美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
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表格10-K
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根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的年度报告
截至财政年度2018年12月31日
佣金档案编号1-10312
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Synovus Financial Corp.
（注册人的确切名称，如其章程所指明）
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格鲁吉亚
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58-1134883
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（国家或其他司法管辖权 注册成立（或组织）
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（I.R.S.雇主 身份证明编号）
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湾道1111号
乔治亚哥伦布500套房
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31901
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（主要执行办公室地址）
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（邮编）
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登记人的电话号码，包括区号: （706）649-2311
根据该法第12（b）条登记的证券:
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每个类别的标题
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登记的每个交易所的名称
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普通股，1.00美元面值
B系列参与累积优先股购买权
固定利率非累积永续优先股，D系列
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纽约证券交易所
纽约证券交易所
纽约证券交易所
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根据该法第12（g）条登记的证券:无
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按照《证券法》第405条的规定，通过核对标记表明注册人是否是知名的老练发行人。X 没有¨
如果登记人没有被要求根据《汇兑法》第13条或第15（d）条提交报告，请用检查标记表示¨没有X
在前12个月内（或在较短期间内） ，登记人是否已提交了1934年《证券交易法》第13条或第15条（d）款要求提交的所有报告） ，并以检查标记表明登记人是否已提交了这些报告，而（2）在过去90天内一直受该等提交规定的规限。是的。X 没有¨
在前12个月内（或在较短期间内，登记人必须提交此种文件） ，通过检查标记表明登记人是否以电子方式提交了根据S-T条例第405条（本章第232.405条）要求提交的每一个交互数据文件。是的。X 没有¨
如根据第S-K条第405项披露的违约申报人不在本条例中，且将不在登记人所知范围内，以检查标记表示，在表格10-K的第三部分中，或在表格10-K的任何修订中，作为参考而纳入的最终代理或资料陈述。X
通过检查标记表明注册者是大型加速申报者、加速申报者、非加速申报者，还是较小的报告公司。见《交易法》第12B-2条中“大型加速申报公司” 、 “加速申报公司”和“小型申报公司”的定义。（检查一） :
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大型加速锉刀
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X
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加速锉刀
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¨
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非加速锉刀
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¨
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规模较小的报告公司
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¨
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通过检查标记表明注册人是否是一家空壳公司（如《交易法》第12B-2条所定义的） 。¨没有X
截至2018年6月30日，根据纽约证券交易所52.83美元的收盘价计算，注册人非关联公司持有的注册人普通股的总市值约为5,797,502,812美元2018年6月30日.
截至2019年2月26日，有159,145,739登记人的普通股在外流通的股票。
作为参考的文件
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合并文件
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表格10-K参考位置
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拟于2019年4月24日召开的年度股东大会的部分代理声明（ “代理声明” ）
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第三部分
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目录
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页面
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定义项的索引
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项目4。地雷安全披露
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Synovus Financial Corp.
定义项的索引
阿尔科-Synovus资产负债管理委员会
所有人-贷款损失津贴
奥齐累计其他综合收益（损失）
ASC -会计准则编纂
ASR -加速股份回购
阿苏-会计准则更新
自动取款机自动出纳机
Azalea合并子项目-Azalea Merger Sub Corp. ，为合并的明示及有限目的而成立的Synovus的全资附属公司。
巴塞尔III -巴塞尔银行监管委员会为加强现有监管资本要求而制定的第三项巴塞尔协议
博利-银行拥有的人寿保险政策
BHC法案-经修订的1956年银行控股公司法
BSA/AML -银行保密法/反洗钱
波夫-经纪人对价值的看法
C&I -商业和工业
CECL -目前的预期信贷损失
CET1-巴塞尔III资本规则界定的普通股权一级资本
CFPB -消费者金融保护局
CMO 抵押贷款债务
Cabela的交易-2017年9月25日完成的交易，Synovus银行收购了世界上最重要的银行（ “WFB” ）的某些资产并承担了某些负债，随后立即将WFB的信用卡资产和某些相关负债出售给了Capital One Bank（USA） ，National Association。作为此次交易的一部分，Synovus银行保留了WFB11.0亿美元的中介定期存款组合，并从Cabela的注册成立和Capital One获得了7500万美元的费用。在整个报告中，我们将此交易称为Cabela的交易"以及从Cabela’s和Capital One收到的相关费用7500万美元作为Cabela的交易费用”
代码-内部收入守则
公司-Synovus Financial Corp.及其全资子公司，除非情况另有要求。
涵盖的诉讼-某些签证诉讼，签证由美国签证委员会成员赔偿。
克拉河-社区再投资法
克雷-商业地产
DIF -存款保险基金
多德-弗兰克法案-多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法
DRR -双重风险评级
El -预期损失
夏娃-公平的经济价值
交换法案-经修订的1934年证券交易法
FASB -财务会计准则委员会
FCB -FCB Financial Holdings，Inc.及其全资子公司，除非情况另有要求。
我。
FDIC -联邦存款保险公司
联邦储备银行-12家银行是美国中央银行的业务部门，它们执行联邦储备委员会的政策，并进行经济研究。
联邦储备委员会-由7名成员组成的理事会，负责监督联邦储备系统，制定货币政策（利率、信贷等） ，并监督国家的经济健康状况。其成员由总统任命，但须经参议院确认，任期为14年。
联邦储备系统12家联邦储备银行，每一家都在自己的地区为会员银行服务。联邦储备委员会监督的这一制度对货币供应和信贷结构具有广泛的监管权力。
联邦税收改革-于2017年12月22日颁布H.R.1，前称《减税和就业法案》 ，其中根据《内部收入法》进行了一些修改，包括降低企业所得税税率，对利息的扣除有重大限制，资本支出的支出津贴、FDIC保险费的扣除限额和某些基于绩效的报酬的扣除限额等
ffiec -联邦金融机构考试委员会
零售信贷分类政策-统一零售信贷分类和账户管理政策
FHLB -联邦住房贷款银行
菲科公平的艾萨克公司
芬岑-财政部的金融犯罪执法网
FINRA -金融业监管局
GA DBF -格鲁吉亚银行和财政部
GAAP -美利坚合众国公认的会计原则
格力-政府担保贷款
全球一级-于2016年10月1日被Synovus收购的Global One Financial，Inc.的母公司Entaire Global Companies，Inc.在整个本报告中，我们将这一收购称为"全球一级"
GSE -政府赞助企业
希洛克-房屋净值信贷额度
机构间监督指导-关于1-4个家庭住宅物业以初级留置权担保的贷款和信贷额度的贷款和租赁损失估计做法的机构间监督指导
IRS -国税局
ISO -独立销售机构
LGD -默认损失
Libor -伦敦银行同业拆借利率
利HTC-低收入住房税收抵免
LTV -贷款与抵押品价值比率
合并协议-截至2018年7月23日的由Synovus、FCB及Azalea合并分项及之间的协议及计划
合并-2019年1月1日Azalea并购子公司与FCB合并及并入FCB，紧随其后，FCB与Synovus合并及并入Synovus，并根据合并协议的条款及条件以Synovus为存续实体。
MBS -抵押贷款支持证券
议员-商户处理服务（一个或多个）
NM 没有意义。
奈茨-北美行业分类系统
诺-净经营亏损
二
NPA -不良资产
NPL -不良贷款
NSF -资金不足
纽约证券交易所-纽约证券交易所
OCI -其他综合收入
外国资产管制处-外国资产管制办公室
矿石-其他房地产
奥蒂-临时减值以外
母公司Synovus Financial Corp.
罗亚-平均资产回报率
权利计划-2010年4月26日经修订的Synovus股东权利计划
罗切-有形普通股平均回报率
SBA -小企业管理局
证券交易委员会-美国证券交易委员会
证券法案-经修正的1933年证券法
C系列优先股-Synovus’s Fixed-to-floating Rate Non-累积式永续优先股，C系列，25美元清算优先股
D系列优先股-Synovus’s Fixed-to-floating Rate Non-累积式永续优先股，D系列，25美元清算优先股
SRR -单一风险评级
滑膜Synovus Financial Corp.
滑膜银行-一家格鲁吉亚国有特许银行，是Synovus的全资子公司，Synovus通过该银行开展银行业务。
滑膜’2018表格10-K -Synovus关于Form10-K的年度报告2018年12月31日
滑膜抵押-Synovus Bank的全资子公司Synovus Mortgage Corp.
滑膜证券-Synovus的全资子公司Synovus Securities，Inc.
滑膜信托-Synovus Trust Company，N.A. ，Synovus Bank的全资子公司
TDR -问题债务重组（定义见ASC310-40）
财政部-美国财政部
乌达普-不公平、欺骗或虐待行为或做法
VIE 可变利益实体（定义在ASC810-10中）
签证-美国Visa卡协会或其附属机构，集体
Visa A类股-Visa发行的A类普通股是不受出售限制的公开交易股票。
Visa B类股-Visa发行的B类普通股，在所有涉及的诉讼得到解决之前，在出售方面受到限制。B类股票将可转换成Visa A类股票，在解除有关出售Visa B类股票的限制后，使用当时的转换比率
Visa衍生产品-与Visa B类股的买方订立衍生合约，根据Visa B类股转换为Visa A类股的比率的变动，规定买方与Synovus之间的和解
搜查令-一份由Synovus向财政部发出的认股权证，以每股65.52美元的行使价购买最多2,215,819股Synovus普通股，正如2008年Synovus向财政部发出的与资本购买计划有关的认股权证，根据2008年《紧急经济稳定法》颁布。搜查令于2018年12月19日到期。
三
WFB 世界上最重要的银行，卡贝拉公司的全资子公司。
四
第一部分
在这份报告中， “Synovus” 、 “公司” 、 “我们” 、 “我们”和“我们”等词指的是Synovus Financial Corp.连同Synovus Bank和Synovus的其他全资子公司，除非上下文另有要求。
前瞻性陈述
在本报告中所作或作为参考而纳入的某些并非历史事实的陈述，包括在“管理层对财务状况和业务结果的讨论和分析”和本报告其他部分下所作的陈述，构成了前瞻性陈述，在其含义范围内并受其保护，《证券法》第27A条和《交易法》第21E条。前瞻性陈述包括关于滑膜的信念、计划、目标、目标、目标、预期、预期、假设、估计、意图和未来表现的陈述，涉及已知和未知的风险，其中许多风险超出了滑膜的控制范围，可能导致滑膜的实际结果，业绩或成就或金融服务行业或经济总体而言，要与未来的业绩、业绩或成就有重大区别，这种前瞻性陈述表示或暗示。
历史事实陈述以外的所有陈述都是前瞻性陈述。你可以通过使用“相信” 、 “预期” 、 “期望” 、 “可能” 、 “意愿” 、 “假设” 、 “预测” 、 “可能” 、 “应该” 、 “会” 、 “打算” 、 “目标” 、 “估计” 、 “项目” 、 “计划” 、 “潜力”和其他类似的词语和表达方式来识别这些前瞻性陈述。和/或金融服务业和经济的总体表现。前瞻性陈述基于当前对Synovus管理的信念和期望，并受到重大风险和不确定性的影响。实际结果可能与这些前瞻性陈述所设想的结果有很大不同。一些因素可能导致实际结果与本文件前瞻性陈述所设想的结果有很大不同。许多这些因素超出了滑膜的控制或预测能力。这些因素包括但不限于:
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(1)
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金融服务业的竞争可能对我们未来的收入和增长产生不利影响；
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(2)
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我们可能无法从效率和增长举措中实现预期收益的风险，这可能对我们未来的盈利能力产生负面影响；
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(3)
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我们可能无法实现合并的所有预期好处，或者这些好处可能需要比预期更长的时间才能实现，而且我们在整合FCB时可能遇到重大困难；
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(4)
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我们当前和未来的信息技术系统增强和业务举措可能无法成功实施，这可能对我们的业务产生负面影响；
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(5)
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风险，我们的企业风险管理框架，我们的合规程序，或我们的公司治理和监督监督职能，可能不能充分识别或处理风险，可能导致意外的损失；
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(6)
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我们的资产质量可能恶化的风险，我们对贷款损失的补贴可能证明是不充分的，或可能受到信贷风险暴露的负面影响，以及我们可能无法获得任何贸易或其他应收款的全额支付的风险；
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(7)
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未来经济下滑对我们的资本、财务状况、经营成果和未来增长可能产生重大不利影响的风险；
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(8)
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我们吸引和留住关键员工的能力；
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(9)
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我们可能需要进行大量支出，以跟上监管举措和金融服务市场迅速的技术变化的风险；
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(10)
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与与我们有战略伙伴关系或提供我们商业基础设施的关键组成部分，包括第三方向我们提供服务和产品的费用的第三方的商业关系和对第三方的依赖有关的风险，与第三方供应商或企业关系有关的服务中断或财务困难的风险；
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(11)
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风险与我们的运营框架识别和管理与我们的业务相关的风险的能力有关，例如信用风险、合规风险、声誉风险和运营风险，包括由于我们与第三方业务合作伙伴的关系，以及我们与第三方供应商和其他服务供应商的关系；
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(12)
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我们有能力识别和处理网络安全风险，例如数据安全漏洞、恶意软件、 “拒绝服务”攻击、黑客攻击和身份盗窃，这些攻击的失败可能扰乱我们的业务，导致泄露和/或滥用或挪用机密或专有信息，破坏或破坏我们的系统，增加成本，重大损失，或对我们的声誉的不利影响；
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(13)
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与新业务或新产品和新服务的实施有关的风险；
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(14)
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利率环境的变化，包括联邦基金利率的变化，以及我们一级市场领域的竞争，可能会导致融资成本的增加或赚取资产收益率的降低，从而降低边际利润和净利息收入；
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(15)
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最近和拟议的政府政策、法律和规章的变化，包括最近提议和颁布的银行和金融机构的规章和税收的变化，或其解释或适用的影响，以及这些规章的未来执行和执行的不确定性；
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1
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(16)
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在欺诈和/或盗窃的情况下，或在第三方供应商、债务人或商业伙伴未能根据该关系或我们与其订立的任何安排向我们支付应付款项的情况下，我们可能面临潜在损失的风险；
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(17)
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风险是，我们可能无法确定合适的银行和非银行收购机会，作为我们增长战略的一部分，即使我们能够确定有吸引力的收购机会，我们可能无法按有利条件完成此类交易，或无法从此类收购中获得预期的好处；
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(18)
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如果我们不能遵守所有适用的联邦和州法规或其他监管行动或指令以及任何必要的资本举措，对我们的财务结果、声誉和业务的影响；
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(19)
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由于存款市场和信贷市场的变化，资金成本和可用性发生了变化；
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(20)
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如果经济状况恶化或资本监管规则被修改，我们可能需要采取措施改善我们的资本状况；
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(21)
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对从历史和其他流动性来源获得资金的限制或限制可能会对我们的整体流动性产生不利影响，这可能会限制我们偿还债务的能力，以及我们支持资产增长和维持我们的业务和Synovus银行业务的能力；
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(22)
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如果出售不良资产和所得收益低于不良资产的账面价值，就可能出现亏损；
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(23)
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我们从子公司获得股息的能力可能会影响我们的流动性，包括我们支付股息或采取其他资本行动的能力；
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(24)
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与监管机构批准采取某些行动有关的风险，包括普通股或D系列优先股的任何股息、普通股的任何回购或任何其他监管资本工具的任何其他发行或赎回；
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(25)
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与Libor和其他“基准”利率的持续使用、可用性和可靠性有关的风险；
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(26)
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联邦税收改革可能对我们的业务或客户产生不利影响的风险，包括对我们的贷款产品的需求和定价；
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(27)
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诉讼、调查、调查或类似事项的费用和影响，或与之相关的不利事实和事态发展；
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(28)
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与我国股票价格波动有关的风险；
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(29)
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与上述任何项目有关的发展对我们的声誉造成的任何损害的影响；及
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(30)
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本报告所载的其他因素和其他信息，以及我们根据《交易法》向证券交易委员会提交的其他报告和文件中所载的信息，包括但不限于“第一部分第1A项”中所载的信息。本报告风险因素。
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关于可能导致实际结果与预期不同的这些风险和其他风险的讨论，请参阅"第一部分第1A项。风险因素"和包含在本报告和我们其他定期文件中的其他信息，包括我们不时向美国证交会提交的关于10-Q表格的季度报告和关于8-K表格的当前报告。所有由滑膜所作或可归因于滑膜的书面或口头前瞻性陈述，均明确符合本警告通知的要求。你不应过分依赖任何前瞻性陈述，因为这些陈述只在陈述发表之日才发表。除法律另有规定外，Synovus并无义务更新任何前瞻性陈述，以反映陈述作出日期之后的事件或情况，或反映新信息或意外事件的发生。
2
项目1.业务
概述
一般情况
Synovus Financial Corp.是一家金融服务公司，也是一家注册银行控股公司，总部位于佐治亚州哥伦布。我们通过我们的全资子公司银行，Synovus银行，以及在佐治亚州，阿拉巴马州，南卡罗来纳州，佛罗里达州和田纳西州的其他办事处，为客户提供商业和零售银行服务，以及包括私人银行，国库管理，财富管理，优质金融和国际银行在内的全套专业产品和服务。
我们于1972年根据格鲁吉亚法律成立。我们的主要行政办公室位于佐治亚州哥伦布500套房海湾大道1111号，地址是（706）649-2311。我们的普通股在纽约证券交易所交易，股票代码为“SNV” 。AT 2018年12月31日，我们的合并资产总额为326.7亿美元合并存款总额267.2亿美元.
