附件 99.1
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Edgewell个人护理用品公司 6研究驱动 康涅狄格州谢尔顿06484 |
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| 立即发布 | 公司联系人 | ||||
| 克里斯·高夫 投资者关系副总裁 203-944-5706 Chris.Gough@Edgewell.com |
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Edgewell个人护理用品公布2024财年第一季度业绩
净销售额增长4.2%，或3.1%有机
维持全年展望
康涅狄格州谢尔顿-2024年2月7日-Edgewell个人护理用品公司（NYSE：EPC）今天公布了截至2023年12月31日的2024年第一财季业绩。
执行摘要
•净销售额为4.889亿美元，与去年同期相比增长4.2%。
•有机净销售额增长3.1%（有机基础排除了汇率变动的有利影响。）
•GAAP摊薄后每股净收益（“EPS”）为0.09美元，去年同期为0.24美元。
•调整后每股收益为0.24美元，去年同期为0.32美元。
•截至第一季度末，手头现金为2.142亿美元，可获得额外的2.066亿美元循环信贷额度和净债务杠杆率of 3.8x。
•返回2260万加元对股东以1500万美元在股份回购和760万美元第一季度的股息。
•董事会于2024年2月1日宣布第一季度现金股息为每股普通股0.15美元。
该公司在GAAP和非GAAP基础上报告和预测业绩，并在本新闻稿稍后部分将非GAAP业绩和前景与最直接可比的GAAP指标进行了核对。有关更详细的解释，请参见非GAAP财务指标，包括本新闻稿中使用的各种非GAAP术语的定义。除非另有说明，本新闻稿中使用的所有比较均为上一财政年度的同一时期。
“我们在本财年有一个良好的开端，有机净销售额增长了3%，我们在国际市场的表现尤其强劲，这反映了潜在的销量增长和进一步的价格执行。毛利率是一大亮点，超出了我们的预期，这是由于我们有能力实现进一步的生产力节约和收入管理改善带来的收益。有了这个良好的开端和强劲的基本面，我们有望实现我们之前对顶线和底线的展望。”Edgewell总裁兼首席执行官罗德利特尔表示。“我们的业绩反映了我们在整个组织中实施的变化，导致更一致的有机净销售额增长、更好的运营执行、供应链的持续效率以及我们战略优先事项背后的品牌投资增加。我们相信，持续关注我们的战略优先事项和强大的执行力使我们能够为股东创造重大价值。”
1
2024财年第一季度经营业绩（未经审计）
净销售额本季度为4.889亿美元，增长4.2%，其中包括汇率变动带来的550万美元的有利影响。有机净销售额增长3.1%，这主要是由于所有细分市场的国际市场表现强劲，并反映出湿式剃须和美容的销量和定价增加带来的增长，但部分被北美净销售额下降所抵消。总体而言，有机净销售额增长是由价格上涨推动的，销量基本持平。
毛利为1.977亿美元，去年同期为1.896亿美元。毛利率占净销售额的百分比为40.4%，与去年同期持平。调整后毛利率增加30-基点，作为生产力节省约380个基点，较高定价的好处约为210-基点，以及大约70个基点的有利货币，超过抵消核心约70个基点的总通胀压力、与不利吸收相关的暂时性成本逆风以及受困于520个基点的库存和40个基点的负组合的单位成本通胀加剧等。
广告和销售推广费用（“A & P”）为4820万美元，占净销售额的9.9%，与去年同期的4590万美元相比增加了230万美元，占净销售额的9.8%。
销售、一般和管理费用（“SG & A”）为1.033亿美元，占净销售额的21.1%，而去年同期为9570万美元，占净销售额的20.4%。调整后的SG & A占净销售额的百分比增加了110个基点，这主要是由于更高的人员和激励薪酬支出，以及不利的汇率走势的影响。
该公司本季度录得税前重组和重新定位费用680万美元，主要包括用于支持成本效率计划的遣散费和相关费用、与Billie收购相关的收购和整合费用70万美元，以及其他费用10万美元。
营业收入，为2610万美元，包括汇率变动带来的410万美元有利影响，而去年同期为3190万美元。调整后营业收入为3570万美元，占净销售额的7.3%，上年同期为3730万美元，占净销售额的8.0%去年同期的净销售额。调整后营业利润率下降70-基点，或按固定汇率计算为150个基点，主要反映了更高的营销和SG & A费用。
与债务相关的利息支出为1980万美元，去年同期为1990万美元。利息支出减少是由于公司循环信贷额度的总体债务余额减少，部分被较高的利率所抵消。
其他费用（收入），净额为30万美元的支出，而去年同期的收入为500万美元。与去年同期相比的变化主要是由于外汇对冲收益减少。
The实际税率2024财年第一季度为20.1%，去年同期为27.0%。2024财年第一季度调整后有效税率为22.8%，低于上年同期调整后有效税率26.4%。2024财年调整后的有效税率反映了与上一年相比，较低税率司法管辖区的收益更有利的组合以及公司先前估计变化的影响。
GAAP净收益为480万美元或稀释后每股0.09美元，而去年同期为1240万美元或稀释后每股0.24美元。调整后净收益为1200万美元或每股0.24美元，相比之下1650万美元或去年同期每股0.32美元。本季度的货币变动对调整后的每股收益没有影响，因为营业利润中的货币收益被其他费用（收入）净额中包含的与货币相关的损失所抵消。调整后EBITDA为5720万美元，包括20万美元的不利货币影响，相比之下为6450万美元在去年同期。
