024年全年GAAP摊薄后每股收益将在15.87美元至16.13美元之间。该公司管理层进一步认为，2024年第三季度非美国通用会计准则每股摊薄收益将在4.90美元至5.00美元之间，2024年全年非美国通用会计准则每股摊薄收益将在19.25美元至19.45美元之间。非美国通用会计准则前景不包括所有收购的收购无形资产摊销、进一步的FLIR整合成本以及与FLIR收购相关的税务事项。
使用非公认会计原则财务措施
我们根据美国公认会计原则（“GAAP”）报告我们的财务业绩。我们用某些非公认会计准则财务指标补充报告我们根据公认会计原则确定的财务业绩。所介绍的非GAAP财务指标为管理层、财务分析师和投资者提供了评估公司业绩的额外有用信息。非GAAP财务指标应被视为根据GAAP编制的财务指标的补充，而不是替代。关于我们使用非GAAP财务指标的原因的更多详细信息，这些指标与最直接可比的GAAP指标的对账，以及与这些指标相关的其他信息，在我们的GAAP财务报表之后包含。
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前瞻性陈述注意事项
本财报包含前瞻性陈述，定义见1995年《私人证券诉讼改革法案》，涉及管理层对未来Teledyne的财务状况、运营结果、收购和产品协同效应、整合成本、税务事项和业务的看法。前瞻性陈述涉及风险和不确定性，基于Teledyne管理层目前的预期，并受制于不确定性和环境的变化。
此处包含的前瞻性陈述可能包括与销售、销售增长、基于股票的补偿费用、税率、预期资本支出、股票回购、产品开发和其他战略选择有关的陈述。前瞻性陈述通常伴随着“项目”、“打算”、“预期”、“预期”、“目标”、“估计”、“将”等词语，以及传达未来事件或结果不确定性的类似含义的词语。本通讯中所有非历史性质的陈述均应被视为前瞻性陈述。就其性质而言，前瞻性信息不是对未来业绩或结果的保证，并且涉及风险和不确定性，因为它与事件相关并取决于未来将发生的情况。
实际结果可能与这些前瞻性陈述存在重大差异。许多因素可能会改变预期结果，包括：相关税收和其他法律的变化；外汇风险；利率上升；与债务相关的风险，以及我们减少债务的能力及其时机；半导体和其他供应链短缺的影响；更高的通货膨胀，包括工资竞争和更高的运输成本；劳动力短缺和对技术人员的竞争；无法开发和销售新的有竞争力的产品；在编制财务报表和提供财务措施估计时使用的估计和判断涉及的内在不确定性，根据美国公认会计原则和相关标准；全球经济中断；以色列和邻近地区持续的冲突，包括相关抗议活动和全球航线中断；俄罗斯和乌克兰之间持续的冲突，包括对能源价格和供应的影响，尤其是在欧洲；客户和供应商破产；对销往国防电子、仪器仪表、数字成像、能源勘探和生产、商业航空、半导体和通信市场的产品的需求变化；资金，政府项目的延续和授予；因现有和未来的减赤措施或因通货膨胀、利息成本上升和经济状况引发的美国和外国政府支出和预算优先事项的变化而导致的国防开支削减；英国退出欧盟的影响；与2024年美国总统大选相关的不确定性；强加和扩大，以及应对，贸易制裁和关税；继续审查和解决FLIR的贸易合规和税务事项；中美之间不断升级的经济和外交紧张关系；对我们机密和专有信息安全的威胁，包括网络安全威胁；与人工智能相关的风险；自然和人为灾害，包括与气候变化相关或加剧的灾害；以及我们实现减排目标和减少碳足迹的能力。较低的石油和天然气价格，以及中东或其他石油产区的不稳定，以及与能源生产有关的新法规或限制，包括为应对气候变化而实施的法规或限制，可能会进一步对我们供应石油和天然气行业的业务产生负面影响。商业航空航天业的疲软对我们商业航空业务的市场产生负面影响。波音公司737 MAX产品线的持续问题可能会导致制造延迟，并降低我们向波音公司的产品销量。此外，金融市场波动影响公司养老资产价值。随着时间的推移，美国和外国政府政策的变化，包括经济制裁，可能会导致国防或其他政府支出的削减或调整，以及公司参与的项目的进一步变化。
虽然公司的增长战略包括可能的收购，但我们无法就何时、是否或以何种条件进行任何收购提供任何保证。收购涉及各种固有风险，例如，除其他外，我们整合收购业务、留住关键管理层和客户以及实现已确定的财务和经营协同效应的能力。在国际上收购、拥有和经营业务还存在额外风险，包括美国和外国政府政策变化或行动以及汇率波动产生的风险。
可能导致结果与上述结果存在重大差异的其他因素，请参见Teledyne截至2023年12月31日止年度的10-K表格年度报告，以及随后的季度
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表格10-Q的报告和表格8-K的当前报告，所有这些都已在SEC存档，并可在Teledyne网站teledyne.com的“投资者”部分的“投资者信息”标题下查阅，以及在Teledyne提交给SEC的其他文件中查阅。
所有前瞻性陈述仅在作出之日发表，并基于当时可获得的信息。除联邦证券法要求外，Teledyne不承担更新前瞻性陈述以反映在做出前瞻性陈述之日之后发生的情况或事件或反映意外事件发生的义务。由于前瞻性陈述涉及重大风险和不确定性，应谨慎行事，不要过分依赖此类陈述。