有关我们的业务及附属公司的更多资料，包括我们的经营业绩及财务状况的详细描述2018, 2017以及2016，载于本报告第二部分第7项:管理层对财务状况及营运结果的讨论及分析。
银行业务
Synovus通过Synovus银行开展银行业务。Synovus Bank是一家乔治亚州的特许银行，在阿拉巴马州、佛罗里达州、乔治亚州、南卡罗来纳州和田纳西州经营。Synovus银行提供商业银行服务和零售银行服务。我们的商业银行服务包括资金管理、资产管理、资本市场服务、机构信托服务和商业、金融和房地产贷款。我们的零售银行服务包括接受传统类型的需求和储蓄存款账户；抵押贷款、分期付款和其他消费贷款；投资和经纪服务；安全存款服务；自动化银行服务；自动化资金转移；基于互联网的银行服务；以及银行信用卡服务，包括Visa和万事达卡服务。AT 2018年12月31日在我们的足迹中，Synovus银行经营着249家分行和335台自动取款机。
主要非银行子公司
除银行业务外，我们亦透过以下直接及间接全资拥有的非银行附属公司，为客户提供各种其他金融服务:
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Synovus Securities，总部位于佐治亚州哥伦布，专注于固定收益证券的专业投资组合管理，投资银行，作为经纪人/交易商执行证券交易，资产管理和财务规划服务，以及提供关于股权和其他证券的个人投资建议；
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Synovus Trust，总部位于佐治亚州哥伦布，提供信托服务；以及
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•
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Synovus Mortgage，总部位于阿拉巴马州伯明翰，提供抵押贷款服务。
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业务发展
Synovus的战略重点包括在收入、盈利能力和资产规模方面扩大和多样化我们的特许经营，同时保持社区银行，基于关系的银行方式。这一战略既包括有机增长，也包括收购互补性银行和金融服务业务。2019年第一季度，我们收购了佛罗里达州社区银行的母公司FCB。截止日期，FCB的贷款总额为94.2亿美元，存款总额为108.9亿美元，并通过其全资银行子公司佛罗里达社区银行运营了51家全服务银行中心。
企业风险管理
作为一家金融服务机构，Synovus对其做出的每一项业务决策都承担了一定程度的风险。风险管理并没有消除风险，而是寻求在风险和收益之间实现适当的平衡，这对优化股东价值至关重要。了解我们的风险并适当地管理这些风险，可以提高我们做出更好决策、实现目标和提高绩效的能力。企业风险框架已经在Synovus内部建立，从董事会开始，主要与董事会风险委员会合作。风险委员会履行了风险管理进程的总体监督作用，包括批准风险偏好和容忍程度、风险政策和限制、监测关键和新出现的风险以及审查风险评估结果。此外，对某些风险的监督被分配给董事会的所有其他委员会，这些委员会定期开会并向董事会报告。
首席风险官向首席执行官报告，并就企业风险管理框架提供总体愿景、指导和领导。该框架包括一个由首席风险官主持的执行风险委员会。
3
官员，和各种管理风险委员会。执行风险委员会成员包括所有Synovus执行干事、首席信息安全官和企业风险集团执行人员。委员会对企业风险计划进行管理监督，对战略风险、声誉风险和诉讼风险进行主要监督。管理风险委员会负责对各自的风险类别进行有效的风险计量、管理和报告。首席风险官是每个管理风险委员会的积极成员，其中包括:
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ALCO-利率/市场风险和流动性风险
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信用风险委员会-信用风险
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监管合规风险委员会-合规风险
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业务风险委员会-业务风险
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管理层认为，Synovus的主要风险敞口是运营、监管合规、信贷、流动性和战略风险。操作风险源于以下潜在风险:信息系统不足、操作问题、内部控制不足或失效、人为错误、欺诈、网络攻击等安全漏洞或外部事件将导致意外损失。合规风险源于不遵守适用于金融服务业的法律、规则和法规，并使公司面临货币处罚、执行行动或其他制裁。信用风险是由于借款人或交易对手不能满足与公司的任何合同的财务条款，或其他未能按协议履行而产生的损失风险。流动性风险产生于公司在到期时无法履行当前或未来的义务，而没有造成不可接受的损失。战略风险来自于对长期增长和战略方向的威胁，如应对竞争挑战、吸引和留住客户和团队成员、跟上技术变革步伐以及开发新产品和服务的能力。
阿尔科
Alco监控Synovus的经济、竞争和监管环境，负责衡量、监测和报告流动性和资金风险、利率风险和市场风险，并有权制定与这些风险相关的政策。Alco在董事会批准的流动性和资金政策下运营，积极分析合同和预期的现金流，以妥善管理Synovus的流动性状况。在董事会批准的利率风险政策下运作，Alco分析了Synovus的利率敏感性，并制定和实施了改善资产负债表结构和利率风险定位的策略。见"第二部分第7项。管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析-流动性和项目7a。关于市场风险的定性和定量披露"在本报告中供进一步参考。模型风险管理功能每年审查流动性和利率风险模型，并优先执行模型更改。
信用风险
该公司建立了信用风险管理流程，包括政策、控制和定期的董事会和管理监督。信贷风险管理以集中信贷政策为指导，该政策规定了对信贷的承销和审批采取一致和谨慎的做法。由首席信贷官主持的信用风险委员会负责监督信用管理报告，制定贷款政策、限制和指导，以更好地管理贷款功能，并提供管理贷款组合中信用风险水平的策略。信用风险委员会负责监督风险等级的准确性、信用服务需求和贷款集中度水平，并在执行贷款增长战略时管理风险。
区域信贷职能向首席信贷官报告，提供独立于业务线的独立性。区域信贷管理每个区域内的信贷活动，承保超过某些美元门槛的借贷关系，共同批准贷款金额大于当地市场的贷款当局，并评估贷款管理过程。
Synovus维持一个集中的零售贷款中心和小企业贷款中心，在那里消费者和小企业贷款被集中处理、评分和分析。这种结构增强了控制环境，提高了效率，并提供了更一致的总体客户体验。
Synovus成立了所有监督委员会，以审查和批准贷款损失津贴的充足性和所有方法。理事会包括首席风险官、首席信贷官、首席财务官和其他高级管理人员。理事会至少每季度举行一次会议，根据新的和其他相关信息，审议所有进程和模式的改进和完善。董事会审计委员会至少每季度审查津贴的充足性和所有方法。模型风险管理功能每年对所有模型进行一次回顾，并在实现任何重大模型更改之前对其进行回顾。
监管合规风险
合规法律、规则和标准一般包括遵守适当的市场行为标准、管理利益冲突、公平对待客户以及确保客户建议的适用性等事项。它们还包括基本的审慎银行要求和防止洗钱和资助恐怖主义等具体领域。
4
设立了合规风险监管委员会，以协助董事会和管理层监督银行和金融管理服务部门的全面合规风险管理，制定和执行政策，并确保合规问题得到有效和迅速的解决。该委员会由来自业务线、风险管理、法律、人力资源和合规职能的高级管理人员组成，具体为企业合规政策和方案提供监督，包括但不限于Udap、公平贷款、沃尔克规则、BSA/AML/OFAC和整个公司的客户投诉管理。书面政策包含了Synovus银行及其子公司管理层和员工遵循的原则，并解释和指导风险识别和管理的过程。个别政策指导公司的合规职能，并提供监测、培训和风险评估。
操作风险
Synovus旨在通过一种主动和结构化的操作风险管理方法，最大限度地减少和减轻意外损失。业务风险委员会对业务风险职能进行监督，维持评估、监测和减轻业务风险的有效程序。具体职责包括提供一个论坛，处理需要多个业务集团协作的业务问题，审查重大的业务风险暴露和补救战略，以及审查风险指标，以使风险管理框架持续具有针对性。
业务部门负责识别和报告需要解决的业务风险，参与风险评估，响应风险度量的变化，并执行纠正行动和新的风险解决方案。运营风险委员会还监督滑膜面临的各种网络安全风险，包括电子欺诈、由于网络攻击或滑膜的计算机系统或网络基础设施的其他中断或故障而导致敏感信息的丢失或服务中断。
执行风险委员会
执行风险委员会监督企业风险方案、政策和框架，监测关键和新出现的风险，并评估行动计划的效力，以解决关键风险和问题。委员会建立并建议董事会批准风险偏好和风险容忍水平。此外，委员会建议采取资本行动，评估和审查压力测试结果，包括压力情景，并审查新的和修改后的产品。
竞争
金融服务业竞争激烈，由于最近和正在进行的立法、监管和技术变革，以及金融服务业内部的持续巩固，可能会变得更具竞争力。Synovus银行和我们的全资非银行子公司与国家和国有银行、储蓄和贷款协会和信贷联盟以及其他非银行金融中介机构积极竞争，包括证券经纪和交易商、投资顾问公司、抵押贷款公司、保险公司、信托公司、金融公司、租赁公司和某些政府机构，他们都积极从事各类贷款、存款账户等金融服务的营销。此外，来自非传统银行机构（通常称为金融科技）的竞争不断加剧，消费者有机会从越来越多的传统和非传统替代品中选择。这类非银行金融机构提供以前仅限于商业银行的服务的能力加剧了竞争。由于非银行金融机构不受许多与银行和银行控股公司相同的监管限制，它们往往可以以更大的灵活性和更低的成本结构运作。这些竞争对手成功地开发了与传统银行机构提供的银行服务直接竞争或替代的产品。我们提供强劲财务表现的能力将在一定程度上取决于我们扩大产品和服务范围并有效提供产品和服务的能力，这将使我们能够满足客户不断变化的需求。然而，我们经常与拥有比我们更多资源的大得多的国家和地区银行竞争，它们提供新的产品和服务，并引入新的技术来提高客户体验。见"第一部分第1A项。风险因素-金融服务业的竞争可能会对我们未来的盈利和增长产生不利影响。."
截至2018年12月31日，我们是总部位于佐治亚州的第二大银行控股公司。金融服务客户通常受到便利、服务质量、个人联系、服务价格和产品可用性的影响。正如FDIC保险机构截至2018年6月30日的最新市场份额存款数据所显示的那样，我们继续在我们的大部分关键市场以及整体市场上获得吸引力。此外，在过去一年中，我们继续合理化我们的分行网络，并专注于改善我们的存款组合，同时在我们的足迹中保持和增加市场份额。
雇员
截至2018年12月31日，Synovus拥有4,651名员工，而AT 2017年12月31日.
