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EX-99.1 22 tm2214679d1 _ ex99-1.htm 附件 99.1

 

附件 99.1

 

Icahn Enterprises L.P.公布2022年第一季度财务业绩

 

· IEP报告第一季度归属于IEP的净收入为3.23亿美元,调整后归属于IEP的EBITDA为6.16亿美元。与2021年第一季度相比,归属于IEP的净收入增加了161美元,归属于IEP的调整后EBITDA增加了181美元。

 

· 与2021年12月31日相比,截至2022年3月31日,指示性资产净值增加了11亿美元。指示性资产净值的变化包括(其中包括)未包含在我们的GAAP收益中的某些子公司的公允价值变化。

 

· 董事会批准每个存托单位每季度分配2.00美元(自2005年以来连续第68个季度分配)

 

佛罗里达州阳光岛海滩,2022年5月6日--Icahn Enterprises L.P.(纳斯达克股票代码:IEP)报告称,2022年第一季度的收入为41亿美元,归属于伊坎企业的净收入为3.23亿美元,即每个存托单位1.06美元。在截至2021年截至3月31日的三个月,,收入为34亿美元,归属于伊坎企业的净收入为1.62亿美元,或每个存托单位0.65美元。截至2022年截至3月31日的三个月,,伊坎企业应占调整后EBITDA为6.16亿美元,而截至2021年3月31日截至3月31日的三个月,为4.35亿美元。

 

与2021年12月31日相比,截至2022年3月31日,指示性资产净值增加了11亿美元。指示性资产净值的变化包括(其中包括)某些子公司的公允价值变化,这些变化未包括在我们上面报告的GAAP收益中。

 

5月4日, 2022 , Icahn Enterprises普通合伙人的董事会宣布每季度分配每个存托单位2.00美元, 将在6月29日或前后支付, 2022 , 在5月20日营业结束时向记录在案的存托单位持有人, 2022 .存托单位持有人将在6月16日之前, 2022 , 及时选择接收现金或额外的存托单位。如果单位持有人没有及时做出选择, 它将自动被视为已选择以额外的存托单位接收分配。选择接收(或被视为已选择接收)额外存托单位的存托单位持有人将在截至6月24日的连续五个交易日内收到按单位成交量加权平均交易价格估值的单位, 2022 .Icahn Enterprises将以现金支付代替向任何选择接收(或被视为已选择接收)存托单位的单位持有人发行零碎存托单位。,

 

* * *

 

Icahn Enterprises L.P.是一家主要的有限合伙企业,是一家多元化控股公司,拥有子公司,目前从事以下持续经营业务:投资、能源、汽车、食品包装、房地产、家居时尚和制药。

 

关于前瞻性陈述的注意事项

 

任何中期的结果不一定代表任何完整财政期间的结果。本新闻稿可能包含1995年《私人证券诉讼改革法案》所指的某些“前瞻性陈述”, 其中许多超出了我们的控制或预测能力。前瞻性陈述可以通过诸如“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“寻求”、“估计”、“将”或类似含义的词语来识别,包括, 但不限于, 关于Icahn Enterprises及其子公司的预期未来业务和财务业绩的声明。实际事件, 由于各种已知和未知的风险,结果和结果可能与我们的预期存在重大差异, 不确定性和其他因素, 包括与经济衰退相关的风险, 激烈的竞争和不断上升的运营成本;与严重性相关的风险, 新冠疫情的规模和持续时间及其对全球经济的影响, 我们子公司经营的金融市场和行业;俄罗斯/乌克兰冲突的影响, 包括经济波动以及出口管制和其他经济制裁的影响, 与我们的投资活动相关的风险, 包括我们投资的私募基金的投资性质, 由于新冠疫情,我们投资的公允价值下降, 私募基金亏损和关键员工流失;与我们继续以不被1940年《投资公司法》视为投资公司的方式开展活动的能力相关的风险, 经修正;与我们的能源业务相关的风险, 包括原油的波动性和可用性, 其他原料和精炼产品, 全球原油需求下降, 新冠疫情导致的精炼产品和液体运输燃料, 不利的炼油利润(裂解价差), 中断对管道的访问, 农业行业氮肥需求的显着波动和结果的季节性;与我们的汽车活动和汽车行业不利条件相关的风险, 包括由于新冠疫情;与我们的食品包装活动相关的风险, 包括来自资本充足的竞争对手的竞争, 我们的供应商无法及时交付原材料, 以及未能有效应对肠衣技术的行业变化;供应链问题;通货膨胀, 包括原材料和运输成本的增加, 包括由于俄罗斯/乌克兰冲突;劳动力短缺和劳动力可用性;与我们的房地产活动相关的风险, 包括任何租户破产和资不抵债的程度;与我们的家居时尚业务相关的风险, 包括原材料供应和价格的变化, 以及运输成本和交货时间的变化;以及我们在向证券交易委员会提交的文件中不时详述的其他风险和不确定性。此外, 可能还有我们目前未知或我们目前认为不重要的其他因素可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述存在重大差异。我们投资部门的过往表现并不代表未来的表现。我们不承担公开更新或审查任何前瞻性信息的义务, 无论是由于新信息, 未来的发展或其他。,

