美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格11-K
（标记一）
| x | 根据1934年证券交易法第15（d）条的年度报告 | ||||
截至2021年12月31日的财政年度
或者
| o | 根据1934年证券交易法第15（d）条的过渡报告 | ||||
从________到_________的过渡期
委员会文件编号：001-16751
| a. | 计划的完整名称和计划的地址，如果与以下指定的发行人的地址不同： | ||||
国歌401（k）计划
| b. | 根据该计划持有的证券的发行人名称及其主要执行办公室的地址： | ||||
Anthem, Inc.
弗吉尼亚大道220号
印第安纳波利斯，IN 46204
所需信息
Anthem 401（k）计划（“计划”）受经修订的1974年《雇员退休收入保障法》（“ERISA”）的约束。代替表格11-K第1-3项的要求，此处列出的计划财务报表和补充时间表是根据ERISA的财务报告要求编制的。
1
国歌401（k）计划
财务报表和补充时间表
2021年12月31日和2020年以及
截至2021年12月31日的年度
附独立注册会计师事务所报告
2
国歌401（k）计划
财务报表和补充时间表
2021年12月31日和2020年以及
截至2021年12月31日的年度
内容
| 页 | |||||
|
独立报告注册会计师事务所
|
4 | ||||
| 经审计的财务报表： | |||||
| 5 | |||||
| 6 | |||||
| 7 | |||||
| 补充时间表： | |||||
| 13 | |||||
3
独立注册会计师事务所报告
致计划参与者和Anthem 401（k）计划的计划管理员
对财务报表的意见
我们审计了随附的截至2021年12月31日和2020年12月31日和2020年Anthem 401（k）计划（计划）可用于福利的净资产报表，以及截至12月的年度可用于福利的净资产变化的相关报表2021年31月，及相关附注（统称为“财务报表”）。我们认为，财务报表在所有重大方面公允列报了2021年12月31日和2020年可用于福利的净资产，以及截至2021年12月31日止年度的可用于福利的净资产变动，符合美国公认的会计原则。
意见依据
这些财务报表是计划管理层的责任。我们的责任是根据我们的审计对计划的财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法和证券和证券的适用规则和法规，我们必须在计划方面保持独立。交易委员会和PCAOB。
我们根据PCAOB的标准进行审计。这些准则要求我们计划和进行审计，以便对财务报表是否不存在由于错误或舞弊导致的重大错报获取合理保证。该计划不需要，我们也没有受聘对其财务报告的内部控制进行审计。作为审计的一部分，我们需要了解财务报告内部控制，但不是为了对计划的财务报告内部控制的有效性发表意见。因此，我们不发表此类意见。
我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上检查有关财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层所使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估财务报表的整体列报。我们相信我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
ERISA要求的补充时间表
随附的截至12月31日的资产补充表（年末持有）， 2021, （简称“补充附表”）， 已接受与计划财务报表审计相关的审计程序。补充时间表中的信息是计划管理层的责任。我们的审计程序包括确定信息是否与财务报表或相关会计和其他记录相符， 如适用， 并执行程序以测试补充表中提供的信息的完整性和准确性。在形成我们对信息的意见时， 我们评估了这些信息是否， 包括其形式和内容， 符合劳工部根据1974年《雇员退休收入保障法》制定的报告和披露规则和条例。在我们看来， 信息被公平地陈述， 在所有重大方面， 就财务报表整体而言。，
/s/安永会计师事务所
至少自2002年以来，我们一直担任该计划的审计师，但我们无法确定具体年份。
印第安纳州印第安纳波利斯
2022年6月24日
4
国歌401（k）计划
可用于福利的净资产报表
| 12月31日 | |||||||||||
| 2021 | 2020 | ||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 公允价值投资 | $ | 10,930,053,702 | $ | 9,667,318,863 | |||||||