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监督、监管等因素
我们受到联邦和州法律的广泛监管。下面是一个简要的概述，它并不是对影响我们的所有条例或这些条例的所有方面的完整描述。这一讨论完全符合以下特定的法定和监管规定，并不是为了详尽描述适用于该公司和Synovus银行业务的法规或规章。此外，州和联邦两级经常提出修改银行业法律和规章的建议。这些法律和法规中任何变化的可能性和时机，以及这些变化可能对我们和滑行道银行造成的影响，都很难预测。此外，银行监管机构可以发布适用于我们或Synovus银行的强制执行行动、政策声明、解释性信函和类似的书面指导。适用的法律、法规或监管指引的变化，或监管机构或法院对其的解释，可能对我们和Synovus银行的业务、运营和收益产生重大不利影响。
Synovus银行，Synovus Trust，以及在某些情况下，我们和我们的非银行附属机构，必须接受适当的监管机构的定期现场检查，这将检查遵守一系列的法律和监管合规责任。进行检查的银行监管机构完全可以查阅被检查机构的账簿和记录。检查结果是保密的。对银行、其控股公司和关联公司的监督和监管主要是为了保护储户和客户、FDIC的DIF以及美国银行和金融系统，而不是我们的资本存量的持有者。
对公司的监管
根据BHC法案，我们在美联储注册为银行控股公司，并当选为金融控股公司。因此，我们受到美联储的全面监督和监管，并受其监管报告要求的约束。联邦法律规定银行控股公司，例如公司，对其可能从事的活动类型加以特别限制，并对一系列监管要求和活动，包括对违反法律和法规行为的监管执法行动加以限制。此外，GA DBF根据乔治亚州的银行控股公司法对拥有乔治亚州特许银行（如美国）的银行控股公司进行监管。各种联邦和州机构管理和监督我们的非银行子公司，包括我们的经纪，投资咨询，保险代理和加工业务。这些包括但不限于SEC、金融业监管局、联邦和州银行业监管机构以及各种州监管机构的保险和经纪活动。
违反法律、法规，或者其他不安全、不健全的行为，可能导致监管机构处以罚款或者处罚，停止和停止命令，或者采取其他强制执行行动。在某些情况下，这些机构可以直接对参与银行或银行控股公司事务的官员、董事、雇员和其他当事方执行这些补救措施。与所有银行控股公司一样，我们受到联邦和州法律的广泛监管。根据联邦和州关于保险存款机构、州银行监管机构、联邦储备委员会以及作为银行存款保险人的联邦储蓄保险公司的安全和健全的法律和条例，有权强制或限制我们的某些行动，如果他们确定我们的资本或其他资源不足，或以可能被认为不符合安全和健全的银行惯例的方式运作。在此授权下，我们的银行监管机构可以要求我们或我们的子公司签订非正式或正式的监管协议，包括董事会决议、谅解备忘录、书面协议和同意或停止命令，根据这项规定，我们必须采取已确定的纠正行动，以解决所提到的关切，并避免采取某些行动。
如果我们成为受制于并不能遵守任何未来监管行动或指令、监管协议或命令的条款，那么我们就可能成为受制于更多、更高的监管行动和命令，可能包括同意令、迅速纠正行动限制和/或其他监管行动，包括禁止在我们的普通股和优先股支付股息。如果我们的监管机构要采取这种额外的监管行动，那么除其他外，我们可以对我们发展任何新业务的能力以及对我们现有业务的限制施加重大限制，并且我们可以被要求筹集额外的资本，在规定的期限内处置某些资产和负债，或者两者兼而有之。任何此类监管行动的条款都可能对我们的业务、声誉、经营灵活性、财务状况以及普通股和优先股的价值产生重大负面影响。见"第一部分第1A项。风险因素-我们可能会受到监管行动和加强监管的影响，这些行动和监管可能会对我们的业务、声誉、经营灵活性、财务状况和普通股和优先股的价值产生重大不利影响。"关于这份报告。
活动限制
作为一家金融控股公司，我们被允许直接或间接从事比银行控股公司更广泛的活动。银行控股公司一般仅限于从事银行业务、管理或控制银行以及美联储确定与银行关系密切的某些其他活动。金融控股公司还可以从事被认为是金融性质的活动以及附带的活动。
6
或与金融活动相辅相成。我们和Synovus银行必须保持“资本充足”和“管理良好” ，而Synovus银行必须在最近的一次考试中获得至少“满意”的CRA评级，以保持我们作为金融控股公司的地位。如果Synovus银行在适用的监管标准下不再“资本充足”或“管理良好” ，或者根据CRA，Synovus银行获得的评级不够满意，联邦储备委员会除其他外，可能会限制我们开展这些更广泛的金融活动的能力，或者，如果缺陷持续存在，要求我们剥离银行子公司或从事仅允许金融控股公司从事的业务。
此外，美联储有权命令银行控股公司或其子公司终止任何非银行活动或终止其对任何非银行子公司的所有权或控制权，有正当理由认为，继续进行这种活动或这种所有权或控制权对该银行控股公司的任何银行子公司的财务安全、稳健或稳定构成严重风险的。正如下面进一步描述的，截至2018年12月31日，该公司和Synovus Bank各自的资本状况良好，在其最近的CRA评估中，Synovus Bank的整体评级为“满意” 。
实力义务的来源
金融控股公司必须作为其附属银行的资金和管理力量的来源，并保持足以支持其银行的资源。“资金实力来源”一词是指我们等直接或间接拥有或控制保险存管机构（如Synovus Bank）的公司在发生财务困境时向该保险存管机构提供财务援助的能力。为存款机构设立的适当的联邦银行机构（就Synovus银行而言，美联储（Federal Reserve）可能要求我们提交报告，评估我们作为实力来源的能力，并通过要求我们在发生财务困境时向Synovus Bank提供财务援助来强制遵守实力来源的要求。如果我们要进入破产程序，或受《多德-弗兰克法案》规定的有序清算程序的约束，我们对联邦银行监管机构维持Synovus银行资本的任何承诺，将由破产托管人或联邦存款保险公司酌情承担，有权获得优先付款。此外，联邦存款保险公司规定，任何有保险的存款机构一般都将对联邦存款保险公司因联邦存款保险公司未向共同控制的有保险的存款机构提供援助而蒙受的任何损失承担赔偿责任。Synovus银行是一家联邦存款保险机构，因此受这些要求的约束。
收购
BHC法案允许银行控股公司收购银行，这样我们和任何其他银行控股公司，无论是位于格鲁吉亚或其他地方，都可以收购位于任何其他州的银行，但受某些存款百分比、银行租赁年龄要求和其他限制。《BHC法案》要求银行控股公司在（i）取得任何额外银行或银行控股公司超过5%的有投票权股份的直接或间接所有权或控制权之前，获得美联储的事先批准，（ii）采取任何行动，使额外的银行或银行控股公司成为银行控股公司的附属公司，或（iii）与任何其他银行控股公司合并或合并。联邦储备委员会不得批准任何导致垄断的交易，或将进一步合并或合谋垄断或企图垄断美国任何地区的银行业务的交易，或者其效果可能在很大程度上减少竞争，或者倾向于在该国任何地区造成垄断，或者以任何其他方式限制贸易，除非拟议的交易的反竞争效应明显被满足社区的便利和需要的公众利益所抵消。还要求美联储考虑: （1）所涉公司的财务和管理资源，包括形式资本比率； （2）对美国银行或金融系统稳定的风险； （3）服务社区的便利和需要，（四）公司打击洗钱活动的成效。
控制权变更
联邦法律限制了银行控股公司或银行在未经银行监管机构事先批准的情况下可以收购的有表决权的股票的数量。根据《联邦银行控制法》及其规定，个人或团体在取得对公司等任何银行控股公司的控制权之前，必须事先通知美联储，在取得对任何成员国银行的控制权之前，必须通知美联储，比如滑膜银行。收到通知后，美联储可以批准或不批准收购。如果一名成员或集团获得某一银行控股公司或银行有投票权的股票的一定比例或更多，或存在一个或多个其他控制因素，则《银行控制法》的修改将产生可反驳的控制权推定。因此，一个人或实体通常必须在获得10%或更多的我们在外流通的普通股的投票权之前，事先通知美联储。这些法律的总体效果是，通过要约收购或类似方式收购银行控股公司和银行比收购另一类公司的控制权要困难得多。因此，该公司的股东可能不太可能受益于股票价格的快速上涨，这可能是由于要约收购或类似的努力获得其他公司的控制权。投资者在购买我们的股票时应该意识到这些要求。
7
治理和财务报告义务
我们必须遵守2002年《萨班斯-奥克斯利法案》规定的各种公司治理和财务报告要求，以及美国证交会、上市公司会计监督委员会和纽约证券交易所通过的规则和条例。特别是，为了遵守《萨班斯-奥克斯利法》第404条，我们必须将管理和独立注册会计师事务所关于内部控制的报告作为我们关于表格10-K的年度报告的一部分。我们已经评估了我们的控制，包括遵守SEC关于内部控制的规则，并且已经和预计将继续花费大量的时间和资金来遵守这些规则。我们不遵守这些内部控制规则，可能会对我们的声誉、获得必要的财务报表认证的能力以及我们的证券价值产生重大不利影响。截至2018年12月31日，我们的财务报告控制措施的评估已列入本报告“项目9A”下。控制和程序。 "
沃尔克规则
2013年12月，美联储和其他监管机构联合发布了实施BHC法案新的第13条（通常称为“沃尔克规则” ）要求的最终规则。沃尔克规则一般禁止我们和我们的子公司（i）为自己的账户进行自营交易，以及（ii）获取或保留对“被覆盖基金”的所有权权益或赞助，但有某些例外。沃尔克规则还规定了我们和我们的子公司可能继续从事的某些有限的活动，并要求我们执行合规程序。监管机构规定了沃尔克规则的遵守日期为2015年7月21日。美联储在2013年12月31日之前为某些遗留的“覆盖基金”活动和投资延长了两次履约期限（第一次延长到2016年7月21日，第二次延长到2017年7月21日） 。此外，联邦储备委员会在申请时允许有限的豁免，以剥离某些“流动性不足”的基金，在该日期之后的最多5年内再延长一段时间。在2017年第一季度，我们获得了从美联储（Federal Reserve）到剥离我们持有并受此规则覆盖的某些基金的要求的五年延长期。2018年6月5日，联邦银行机构发布了对沃尔克规则的拟议修改，并要求公众发表评论。拟议的修改旨在简化对规则“自营交易”限制的遵守。
公司治理
多德-弗兰克法案涉及许多投资者保护、公司治理和高管薪酬问题，这些问题将影响到大多数美国上市公司。《多德-弗兰克法案》 （Dodd-Frank Act） （1）授予美国上市公司股东对高管薪酬的咨询投票； （2）加强对薪酬委员会成员的独立性要求； （3）要求在美国证券交易所上市的公司对高管人员采取基于激励的薪酬回购政策。
激励补偿
《多德-弗兰克法案》要求银行机构和SEC为美国和Synovus银行等资产超过10亿美元的金融机构制定联合规则或准则，禁止机构决定鼓励该机构不适当风险的激励薪酬安排。银行机构在2011年发布了拟议的规则，并在此前发布了关于健全的激励薪酬政策的指导。2016年，银行机构还提出了规则，根据机构的资产，直接管理激励薪酬安排，并要求加强监督和记录。截至2018年12月31日，银行机构尚未执行这些规则。我们和Synovus Bank已作出努力，确保我们的激励薪酬计划不鼓励不适当的风险，符合三项关键原则- -激励薪酬安排应适当平衡风险和财务报酬，与有效的控制和风险管理相适应，并得到强有力的公司治理的支持。
股东按票支付
《多德-弗兰克法案》要求上市公司对涉及薪酬（即薪酬话语权）的提案、薪酬话语权的频率以及高管在控制权变更交易中可获得的黄金降落伞进行股东投票。上市公司必须让股东有机会至少每三年就薪酬进行一次表决，并有机会至少每六年就频率进行一次表决，表明薪酬表决应每年、每两年或每三年进行一次。我们2014年的年度股东大会上，最后一次投票是以记名投票方式进行的。薪酬、降落伞和频率表决明确不具约束力，不能凌驾于董事会的决定之上。
其他监管事项
我们和我们的子公司受到SEC、FINRA、PCAOB、纽交所和各种国家证券和保险监管机构的监督。我们和我们的子公司不时收到来自各个州的监管机构，包括州检察长、证券监管机构和其他监管机构的关于我们的业务实践的信息请求。这种请求被认为是正常业务行为的附带要求。
8
所需资本
根据联邦法律，我们和Synovus银行必须根据资本与总资产的比率和资本与风险加权资产的比率保持一定的最低资本水平。所需的资本比率是最低的，美联储可以根据银行的规模、复杂性或风险状况，决定银行组织必须保持更高的资本水平，才能以安全和稳健的方式运作。风险，如信贷风险集中和非传统活动产生的风险，以及该机构由于利率变化而面临的资本经济价值下降的风险，而机构管理这些风险的能力是联邦银行机构在评估机构整体资本充足率时需要考虑的重要因素。以下是对这些资本规则的相关规定及其对我国资本水平的潜在影响的简要说明。
该公司和Synovus Bank受制于以下风险资本比率:CET1风险资本比率，一级风险资本比率，其中包括CET1和额外一级资本，以及总资本比率，其中包括一级和二级资本。CET1主要包括普通股工具和相关的盈余净额和留存收益减去某些调整和扣减，包括商誉、无形资产、抵押服务资产和递延税项资产，但有暂时的时间差异。额外的一级资本主要由非永久性优先股组成。二级资本包括取消一级资本资格的工具，包括符合资格的次级债和最多不超过风险加权资产1.25%的有限贷款损失准备金，但须符合某些资格标准。资本规则还定义了分配给资产和表外项目的风险权重，以确定基于风险的资本规则的风险加权资产部分，例如，包括某些“高波动性”商业地产、过去的到期资产、结构性证券和股权持有。
杠杆资本比率，作为最低资本标准，是一级资本与季度平均资产的比率，净商誉，某些其他无形资产，和某些必要的扣减项目。所有银行和银行控股公司所需的最低杠杆率为4% 。
此外，资本规则要求资本保护缓冲高于最低资本比率要求（CET1，Tier1，and Total Risk Based Capital）的2.5% ，该缓冲旨在吸收经济压力时期的损失。银行或银行控股公司必须满足这些缓冲要求，才能不受限制地向执行管理层支付股息、回购股票或酌情支付奖金。此资本节约缓冲正在分阶段进行，截至2018年1月1日为1.875% ，自2019年1月1日起为2.5% 。
如果不能获得充足的资本或满足最低资本要求，监管机构可能会采取某些强制性的和可能的额外的可自由支配的行动，如果采取这些行动，可能会对我们的业务或财务状况产生不利的重大影响。例如，只有资本充足的存款机构才能在没有事先监管批准的情况下接受中介存款。如果不能获得充足的资本或满足最低资本要求，也可能会对该公司或Synovus银行支付股息或以其他方式分配资本或获得监管机构批准的申请或对其增长的其他限制造成限制。