Teledyne第二季度收益电话会议将于2024年7月24日（星期三）上午11：00（东部时间）举行网络直播。要访问电话，请在预定开始时间前大约十分钟访问www.teledyne.com/investors/events-and-presentations。从2024年7月24日（星期三）下午12：00（东部时间）开始，还将提供一个月的重播。
| 联系人： | Jason VanWees | ||||
| (805) 373-4542 | |||||
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Teledyne Technologies Incorporated
简明合并损益表
截至第二季及六个月
2024年6月30日和2023年7月2日
（未经审计-以百万计，每股金额除外）
| 第二季度 | 第二季度 | 六个 个月 |
六个 个月 |
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| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 1,374.1 | $ | 1,424.7 | $ | 2,724.2 | $ | 2,808.0 | ||||||||||||||||||
| 费用和支出 | ||||||||||||||||||||||||||
| 销售成本 | 781.5 | 806.3 | 1,551.7 | 1,597.0 | ||||||||||||||||||||||
| 销售，一般和行政 | 296.5 | 313.0 | 592.7 | 613.4 | ||||||||||||||||||||||
| 取得的无形资产摊销 | 49.1 | 49.3 | 98.5 | 99.0 | ||||||||||||||||||||||
| 总费用和支出 | 1,127.1 | 1,168.6 | 2,242.9 | 2,309.4 | ||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | 247.0 | 256.1 | 481.3 | 498.6 | ||||||||||||||||||||||
| 利息和债务收入（费用），净额 | (15.8) | (22.3) | (28.5) | (43.3) | ||||||||||||||||||||||
| 债务清偿收益（损失） | — | 1.6 | — | 1.6 | ||||||||||||||||||||||
| 非服务退休福利收入（支出），净额 | 2.7 | 2.9 | 5.4 | 6.2 | ||||||||||||||||||||||
| 其他收入（费用），净额 | (2.2) | (3.4) | (1.0) | (4.5) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入（亏损） | 231.7 | 234.9 | 457.2 | 458.6 | ||||||||||||||||||||||
| 所得税拨备（福利） | 51.4 | 49.4 | 97.8 | 94.3 | ||||||||||||||||||||||
| 包括非控制性权益在内的净收入（亏损） | 180.3 | 185.5 | 359.4 | 364.3 | ||||||||||||||||||||||
| 减：归属于非控股权益的净收益（亏损） | 0.1 | 0.2 | 0.7 | 0.3 | ||||||||||||||||||||||
| 归属于Teledyne的净利润（亏损） | $ | 180.2 | $ | 185.3 | $ | 358.7 | $ | 364.0 | ||||||||||||||||||
|
每股普通股摊薄收益
|
$ | 3.77 | $ | 3.87 | $ | 7.49 | $ | 7.60 | ||||||||||||||||||
|
加权平均稀释已发行普通股
|
47.8 | 47.9 | 47.9 | 47.9 | ||||||||||||||||||||||
这份简明合并财务报表是根据美国公认会计原则编制的。
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Teledyne Technologies Incorporated
分部净销售额和营业收入汇总
截至第二季及六个月
2024年6月30日和2023年7月2日
（未经审计-百万美元）
| 第二季度 | 第二季度 | %变化 | 六个 个月 |
六个 个月 |