经营活动使用的现金净额wa截至2023年12月31日的三个月为7290万美元，上年同期为8630万美元。所用现金减少主要是由于净营运资本增加减少。
2
资本配置
2024年2月1日，董事会宣布第一财季的季度现金股息为每股普通股0.15美元。股息将于2024年4月4日支付给截至2024年3月7日营业结束时登记在册的股东。在2024财年第一季度，该公司向股东支付了总计760万美元的股息。
在2024财年第一季度，该公司完成了约40万股的股票回购，总成本为1500万美元。截至2023年12月31日，根据董事会2018年授权，公司未来有420万股普通股可供回购。
2024财年第一季度经营分部业绩（未经审计）
湿式剃须（男子系统、女子系统、一次性用品、剃须准备）
净销售额增加2640万美元，增幅9.6%。有机净销售额增长2240万美元或8.1%，反映了男女系统、一次性用品和剃须准备的增长。大多数国际市场的销量和价格强劲增长推动了销售，在主要的亚洲市场有显着增长。湿式剃须部门的利润增加了18.0百万美元，增幅为50.4%。有机部门利润（不包括货币的有利影响）增加了1440万美元，即40.3%，反映出更高的净销售额和更高的毛利率。
防晒护肤（Sun Care、Wet Ones、Bulldog、杰克·布莱克和Cremo）
净销售额增加250万美元，增幅为2.2%。有机净销售额增长了100万美元，增幅为0.9%，这得益于北美和国际市场的中等个位数的防晒护理增长，但部分被男士美容和Wet One的销售额略有下降所抵消。防晒和皮肤部门的利润减少了1460万美元。有机部门利润减少1510万美元，主要是由于通货膨胀相关成本显着增加导致毛利润下降。
女性护理（卫生棉条、卫生巾、衬垫）
净销售额减少910万美元，或11.2%，汇率影响最小，主要是由于卫生棉条下降，这反映了与去年竞争产品断货以及本财季零售商库存进一步减少的对比。分部利润减少460万美元，降幅38.7%。有机部门利润减少450万美元，即37.9%，主要是由于销售额下降以及由此对毛利润产生的影响。
2024财年全年财务展望
该公司为2024财年提供了以下前景假设：
•报告净销售额预计将在约1%至3%的范围内增长
◦包括汇率变动带来的估计60个基点的负面影响
•有机净销售额预计增长约2%至4%
•GAAP每股收益预计在2.20美元至2.40美元区间
◦包括：重组和重新定位费用*、收购和整合成本、Sun Care重新配方、以及其他成本
•调整后EPS预计在2.65美元至2.85美元区间
◦包括估计0.20美元的每股收益因外汇变动而产生的不利影响
◦调整后毛利率预计将比上年增加约80个基点
◦每股收益前景反映了约5000万美元的股票回购影响
◦预计约65%（此前为70%）的调整后收益将在本财年第二季度产生。
•调整后EBITDA预计在340至3.52亿美元之间
◦包括估计因外汇变动而产生的1400万美元不利影响
•其他费用，净额预计约为300万美元
•与债务相关的利息支出预计约为7800万美元
•调整后有效税率预计约为22%
•折旧和摊销费用总额预计约为9300万美元
•资本支出预计约为净销售额的2.5%至3.0%
•自由现金流预计约为1.7亿美元
*在2024财年，公司正在采取具体行动，以加强其运营模式、简化组织和
通过重组和重新定位行动提高制造和供应链效率。由于这些
行动，该公司预计整个财年将产生约1900万美元的税前费用。
3
网播信息
结合本公告，公司将于美国东部时间今天上午8点开始召开投资者电话会议。所有感兴趣的各方均可在以下网址观看本次电话会议的网络直播：www.edgewell.com，在“投资者”、“新闻与事件”标签下或使用以下链接：http://ir.edgewell.com/news-and-events/events
对于网络直播期间无法参与的，将在www.edgewell.com，在“投资者”、“财务报告”、“季度收益”标签下。本新闻稿包括对公司网站的引用以及对在其网站上找到的其他信息和材料的引用。公司网站及此类信息和材料未通过引用并入本新闻稿，也不属于本新闻稿的一部分。
关于埃奇韦尔
Edgewell是一家领先的纯消费品公司，拥有具有吸引力的多元化产品组合，包括Schick ®、Wilkinson Sword ®和Billie ®男女剃须系统和一次性剃须刀等知名品牌；Edge和Skintimate ®剃须制剂；Playtex ®、Stayfree ®、Carefree ®和o.b. ®女性护理产品；Banana Boat ®、Hawaiian Tropic ®、Bulldog ®、杰克·布莱克 ®、CREMO ®防晒和护肤产品；以及Wet Ones ®产品。该公司拥有广泛的全球足迹，在50多个市场开展业务，包括美国、加拿大、墨西哥、德国、日本、英国和澳大利亚，在全球拥有约6800名员工。
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前瞻性陈述.本文件包含1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条含义内的“前瞻性陈述”。你不应该过分依赖这些说法。前瞻性陈述通常可以通过使用诸如“相信”、“预期”、“预期”、“可能”、“可能”、“打算”、“相信”、“估计”、“计划”、“目标”、“预测”、“可能”、“将”、“应该”、“预测”、“展望”等词语或短语或其他类似词语或短语来识别。这些陈述并非基于历史事实，而是反映了公司对未来业绩或事件的预期、估计或预测，包括但不限于Edgewell或其任何业务的未来收益和业绩。我们无法控制的许多因素可能会影响这些估计的实现.这些陈述不是对业绩的保证，本质上受到已知和未知风险、不确定性和难以预测的假设的影响，并可能导致公司的实际结果与这些陈述所表明的结果存在重大差异。公司无法向您保证，其任何预期、估计或预测都将实现。本文件中包含的前瞻性陈述仅在本文件发布之日作出，除法律要求外，公司不承担任何公开更新任何前瞻性陈述以反映后续事件或情况的义务。你不应该过分依赖这些说法。