 

 

 

 

简明综合业务报表

(未经审计)

 

    截至3月31日的截至3月31日的三个月,  
    2022     2021  
    (以百万计,每单位金额除外)  
收入:                
净销售额   $ 2,968     $ 2,218  
其他经营收入     159       152  
投资活动的净收益     939       1,006  
利息和股息收入     42       26  
其他损失,净额     ( 24 )     ( 18 )
      4,084       3,384  
花费:                
销货成本     2,538       2,139  
其他运营费用     128       118  
销售,一般和行政     301       316  
利息支出     134       195  
      3,101       2,768  
所得税费用前的收入     983       616  
所得税费用     ( 98 )     ( 17 )
净收入     885       599  
减:归属于非控股权益的净收入     562       437  
归属于Icahn Enterprises的净收入   $ 323     $ 162  
                 
归属于Icahn Enterprises的净收入分配给:                
有限合伙人   $ 317     $ 159  
普通合伙人     66       33  
    $ 323     $ 162  
                 
每个LP单位的基本收入   $ 1.08     $ 0.66  
未偿还的基本加权平均LP单位     294       242  
                 
每个LP单位的稀释收入   $ 1.06     $ 0.65  
未偿还的稀释加权平均LP单位     299       245  
每个LP单位宣布的分配   $ 2.00     $ 2.00  

 

 

 

 

简明合并资产负债表

(未经审计)

 

    3月31日,     12月31日,  
    2022     2021  
    (百万)  
物业、厂房及设备                
现金及现金等价物   $ 2,160     $ 2,321  
合并附属合伙企业持有的现金和受限现金     3,801       2,115  
投资     7,397       9,151  
应收经纪人款项     5,658       5,530  
应收账款净额     604       546  
库存     1,720       1,478  
固定资产、工厂及设备,净值     4,067       4,085  
衍生资产,净额     469       612  
商誉     288       290  
无形资产,净值     581       595  
其他资产     1,084       1,023  
总资产   $ 27,829     $ 27,746  
负债和权益                
应付账款   $ 1,105     $ 805  
应计费用和其他负债     2,519       1,778  
递延所得税负债     447       390  
衍生负债,净额     729       787  
以公允价值出售、尚未购买的证券     4,776       5,340  
由于经纪人     1,369       1,611  
债务     7,126       7,692  
负债总额     18,071       18,403  
                 
公平:                
有限合伙人     4,199       4,298  
普通合伙人     ( 756 )     ( 754 )
归属于Icahn Enterprises的股权     3,443       3,544  
归属于非控股权益的权益     6,315       5,799  
总股本     9,758       9,343  
总负债及权益   $ 27,829     $ 27,746  

 

 

 

 

非GAAP财务指标的使用

 