%变化 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数字影像 | $ | 739.4 | $ | 793.3 | (6.8) | % | $ | 1,480.2 | $ | 1,565.8 | (5.5) | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 仪器仪表 | 333.5 | 328.4 | 1.6 | % | 663.9 | 661.9 | 0.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 航空航天和国防电子 | 194.4 | 186.0 | 4.5 | % | 380.1 | 359.2 | 5.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 工程系统 | 106.8 | 117.0 | (8.7) | % | 200.0 | 221.1 | (9.5) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净销售总额 | $ | 1,374.1 | $ | 1,424.7 | (3.6) | % | $ | 2,724.2 | $ | 2,808.0 | (3.0) | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损）： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数字影像 | $ | 113.5 | $ | 124.6 | (8.9) | % | $ | 227.3 | $ | 246.8 | (7.9) | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 仪器仪表 | 87.2 | 81.4 | 7.1 | % | 173.2 | 162.1 | 6.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 航空航天和国防电子 | 57.1 | 53.2 | 7.3 | % | 109.0 | 100.2 | 8.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 工程系统 | 7.5 | 11.5 | (34.8) | % | 10.2 | 21.5 | (52.6) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司费用 | (18.3) | (14.6) | 25.3 | % | (38.4) | (32.0) | 20.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | 247.0 | 256.1 | (3.6) | % | 481.3 | 498.6 | (3.5) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息和债务收入（费用），净额 | (15.8) | (22.3) | (29.1) | % | (28.5) | (43.3) | (34.2) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务清偿收益（损失） | — | 1.6 | (100.0) | % | — | 1.6 | (100.0) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 非服务退休福利收入（支出），净额 | 2.7 | 2.9 | (6.9) | % | 5.4 | 6.2 | (12.9) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入（费用），净额 | (2.2) | (3.4) | (35.3)% | (1.0) | (4.5) | (77.8)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入（亏损） | 231.7 | 234.9 | (1.4) | % | 457.2 | 458.6 | (0.3) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税拨备（福利） | 51.4 | 49.4 | 4.0 | % | 97.8 | 94.3 | 3.7 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 包括非控制性权益在内的净收入（亏损） | 180.3 | 185.5 | (2.8) | % | 359.4 | 364.3 | (1.3) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 减：归属于非控股权益的净收益（亏损） | 0.1 | 0.2 | (50.0) | % | 0.7 | 0.3 | 133.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于Teledyne的净利润（亏损） | $ | 180.2 | $ | 185.3 | (2.8) | % | $ | 358.7 | $ | 364.0 | (1.5) | % | ||||||||||||||||||||||||||
这份简明合并财务报表是根据美国公认会计原则编制的。
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Teledyne Technologies Incorporated