| 应收账款： | |||||||||||
| 应收参与者票据 | 173,060,972 | 198,326,498 | |||||||||
| 应收雇主的供款 | 1,387,294 | 503,307 | |||||||||
| 可用于福利的净资产 | $ | 11,104,501,968 | $ | 9,866,148,668 | |||||||
请参阅随附的注释。
5
国歌401（k）计划
可用于福利的净资产变动表
截至2021年12月31日的年度
| 添加 | |||||
| 利息和股息 | $ | 109,808,370 | |||
| 投资公允价值的净增值 | 1,341,995,295 | ||||
| 应收参与者票据的利息收入 | 9,559,738 | ||||
| 贡献： | |||||
| 参与者 | 456,904,057 | ||||
| 翻车 | 92,186,626 | ||||
| 雇主 | 232,472,701 | ||||
| 总添加量 | 2,242,926,787 | ||||
| 扣除额 | |||||
| 福利支付和提款 | 976,252,099 | ||||
| 行政费用 | 8,398,107 | ||||
| 总扣除额 | 984,650,206 | ||||
| 转移前净资产增加 | 1,258,276,581 | ||||
| 资产转移，净额 | (19,923,281) | ||||
| 年初可用于福利的净资产 | 9,866,148,668 | ||||
| 年末可用于福利的净资产 | $ | 11,104,501,968 | |||
请参阅随附的注释。
6
国歌401（k）计划
财务报表附注
2021年12月31日
1.计划说明
以下对Anthem 401（k）计划（“计划”）的描述仅提供一般信息。有关该计划的更多详细信息，请参阅计划发起人提供的计划概要说明。该计划受经修订的1974年《雇员退休收入保障法》（“ERISA”）的规定约束。
一般的
该计划是一项固定缴款计划，旨在为Anthem, Inc.（“Anthem”）及其某些子公司（“参与雇主”）的员工提供储蓄机会。参与雇主的雇员一般有资格参与就业。计划发起人是Anthem的全资子公司ATH Holding Company，LLC。自2021年10月1日起，Fidelity Management Trust Company成为该计划的受托人，Fidelity Workplace Services LLC成为该计划的记录保管人（统称为“Fidelity”）。此前，Vanguard Fiduciary Trust Company担任该计划的受托人，领航集团有限公司（“Vanguard Group，Inc.”）担任该计划的记录保管人。
计划转让和合并
2021年3月15日，Anthem的各种医疗专业人员过渡到一个单独的专业就业组织。因此，这些个人的401（k）账户总额约为3190万美元，从该计划转移到多元化业务集团PEO 401（k）计划。自2021年12月15日起，美国的1st Choice 401（k）利润分享计划已合并到该计划中。由于合并，可用于福利的净资产约为1,140万美元，已转移至该计划。此外，2021年还发生了其他程度较小的转移。
参与者账户
计划为每位参与计划的合格员工（“参与者”）维护个人账户。 每个参与者的帐户都记入参与者的供款、展期供款、计划发起人供款的分配以及计划收益或损失的分配，减去参与者的提款和某些管理费用。参与者账户的投资是由参与者指导的。 参与者有权获得的利益是可以从参与者的账户中提供的利益。
贡献
参与者可以自愿捐款1%至60%的合格补偿，如计划文件中所定义，但须遵守适用的国税局（“IRS”）法规施加的限制。参与者可以通过自动工资扣除向传统的401（k）账户进行税前供款，向Roth 401（k）账户进行税后供款，或两者的组合。除非参与者另有指示，否则参与者将以6%的初始税前递延率自动加入该计划，每年自动增加1%，最高可达补偿的15%。
对于2021计划年度，计划发起人提供了参与者税前或罗斯供款中参与者合格补偿的前3%的100%的匹配供款，然后是参与者合格补偿的后3%的50%，总潜在计划发起人匹配贡献为4.5%。参与者税前和罗斯供款的计划发起人匹配供款作为税前供款供款。计划发起人也可以提供额外的酌情供款。2021计划年度未作出酌情供款。
7
国歌401（k）计划
财务报表附注（续）
根据适用法律和计划条款，在计划年度结束时年满50岁的参与者可以选择在超出常规年度IRS限额的情况下向其账户提供额外的“追赶”供款。追赶捐款有资格获得匹配捐款。
展期贡献