1991年《联邦存款保险公司改进法案》 （简称“FDIIA” ）除其他外，要求联邦银行监管机构对不符合最低资本要求的存款机构采取“迅速纠正行动” 。联邦储备委员会建立了五个监管资本等级: “资本充足” 、 “资本充足” 、 “资本不足” 、 “资本严重不足”和“资本严重不足” 。存款机构的资本水平将取决于其资本水平与监管规定的各种相关资本措施和某些其他因素的比较。联邦储备委员会一般禁止存款机构进行任何资本分配（包括支付股息）或向其控股公司支付任何管理费，如果此后存款机构的资本不足。联邦储备委员会根据机构分类的类别，逐步对业务、管理和资本分配施加更严格的限制。资本不足的存款机构在向联邦储备系统借款时受到限制。此外，资本不足的存款机构在没有FDIC豁免的情况下可能不会接受中介存款，受到增长限制，需要提交资本恢复计划以供监管机构批准。存款机构的控股公司必须保证任何所需的资本恢复计划，数额最多相当于存款机构资本不足时资产的5%或机构不遵守计划时资本不足的数额。联邦银行机构可能不会接受资本计划，除非除其他外，确定该计划是基于现实的假设，并可能成功地恢复存款机构的资本。如果托存机构没有提交可接受的计划，它就被视为资本严重不足。所有联邦银行监管机构都通过了规定，为联邦保险的存款机构制定相关的资本措施和相关的资本水平。
要获得充足的资本，Synovus Bank必须至少保持以下资本比率:
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6.5%CET1对风险加权资产；
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8.0%一级资本对风险加权资产；
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风险加权资产的总资本的10.0% ；以及
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9
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5.0%的杠杆率。
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美联储尚未修订银行控股公司资本充足的标准，以反映现行适用于银行的资本规则所规定的更高的资本要求。为了美联储的监管Y的目的，包括确定一家银行控股公司是否符合成为金融控股公司、银行控股公司等的要求，必须保持6.0%或更高的一级风险资本比率和10.0%或更高的总风险资本比率，才能使资本充足。如果美联储对银行控股公司适用与对Synovus银行适用的相同或非常类似的资本充足标准，该公司截至2018年12月31日的资本比率将超过经修订的资本充足标准。此外，美联储可能要求银行控股公司，包括该公司，根据一般经济状况和银行控股公司的特殊状况、风险状况和增长计划，保持资本比率大幅超过法定最低水平。
该公司和Synovus银行的监管资本比率高于适用的资本充足标准，并达到了当时适用的资本节约缓冲。根据目前的估计，我们认为该公司和Synovus银行将继续超过所有适用的资本充足的监管资本要求和资本节约缓冲。截至2018年12月31日，滑膜银行和滑膜银行的合并资本比率如下:
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表1-截至2018年12月31日的资本比率
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（单位:千美元）
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滑膜
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滑膜银行
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CET1比率
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9.95
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%
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11.62
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%
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一级风险资本比率
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10.61
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11.62
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基于风险的总资本比率
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12.37
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12.49
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杠杆比率
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9.60
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10.51
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第二部分-项目7.管理层对营运资金状况和营运结果的讨论和分析"以及"第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注11-监管资本以获取更多信息。
2018年5月，经济增长、监管救济和消费者保护法（Economic Growth，Regulation Relief and Consumer Protection Act）颁布，为美国和Synovus Bank等合并资产规模不到500亿美元的银行组织提供了救济，免除了此前多德-弗兰克法案（Dodd-Frank Act）要求的年度公司运营压力测试。
2018年12月21日，联邦银行机构发布了一项联合最后规则，以修订其监管资本规则，以（一）解决即将在GAAP下实施CECL会计准则的问题； （二）为一天提供一个可选的三年分期-一天-一天-银行业组织在采用时预计会遇到的不良监管资本影响。CECL；以及（iii）要求在压力测试中使用CECL，从2020年的资本规划和某些银行组织的压力测试周期开始，2016年6月，FASB发布了ASU2016-13，引入CECL作为以摊销成本计量的金融资产的当前“产生亏损”方法的替代方法，并改变了可供出售债务证券和购买信用受损金融资产的信用损失识别和记录方法。根据已发生损失的方法，只有在可能发生或已经发生损失时才能确认信贷损失；根据CECL，公司必须根据历史经验，在金融资产的存续期内确认全部预期信贷损失，目前的条件和合理和可支持的预测。这一变化将导致该公司早些时候承认预期但尚未可能发生的信贷损失。对于12月31日财年结束的SEC报告公司，如该公司，CECL将从2020年第一季度开始生效。
付款 的 红利
我们是一个独立的法律实体，与Synovus银行和我们的其他子公司不同。除证券发行外，我们的主要现金来源是Synovus银行的股息。根据佐治亚州的法律，作为一家商业公司，我们可以以现金或财产申报和支付股息，除非付款或申报违反了我们公司章程中的限制，或除非在支付股息之后，当债务在我们通常的业务过程中到期时，我们将无法偿还，或者我们的总资产将低于总负债的总和。此外，我们还受到联邦监管资本要求的约束，这些要求实际上限制了我们可能支付的现金股利数额。
我们向股东支付股息的主要资金来源是手头现金和来自Synovus银行和我们的非银行子公司的股息。各种联邦和州的法定条款和规定限制了Synovus银行和我们的非银行子公司可能支付的股息数额。斯韦普斯银行是一家格鲁吉亚银行。根据格鲁吉亚银行的条例，如果在支付现金股利时:
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一级资本与调整后总资产的比率低于6% ；
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10
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在本公历年度将宣派或预期宣派的股息总额，超过其上一个公历年度股息前的税后净利润的50% ；或
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在最近的监管审查中，该公司的分类资产总额超过了一级资本的80% ，加上贷款和租赁损失的免税额。
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《格鲁吉亚金融机构法》对格鲁吉亚银行在未经联邦储备银行批准的情况下支付留存收益以外的股息的能力有限制。由于上述限制，Synovus Bank可能需要寻求GA DBF的批准才能支付股息。
此外，我们及Synovus Bank须遵守与支付股息有关的各项一般监管政策及规定，包括维持足够资本于监管最低限额之上的规定。适当的联邦银行管理当局可以禁止支付股息，如果它确定支付股息将是不安全或不健全的做法，并禁止支付股息。美联储表示，将银行资本基础耗尽到不足水平的股息支付将是一种不健全和不安全的银行行为。美联储表示，存款机构及其控股公司一般只应从当前的运营收益中支付股息。
在2009年通过的美联储政策下，一家银行控股公司的董事会必须考虑不同的因素，以确保其股息水平相对于保持强劲的财务状况是谨慎的，而不是基于过于乐观的盈利情景，例如可能影响其支付能力的潜在事件，同时仍保持着强劲的财务状况。作为一般事项，美联储已经表示，银行控股公司董事会应与美联储协商，并在以下情况下取消、推迟或大幅削减银行控股公司的股息:
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其过去四个季度可供股东使用的净收益（不包括此前在该期间支付的股息）不足以为股息提供全部资金；
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其预期留存收益率与其资本需求和当前及未来的总体财务状况不一致；或
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它将不符合或有可能不符合其最低监管资本充足率。
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对银行的监管
作为美联储系统成员的Synovus Bank受到美联储理事会的全面监督和监管，并受到其监管报告要求，以及GA DBF的监督和监管。作为联邦储备系统的一家成员银行，Synovus银行必须持有其地区联邦储备银行的股票，数额相当于其资本存量的6%和盈余（一半支付收购股票，剩余部分作为现金储备持有） 。成员银行由于拥有该股票而对联邦储备系统没有任何控制权，因此该股票不能出售或交易。包括Synovus Bank在内的总资产超过100亿美元的成员银行的年度股息率是基于与10年期美国国债挂钩的浮动股息率，最高股息率上限为6% 。
滑膜银行的存款由联邦存款保险公司投保，因此，滑膜银行也受联邦存款保险公司某些规定的约束，联邦存款保险公司对滑膜银行拥有备份检查权力和一些强制执行权力。提供信托服务的Synovus银行的子公司Synovus Trust是作为国家信托银行组织的，因此受到货币审计长办公室的监督和监管。
此外，正如下面更详细地讨论的，Synovus银行和我们的任何其他提供消费金融产品和服务的子公司都受到CFPB的监管和潜在监管。CFPB还可以检查我们其他提供消费金融产品或服务的直接或间接子公司。此外， 《多德-弗兰克法案》允许各州通过比CFPB颁布的法规更严格的消费者保护法律和法规，并允许州检察长执行CFPB通过的某些联邦消费者金融保护规则。
总的来说，适用于Synovus银行的法规包括对单一借款人及其董事贷款的限制，官员和雇员；限制开设和关闭分行；维持所需的资本和流动性比率；在平等和公平的条件下给予信贷；披露这些信贷的成本和条件；对存款和贷款保持准备金的要求；对可由Synovus银行进行的投资类型；以及管理风险管理实践的要求，根据联邦法律，Synovus银行获准在各州之间重新开设分行，该州的法律允许该州特许的银行开设新的分行。
与关联公司和内部人士的交易
Synovus银行在信贷的扩展和Synovus银行与公司或任何非银行附属公司之间的某些其他交易方面受到限制。通常，与该公司或任何关联公司的这些覆盖交易仅限于Synovus银行资本和盈余的10% ，而Synovus银行与该公司及其所有非银行关联公司的所有此类交易加在一起仅限于Synovus银行资本和盈余的20% 。从Synovus银行向该公司或任何附属公司提供的贷款和其他信贷展期一般都需要有特定金额的合格抵押品作为担保。在
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此外，Synovus银行与该公司或任何关联公司之间的任何交易都必须是公平的。联邦银行法也对保险银行（如Synovus Bank）向其董事、高管和主要股东提供信贷的某些扩展规定了类似的限制。
准备金
联邦储备规则要求存款机构（如Synovus Bank）保持对交易账户的储备，主要是现在和定期检查账户。2019年，首批1630万美元的已覆盖余额不受这些准备金要求的约束，1630万美元至1.242亿美元的总余额受3%的准备金要求的约束，总余额超过1.242亿美元时，须支付323.7万美元的准备金，加上超过1.242亿美元的10% 。联邦储备委员会每年对这些储备要求进行调整。