公司使用某些非GAAP财务指标来评估其业绩。其中包括非GAAP EBITDA和调整后EBITDA。EBITDA是指扣除利息支出前的持续经营收益, 所得税(收益)费用和折旧及摊销。我们将调整后EBITDA定义为不包括某些减值影响的EBITDA, 重组成本, 某些养老金计划费用, 资产处置的收益/损失, 债务清偿和某些其他非运营费用的收益/损失。我们在合并基础上以及在扣除非控股权益影响后归属于伊坎企业的基础上列报EBITDA和调整后EBITDA。我们几乎所有的业务都是通过子公司进行的。我们附属公司的经营业绩可能不足以向我们作出分派。此外, 我们的子公司没有义务向我们提供资金来支付我们的债务, 支付我们存托单位的分配或以其他方式, 我们的子公司向我们的分配和公司间转移可能受到适用法律或债务协议和这些子公司目前可能受制于或将来可能签订的其他协议中包含的契约的限制。我们的子公司或我们拥有股权的其他实体的任何借款条款可能会限制股息, 分配或贷款给我们。,

 

我们认为,向投资者提供EBITDA和调整后EBITDA具有经济实质,因为这些措施为投资者提供了我们业绩的重要补充信息,并允许投资者和管理层在不考虑利息的情况下评估我们业务的核心经营业绩, 税收和折旧及摊销以及减值的某些影响, 重组成本, 某些养老金计划费用, 资产处置的收益/损失, 债务清偿和某些其他非运营费用的收益/损失。此外, 我们相信这些信息经常被证券分析师使用, 投资者和其他利益相关方对已发行债务的公司进行评估。管理用途, 并相信投资者会从参考中受益, 这些非GAAP财务指标在评估我们的经营业绩时, 以及在规划中, 预测和分析未来时期。调整这些费用的收益使投资者能够评估我们不同时期的业绩, 以及我们的同行, 不受某些项目的影响,这些项目可能因会计方法和资产账面价值而异。此外, EBITDA和调整后EBITDA提供了有意义的业绩衡量标准,不包括我们的资本结构以及收购和融资资产的方法。,

 

EBITDA和调整后EBITDA作为分析工具存在局限性,您不应孤立地考虑它们,也不应将它们作为根据美国公认会计原则或美国公认会计原则报告的结果分析的替代品。例如,EBITDA和调整后EBITDA:

 

· 不反映我们的现金支出,或未来对资本支出的要求,或合同承诺;
· 不反映我们营运资金需求的变化或现金需求;和
· 不反映重大利息支出或支付我们债务的利息或本金所需的现金需求。

 

尽管折旧及摊销是非现金费用,但被折旧或摊销的资产在未来往往需要更换,EBITDA和调整后EBITDA不反映此类更换的任何现金需求。我们经营所在行业的其他公司计算EBITDA和调整后EBITDA的方式可能与我们不同,从而限制了它们作为比较措施的实用性。此外,EBITDA和调整后EBITDA不反映我们认为不代表我们正在进行的业务的事项所产生的收益或费用的影响。

 

EBITDA和调整后EBITDA不是根据美国公认会计原则衡量我们的财务业绩,不应被视为净收入或根据美国公认会计原则得出的任何其他业绩衡量指标的替代方案,或作为衡量我们流动性的经营活动现金流量的替代方案。鉴于这些限制,我们主要依赖我们的美国GAAP结果,并仅使用EBITDA和调整后EBITDA作为我们财务业绩的补充衡量标准。

 

 

 

 

指示性资产净值数据的使用

 

公司使用指示性资产净值作为考虑公司资产价值的附加方法,我们认为该信息对投资者有帮助。但请注意,指示性资产净值并不代表存托单位交易的市场价格。因此,有关指示性资产净值的数据用途有限,不应孤立考虑。

 

本公司的存托单位不可赎回,这意味着投资者没有权利或能力从本公司获取其拥有的单位的指示性资产净值。单位可以在纳斯达克全球精选市场以现行市场价格买卖。这些价格可能高于或低于管理层计算的存托单位的指示性资产净值。

 

有关我们如何计算公司指示性资产净值的更多信息,请参见下文。

 