该计划可以接受展期供款。展期供款代表从IRC第401（a）（31）（E）节中定义的其他合格退休计划收到的分配，包括通过“管道”个人退休账户供款的任何此类分配。来自其他计划的分配受某些条件的约束，才有资格转入该计划。
归属
在参与者完成两年的服务期后，参与者在计划赞助商匹配中拥有既得利益。被解雇员工的非归属账户余额将被没收。
没收
截至2021年12月31日和2020年12月31日，没收的非归属账户余额和无人认领的分配总额分别为3,833，652美元和3,242，984美元。没收可用于减少未来雇主的供款或支付某些管理费用。2021年期间，没收的5,007，171美元用于抵消雇主供款，没收的3,077，337美元用于支付管理费用。
投资
参与者将他们的选择性捐款用于该计划提供的各种投资选择，包括目标日期基金、几个共同和集体信托基金、Anthem股票基金和经纪窗口。该计划可能会不时更改其投资选择。
一般而言，参与者可以每天更改投资选项。计划发起人供款的分配方式与参与者的选择性供款相同。
福利支付和提款
参与者可以在2012年1月1日之前提取对传统401（k）账户的自愿税后供款，或随时对IRS定义的Roth 401（k）供款进行合格分配。此外，在年满59 ½岁后，参与者可以出于任何原因撤回参与者和计划发起人的捐款。
该计划的积极参与者可以完全或部分在职困难提取参与者账户中因参与者的供款、展期、2006年之前的雇主匹配和分配到供款账户的收入而持有的金额。由于计划指定的六个原因之一，在职困难提款必须是满足参与者直接和沉重的财务需求所必需的。
终止雇佣后，参与者有权获得其账户的完全归属现值。如果既得账户的现值为1,000美元或更少，则该账户将一次性支付。如果既得账户价值超过1,000美元但不超过5,000美元，除非参与者另有选择，否则该账户将转入IRA。如果既得账户价值超过5,000美元，除非参与者另有选择，否则该账户将保留在计划中。参与者可以选择将Anthem Stock Fund中持有的账户的全部部分（如果有）以Anthem，Inc.普通股的全部股份支付，零碎股份和任何未投资的资金以现金支付。参与者账户必须在年满72岁或退休后的下一个日历年的4月1日之前分配。死亡后，将以一次性付款或分期付款的形式向参与者的受益人付款。
8
国歌401（k）计划
财务报表附注（续）
应收参与者票据
参与者可以申请不超过以下两者中的较小者的贷款：（1）既得账户余额的50%，或（2）50,000美元，减去上一年的最高未偿还贷款余额。自2020年10月1日起，参与者在任何时候都不得有超过两笔未偿还的贷款，并且必须在还清贷款后等待30天才能申请新贷款。偿还贷款不得超过五年，但用于获得参与者主要居所的贷款除外。每笔贷款的利息等于最优惠贷款利率加上路透社在申请贷款前一个月的最后一个营业日列出的1%，并在贷款批准之日设定。还款通过工资扣除或直接汇给富达。
计划终止
尽管它没有表示任何这样做的意图，但计划发起人有权根据ERISA的条款终止计划。在计划终止的情况下，每个参与者的账户对于参与者和计划发起人的供款均不可没收，净资产将被预留用于向参与者支付提款。计划发起人有权在任何时间永久或暂时修改计划或暂停对计划的匹配供款。
行政费用
维护计划的某些费用由计划支付。计划发起人可能承担与管理计划相关的某些费用。这些成本不包括在随附的财务报表中，构成豁免利益方交易。与贷款处理相关的交易费用从个人参与者账户支付。投资相关费用计入投资公允价值的净增值。
2.重要会计政策
陈述基础
该计划随附的财务报表是根据权责发生制会计编制的，并符合美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）。因此，对计划的供款以及利息和股息收入确认为已赚取，并在发生时确认已实现的收益和损失以及投资公允价值的未实现净增值（折旧）。计划福利付款和提款在支付时确认。
估计数的使用
根据GAAP编制财务报表需要使用影响财务报表和随附附注中报告的金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。
投资估值和收入确认
计划投资按公允价值入账。公允价值是在计量日市场参与者之间在有序交易中出售一项资产所能收到或转移一项负债所支付的价格。有关公允价值计量的进一步讨论，请参见附注4。
证券的买卖按交易日记录，利息收入按权责发生制记录。股息在除息日记录。净增值或折旧包括当期买卖投资的已实现损益以及年末持有投资的未实现升值或折旧。
投资证券面临各种风险，例如利率、市场和信用风险。由于与某些投资证券相关的风险水平，投资证券的价值很可能会在近期发生变化，并且此类变化可能会对可用于受益的净资产报表中报告的金额产生重大影响。
9
国歌401（k）计划
财务报表附注（续）
应收参与者票据