简明合并资产负债表
（未经审计–百万）
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||
| 物业、厂房及设备 | ||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 443.2 | $ | 648.3 | ||||||||||
| 应收账款和未开票应收款，净额 | 1,161.5 | 1,202.1 | ||||||||||||
| 库存，净额 | 965.7 | 917.7 | ||||||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 174.3 | 213.3 | ||||||||||||
| 流动资产总额 | 2,744.7 | 2,981.4 | ||||||||||||
| 固定资产、工厂及设备，净值 | 755.6 | 777.0 | ||||||||||||
| 商誉和收购的无形资产，净额 | 10,223.1 | 10,280.9 | ||||||||||||
| 预付养老金资产 | 211.5 | 203.3 | ||||||||||||
| 其他资产，净额 | 286.2 | 285.3 | ||||||||||||
| 总资产 | $ | 14,221.1 | $ | 14,527.9 | ||||||||||
| 负债和权益 | ||||||||||||||
| 应付账款 | $ | 399.7 | $ | 384.7 | ||||||||||
| 应计负债 | 836.8 | 781.3 | ||||||||||||
| 长期债务的流动部分 | 150.5 | 600.1 | ||||||||||||
| 流动负债合计 | 1,387.0 | 1,766.1 | ||||||||||||
| 长期债务，扣除流动部分 | 2,646.9 | 2,644.8 | ||||||||||||
| 其他长期负债 | 862.3 | 891.2 | ||||||||||||
| 负债总额 | 4,896.2 | 5,302.1 | ||||||||||||
| 可赎回非控制性权益 | 5.2 | 4.6 | ||||||||||||
|
股东总数’股权
|
9,319.7 | 9,221.2 | ||||||||||||
| 总负债及权益 | $ | 14,221.1 | $ | 14,527.9 | ||||||||||
这份简明合并财务报表是根据美国公认会计原则编制的。
8
Teledyne Technologies Incorporated
公认会计原则与非公认会计原则财务措施的调节
截至第二季及六个月
2024年6月30日和2023年7月2日
（未经审计-以百万计，每股金额除外）
|
2024年第二季度
|
2023年第二季度
|
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| 所得税前收入（亏损） | 归属于Teledyne的净（亏损）收入 | 每股普通股摊薄收益 | 所得税前收入（亏损） | 归属于Teledyne的净（亏损）收入 | 每股普通股摊薄收益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 公认会计原则 | $ | 231.7 | $ | 180.2 | $ | 3.77 | $ | 234.9 | $ | 185.3 | $ | 3.87 | |||||||||||||||||||||||
| 针对特定项目进行了调整： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
FLIR集成成本
|
1.0 | 0.8 | 0.02 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 取得的无形资产摊销 | 49.1 | 37.5 | 0.78 | 49.3 | 38.0 | 0.79 | |||||||||||||||||||||||||||||
| FLIR收购相关税务事项 | — | 0.2 | 0.01 | — | 0.4 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则 | $ | 281.8 | $ | 218.7 | $ | 4.58 | $ | 284.2 | $ | 223.7 | $ | 4.67 | |||||||||||||||||||||||
| 2024年六个月 | 六个月2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入（亏损） | 归属于Teledyne的净（亏损）收入 | 每股普通股摊薄收益 | 所得税前收入（亏损） | 归属于Teledyne的净（亏损）收入 | 每股普通股摊薄收益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 公认会计原则 | $ | 457.2 | $ | 358.7 | $ | 7.49 | $ | 458.6 | $ | 364.0 | $ | 7.60 | |||||||||||||||||||||||