    3月31日,     12月31日,  
    2022     2021  
    (以百万计)(未经审计)  
市值子公司和投资:                
控股公司在投资基金中的权益(1)   $ 4,684     $ 4,271  
CVR能源(2)     1,818       1,197  
德莱克(2)     28       105  
市值子公司和投资总额   $ 6,530     $ 5,573  
                 
其他子公司:                
维斯卡斯(3)   $ 230     $ 230  
房地产控股(1)     462       472  
西点之家(1)     138       132  
VIVUS(1)     254       259  
                 
汽车服务(4)     937       952  
汽车零部件(1)     493       422  
汽车自有房地产资产(5)     1,187       1,187  
伊坎汽车集团     2,617       2,561  
                 
其他子公司合计   $ 3,701     $ 3,654  
加:其他控股公司净资产(6)     ( 58 )     ( 3 )
指示性总资产价值   $ 10,173     $ 9,224  
加:控股公司现金及现金等价物(7)     1,369       1,707  
减:控股公司债务(7)     ( 5,311 )     ( 5,810 )
指示性资产净值   $ 6,231     $ 5,121  

 

指示性资产净值并不旨在反映IEP的估值。计算出的指示性资产净值不包括我们投资分部的任何价值,但我们对投资基金的投资的公平市场价值除外。估值是主观的,指示性资产净值不一定考虑所有因素或以足够的比例考虑可能影响IEP估值的因素。投资者可能对这些因素是什么及其对IEP的影响有合理的不同。对于截至这些日期的指示性资产净值的准确性和正确性,或任何可能有所不同的未来指示性或预期结果,不作任何明示或暗示的陈述或保证。

 

( 1 ) 代表截至每个相应日期归属于我们的GAAP权益。
( 2 ) 基于每个日期(或如果该日期不是交易日,则为前一个交易日)的收盘价以及控股公司在每个相应日期拥有的股份数量。
( 3 ) 由于缺乏重大交易量,基于市场可比数据的金额为截至2022年3月31日和2021年12月31日止十二个月的调整后EBITDA的9.0倍。

 

 

 

 

( 4 ) 由于缺乏重大交易量,基于市场可比数据的金额为截至2022年3月31日和2021年12月31日止十二个月的调整后EBITDA的14.0倍。
( 5 ) 管理层在第三方顾问的协助下对自有房地产进行了估值,以估计公平市场价值。该分析利用了物业层面的市场租金、位置层面的盈利能力,并利用了5.5%至6.5%的现行上限率。估值假设所有地点均按管理层根据市场状况估计的租金进行三重净租赁。无法保证我们能够按时间表或以我们估计的价格和租赁条款出售资产。不同的判断或假设会导致对房地产资产价值的不同估计。此外,虽然我们每季度评估和提供我们的指示性资产净值,但估计值可能会在此期间波动,因此任何实际交易都可能导致更高或更低的估值。
( 6 ) 控股公司在各个日期的余额,不包括非现金递延所得税资产或负债。2022年3月31日,应付分红调整为4900万美元,为2022年3月31日之后实际支付的分红。
( 7 ) 控股公司截至各个日期的余额。

 

 

 

 

    截至3月31日的截至3月31日的三个月,  
    2022     2021  
    (以百万计)(未经审计)  
经调整EBITDA                
净收入   $ 885     $ 599  
利息支出,净额     132       194  
所得税费用     98       17  
折旧及摊销     122       127  
非控股权益前的EBITDA     1,237       937  
资产处置(收益)损失,净额     ( 2 )     --  
转型损失     14       24  
其他     33       ( 9 )
非控股权益前的调整后EBITDA   $ 1,252     $ 952  
                 
归属于IEP的调整后EBITDA                
净收入   $ 323     $ 162  
利息支出,净额     103       136  
所得税费用     90       30  
折旧及摊销     85       93  
EBITDA归属于IEP     601       421  
资产处置(收益)损失,净额     ( 2 )     --  
转型损失     14       24  
其他     33       ( 10 )
归属于IEP的调整后EBITDA   $ 616     $ 435  

 

投资者联系方式:

Ted Papapostolou,首席财务官

( 305 ) 422-4100