应收参与者的票据代表参与者贷款，按其未付本金余额加上任何应计但未付利息记录。应收参与者票据的利息收入在赚取时入账。相关费用记为行政费用，并在发生时支销。截至2021年12月31日或2020年，未记录信用损失准备。
3.员工持股计划（“ESOP”）
Anthem Stock Fund是投资于Anthem，Inc.普通股的联合基金，这意味着参与者实际上并不拥有Anthem，Inc.普通股的股份，而是拥有联合基金的权益。本基金的一部分也可投资于短期储备以适应日常交易。对Anthem股票基金的投资不得超过参与者总余额的20%。
投资于Anthem股票基金的计划部分被指定为ESOP。Anthem，Inc.普通股由ESOP使用参与者直接捐款购买。每位参与者均有权行使分配至其账户的股份的投票权。
看跌期权
根据IRS规定，Anthem，Inc.不再易于在既定市场上交易的股票包括任何有权从计划中获得总分配的参与者的看跌期权。看跌期权是要求计划发起人根据公平估值公式回购记入参与者账户的Anthem，Inc.股票的权利。分派可在不超过五年的期限内支付利息。
支付给Anthem, Inc.股票的股息
支付到参与者账户的任何现金股息将再投资于Anthem股票基金，除非参与者选择以直接支付给参与者的现金形式接收股息。参与者可以改变他们的选择，以现金形式接收股息或至少每季度将股息再投资。
4.公允价值计量
在可用于受益的净资产报表中以公允价值记录的投资根据与用于计量其公允价值的输入数据相关的判断水平进行分类。根据财务会计准则委员会（“FASB”）公允价值计量和披露指南的定义，级别输入如下：级别1，指使用相同资产活跃市场未经调整的报价进行估值的证券；2级，指未在活跃市场上交易但可随时获得可观察市场输入的证券；第3级，指基于重大不可观察输入值估值的证券。资产和负债根据对公允价值计量具有重大意义的最低输入水平整体分类。
以下方法和假设用于确定在可用于受益的净资产报表中以公允价值记录的投资的公允价值。
共同基金：以市场报价估值，代表计划持有的股份在年底的资产净值（“NAV”）。
Anthem，Inc.普通股：以计划年度最后一个营业日在纽约证券交易所的收盘价估值。
自主经纪账户：以经纪账户中持有的投资的市场报价估值。经纪账户中持有的股本证券按计划年度最后一个营业日个别证券交易的活跃市场上报告的市场报价进行估值。共同基金按市场报价估值，市场报价代表年底经纪账户中持有的股票的资产净值。
10
国歌401（k）计划
财务报表附注（续）
集体信托：使用基金经理报告的每股资产净值进行估值。资产净值基于投资组合内相关投资的公允价值。资产净值用作估计公允价值的实用权宜之计。鉴于参与者的年龄和退休年份，目标退休集体信托为参与者提供了适当的资产组合。机构指数和其他集体信托寻求复制某些著名基准指数的表现。集体信托的赎回没有限制。
本计划以公允价值计量且经常性的金融资产汇总如下：
| 2021年12月31日 | 合计 | 一级 | 二级 | 三级 | |||||||||||||||||||
| 共同基金 | $ | 875,638,853 | $ | 875,638,853 | $ | — | $ | — | |||||||||||||||
| Anthem，Inc.普通股 | 628,739,331 | 628,739,331 | — | — | |||||||||||||||||||
| 自主经纪账户 | 109,109,838 | 109,109,838 | — | — | |||||||||||||||||||
| 以公允价值计量的投资 | 1,613,488,022 | $ | 1,613,488,022 | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||
| 集体信托* | 9,316,565,680 | ||||||||||||||||||||||
| 按公允价值计算的总投资 | $ | 10,930,053,702 | |||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日 | 合计 | 一级 | 二级 | 三级 | |||||||||||||||||||
| 共同基金 | $ | 495,502,702 | $ | 495,502,702 | $ | — | $ | — | |||||||||||||||
| Anthem，Inc.普通股 | 472,027,373 | 472,027,373 | — | — | |||||||||||||||||||
| 自主经纪账户 | 72,225,128 | 72,225,128 | — | — | |||||||||||||||||||