| 针对特定项目进行了调整： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| FLIR集成成本 | 3.2 | 2.5 | 0.05 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 取得的无形资产摊销 | 98.5 | 75.3 | 1.57 | 99.0 | 76.2 | 1.58 | |||||||||||||||||||||||||||||
| FLIR收购相关税务事项 | — | 0.5 | 0.01 | — | 0.7 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则 | $ | 558.9 | $ | 437.0 | $ | 9.12 | $ | 557.6 | $ | 440.9 | $ | 9.20 | |||||||||||||||||||||||
|
2024年第二季度
|
2023年第二季度
|
|||||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | 营业利润率 | 营业收入（亏损） | 营业利润率 | |||||||||||||||||||||||
| 公认会计原则 | $ | 247.0 | 18.0 | % | $ | 256.1 | 18.0 | % | ||||||||||||||||||
| 针对特定项目进行了调整： | ||||||||||||||||||||||||||
|
FLIR集成成本
|
1.0 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 取得的无形资产摊销 | 49.1 | 49.3 | ||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则 | $ | 297.1 | 21.6 | % | $ | 305.4 | 21.4 | % | ||||||||||||||||||
| 2024年六个月 | 六个月2023 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | 营业利润率 | 营业收入（亏损） | 营业利润率 | |||||||||||||||||||||||
| 公认会计原则 | $ | 481.3 | 17.7 | % | $ | 498.6 | 17.8 | % | ||||||||||||||||||
| 针对特定项目进行了调整： | ||||||||||||||||||||||||||
|
FLIR集成成本
|
3.2 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 取得的无形资产摊销 | 98.5 | 99.0 | ||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则 | $ | 583.0 | 21.4 | % | $ | 597.6 | 21.3 | % | ||||||||||||||||||
9
Teledyne Technologies Incorporated
公认会计原则与非公认会计原则财务措施的调节
（未经审计-百万）
|
2024年第二季度
|
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| GAAP营业收入（亏损） | 取得的无形资产摊销 |
FLIR集成成本
|
Non-GAAP营业收入（亏损） | ||||||||||||||||||||
| 数字影像 | $ | 113.5 | $ | 45.4 | $ | 1.0 | $ | 159.9 | |||||||||||||||
| 仪器仪表 | 87.2 | 3.5 | — | 90.7 | |||||||||||||||||||
| 航空航天和国防电子 | 57.1 | 0.2 | — | 57.3 | |||||||||||||||||||
| 工程系统 | 7.5 | — | — | 7.5 | |||||||||||||||||||
| 公司费用 | (18.3) | — | — | (18.3) | |||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 247.0 | $ | 49.1 | $ | 1.0 | $ | 297.1 | |||||||||||||||
|
2023年第二季度
|
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| GAAP营业收入（亏损） | 取得的无形资产摊销 |
FLIR集成成本
|
Non-GAAP营业收入（亏损） | ||||||||||||||||||||
| 数字影像 | $ | 124.6 | $ | 45.6 | $ | — | $ | 170.2 | |||||||||||||||