FDIC保险评估和储户偏好
Synovus银行的存款由FDIC的DIF投保，最高可达适用法律规定的限额，目前每个存款人，每个投保银行，每个账户所有权类别的25万美元。Synovus银行的存款保险要接受FDIC的评估。FDIC根据机构的平均合并总资产减去其平均有形股本计算季度存款保险评估，并应用根据其资本水平、监管评级和某些其他因素确定的四个风险类别中的一个。在联邦存款保险公司的酌情决定下，评估利率时间表可以不时地改变，但须受某些限制。2018年9月30日，FDIC宣布DIF的指定准备金率达到1.36% ，超过了规定的1.35% ，比《多德-弗兰克法案》规定的期限提前了两年，因此FDIC取消了对大型银行（如Synovus Bank）的附加费。此外，在2018年，Synovus Bank受到FDIC的季度评估，以支付融资公司债券的利息。2018年，Synovus银行的FDIC保险支出总额为2230万美元，包括其融资公司评估和直到2018年9月30日的DIF附加费。
存款保险可由联邦存款保险委员会终止，因为联邦存款保险委员会发现该机构从事不安全和不健全的行为，处于不安全或不健全的条件下继续运作，或违反了银行联邦监管机构规定的任何适用的法律、规章、规则、命令或条件。此外， 《联邦存款保险法》还规定，如果被保险的存款机构清算或其他解决，该机构的储户的索赔，包括联邦存款保险公司作为被保险的储户的子承保人的索赔，作为接管人的联邦存款保险公司的某些行政费用索赔，将优先于对该机构的其他一般无担保索赔，包括母公司的无担保索赔。见"第二部分第7项。管理人员对财务状况和经营成果的讨论和分析-存款"的本报告以供进一步参考。
安全和稳健标准
《联邦存款保险法》要求联邦银行监管机构通过监管或指引规定，所有受保险的存款机构的业务和管理标准涉及: （1）内部控制； （2）信息系统和审计系统； （3）贷款文件； （4）信贷承销； （5）利率风险敞口； （6）资产质量。联邦银行机构通过了条例和机构间准则，为实施这些必要的标准制定了安全和稳健的标准。这些准则规定了安全和稳健标准，用于在资本受损之前查明和解决保险托存机构的问题。根据该条例，如果监管机构确定一家银行没有达到准则规定的任何标准，监管机构可要求该银行提交一份可接受的计划，以实现遵守，并符合提交和审查这类安全和稳健遵守计划的最后期限。
反洗钱
2001年《国际反洗钱和反恐怖主义资助法案》规定，金融机构有义务采取行动，核实账户持有人在美国任何金融机构开设账户的身份。银行业监管机构将考虑遵守该法的洗钱规定，对收购和合并提议采取行动。银行监管机构经常检查机构是否遵守这些义务，并积极对发现违反这些义务的机构实施停止和停止以及其他监管命令和罚款制裁。对违反该法的行为可处以相当于违反交易金额两倍的制裁，最高可达100万美元。根据2001年《团结和加强美国提供拦截和阻挠恐怖主义的适当工具》 （ “美国爱国者” ）法，金融机构在与外国金融机构和外国客户的交易中，受到禁止特定金融交易和账户关系以及加强尽职调查和“了解你的客户”标准的约束。美国《爱国者法》及其美国财政部下属机构Fincen通过的实施条例要求金融机构制定反洗钱方案，最低标准包括:
•制定内部政策、程序和控制；
•指定一名合规主任；
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•正在进行的员工培训计划；以及
•测试程序的独立审计功能。
银行监管机构经常审查机构遵守这些反洗钱义务的情况，最近积极对违反这些要求的机构实施“停止和停止”及其他监管命令和罚款制裁。此外，Fincen发布了于2018年5月11日生效的规则，要求在某些排除和豁免的情况下，涵盖金融机构以识别和验证法人实体客户的实益拥有人身份。
经济制裁
外国资产管制处负责帮助确保美国实体不与某些被禁止的当事方进行交易，如国会的各种行政命令和法令所界定的那样。外国资产管制处公布并定期更新涉嫌协助、窝藏或从事恐怖主义行为的个人和组织的名单，包括特别指定的国民和被封锁的人名单。如果我们在外国资产管制处清单上的任何交易、帐户或电汇上找到一个名称，我们必须进行某些具体活动，包括封锁或冻结所要求的帐户或交易，我们必须通知有关当局。
贷款集中
2006年，联邦银行监管机构发布了关于“商业房地产贷款集中度”的指导意见（ “指导意见” ） ，并向金融机构通报了CRE贷款集中度带来的风险。指导意见要求制定适当的程序，以查明、监测和控制与房地产贷款集中有关的风险。还可能需要更高的贷款损失和资本水平津贴。当CRE贷款浓度超过以下两种情况时，就会触发指导:
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报告的建设、土地开发和其他土地贷款总额为银行风险资本总额的100%或以上；或者
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报告的以多种非抵押和非抵押财产担保的贷款和用于建设、土地开发和其他土地的贷款占银行风险资本总额的300%或以上。
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当一家银行的CRE贷款大幅增加或以某一特定财产类型担保的CRE大量集中时，该指南也适用。由于我们的市场性质以及零售和商业客户的贷款需求，我们一直有机会获得CRE担保的贷款。我们相信，我们在CRE贷款、承销政策、内部控制和其他现行政策方面的长期经验，以及我们的贷款和信贷监测和管理程序，一般都适合在指导下按要求管理我们的集中程度。
借方交换费用
交换费（interchange fee，或“刷卡”费用）是商家向信用卡公司和诸如Synovus银行等发卡银行支付的代表他们处理电子支付交易的费用。非豁免发行人就电子借记交易收取的最高可允许互换费用为每笔交易21美分和5个基点乘以交易价值的总和，如果发行人证明其实施了合理设计的政策和程序，以达到美联储规定的欺诈预防标准，可上调1% 。此外，发卡机构和网络不得作出安排，要求借记卡交易在单个网络上或仅在两个附属网络上进行处理，并允许商户确定交易路由。
社区再投资法
Synovus Bank须遵守CRA的规定，该规定规定了一项与其安全和健全的运作相一致的持续和肯定义务，以帮助满足银行接受存款的整个社区，包括低收入和中等收入社区的信贷需求。美联储对Synovus Bank的CRA记录的评估已向公众公布。此外，低于满意的CRA评级将减缓（如果不排除）银行活动的扩张，并阻止一家公司成为或继续成为一家金融控股公司。在《格拉姆-利奇-布利利法》 （GLB）颁布之后，必须披露与私人当事方的CRA协议，并向银行的主要联邦监管机构提交年度CRA报告。银行控股公司将不被允许成为或仍然是金融控股公司，如果控股公司或银行金融子公司的任何一家银行子公司获得的CRA评级低于“满意”的评级，则控股公司或银行金融子公司不得开展GLB授权的新活动。这是最新的CRA检查。除其他外，联邦CRA条例要求在CRA评估中考虑禁止歧视申请人的证据，以及非法或滥用贷款做法。2018年4月3日，财政部公布了关于修改实施CRA的法规的建议；2018年8月28日，OCC发布了一份关于拟议的规则制定的提前通知，征求业界对CRA如何实现现代化的意见。在最近的CRA评估中，Synovus银行的评级为“满意” 。
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隐私、信用报告和数据安全
GLB一般禁止向非关联第三方披露消费者信息，除非消费者有机会提出反对，并且没有反对这种披露。金融机构还必须每年向客户披露其隐私政策。然而，如果金融机构比GLB更能保护消费者隐私，就必须遵守国家法律。GLB还指示联邦监管机构规定消费者信息安全标准。Synovus银行必须遵守这些标准，以及在发生安全漏洞时通知客户的标准。根据联邦法律，Synovus银行必须向消费者披露其隐私政策，允许客户在某些情况下选择不向第三方披露非公开的客户信息，并允许客户根据从另一家子公司收到的客户信息选择不接受营销征集。各国可以采取更广泛的隐私保护。Synovus银行在承销活动中利用了信贷局的数据。根据《公平信用报告法》和《第五号条例》 ，在全国范围内统一管理这些数据的使用，包括信用报告、预先确定和关联公司之间的信息共享以及信用数据的使用。《公平和准确信用交易法》修订了《公平信用报告法》 ，允许各国颁布与该法规定的行为不相抵触的身份盗窃法律。我们还必须有一个信息安全程序，以保障客户信息的保密性和安全性，并确保妥善处置。当未经授权的披露涉及可能被滥用的敏感客户信息时，必须通知客户。
禁止搭售限制
一般来说，银行不得在客户取得或提供额外信贷、物业的条件下，为客户提供信贷、租赁、出售物业、提供服务、厘定或更改对价，（二）客户未从竞争对手处取得其他信贷、财产或者服务的，但为保证所提供信贷的稳健性而施加的合理条件除外。然而，如果客户获得两种或两种以上的传统银行产品，银行可以提供组合余额产品，并以其他方式提供更优惠的条款。该法还明确允许银行从事其他形式的搭售，并授权联邦储备委员会通过监管或命令给予额外的例外。此外，某些外国交易不受一般规则的约束。
消费者监管
Synovus银行的活动受旨在保护消费者的各种法规和规章的约束，这些法律和规章除其他外还包括以下条款:
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限制银行收取或签约的利息和其他费用，包括有关信用卡和借记卡透支条款的规定；
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管理Synovus银行向消费者借款人披露的信贷条款；
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要求Synovus银行提供信息，使公众和公职人员能够确定它是否履行了帮助满足其服务的社区住房需求的义务；
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禁止Synovus银行在决定提供信贷时，基于种族、信仰或其他禁止因素进行歧视；
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管理Synovus银行收取消费者债务的方式；以及
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禁止在提供消费金融产品和服务方面的不公平、欺骗或虐待行为或做法。
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按揭规例
CFPB通过了一项规则，该规则执行了《多德-弗兰克法案》 （Dodd-Frank Act） （ “ATR/QM规则” ）中关于偿还能力和合格抵押贷款的规定，其中要求贷款人在批准抵押贷款之前，除其他外，考虑收入、就业状况、资产、支付金额和信贷历史等因素，并为发放某些“合格抵押贷款”的贷款人提供了一个合规的“安全港” 。ATR/QM规则定义了具有特定特征的“合格抵押” ，通常禁止负摊销、只支付利息、气球支付或超过30年期限的贷款成为合格抵押。该规则还规定了合格抵押贷款的一般承销标准，包括每月支付将根据贷款头五年适用的最高支付计算，借款人的总债务收入比小于或等于43% 。虽然“合格抵押贷款”一般会获得安全港地位，但“合格抵押贷款” （通常是次级贷款）是“较高价格的抵押贷款（通常是次级贷款） ，其”合格抵押贷款"将附带一个可反驳的遵守偿还能力要求的推定。此外，资产支持证券的证券化机构必须保留资产抵押证券信用风险的不少于5% ，除非资产支持证券的豁免，而资产抵押证券是完全由符合“合格住宅抵押”资格的住宅抵押进行抵押。
CFPB还发布了规则，以执行《多德-弗兰克法案》中有关抵押贷款的起源（包括贷款发端人赔偿和贷款发端人资格）以及综合抵押贷款披露规则的要求。此外，CFPB还发布了一些规则，要求服务人员遵守以下方面的新标准和做法:纠错；信息披露；强制投保；信息管理政策和程序；要求
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有关抵押贷款损失减轻选择的信息应提供给拖欠贷款者；向拖欠贷款者提供与服务人员接触的机会，并持续联系借款人的抵押贷款账户；评估借款人申请可获得的损失减轻选择。这些规则还涉及可调整利率抵押贷款（ARM）的初始利率调整通知、住宅抵押贷款的定期报表，以及抵押贷款支付的迅速入帐和对支付金额请求的响应。
不歧视政策
除其他外，Synovus Bank还受《平等信贷机会法》 （ 《ECA》 ）和《公平住房法》 （ 《FHA》 ）的规定的约束，这两项法律都禁止基于种族或肤色、宗教、民族血统、性别的歧视，在消费或商业信贷或住宅房地产交易的任何方面的家庭地位。司法部（司法部）和联邦银行监管机构发布了一份关于贷款歧视的机构间政策声明，为金融机构确定是否存在歧视、机构将如何应对贷款歧视提供指导，以及贷款人可能采取哪些步骤来防止歧视性贷款做法。司法部加大了力度，起诉它认为违反《经济法案》和《联邦法案》的行为。
现有资料
我们的网站地址是 www.synovus.com 我们以表格10-K、表格10-Q的季度报告、表格8-K的当前报告、代理声明和向股东提交的年度报告，以及不时对这些文件和SEC要求的其他文件进行修改。投资者可在本网站或透过本网站 投资者.Synovus.com 在“财务信息”标题下，然后在“SEC文件”下。在我们以电子方式向证券交易委员会提交这些报告后，这些报告将尽快在我们的网站上免费提供。
此外，证券交易委员会还维护一个互联网网站，其中包括与证券交易委员会电子存档的发行人（如Synovus）有关的报告、代理和信息声明以及其他信息。那个网站的地址是www.sec.gov .
我们为董事、职员和雇员制定了商业行为和道德守则，并通过了公司治理准则。我们的商业行为及道德守则、公司管治指引及董事会委员会章程，以及如何与董事会联络的资料，可在公司管治网页投资者.Synovus.com/govdocs 我们会在我们的网站上张贴任何豁免我们的业务行为守则及道德守则，授予我们的董事或执行人员投资者.Synovus.com .