| 以公允价值计量的投资 | 1,039,755,203 | $ | 1,039,755,203 | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||
| 集体信托* | 8,627,563,660 | ||||||||||||||||||||||
| 按公允价值计算的总投资 | $ | 9,667,318,863 | |||||||||||||||||||||
*根据FASB指南，集体信托并未归入公允价值等级，因为它们使用资产净值作为实际权宜之计以公允价值计量。本表所列公允价值数额是为了将公允价值层级与可用于支付养恤金的净资产报表中按公允Value Line项目计算的投资进行核对。
5.豁免关联方和利益相关方交易
该计划投资于Anthem, Inc.的普通股。截至2021年12月31日，该计划拥有约1,356，386股Anthem普通股，公允价值为628,739，331美元。2021年期间，该计划的Anthem普通股净销售额总计38,718，765美元。
2021年期间，该计划向计划发起人报销了61,459美元的管理费用。该报销包含在可用于福利的净资产变动表中的管理费用中。
应收参与者的票据也反映了利益相关方的交易。
6.所得税状况
该计划已收到IRS日期为2017年10月24日的决定函，说明该计划符合《国内税收法》（“该法”）第401（a）条的规定，因此相关信托免税。在美国国税局做出这一决定之后，对该计划进行了修订和重述。一旦获得资格，该计划就必须按照准则运作以保持其合格状态。计划发起人相信计划的运作符合守则的适用要求，因此相信经修订和重述的计划是合格的，相关信托是免税的。计划发起人已表示将采取必要措施（如有）使计划的运营符合准则。
GAAP要求计划管理层评估计划采取的税务状况，并在计划采取不确定的情况时确认纳税义务，这种情况很可能在IRS审查后无法维持。计划管理层分析了计划采取的税务立场，并得出结论认为不存在或预期采取的不确定立场。该计划须接受税收管辖区的例行审计；但是，目前没有对任何正在进行的纳税期进行审计。
11
国歌401（k）计划
财务报表附注（续）
7.对表5500
截至2021年12月31日和2020年12月31日和2020年，根据5500表格的财务报表，可用于福利的净资产对账如下：
| 2021 | 2020 | ||||||||||
| 根据财务报表可用于福利的净资产 | $ | 11,104,501,968 | $ | 9,866,148,668 | |||||||
| 参与者贷款的视同分配 | (639,746) | (644,614) | |||||||||
| 根据表格5500可用于福利的净资产 | $ | 11,103,862,222 | $ | 9,865,504,054 | |||||||
截至2021年12月31日止年度，财务报表中可用于福利的净资产增加与5500表格中的净收入（亏损）的对账如下：
| 2021 | |||||
| 根据财务报表转移前的净资产增加 | $ | 1,258,276,581 | |||
| 视为分配活动 | 4,868 | ||||
| 表格5500的净收入（损失） | $ | 1,258,281,449 | |||
8.后续事件
计划发起人评估了截至2022年6月24日（财务报表可供发布之日）的后续事件的影响。
自2022年1月1日起，对该计划进行了修订，以反映以下设计变更：
•将最高参与者自愿捐款百分比提高到合格补偿的80%。
•将计划发起人匹配供款增加到参与者税前或罗斯供款中参与者合格补偿的前4%的100%，然后是参与者合格补偿的后2%的50%，用于潜在计划发起人匹配总额贡献5%。
没有在财务报表中确认或要求额外披露其他后续事件。
12
国歌401（k）计划
附表H，第4i行——资产附表（年末持有）
EIN # 11-3713086计划# 003
2021年12月31日
| （一个） | （乙） | （C） | （e） | |||||||||||||||||
| 发行人、借款人的身份， 出租人或类似方 |
投资说明，包括到期日， 利率、抵押品和面值或到期价值 |
当前的 价值 |
||||||||||||||||||
| 领航集团共同基金 | ||||||||||||||||||||
| 探索者基金海军上将股票 | 572,661,488 | |||||||||||||||||||
| 现金储备联邦货币市场基金海军上将股票 | 4,043,141 | |||||||||||||||||||
| $ | 576,704,629 | |||||||||||||||||||
| 领航集团集体信托 | ||||||||||||||||||||