| 仪器仪表 | 81.4 | 3.5 | — | 84.9 | |||||||||||||||||||
| 航空航天和国防电子 | 53.2 | 0.2 | — | 53.4 | |||||||||||||||||||
| 工程系统 | 11.5 | — | — | 11.5 | |||||||||||||||||||
| 公司费用 | (14.6) | — | — | (14.6) | |||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 256.1 | $ | 49.3 | $ | — | $ | 305.4 | |||||||||||||||
| 2024年六个月 | |||||||||||||||||||||||
| GAAP营业收入（亏损） | 取得的无形资产摊销 |
FLIR集成成本
|
Non-GAAP营业收入（亏损） | ||||||||||||||||||||
| 数字影像 | $ | 227.3 | $ | 91.2 | $ | 3.2 | $ | 321.7 | |||||||||||||||
| 仪器仪表 | 173.2 | 6.9 | — | 180.1 | |||||||||||||||||||
| 航空航天和国防电子 | 109.0 | 0.4 | — | 109.4 | |||||||||||||||||||
| 工程系统 | 10.2 | — | — | 10.2 | |||||||||||||||||||
| 公司费用 | (38.4) | — | — | (38.4) | |||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 481.3 | $ | 98.5 | $ | 3.2 | $ | 583.0 | |||||||||||||||
| 六个月2023 | |||||||||||||||||||||||
| GAAP营业收入（亏损） | 取得的无形资产摊销 |
FLIR集成成本
|
Non-GAAP营业收入（亏损） | ||||||||||||||||||||
| 数字影像 | $ | 246.8 | $ | 91.4 | $ | — | $ | 338.2 | |||||||||||||||
| 仪器仪表 | 162.1 | 7.2 | — | 169.3 | |||||||||||||||||||
| 航空航天和国防电子 | 100.2 | 0.4 | — | 100.6 | |||||||||||||||||||
| 工程系统 | 21.5 | — | — | 21.5 | |||||||||||||||||||
| 公司费用 | (32.0) | — | — | (32.0) | |||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 498.6 | $ | 99.0 | $ | — | $ | 597.6 | |||||||||||||||
10
Teledyne Technologies Incorporated
公认会计原则与非公认会计原则财务措施的调节
（未经审计-百万）
| 2024年6月30日 |
2023年12月31日
|
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| 长期债务的流动部分 | $ | 150.5 | $ | 600.1 | ||||||||||
| 长期负债 | 2,646.9 | 2,644.8 | ||||||||||||
| 总债务-非公认会计原则 | 2,797.4 | 3,244.9 | ||||||||||||
| 减现金及现金等价物 | (443.2) | (648.3) | ||||||||||||
| 净债务-非公认会计原则 | $ | 2,354.2 | $ | 2,596.6 | ||||||||||
| 2024年第三季度 | 2024年12个月 | |||||||||||||||||||||||||
| 低 | 高 | 低 | 高 | |||||||||||||||||||||||
| GAAP稀释后每股普通股收益展望 | $ | 4.02 | $ | 4.16 | $ | 15.87 | $ | 16.13 | ||||||||||||||||||
| 针对特定项目进行了调整： | ||||||||||||||||||||||||||
|
FLIR集成成本
|
0.06 | 0.04 | 0.16 | 0.14 | ||||||||||||||||||||||
| 取得的无形资产摊销 | 0.82 | 0.80 | 3.22 | 3.18 | ||||||||||||||||||||||
| 非公认会计准则稀释后每股普通股收益展望 | $ | 4.90 | $ | 5.00 | $ | 19.25 | $ | 19.45 | ||||||||||||||||||
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非公认会计原则财务措施的解释