我们在整个文件中只将我们的网站地址作为文本参考，我们的网站上所包含的信息并未作为参考纳入本文件。
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项目1A.风险因素
本节重点介绍我们目前面临的重大风险。请注意，这些风险可能随着时间的推移而改变，其他风险可能在未来证明是重要的。任何时候都可能出现新的风险，我们不能预测这些风险或估计它们对我们的业务、财务状况或经营结果或证券交易价格的影响程度。
战略风险
金融服务业的竞争可能会对我们未来的盈利和增长产生不利影响。
我们在竞争激烈的环境中运营，我们的盈利能力和未来的增长取决于我们成功竞争的能力。我们面临贷款和存款的定价竞争，为了争夺借款人和储户，我们可能需要以对我们不利的条件提供贷款和存款，包括降低贷款利率和提高存款利率。我们还根据便利性、产品线、服务的可访问性和服务能力等因素争夺客户。我们的某些竞争对手比我们更大，拥有更多的资源，使他们在竞争贷款和存款以及投资新产品、技术和服务方面比我们更积极。此外，非银行竞争对手提供以前仅限于商业银行的服务的能力加剧了我们面临的竞争。这些非银行竞争对手不受管理我们的同样广泛的监管，因此，它们可能能够以更大的灵活性和更低的成本结构运作。在提供贷款、吸引和保留存款以及提供其他金融服务方面的这一重大竞争可能会影响我们未来的收入和增长。
此外，由于立法、监管和技术变革以及不断巩固，金融服务业可能会变得更加具有竞争力。技术降低了进入门槛，使非银行和较小银行能够提供传统上由较大银行提供的产品和服务。此外，由于它们的规模，许多竞争对手可能能够实现规模经济，因此，可能提供比我们更广泛的产品和服务，以及对这些产品和服务更好的定价。
我们可能无法从我们的效率和增长举措中实现预期的好处，这可能对我们未来的盈利能力产生负面影响。
在当前竞争激烈的银行环境中，运营成本必须比整体收入增长减少或增长慢得多。此外，我们必须继续实施各项策略，以增加贷款组合和增加非利息收入，以实现持续的盈利增长，并保持与我们所服务市场的其他银行的竞争力。我们正在不断实施战略效率和增长举措，以减少开支、提高效率和实现长期增长。虽然由于这些举措，我们实现了成本节约和增长，但不能保证这些举措今后在控制开支和增加收入方面取得成功。此外，虽然费用控制继续是我们的主要重点，但管理层也期望继续在技术和人才方面进行战略投资，这些投资有望改善我们的客户体验，并支持未来的增长，这将需要我们的支出增加。不能保证我们最终会实现我们的开支削减和增长战略的预期好处，这可能会损害我们的收入增长。
我们可能无法实现合并的所有预期好处，或者这些好处可能需要比预期更长的时间才能实现。我们在整合FCB方面也可能遇到重大困难。
我们能否实现合并的预期效益，在很大程度上将取决于我们能否成功地整合所收购的业务。所收购业务的整合和组合是一个复杂、昂贵和耗时的过程。因此，我们将需要投入大量的管理注意力和资源，将它们的业务做法和业务与我们的业务结合起来。整合过程可能会破坏我们的业务和FCB的业务，如果实施不力，可能会限制收购的预期收益的充分实现。未能应付合并所涉及的挑战，并未能实现合并的预期效益，可能会导致我们的业务活动或FCB的业务活动中断或失去势头，并可能对我们的业务产生不利影响，财务状况和经营成果。此外，业务的整体整合可能会导致一些意想不到的重大问题、费用、负债、客户流失以及我们管理层和员工注意力的转移。合并这些公司的业务面临的挑战除其他外包括:
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难以实现预期的成本节约、协同增效、业务机会和收购带来的增长前景；
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业务和系统一体化方面的困难；
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雇员同化方面的困难；
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大型复杂公司扩大经营管理中的难点；
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保持现有客户和获得新客户方面的挑战；
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在吸引和留住关键人员方面面临的挑战，包括那些被认为是FCB业务未来成功的关键人员；
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与FCB的信贷质量和信贷风险有关的挑战；以及
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保持关键业务关系方面的挑战。
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其中许多因素将不在我们的控制范围之内，其中任何一个因素都可能导致成本和负债的增加、预期收入的减少和管理时间和精力的转移，这些都可能对我们的业务产生重大不利影响，财务状况和经营成果。
此外，即使FCB的业务与我们的业务成功整合，交易的全部好处也可能无法实现，包括协同效应、成本节约、增长机会或预期的收益增长。这些好处可能无法在预期的时间范围内实现，或者根本无法实现，而且在整合这些业务时可能会产生额外的意外费用。此外，FCB可能有未知的或有负债，我们将在收购中承担，而在尽职调查过程中没有发现。这些负债可能包括暴露于意外的资产质量问题、合规和监管违规、关键员工和客户保留问题以及其他可能导致我们付出重大成本的问题。
所有这些因素都可能对我们的每股收益造成稀释，减少或延迟预期的交易的增长效应，对我们的普通股价格产生负面影响，或对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。
其他新业务或新产品和服务的实施可能会使我们面临额外的风险。
我们不断评估我们的服务提供，并可能实施新的业务线，或在现有的业务线内提供新的产品和服务。与这些努力相关的风险和不确定性很大。在开发和营销新的业务线和（或）新的产品和服务时，我们经历了一个新的产品过程来评估该倡议的风险，并投入大量的时间和资源来建立内部控制、政策和程序来减轻这些风险，包括聘用有经验的管理层来监督该倡议的实施。引入和发展新业务和/或新产品或服务的初步时间表可能无法实现，价格和盈利目标可能不可行。外部因素，如遵守法规、竞争性替代品和不断变化的市场偏好，也可能影响新业务和/或新产品或服务的成功实施。此外，任何新的业务和（或）新的产品或服务都可能需要建立新的关键和其他控制，并对我们现有的内部控制系统产生重大影响。在开发和实施新的业务线和/或新的产品或服务时未能成功地管理这些风险，可能会对我们的业务，进而对我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响。
当出现有吸引力的银行和非银行收购机会时，我们可能会寻求这些机会。然而，即使我们确定了有吸引力的收购机会，我们也可能无法在有利的条件下完成此类收购或实现此类收购的预期收益。
虽然我们继续关注有机增长机会和FCB的一体化，但我们预计将继续评估在我们核心市场和其他市场出现的银行和非银行收购机会。通过合并和其他活动，总部设在美国东南部佐治亚州和全国各地的金融机构数量继续下降。我们预计，其他银行和金融公司（其中许多公司拥有明显更多的资源）将与我们竞争，收购金融服务业务。随着适当的合并目标数量的减少，这种竞争可能会增加潜在收购的价格，从而降低我们的潜在回报，并降低这些机会对我们的吸引力。因此，我们可能无法找到符合我们收购标准的额外银行和非银行收购机会。此外，即使我们确实确定了这种收购机会，我们也可能无法在有利条件下完成这种收购，如果完全没有，或实现预期的从这种收购中获得的好处。此外，任何收购都可能稀释我们每股普通股的收益和股东权益。
此外，收购还需要获得各种监管批准，包括FRB和GA DBF的批准。如果我们没有获得适当的监管批准，我们将无法完成我们认为符合我们最大利益的收购。除其他事项外，我们的监管机构在考虑收购和扩张建议时考虑了我们的资本、流动性、盈利能力、监管遵守情况，包括反洗钱义务、消费者保护法和反欺诈义务以及商誉和无形资产的水平。我们不能确定何时、何时或根据什么条款和条件批准任何必要的监管批准，如果完全是这样的话。
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操作风险
如果我们的企业风险管理框架不能有效地减轻我们的风险和损失，我们可能遭受意外的损失，我们的运营结果可能受到重大不利影响。
我们的企业风险管理框架寻求在风险和收益之间实现适当的平衡，这对优化股东价值至关重要。我们已经建立了程序和程序，旨在确定、衡量、监测、报告和分析我们所面临的风险类型，包括战略风险、市场风险、信贷风险、流动性风险、操作风险、监管合规风险、诉讼风险和声誉风险。然而，与任何风险管理框架一样，我们的风险管理战略也存在固有的局限性，因为未来可能存在或发展我们没有适当预期或确定的风险。例如，金融和信贷危机以及由此产生的监管改革突出了管理意外风险的重要性和一些局限性。如果我们的风险管理框架被证明是无效的，我们可能遭受意外的损失，我们的业务和运营结果可能受到重大不利影响。
金融服务市场正在经历快速的技术变革，如果我们不能适应这些变革，我们将无法有效竞争。
包括银行服务在内的金融服务市场正在经历快速变化，新技术驱动的产品和服务也在频繁推出。我们未来的成功将在一定程度上取决于我们是否有能力跟上这些技术变革，并利用技术满足和增长客户对我们产品和服务的需求，并在我们的业务中创造更多的效率。我们期望，我们将需要对我们的技术和信息系统进行大量投资，以有效地竞争，并与技术变革保持同步。我们的一些竞争对手拥有更多的资源来投资于技术改进，并将能够更多地投资于开发和采用新技术，这可能使我们处于竞争劣势。此外，公司可能会越来越多地利用人工智能来提供银行产品和服务，这可能会比传统的产品和服务更具竞争力和效率。我们可能无法有效地实施新的技术驱动的产品和服务，或成功地向客户推销这些产品和服务。因此，我们有效竞争以保留或获取新业务的能力可能受到损害，并且我们的业务、财务状况或运营结果可能受到不利影响。
我们可能无法成功地实施当前或未来的信息技术系统增强和运营举措，这可能对我们的业务运营和盈利能力产生不利影响。
我们继续投入大量资源用于信息技术系统的增强和运营举措，以便在适当的水平上提供功能和安全，提高我们的运营效率，并简化我们的客户体验。我们可能无法成功地实施和整合此类系统增强和举措，这可能对遵守若干法律和监管要求的能力产生不利影响，从而可能导致监管当局的制裁。此外，这些项目的成本可能高于预期和/或导致运营效率低下，这可能会增加与执行和正在进行的运营相关的成本。如果不能适当利用今后实施的系统改进措施，可能会造成损害费用，对我们的财务状况和业务结果产生不利影响，可能会造成补救或更换有缺陷的部件的重大费用，并可能影响我们的竞争能力。此外，我们在实施期间和实施后可能会产生大量的培训、许可证、维护、咨询和摊销费用，任何此类费用可能会持续一段较长的时间。因此，我们不能保证这些系统增强和业务举措的预期长期效益得到实现。
我们可能无法吸引和留住关键员工，这可能对我们成功执行增长战略的能力产生不利影响。
我们在财务上的成功取决于我们是否有能力吸引和留住我们所依赖的、高度有积极性和高素质的人员，以执行我们的战略和举措，包括我们的高级管理团队。我们在从金融机构和其他机构招聘合格员工方面面临着巨大的竞争。此外，随着银行业因技术创新而转型，我们必须不断评估和管理人才需求随时间的变化。此外，我们未来的增长和贷款组合的持续多样化，在一定程度上取决于我们吸引和留住合格员工的能力。如果我们不能吸引和留住合格的员工，我们执行业务策略的能力可能会受到影响，我们可能需要大幅增加整体薪酬或福利，以吸引和留住这些员工。此外，我们一般不会与管理团队及主要团队成员订立雇佣协议，亦不能保证管理团队及其他主要团队成员会继续留任。我们的一个或多个主要人员，特别是我们的高级管理团队成员意外失去服务，可能会造成重大的不利影响。
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对企业的影响是因为我们会失去他们的技能、对市场的知识、多年的行业经验并且可能难以及时找到合格的替代人员。
2016年，联邦机构提出了可能显著改变金融机构激励薪酬方案监管的法规。该提案将根据资产规模创建四个层次的机构。排名前两位的机构（超过500亿美元的资产）将受到比目前更详细和更禁止的规则约束。虽然我们的总资产目前低于500亿美元，但在未来一段时间内可能会超过这一数额。截至2018年12月31日，本规则尚未实施或撤回。这些规定可能会严重限制我们支付激励薪酬的金额、形式和背景，并可能使我们在吸引和留住关键员工方面与非金融机构相比处于竞争劣势。
我们广泛依赖信息技术系统来经营我们的业务，中断或安全漏洞可能会扰乱我们的业务操作，导致声誉受损，并对我们的业务产生不利影响。
作为一家大型金融机构，我们广泛依赖信息技术系统来经营业务，包括持续处理、记录和监控大量客户交易。随着客户、公众和监管部门对业务和信息安全的期望增加，我们的业务系统和基础设施必须继续得到保障和监测，以应对潜在的故障、中断和故障。我们的业务、财务、会计、数据处理系统或其他操作系统和设施可能会停止正常运行，或因一些因素而失效或损坏，包括完全或部分超出我们控制的事件。例如，客户交易量可能会突然增加；电力或电信中断；地震、龙卷风和飓风等自然灾害；疾病流行病；当地或更大规模的政治或社会事件，包括恐怖主义行为；以及如下所述的网络攻击。
我们有一些政策、程序和系统，旨在防止或限制信息系统和业务连续性程序在安全方面可能出现的故障、中断或破坏的影响，这些程序和系统的设计是为了在发生导致我们的操作系统发生重大中断的情况下提供服务。我们定期努力测试和加强这些政策、程序和制度的效力。然而，不能保证这些保障或方案将解决继续演变的所有威胁。
支持我们的企业和客户的有形基础设施或操作系统的中断或故障，或网络攻击或安全漏洞，我们的客户使用网络、系统或设备访问我们的产品和服务，可能导致客户流失，监管和其他罚款，处罚或干预，声誉损害、补偿或其他补偿费用和/或额外的合规费用，其中任何一项都可能对我们的业务、经营成果或财务状况产生重大不利影响。
我们面临重大的网络和数据安全风险，可能导致泄露机密信息，对我们的业务或声誉造成不利影响，并使我们面临重大的负债。.
作为一家大型金融机构，由于网络攻击的速度和复杂性，我们不断面临损失的威胁。这种风险继续增加，攻击方法在复杂程度、速度和频率上不断发展，可能来自各种来源，如外国政府、黑客分子或其他资金充足的实体，可能来自世界上监管较少和偏远地区。我们不断检讨资讯科技系统的安全性，并作出必要的投资，以改善资讯科技系统的弹性和安全。尽管如此，我们仍有可能受到网络攻击或信息安全漏洞的重大伤害。此外，我们不能保证我们对任何网络攻击或系统中断、破坏或故障的反应将有效地减轻和补救这类事件造成的问题，包括由此可能面临的成本、声誉损害和诉讼挑战。
我们面临的两个最重要的网络攻击风险是电子欺诈和敏感客户数据的丢失。当网络罪犯直接从客户或我们的账户中提取资金，就会发生电子欺诈的损失。任何由于试图破坏我们的系统（如账户号码和社会保障号码）而导致的敏感客户数据的丢失，都将给我们带来重大的声誉、法律和/或监管成本。由于网络罪犯和黑客威胁的性质和复杂性不断变化，我们继续提供互联网银行和移动银行渠道的计划，以及我们为客户开发更多远程连接解决方案的计划，我们对这些问题的风险和风险敞口仍在加大。虽然我们迄今没有遭受任何与网络攻击或其他信息安全漏洞有关的重大损失，但我们一直受到黑客攻击和网络攻击的企图，无法保证我们今后不会遭受这种损失。
任何网络攻击或信息安全漏洞的发生都可能对我们造成重大的不利后果，包括损害我们的声誉和客户的损失。我们还可能面临诉讼或额外的监管审查。诉讼或监管行动反过来可能导致重大责任或其他制裁，包括罚款和处罚或偿还
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客户受到安全漏洞的不利影响。即使我们不会因为直接影响我们的事件而受到任何重大的不利影响，其他大型金融机构的成功攻击或系统故障可能会导致客户对包括我们在内的金融机构普遍失去信心。
我们保持声誉的能力对我们业务的成功至关重要，而不这样做可能对我们的业绩产生重大不利影响。
我们的声誉是我们业务中最有价值的组成部分之一。因此，我们努力以提高我们声誉的方式开展业务。这部分是通过招聘、雇用、保留和为员工提供增长机会来实现的，他们分享了我们的核心价值观，即作为我们服务的社区的组成部分，为客户提供卓越的服务，关心我们的客户和团队成员，投资于我们的信息技术和其他系统。如果我们的声誉受到员工或其他方面行为的负面影响，包括由于操作失误的影响，由于电脑或电信系统故障或失灵或网络攻击我们或其他未经授权释放或丢失客户资料、声誉、业务和经营成果而造成的文书或记录错误或记录错误，可能会受到重大不利影响。
我们依靠其他公司提供我们业务基础设施的关键组成部分。
第三方提供我们业务操作的关键组件，如数据处理、记录和监控交易、网上银行接口和服务、互联网连接和网络接入。我们仔细挑选了这些第三方供应商，并按照监管指导和最佳做法进行了尽职调查。虽然我们有正在进行的程序来审查第三方供应商和评估风险，但我们不控制他们的行动。这些第三方造成的任何问题，包括供应商提供的通信服务中断、供应商未能处理当前或更高的业务量、供应商的网络攻击和安全漏洞造成的问题，供应商因任何原因未能提供服务或服务表现欠佳，可能会对我们向客户提供产品及服务及以其他方式经营业务的能力造成不利影响。如果第三方供应商的财务或业务困难妨碍了供应商为我们服务的能力，那么这些困难也可能损害我们的业务。此外，我们的供应商也可能是我们的业务和信息安全风险的来源，包括由于自身系统的故障或故障或能力限制。取代这些第三方供应商也可能造成重大的延迟和费用。因此，使用这种第三方对我们的业务操作造成了不可避免的固有风险。
作为信用卡和借记卡的发行者，如果持卡人的信用卡账户出现欺诈行为，我们将面临损失。.