| 机构500指数信托 | 1,669,505,781 | |||||||||||||||||||
| 机构总国际股票市场指数信托 | 649,103,130 | |||||||||||||||||||
| 机构扩展市场指数信托 | 584,675,781 | |||||||||||||||||||
| 机构总债券市场指数信托 | 472,773,857 | |||||||||||||||||||
| 退休储蓄信托II | 667,413,292 | |||||||||||||||||||
| 目标退休2015信托 | 143,448,194 | |||||||||||||||||||
| 目标退休2020信托 | 218,625,479 | |||||||||||||||||||
| 目标退休2025信托 | 641,686,723 | |||||||||||||||||||
| 目标退休2030信托 | 427,181,852 | |||||||||||||||||||
| 目标退休2035信托 | 730,878,165 | |||||||||||||||||||
| 目标退休2040信托 | 382,863,005 | |||||||||||||||||||
| 目标退休2045信托 | 526,472,478 | |||||||||||||||||||
| 目标退休2050信托 | 279,023,352 | |||||||||||||||||||
| 目标退休2055信托 | 149,789,288 | |||||||||||||||||||
| 目标退休2060信托 | 47,833,792 | |||||||||||||||||||
| 目标退休2065信托 | 10,551,715 | |||||||||||||||||||
| 目标退休收入信托 | 65,925,057 | |||||||||||||||||||
| $ | 7,667,750,941 | |||||||||||||||||||
| 其他共同基金 | ||||||||||||||||||||
| MFS机构国际股票基金 | 253,148,162 | |||||||||||||||||||
| Westwood SmallCap基金；超股票 | 28,176,089 | |||||||||||||||||||
| DoubleLine灵活收益基金I类 | 11,294,153 | |||||||||||||||||||
| * | 富达投资货币市场政府投资组合 | 6,315,820 | ||||||||||||||||||
| $ | 298,934,224 | |||||||||||||||||||
| 其他集体信托 | ||||||||||||||||||||
| T. Rowe Price大盘成长信托 | 793,103,995 | |||||||||||||||||||
| MFS大盘价值CIT Class 5 | 503,954,286 | |||||||||||||||||||
| Prudential Core Plus债券基金第5类 | 286,727,722 | |||||||||||||||||||
| 道富实物资产基金C类 | 65,028,736 | |||||||||||||||||||
| $ | 1,648,814,739 | |||||||||||||||||||
| * | Anthem，Inc.普通股 | 628,739,331 | ||||||||||||||||||
| ** | 自主经纪账户 | 109,109,838 | ||||||||||||||||||
| * | 应收参与者票据 | 利率介乎3.25%至10.5% | 172,421,226 | |||||||||||||||||
| $ | 11,102,474,928 | |||||||||||||||||||
*利益相关方。
自主经纪账户中的某些投资由利益相关方发行
注：由于所有投资均以参与者为导向，因此（d）栏不适用并已被删除。
13
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，ATH Holding Company，LLC的退休委员会已正式促使本年度报告由以下正式授权的签署人代表其签署。
国歌401（k）计划
| 经过： | /s/Ronald W. Penczek | ||||
| Ronald W. Penczek | |||||
| 退休委员会成员 ATH控股公司有限责任公司 |
|||||
日期：2022年6月24日
14
附件索引
| 附件编号 | 描述 | |||||||
| 23 | 独立注册会计师事务所同意 | |||||||
15