此外，公司目前不知道或目前认为不重要的其他风险和不确定性可能会严重影响任何此类前瞻性陈述的准确性。风险和不确定性包括公司公开提交的文件中不时详述的风险和不确定性，包括第1A项。公司于2023年11月28日向美国证券交易委员会提交的10-K表格年度报告第一部分的风险因素。
非GAAP财务指标。虽然该公司根据美国公认会计原则（“GAAP”）报告财务业绩，但这一讨论还包括非GAAP衡量标准。这些非公认会计原则衡量标准被称为“调整后”或“有机”，不包括公司认为不寻常或非经常性的项目，以及
可能会对公司在任何特定时期的财务业绩产生不成比例的正面或负面影响。非GAAP措施的对账，包括与公司2024财年财务前景相关的措施的对账，均包含在本新闻稿中包含的简明合并财务报表附注中。
这些非GAAP信息是作为根据GAAP编制的财务业绩衡量标准的补充、而不是替代或优于这些衡量标准而提供的。该公司在内部使用这些非公认会计原则信息来做出经营决策，并认为这对投资者有帮助，因为它允许对持续经营业绩进行更有意义的期间比较。这些信息还可用于进行分析，并更好地识别可能被排除在外的项目类型所掩盖或扭曲的运营趋势。这些非GAAP信息是确定管理层激励薪酬的一个组成部分。最后，该公司认为这些信息提供了更高程度的透明度。以下提供了有关公司非公认会计原则措施的更多详细信息：
•该公司利用包括毛利润、SG & A、营业收入、所得税、净收益、稀释后每股收益和EBITDA在内的“调整后”非公认会计准则衡量标准，在内部做出经营决策。
4
◦不变货币计量的计算方法是去除换算和交易外币变化的影响，与上一年相比，扣除外币对冲。交易型外币变动是由外国法人机构不以本币计价的交易驱动的。
•公司在有机基础上分析其净销售额和分部利润，以更好地衡量不同时期业绩的可比性。有机净销售额和有机分部利润不包括外币变动的影响和收购的影响。
◦分部利润将受到换算和交易外币波动的影响。使用管理层的最佳估计将货币的影响应用于分部。
•自由现金流定义为经营活动产生的现金净额，减去资本支出加上已售应收账款递延购买价款的收款和出售固定资产的收益。自由现金流转换定义为自由现金流占经非现金减值净影响调整后净收益的百分比。
•净债务定义为总债务减去现金。净债务杠杆率定义为净债务减去现金除以过去12个月的调整后EBITDA。
介绍的依据。请参阅于2023年11月28日向美国证券交易委员会提交的10-K表格年度报告，了解对先前发布的合并财务报表的修订，这可能会影响本新闻稿中包含的同比业绩或未来估计。
5
Edgewell个人护理用品公司
收益简明合并报表
（未经审计，单位：百万，每股数据除外）
| 三个月结束 12月31日， |
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| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 净销售额 | $ | 488.9 | $ | 469.1 | |||||||
| 销售产品成本 | 291.2 | 279.5 | |||||||||
| 毛利 | 197.7 | 189.6 | |||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 103.3 | 95.7 | |||||||||
| 广告和促销费用 | 48.2 | 45.9 | |||||||||
| 研发费用 | 13.3 | 13.4 | |||||||||
| 重组费用 | 6.8 | 2.7 | |||||||||
| 营业收入 | 26.1 | 31.9 | |||||||||
| 与债务相关的利息支出 | 19.8 | 19.9 | |||||||||
| 其他费用（收入），净额 | 0.3 | (5.0) | |||||||||
| 所得税前利润 | 6.0 | 17.0 | |||||||||
| 所得税拨备 | 1.2 | 4.6 | |||||||||
| 净收益 | $ | 4.8 | $ | 12.4 | |||||||
| 每股收益： | |||||||||||
| 基本每股净收益 | $ | 0.10 | $ | 0.24 | |||||||
| 稀释后每股净收益 | $ | 0.09 | $ | 0.24 | |||||||
| 加权平均流通股： | |||||||||||
| 基本 | 50.1 | 51.6 | |||||||||
| 摊薄 | 50.5 | 51.9 | |||||||||
见随附说明。
6
Edgewell个人护理用品公司
简明合并资产负债表
（未经审计，单位：百万）
| 12月31日， 2023 |
9月30日， 2023 |
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| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 214.2 | $ | 216.4 | |||||||
| 贸易应收款项，减呆账备抵 | 112.5 | 106.2 | |||||||||
| 库存 | 521.9 | 492.4 | |||||||||
| 其他流动资产 | 156.9 | 147.4 | |||||||||
| 流动资产总额 | 1,005.5 | 962.4 | |||||||||
| 固定资产、工厂及设备，净值 | 333.5 | 337.9 | |||||||||