我们根据公认会计原则报告我们的财务业绩。然而，管理层认为，为了更全面地了解我们的短期和长期财务和运营趋势，并帮助与我们的竞争对手进行比较，投资者和财务分析师可能希望考虑我们的收购所产生的某些项目的影响，这些项目对运营产生不经常或非经常性的影响，或帮助理解我们在收购前的运营。因此，我们提出非GAAP财务指标，作为我们根据GAAP提出的财务指标的补充。这些非公认会计准则财务指标为管理层、投资者和财务分析师提供了额外的手段，通过调整某些费用和收益来了解和评估我们正在进行的业务的经营成果和趋势。管理层认为，这些非公认会计准则财务指标还提供了评估同期经营业绩的额外手段。此外，管理层了解到，一些投资者和财务分析师认为这些信息有助于分析我们的财务和运营业绩，并将这一业绩与我们的同行和竞争对手进行比较。该公司的稀释后每股普通股收益前景指引也是在非公认会计原则的基础上提出的。
非GAAP财务指标并不意味着被视为优于或替代我们根据GAAP编制的财务报表。非GAAP财务指标存在重大限制，因为它们不包括对我们报告的业绩产生影响的费用，因此不应被视为评估我们财务业绩的唯一财务指标。管理层进行了补偿，并认为投资者应该通过结合GAAP财务指标查看非GAAP财务指标来补偿这些限制。此外，本收益公告中包含的非GAAP财务指标可能与其他公司使用的类似指标不同，因此可能无法与之进行比较。我们的管理层还使用非公认会计准则财务指标来评估我们的经营业绩，并将我们的业绩与我们的历史业绩和同行的业绩进行比较。
我们的非公认会计原则措施如下：
非GAAP所得税前收入、净收入和稀释后每股普通股收益
这些非GAAP衡量标准提供了税前收入、净收入和稀释后每股普通股收益的补充视图。这些非公认会计原则措施不包括某些FLIR收购整合相关成本、收购的无形资产摊销、因税法变化而重新计量与收购的无形资产相关的递延税款，以及与FLIR税收储备的结算或其他解决相关的税收优惠或成本。我们还会对与FLIR相关的某些所得税准备金的任何收购后利息进行调整。我们针对与这些项目相关的任何所得税影响进行调整，以考虑到适用税务管辖区适用于每次调整的税务处理和相关税率以及税率变化。一般来说，这会导致某些调整按美国边际税率产生税收影响，包括无形资产的大部分摊销，而其他调整（包括交易费用）的税收影响取决于这些金额是否可以在各自的税务管辖区扣除以及这些管辖区的适用税率。我们认为，这些措施为投资者和管理层提供了额外的手段，通过调整某些费用和福利来了解和评估我们业务的经营成果，并与之前的期间相比，对我们的业绩提出了另一种看法。
非美国通用会计准则营业收入和营业利润率
我们将非GAAP营业利润率定义为非GAAP营业收入除以净销售额。这些非公认会计原则措施不包括某些FLIR收购整合相关成本和收购的无形资产摊销。我们认为，这些措施为投资者和管理层提供了额外的手段，通过调整某些费用和其他项目来了解和评估我们业务的经营成果，并与之前的期间相比，对我们的业绩提出了另一种看法。
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非美国通用会计准则总债务和净债务
我们将非GAAP总债务定义为长期债务与其他债务和长期债务的流动部分之和。我们将净债务定义为非GAAP总债务减去现金和现金等价物之间的差额。 该公司认为，这些非GAAP信息有助于帮助投资者和管理层分析公司的流动性。
非公认会计准则稀释后每股普通股收益前景
这些非公认会计准则指标代表了我们对2024年第三季度和2024年全年在完全稀释基础上的每股普通股收益的展望，不包括某些FLIR整合成本、所有收购的收购无形资产摊销以及与FLIR收购相关的税务事项。
运营和自由现金流提供的非公认会计准则现金
我们将自由现金流定义为经营活动提供的现金（GAAP规定的衡量标准）减去物业、厂房和设备的资本支出。我们认为，这些非GAAP信息有助于帮助管理层和投资界分析公司产生现金流的能力。
表格中使用的非GAAP行项目
管理层排除了以下确定的每一项收购相关项目的影响，以得出表格中提及的适用的非公认会计原则财务计量，原因如下：
•取得的无形资产摊销 –我们认为，排除主要代表购买的技术和客户关系的收购无形资产的摊销，以及采购订单和合同积压，为投资者提供了一种替代方式，可以将我们收购前的运营与收购后的运营以及我们奉行内部增长战略的竞争对手的运营进行比较。然而，我们注意到，内部增长的公司会产生开发无形资产的成本，这些成本将在发生期间费用化，这可能会使直接比较变得更加困难。
•FLIR集成成本–在我们的GAAP销售和销售成本列报中，一般和管理费用包括与FLIR收购相关的进一步整合相关成本相关的费用（或福利），例如设施整合成本、设施租赁减值和员工离职成本。我们将这些成本排除在我们的非公认会计原则措施之外，因为我们认为它没有反映我们持续的财务业绩。
•FLIR收购相关税务事项 –我们的税收拨备中包括与FLIR相关的某些所得税准备金的收购后利息，以及与FLIR税收准备金的结算或其他解决相关的税收优惠或成本。我们将这些影响排除在我们的非公认会计原则措施之外，因为我们认为它没有反映我们持续的财务业绩。
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