我们的客户经常使用Synovus发行的信用卡和借记卡来支付与零售商和其他企业的交易。这些零售商和其他企业存在数据安全漏洞的风险，可能导致我们的客户的信用卡和借记卡信息被盗用。当我们的客户使用Synovus发行的卡从这些企业进行购买时，卡账户信息被提供给企业。如果处理或存储卡账户信息的业务系统受到数据安全漏洞的影响，从该业务购买的卡的持有者可能会在其卡账户上遭遇欺诈。虽然我们预计向EMV支持的信用卡和借记卡的过渡将减少欺诈交易的可能性和相关成本，但我们仍可能因客户的卡账户上的欺诈交易向客户偿还而蒙受损失，以及与数据安全折中事件相关的其他费用，例如用折中的卡账户替换与卡相关联的。此外，我们还根据与Visa和MasterCard等支付网络达成的协议，为一些商户客户提供卡片交易处理服务。根据这些协议，如果我们的一个商业客户发生数据安全漏洞，我们可能要对某些损失和惩罚负责。
在过去几年中，一些大型零售商遭遇了严重的数据安全漏洞，损害了数以百万计的信用卡和借记卡账户。迄今为止，我们与这些违约行为有关的损失和费用并不重要，但今后发生的其他类似事件可能对我们更有意义。
我们的独立销售组织关系很复杂，可能会使我们蒙受损失。
我们与一些ISOS保持关系，这些组织不是Visa或Mastercard成员银行，而是作为成员银行与我们联系在一起。这些ISO通常充当第三方公司的中介，这些公司想要发展接受支付卡的能力，ISO活动包括，除其他外，收购和发行功能，招揽商户和其他客户，招揽持卡人，承销和监测，安排终端租赁或购买，帐户和交易处理，和客户服务。我们的ISO关系包括（但不限于）我们与MPS的关系，在那里我们处理信用卡和借记卡交易代表不同的商家。
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因为我们的ISO程序包含了许多复杂的业务关系与第三方，我们面临的风险与我们的监督和监督程序，以及与我们做业务的ISO的声誉和财务可行性。我们的监督和监督责任包括，但不限于，对ISO程序和关系的监测、遵守、投资组合意识、声誉监测和风险监测。如果我们不能适当监督和监督ISO程序，就会损害我们的声誉，导致监管或合规问题，导致第三方诉讼，并给我们造成财务损失。此外，我们的ISO计划高度依赖于ISO反方的活动和财务生存能力，在ISO的任何负面发展-声誉，合规相关，财务或其他-可能给我们带来财务损失和其他风险。
涉及我们或其他金融机构或交易对手的诉讼、调查或类似事项的成本和影响，或与之相关的不利事实和事态发展，可能会对我们的业务、经营成果和财务状况产生重大影响。
我们可能会不时涉及各种诉讼、调查、查询或类似的事项，包括在第I部分第3项所述的事项。法律程序"和“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注15-承付款和意外开支”关于这份报告。我们通过内部控制、人员培训、保险、诉讼管理、我们的合规和道德程序以及其他手段来管理这些风险。然而，诉讼的开始、结果和规模不能以任何确定性来预测或控制。当与索赔相关的付款成为可能并且损失可以合理估计时，我们为合法索赔建立准备金。即使我们没有设立准备金，我们仍可能为某件事承担法律费用。此外，解决法律索赔的实际费用可能大大高于为该事项保留的任何数额。对于那些与索赔相关的金额不太可能，费用无法合理估计的法律事项，Synovus估计了一系列合理可能的损失。截至2018年12月31日，Synovus管理层目前估计，由于我们的未决诉讼，包括但不限于本报告所述事项，导致的合理可能损失的总范围从零至500万美元超出了与这些事项有关的任何应计数额。这一估计的总范围是基于我们目前掌握的信息，实际损失可能会更大。由于这些法律事项有进一步的发展，我们会重新评估这些事项，而估计的合理可能的损失范围可能会因评估而改变。此外，在未来，我们可能需要就这些事项记录额外的诉讼准备金。此外，无论这些事项如何进行，它都可能转移我们管理层的注意力和其他资源，远离我们的业务。
我们的保险不能包括所有可能对它提出的索赔，我们有权享有的赔偿权利不能得到尊重，任何对我们提出的索赔，无论其结果如何，都可能损害我们的声誉。如果任何诉讼或调查中的最终判决或和解大大超过我们的保险范围，它们可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。此外，涵盖金融和银行部门的保险保费正在上升。我们可能无法在未来获得适当的保险类型或保险级别，也不能以可接受的条件或按历史比率获得适当的替代政策。
信贷和流动性风险
我们的贷款损失津贴可能不包括实际损失，我们可能需要大幅度增加津贴，这可能对我们的资本、财务状况和业务结果产生不利影响。
我们从贷款活动中获得收入的最重要部分。当我们借钱，承诺借钱或与交易对方订立信用证或其他合同时，我们会产生信用风险，如果我们的借款人不偿还贷款，或者我们的对手没有按照合同的条款履约，这就是损失的风险。我们估计和维持贷款损失备抵，这是一项准备金，通过为支付费用的贷款损失拨备而设立，是管理层对现有贷款组合内可能发生的信贷损失的最佳估计，具体说明如下“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注1-重大会计政策摘要”以及"第二部分-项目7.管理层对业务财务状况和结果的讨论和分析- - - -关键会计政策- - - -贷款损失津贴他说:根据管理层的判断，该津贴是为估计贷款损失及贷款组合内的风险而设立的。对贷款损失的适当额度的确定本身就涉及高度的主观性，要求我们利用现有的定性和定量信息，对当前的信贷风险作出重大估计，所有这些信息都可能发生重大变化。影响借款人的经济状况的变化，现有贷款的新信息，对额外问题贷款的识别，关于借款人支付能力的假设的变化，抵押品价值的变化，风险评级和其他因素，无论在我们的控制范围之内还是之外，可能导致贷款损失的备抵不足，并要求增加贷款损失的备抵。此外，FASB还采用了新的会计准则来确认和计量贷款和某些其他工具的信贷损失。新标准自2020年1月1日起生效。虽然我们仍在评估这些新会计准则的影响，但我们预计，在新准则下，贷款损失的免税额将会更高，因此，
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可能会对我们的运营结果产生影响。关于这些会计准则的变化和监管所涉资本问题的讨论，见"第1部分第1项。业务-监督、监管和其他因素-资本要求。
由于贷款的风险等级依赖于一定的主观信息，受借款人信用风险状况、当地市场条件等因素的影响，对于我们来说，很难预测这些因素对分配给贷款组合的分类的影响，因此，很难通过分类过程和对贷款损失的影响程度来预测贷款迁移的速度或数量。因此，我们监测我们的信贷质量和储备要求，并将其作为资本规划和其他目的的基础。见第二部分-项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析-流动性"以及第二部分-项目7.管理层对营运资金状况和营运结果的讨论和分析"以获取更多信息。
各监管机构作为其审查程序的组成部分，定期审查津贴。根据他们在审查时对他们可获得的资料的判断，这些机构可能要求我们承认津贴的增加或额外的贷款费用。贷款损失津贴的增加将导致净收入和资本的减少，并可能对我们的资本、财务状况和经营成果产生重大不利影响。
利率的变化可能对我们的净利息收入产生不利影响。
利息净收入是我们的收入的主要组成部分，也是我们的主要经营收入来源，它是我们赚取生息资产的利息收入与我们支付的付息负债的利息支出之间的差额。利差收窄可能会对我们的收入和财务状况产生不利影响。我们不能肯定地控制或预测利率的变化。区域和地方经济条件、竞争压力和监管当局的政策，包括联邦储备银行的货币政策，影响到利息收入和利息支出。
如果利率要提高，它可能会对我们的业务产生负面影响，减少我们的客户借入的金额，或对他们偿还到期未偿还贷款余额的能力产生不利影响，因为他们的可变利率调整可能会增加。此外，如果要提高利率，为了争夺一级市场的存款，我们可能要向储户提供更具吸引力的利率，或寻求其他流动性来源，例如批发基金。如果利率下降，我们的可变利率贷款和新贷款的收益率将下降，从而减少我们的净利息收入。此外，较低的利率可能会降低我们投资证券的实际收益率，从而降低我们的净利息收入，并在未来一段时间对净息差造成下行压力。利息净收入的大幅减少可能对我们的资本、财务状况和经营成果产生重大不利影响。
我们有持续的政策和程序，旨在管理与市场利率变化有关的风险，并通过对冲和其他风险缓解战略积极管理这些风险。然而，如果我们的假设是错误的，或者总体经济状况与预期有很大的不同，我们的风险缓解技术可能是无效的或昂贵的。
由于存款市场和信贷市场的变化，资金成本和可获得性的变化可能会对我们的资本资源、流动性和财务结果产生不利影响。
我们可能无法获得流动性的历史和替代来源，包括资本市场、中介存款和联邦储备委员会的借款，这可能会对我们的整体流动性产生不利影响。流动性是指我们在多大程度上可以随时获得资金，以满足储户、借款人和债权人的需要，支持资产增长，并以其他方式维持我们的业务和我们的附属银行的业务。在管理我们的综合资产负债表时，我们依赖于获得各种资金来源，为我们提供充足的资本资源和流动性，以满足我们的承诺和业务需求，并满足我们客户的交易和现金管理需求。我们可获得的资金来源，以及我们作为流动性和资金管理战略的常规组成部分所依赖的资金来源，包括从联邦储备银行的借款和中介存款。见第二部分-项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析-流动性"以及第二部分-项目7.管理层对营运资金状况和营运结果的讨论和分析"以获取更多信息。我们历来在资本市场上享有稳固的声誉，能够以短期或长期借款或发行股票或债务的形式筹集资金。如果由于市场的干扰、对我们的信用评级或其他因素的看法，我们未来无法进入资本市场，我们的资本资源和流动性可能会受到不利影响。
总的来说，我们的资金数额、类型和成本，包括来自其他金融机构、资本市场和存款，直接影响到我们经营业务和增加资产的成本，因此会对我们的财务结果产生积极或负面影响。许多因素可能会使筹资变得更困难、更昂贵或在任何条件下都不可用，包括但不限于降低我们的信用评级、财务结果、组织内部的变化、具体事件。
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这对我们的声誉、资本市场的破坏、对金融服务业产生不利影响的具体事件、交易对手的可获得性、影响我们资产的变化、公司和监管结构、利率波动、一般经济状况以及管辖我们资金交易的法律、监管、会计和税收环境产生不利影响。此外，我们还与其他银行和类似公司争夺资金，其中许多银行和类似公司的规模要大得多，并且拥有比我们更多的资本和其他资源。此外，随着这些竞争对手中的一些与其他金融机构巩固，这些优势可能会增加。这些机构的竞争可能会增加资金成本。
除了银行一级的流动性管理，我们还必须在母公司管理流动性，以满足各种需要，包括潜在的向子公司注资、偿还债务、支付普通股和优先股的股息以及股票回购。对我们来说，流动性的主要来源是来自Synovus银行的股息，它们受我们监管机构的某些规则和规定的约束。2016年期间，Synovus银行向母公司进行上游现金分红总额为3.250亿美元。2017年期间，Synovus银行和非银行子公司向母公司进行了共计4.510亿美元的现金分配，其中包括现金股利2.832亿美元。2018年期间，Synovus银行和非银行子公司向母公司进行了总额为2.6亿美元的上游现金分配，包括现金分红2.5亿美元。Synovus未来一段时间从Synovus Bank获得股息的能力将取决于多个因素，包括但不限于Synovus Bank未来的利润、资产质量、流动性和总体状况。此外，GA DBF规则和相关法规对Synovus Bank支付股息有额外的限制。特别是， 《格鲁吉亚金融机构法》对格鲁吉亚银行在未经联邦储备银行批准的情况下支付留存收益以外和其他情况下的股息的能力作出了限制。由于这些限制，Synovus Bank可能需要寻求GA DBF的批准才能支付股息。见"第一部分第1A项。风险因素-我们可能无法产生足够的现金来偿还所有债务和偿还到期债务。"而且第1部分第1项.企业监督、监管和其他因素红利"以获取更多信息。Synovus预计2019年将从Synovus Bank获得额外股息。如果Synovus在2019年没有按预期水平从Synovus Bank获得额外股息，其流动性可能会受到不利影响，可能无法继续执行其当前的资本计划，以向其股东返还资本。除了Synovus银行的股息之外，我们在历史上还获得了包括资本市场在内的许多可供选择的流动性来源，但我们不能保证我们将能够以对我们有利的条件，或者完全有利的条件获得这种流动性。如果我们获得这些传统和替代的流动资金的渠道减少，或只能在不利条件下获得，那么我们的整体流动性和财务状况将受到不利影响。
我们的资产质量的变化会对我们的经营结果和财务状况产生不利影响。
资产质量衡量借款人在按时偿还贷款时的表现，包括利息。虽然我们相信我们从相对稳定的资产质量中受益，但我们的贷款组合中有一些固有地带来更大信用风险的因素。虽然我们相信，我们管理资产质量通过审慎的承保做法和收集业务，但我们的资产质量可能会恶化，取决于经济状况和其他因素。
如果Synovus银行不能增加存款，它可能需要支付更高的资金成本。
我们支付的资金成本总额在一定程度上取决于Synovus银行的存款增长能力。如果Synovus银行不能以有竞争力的利率充分增加存款以满足流动性需求，它可能需要支付更高的资金成本来满足这些流动性需求。Synovus银行与银行和其他金融服务公司争夺存款。如果竞争对手提高他们支付的存款利率，Synovus银行的融资成本可能会增加，要么是因为Synovus银行提高利率以避免失去存款，要么是因为Synovus银行失去存款，必须依赖更昂贵的资金来源。较高的融资成本降低了我们的净利差和净利息收入。Synovus银行的客户可以撤回他们的存款，以支持另类投资，导致Synovus银行失去更低成本的资金来源。当客户认为另类投资（如股票市场）提供了更好的风险/收益权衡时，账户余额和其他形式的客户存款可能会减少。
如果我们决定出售不良资产，并且所获得的收益低于不良资产的账面价值，我们就能实现亏损。
不良资产出售是我们进一步加强资产负债表、提高资产质量和提高收益战略的组成部分。如果处置不良资产所得收益低于不良资产的记录账面价值，将对未来经营业绩产生不利影响，我们将实现未来的亏损。因此，在我们决定处置不良资产的任何时期，我们都可以实现信贷成本的增加。此外，虽然过去十年来，市况已有显着改善，但如果市况再次出现低迷，可能会对我们处置不良资产的能力造成负面影响，并可能导致不良资产的销售出现较高的信贷损失。
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我们可能无法产生足够的现金来偿还所有债务和偿还到期债务。
截至2018年12月31日，我们及合并附属公司拥有16.6亿美元的长期未偿还债务。我们是否有能力按期偿付本金和利息，或履行债务方面的义务，是否有能力为债务提供再融资，或为资本支出提供资金，将取决于我们未来的财务和经营业绩，以及我们是否有能力保持足够的流动性。普遍的经济状况（包括利率） ，以及监管方面的限制，其中包括，除其他外，从我们的附属公司向我们分配和要求我们的附属银行和金融附属公司的资本水平、业务和其他因素，其中许多是我们无法控制的，也可能影响我们满足这些需求的能力。我们可能无法从业务中产生足够的现金流，或获得足够的未来借款，使我们能够偿还债务，或为我们的其他流动资金需求提供资金。我们可能需要在到期时再融资全部或部分债务，并且当需要时，我们可能不能在商业上合理的条件下或在任何时候再融资任何债务。如果我们的现金流和资本资源不足以为债务提供资金，我们可能被迫减少或推迟对我们业务的投资，出售资产，寻求获得额外的股权或债务融资，或根据可能对我们不利的条件重组我们的债务。
我们可能无法支付普通股和D系列优先股的股息。.