| 商誉 | 1,337.1 | 1,331.4 | |||||||||
| 其他无形资产，净额 | 970.1 | 973.8 | |||||||||
| 其他资产 | 141.0 | 135.2 | |||||||||
| 总资产 | $ | 3,787.2 | $ | 3,740.7 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||
| 应付票据 | $ | 24.2 | $ | 19.5 | |||||||
| 应付账款 | 197.5 | 194.4 | |||||||||
| 其他流动负债 | 246.0 | 309.5 | |||||||||
| 流动负债合计 | 467.7 | 523.4 | |||||||||
| 长期负债 | 1,452.3 | 1,360.7 | |||||||||
| 递延所得税负债 | 136.9 | 136.4 | |||||||||
| 其他负债 | 184.5 | 179.7 | |||||||||
| 负债总额 | 2,241.4 | 2,200.2 | |||||||||
| 股东权益 | |||||||||||
| 普通股 | 0.7 | 0.7 | |||||||||
| 额外实收资本 | 1,568.9 | 1,593.8 | |||||||||
| 留存收益 | 1,019.3 | 1,022.1 | |||||||||
| 按成本计入库房的普通股 | (896.6) | (906.1) | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (146.5) | (170.0) | |||||||||
| 股东权益总计 | 1,545.8 | 1,540.5 | |||||||||
| 负债和股东权益总计 | $ | 3,787.2 | $ | 3,740.7 | |||||||
见随附说明。
7
Edgewell个人护理用品公司
简明合并现金流量表
（未经审计，单位：百万）
| 三个月结束 12月31日， |
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| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 经营活动现金流 | |||||||||||
| 净收益 | $ | 4.8 | $ | 12.4 | |||||||
| 折旧及摊销 | 22.5 | 22.5 | |||||||||
| 股份补偿费用 | 7.0 | 6.5 | |||||||||
| 出售资产损失 | 0.1 | 0.7 | |||||||||
| 递延赔偿付款 | (0.4) | — | |||||||||
| 递延所得税 | (0.2) | (0.1) | |||||||||
| 其他，净额 | (0.6) | (1.8) | |||||||||
| 经营中使用的流动资产和负债变动 | (106.1) | (126.5) | |||||||||
| 经营活动使用的现金净额 | $ | (72.9) | $ | (86.3) | |||||||
| 投资活动产生的现金流 | |||||||||||
| 资本支出 | $ | (6.5) | $ | (11.3) | |||||||
| 已售应收账款延期货款的催收 | — | 0.4 | |||||||||
| 其他，净额 | 0.5 | (0.3) | |||||||||
| 投资活动使用的现金净额 | $ | (6.0) | $ | (11.2) | |||||||
| 筹资活动现金流 | |||||||||||
| 原到期日大于90天的债务的现金收益 | $ | 216.0 | $ | 241.0 | |||||||
| 对原期限大于90天的债务进行现金支付 | (125.0) | (141.0) | |||||||||
| 原到期日为90天或以下的债务所得款项 | 4.1 | 5.5 | |||||||||
| 回购股份 | (15.0) | (15.0) | |||||||||
| 对普通股股东的股息 | (7.6) | (8.3) | |||||||||
| 应收账款融资净流入 | 4.8 | 8.8 | |||||||||
| 代扣代缴税款的职工股 | (7.0) | (8.1) | |||||||||
| 其他，净额 | (0.5) | — | |||||||||
| 筹资活动产生的现金净额 | $ | 69.8 | $ | 82.9 | |||||||
| 汇率变动对现金的影响 | 6.9 | 10.0 | |||||||||
| 现金及现金等价物净减少额 | (2.2) | (4.6) | |||||||||
| 现金及现金等价物，期初 | 216.4 | 188.7 | |||||||||
| 现金及现金等价物，期末 | $ | 214.2 | $ | 184.1 | |||||||
见随附说明。
8
Edgewell个人护理用品公司
简明合并财务报表附注
（未经审计，单位：百万，每股数据除外）
附注1 —分部
该公司在以下三个分部开展业务：湿式剃须、防晒护肤和女性护理（统称“分部”，每个单独称为“分部”）。分部业绩的评估基于分部利润，不包括一般公司费用、股份补偿成本、公司认为不寻常或非经常性的项目，这些项目可能对公司在任何特定时期的财务业绩以及无形资产的摊销产生不成比例的正面或负面影响。金融项目，如利息收入和支出，在企业层面进行全球管理。将这些费用排除在分部业绩之外，反映了管理层对其如何评估分部业绩的看法。
分部净销售额和盈利能力列示如下：
| 三个月结束 12月31日， |
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| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 净销售额 | |||||||||||
| 湿式剃须 | $ | 301.7 | $ | 275.3 | |||||||
| 防晒护肤 | 115.4 | 112.9 | |||||||||
| 女性护理 | 71.8 | 80.9 | |||||||||
| 净销售总额 | $ | 488.9 | $ | 469.1 | |||||||
| 分部利润 | |||||||||||
| 湿式剃须 | $ | 53.7 | $ | 35.7 | |||||||
| 防晒护肤 | (1.3) | 13.3 | |||||||||
| 女性护理 | 7.3 | 11.9 | |||||||||
| 分部利润合计 | 59.7 | 60.9 | |||||||||
| 一般公司及其他开支 | (16.2) | (15.9) | |||||||||
| 无形资产摊销 | (7.8) | (7.7) | |||||||||
| 利息和其他费用，净额 | (20.1) | (14.9) | |||||||||
| 重组和相关成本 | (6.8) | (2.8) | |||||||||
| 收购和整合成本 | (0.7) | (2.1) | |||||||||
| Sun Care重新配方费用 | (0.5) | (0.5) | |||||||||
| Wet Ones制造厂火灾 | (1.5) | — | |||||||||
| 其他项目费用 | (0.1) | — | |||||||||
| 所得税前利润总额 | $ | 6.0 | $ | 17.0 | |||||||
关于所得税前利润的非GAAP调整的损益表位置，请参阅附注2-GAAP与非GAAP对账。
9
附注2 — GAAP与非GAAP对账
下表提供了简明综合收益表中某些细列项目的GAAP与Non-GAAP对账：
| 截至2023年12月31日止三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | SG & A | 营业收入 |
息税前利润(1)
|
所得税 | 净收益 | 稀释EPS | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP —报告 | $ | 197.7 | $ | 103.3 | $ | 26.1 | $ | 6.0 | $ | 1.2 | $ | 4.8 | $ | 0.09 | |||||||||||||||||||||||||||
| 重组和相关成本 | — | — | 6.8 | 6.8 | 1.7 | 5.1 | 0.11 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收购和整合成本 | — | 0.7 | 0.7 | 0.7 | 0.2 | 0.5 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Sun Care重新配方费用 | — | — | 0.5 | 0.5 | 0.1 | 0.4 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Wet Ones制造厂火灾 | 1.5 | — | 1.5 | 1.5 | 0.4 | 1.1 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他项目费用 | — | 0.1 | 0.1 | 0.1 | — | 0.1 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后非公认会计原则总额 | $ | 199.2 | $ | 102.5 | $ | 35.7 | $ | 15.6 | $ | 3.6 | $ | 12.0 | $ | 0.24 | |||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的非公认会计原则不变货币 | $ | 0.24 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP占净销售额的百分比 | 40.4 | % | 21.1 | % | 5.3 | % | GAAP有效税率 | 20.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后为净销售额的百分比 | 40.7 | % | 21.0 | % | 7.3 | % | 调整后有效税率 | 22.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的固定货币占净销售额的百分比 | 40.0 | % | 6.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日止三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | SG & A | 营业收入 |
息税前利润(1)
|
所得税 | 净收益 | 稀释EPS | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP —报告 | $ | 189.6 | $ | 95.7 | $ | 31.9 | $ | 17.0 | $ | 4.6 | $ | 12.4 | $ | 0.24 | |||||||||||||||||||||||||||
| 重组和相关成本 | — | 0.1 | 2.8 | 2.8 | 0.7 | 2.1 | 0.04 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收购和整合成本 | — | 2.1 | 2.1 | 2.1 | 0.5 | 1.6 | 0.03 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Sun Care重新配方费用 | — | — | 0.5 | 0.5 | 0.1 | 0.4 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后非公认会计原则总额 | $ | 189.6 | $ | 93.5 | $ | 37.3 | $ | 22.4 | $ | 5.9 | $ | 16.5 | $ | 0.32 | |||||||||||||||||||||||||||
| GAAP占净销售额的百分比 | 40.4 | % | 20.4 | % | 6.8 | % | GAAP有效税率 | 27.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后为净销售额的百分比 | 40.4 | % | 19.9 | % | 8.0 | % | 调整后有效税率 | 26.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
（1）EBIT定义为所得税前利润。
附注3-按分部划分的销售净额及溢利
该公司的运营通过三个部门进行报告。以下表格列示销售净额及分部利润的变动三个月结束了2023年12月31日，与上年同期相比。
| 净销售额 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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截至2023年12月31日的季度
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| 湿的 剃须 |
阳光和皮肤 关心 |
女性 关心 |
合计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额-23财年第一季度 | $ | 275.3 | $ | 112.9 | $ | 80.9 | $ | 469.1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 有机 | 22.4 | 8.1 | % | 1.0 | 0.9 | % | (9.1) | (11.2) | % | 14.3 | 3.1 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 货币的影响 | 4.0 | 1.5 | % | 1.5 | 1.3 | % | — | — | % | 5.5 | 1.1 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额-24财年第一季度 | $ | 301.7 | 9.6 | % | $ | 115.4 | 2.2 | % | $ | 71.8 | (11.2) | % | $ | 488.9 | 4.2 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
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| 分部利润 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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截至2023年12月31日的季度
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| 湿的 剃须 |
阳光和皮肤 关心 |
女性 关心 |
合计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分部利润-2023财年第一季度 | $ | 35.7 | $ | 13.3 | $ | 11.9 | $ | 60.9 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 有机 | 14.4 | 40.3 | % | (15.1) | (113.6) | % | (4.5) | (37.9) | % | (5.2) | (8.6) | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 货币的影响 | 3.6 | 10.1 | % | 0.5 | 3.8 | % | (0.1) | (0.8) | % | 4.0 | 6.6 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分部利润-24财年第一季度 | $ | 53.7 | 50.4 | % | $ | (1.3) | (109.8) | % | $ | 7.3 | (38.7) | % | $ | 59.7 | (2.0) | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
对于所有表格，货币对分部利润的影响包括本季度的换算和交易货币变化.
附注4-净债务和EBITDA
该公司根据公认会计原则和调整后的基础报告财务业绩。下表用于将净债务和净收益与EBITDA和调整后EBITDA进行核对，这是非GAAP衡量标准，以提高不同时期结果的可比性。
| 12月31日， 2023 |
9月30日， 2023 |
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| 应付票据 | $ | 24.2 | $ | 19.5 | |||||||
| 长期负债 | 1,452.3 | 1,360.7 | |||||||||
| 总债务 | $ | 1,476.5 | $ | 1,380.2 | |||||||
| 减：现金及现金等价物 | 214.2 | 216.4 | |||||||||
| 净债务 | $ | 1,262.3 | $ | 1,163.8 | |||||||
| 三个月结束 12月31日， |
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| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 净收益 | $ | 4.8 | $ | 12.4 | |||||||
| 所得税拨备 | 1.2 | 4.6 | |||||||||
|
利息支出，净额
|
19.1 | 19.6 | |||||||||
| 折旧及摊销 | 22.5 | 22.5 | |||||||||
| EBITDA | $ | 47.6 | $ | 59.1 | |||||||
| 重组和相关成本 | 6.8 | 2.8 | |||||||||
| 收购和整合成本 | 0.7 | 2.1 | |||||||||
| Sun Care重新配方费用 | 0.5 | 0.5 | |||||||||
| Wet Ones制造厂火灾 | 1.5 | — | |||||||||
| 其他费用 | 0.1 | — | |||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 57.2 | $ | 64.5 | |||||||
| 调整后EBITDA不变货币 | $ | 57.4 | |||||||||
11
附注5-展望
下表提供了调整后每股收益和调整后EBITDA（非公认会计准则衡量标准）的对账，这些指标包含在公司对2024财年预期业绩的展望中：
| 调整后每股收益展望 | ||||||||
| 2024财年GAAP每股收益 | 约。 | $2.20 - $2.40 | ||||||
| 重组和重新定位成本 | 约。 | 0.37 | ||||||
| 收购和整合成本 | 约。 | 0.05 | ||||||
| Sun Care重新配方费用 | 约。 | 0.15 | ||||||
| 其他费用 | 约。 | 0.03 | ||||||
|
所得税(1)
|
约。 | (0.15) | ||||||
| 2024财年调整后每股收益展望（Non-GAAP） | 约。 | $2.65 - $2.85 | ||||||
(1)上文提到的2024财年GAAP EPS调整的所得税影响。
| 调整后EBITDA展望 | ||||||||
| 2024财年GAAP净收入 | 约。 | $109 - $121 | ||||||
| 所得税拨备 | 约。 | 31 | ||||||
| 利息支出，净额 | 约。 | 75 | ||||||
| 折旧及摊销 | 约。 | 93 | ||||||
| EBITDA | 约。 | $308 - $320 | ||||||
| 重组和重新定位成本 | 约。 | 19 | ||||||
| 收购和整合成本 | 约。 | 3 | ||||||
| Sun Care重新配方费用 | 约。 | 8 | ||||||
| 其他费用 | 约。 | 2 | ||||||
| 2024财年调整后EBITDA | 约。 | $340 - $352 | ||||||
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