我们的普通股和D系列优先股的持有者只有权获得我们的董事会可以宣布的股息，从法律上可用于支付的资金。尽管我们历来向普通股和D系列优先股的持有者支付季度现金股息，但我们在法律上并不要求这样做。此外，美联储可以随时决定，在我们的普通股或优先股上支付股息可能是一种不安全或不健全的银行惯例。减少或消除在我们的普通股或优先股上支付的股息可能会对我们的普通股或优先股的市场价格产生不利影响，视情况而定。此外，如果我们不能连续六个季度对D系列优先股进行分红，无论是否连续，D系列优先股的持有者有权选择两名董事进入我们的董事会。
有关目前监管限制我们派息能力的讨论，请参阅第1部分第1项.企业监督、监管和其他因素红利"以及"第一部分第1A项风险因素-我们可能会受到监管行动和加强监管的影响，这些行动和监管可能会对我们的业务、声誉、经营灵活性、财务状况和普通股和优先股的价值产生重大不利影响。"在本报告中提供进一步资料。
合规和监管风险
银行业受到高度监管，监管架构，连同任何未来的立法或监管改变，可能会对我们的业务、财务状况或营运结果产生重大不利影响。
根据联邦和州的法律和法规，银行业受到广泛的监管和监督，这些法律和法规主要是为了保护储户、客户、联邦存款保险基金和整个银行系统，而不是为了保护我们的股东和债权人。我们和Synovus银行受美联储（Federal Reserve） 、GA DBF和CFPB的监管。适用于我们的法律和法规管理着各种各样的事务，包括我们可以提供的贷款和投资的允许类型、金额和条款，可以收取的最高利率，以及银行必须持有的存款准备金，Synovus银行可能接受的存款类型和它在这些存款上支付的利率，保持足够的资本和流动性，改变对公司和Synovus银行的控制，限制股息和建立新的办公室的Synovus银行。在进行某些活动之前，我们必须获得监管机构的批准，而且不能保证我们可能需要的任何监管批准都会及时获得，或完全获得。我们的监管机构也有能力迫使我们或限制我们完全采取某些行动，例如我们的监管机构认为构成不安全或不健全的银行行为的行动。我们不遵守任何适用的法律或法规，或监管政策和对这些法律和法规的解释，可能导致监管机构的制裁，民事罚款或损害我们的声誉，所有这些都可能对我们的业务产生重大不利影响，财务状况或经营成果。
我们不能预测新的立法是否会颁布，如果颁布，它或任何条例将对我们的业务、财务状况或经营结果产生的影响。见"第一部分第1项。本报告的“业务监管、监管等因素”以供进一步参考。这些变化可能导致做生意的成本增加，收入和净收入减少，可能降低我们有效竞争以吸引和留住客户的能力，或使我们继续提供某些产品和服务的吸引力下降。今后联邦和州法律和法规的任何变化，以及对这些法律和法规的解释和实施，都可能以重大和不可预测的方式影响我们，包括上文所列的那些，影响我们运作的监管结构，大大增加我们的成本，阻碍我们内部业务流程的效率，要求我们增加我们的监管资本和修改我们的业务策略，限制我们的能力。
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以有效的方式，或以其他可能对我们的业务、财务状况或经营结果产生重大不利影响的方式，寻求商机。
目前的总统政府还对未来执行和执行《多德-弗兰克法案》和适用于银行业的其他监管要求带来了进一步的不确定性。此外，美国国会批准了各种监管简化或救济提案，并于2018年由美国总统签署成为法律。见"第一部分第1项。本报告的“业务监管、监管等因素”以供进一步参考。虽然这些发展导致银行和金融服务业的一些公司的市场估值上升，但不能保证任何监管改革都会实施，这对我们未来财务表现的好处将继续得到实现，或未来的行政当局不会逆转任何此类监管变革。
联邦政府及其机构的财政和货币政策可能对我们的收入产生重大不利影响。
美联储（Federal Reserve Board）对美国的货币和信贷供应进行监管，其政策在很大程度上决定了贷款和投资的资金成本以及这些贷款和投资的收益，这两者都影响到我们的净息差。它们还可以大幅降低我们持有的金融资产的价值。美联储的政策也可能对借款人产生不利影响，可能增加他们可能无法偿还贷款的风险，或可能会因长期的宽松政策而产生不利的资产泡沫。这反过来又可能导致市场动荡和抵押品价值迅速下降。美联储的货币政策和其他政府政策过去对商业银行的经营成果产生了重大影响，预计今后将继续这样做。由于国家和国际经济以及货币市场的情况不断变化，以及货币和财政当局的行动（所有这些都是我们无法控制的）的结果，不可能肯定地预测未来利率、存款水平的变化，贷款需求，或滑膜和滑膜银行的业务和经营成果，或经济状况的变化是否会对经营和盈利产生积极或负面影响。此外，对一般公司或金融机构征收的潜在新税可能会对我们的净收入产生不利影响。
我们可能会受到监管行动和加强监管的影响，这些可能会对我们的业务、声誉、经营灵活性、财务状况和我们的普通股和优先股的价值产生重大不利影响。
根据联邦和州关于保险存款机构、州银行监管机构、联邦储备机构以及作为银行存款保险人的联邦存款保险公司的安全和健全的法律和条例，如果其中任何一项决定了我们的资本不足，或以可能被认为不符合安全和健全的银行惯例的方式运作，每个人都有权强制或限制我们的某些行动。除了安全和稳健的检查，我们和我们的子公司还受到州和联邦银行监管机构的持续检查，包括CFPB，以遵守各种法律和法规，以及消费者合规举措。由于这一监管监督和审查程序，我们的监管机构可能要求我们订立非正式或正式的监管协议，包括董事会决议、谅解备忘录、书面协议和同意或停止命令，因此，我们可以要求采取已确定的纠正行动，以解决所提到的关切，或避免采取某些行动。
如果我们成为受制于并不能遵守任何未来监管行动或指令、监管协议或命令的条款，那么我们就可能成为受制于更多、更高的监管行动和命令，可能包括同意令、迅速纠正行动限制和/或其他监管行动，包括禁止在我们的普通股和D系列优先股支付股息。如果我们的监管机构要采取这种额外的监管行动，那么除其他外，我们可以对我们发展任何新业务的能力以及对我们现有业务的限制施加重大限制，并且我们可以被要求筹集额外的资本，停止我们的股票回购计划，在规定的时间内处置某些资产和负债，或者全部。任何此类监管行动的条款都可能对我们的业务、声誉、经营灵活性、财务状况和普通股价值产生重大负面影响。见"第1部分-项目1。业务监督、监管和其他因素"在本报告中作进一步的说明。
由于经济条件的变化或资本监管规则的变化，我们可能需要采取更多的战略举措来改善我们的资本状况。
根据联邦法律，我们和Synovus银行必须根据资本与总资产的比率和资本与风险加权资产的比率保持一定的最低资本水平。所需的资本比率是最低的，美联储可以根据银行的规模、复杂性或风险状况，决定银行组织必须保持更高的资本水平，才能以安全和稳健的方式运作。此外，联邦银行监管机构发布了一系列适用于大型银行的指导和规则。虽然由于我们的资产规模，其中许多目前并不适用于我们，但这些发行可能会以许多可能无法预见的方式影响行业资本标准和做法。见"第1部分-项目1。业务-监督、监管和
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其他因素-资本要求"在本报告中提供关于资本要求的进一步监管信息。2018年1月1日，缓冲区增加到1.875% 。此外，根据我们先前宣布的股票回购计划，我们回购了价值1.75亿美元的资本股票。因此，截至2018年12月31日，我们的CET1比率为9.92% ，完全分阶段调整，超过了修订后的规则规定的最低共同权益和额外的保护缓冲。见"第二部分第7项。管理部门对经营的财务状况和结果的讨论和分析-资本资源“和”第二部分-项目7。管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析-非GAAP财务措施"的报告，以适用于GAAP措施的对账。
我们继续积极监测经济状况、不断发展的行业资本标准以及监管标准和要求的变化，并与我们的监管机构定期讨论滑膜银行和滑膜银行的资本问题。作为我们持续管理资本的一部分，我们将继续确定、考虑和实施额外的战略举措，以巩固我们视需要的资本状况，包括可能需要的战略，以满足监管资本要求，并将继续评估我们的股票回购计划和增加的股息。保持比历史上所要求的更多的资本和更大的流动性的需要，可能会限制我们的商业活动，包括贷款，以及我们的能力，无论是有机的，还是通过未来的收购。这还可能导致我们采取步骤增加资本，这可能会稀释股东的利益，或限制我们支付股息或以其他方式向股东返还资本的能力。
市场和其他风险
任何未来的经济衰退都可能对我们的资本、财务状况、经营成果和未来的增长产生重大不利影响。
管理部门在我们的足迹中不断监测市场状况和经济因素。如果情况在国家、区域或地方进一步恶化，那么我们就可以看到净费用总额的大幅增加，而且还必须大幅增加贷款损失的备抵。此外，我们对贷款和其他产品及服务的需求可能会下降。不良资产增加及贷款损失拨备增加，加上对贷款及其他产品及服务的需求可能减少，可能对我们的业务造成负面影响，并可能对我们的资本、财务状况造成重大不利影响，经营成果和未来增长。我们的客户还可能受到监管、贸易（包括关税）和税收政策和法律的变化的不利影响，所有这些都可能减少对贷款的需求，并对借款人偿还贷款的能力产生不利影响。此外，国际经济的不确定性也可能影响美国的金融市场，潜在地抑制股票价格，包括我们的股票价格，并增加整体市场波动，这可能对我们的业务产生不利影响。
我们尚未偿还的金融工具的利率可能会根据监管的发展而改变，这可能会对我们的收入、支出和这些金融工具的价值产生不利影响。
Libor和某些其他“基准”是最近的国家、国际和其他监管指导和改革建议的主题。这些改革可能导致这些基准的执行与以往不同，或产生其他无法预测的后果。2017年7月27日，监管Libor的英国金融行为监管局公开宣布，有意停止说服或迫使银行在2021年之后提交Libor利率。美国监管当局也表示支持逐步取消Libor。目前尚不清楚，届时Libor是否将不复存在，或是否将建立计算Libor的新方法。如果Libor停止存在，或者Libor的计算方法由于任何原因从当前的方法改变，我们的浮动利率义务、贷款、存款、衍生品和与Libor利率相关的其他金融工具的利率，以及与这些金融工具相关的收入和支出，可能受到不利影响。在继续使用Libor作为基准利率和可靠性方面的任何不确定性都可能对我们的浮动利率义务、贷款、存款、衍生品和与Libor利率挂钩的其他金融工具的交易市场和价值产生不利影响。
我们可变利率贷款的很大一部分与Libor挂钩。虽然这些贷款中有很多包含了“回落”条款，规定在Libor不可用的情况下进行替代利率计算，但并非所有的贷款都包含了这些“回落”条款，而现有的“回落”条款可能没有充分处理Libor或后续利率的实际变化。我们可能无法成功地修订这些贷款，以提供其他利率计算，而这些修订可能会证明成本高昂。即使有了“退避”条款，Libor的更改或中断可能会导致客户不确定，以及围绕如何计算可变费率的争议。所有这些都可能会损害我们的声誉，损失客户和增加我们的成本，所有这些都可能是实质性的。
其他金融机构的稳健可能会对我们产生不利影响。
我们进行日常融资和其他交易的能力可能受到其他金融机构的行动和商业稳健的不利影响。金融服务机构因交易、清算、交易对手而相互关联。
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或者其他关系。一个或多个金融服务机构，或一般的金融服务行业的违约，或甚至有关这些机构的传闻或问题，导致了市场范围的流动性问题和储户、债权人和交易对手的信心损失，并可能导致我们或其他机构的损失或违约。由于其他银行的困难或失败，我们可能会经历存款和资产的增加，这将增加我们支持增长所需的资本。
最近的联邦税收改革和未来的税收改革可能会影响我们的客户未来对信贷的需求和我们未来的结果。
虽然我们预计联邦税收改革将对我们的业务产生积极影响，但这种影响仍然有些不确定。一些客户可能会选择使用他们额外的现金流从较低的税收为他们现有的活动水平提供资金，从而减少借款需求。此外，取消对大量客户的商业利息支出的联邦所得税扣除，有效地增加了借贷成本，并可能使股权或混合融资相对更有吸引力。此外，联邦税制改革限制了我们扣除FDIC保费的能力，如果日后超过500亿美元的资产规模，我们根本无法扣除FDIC保费，从而有效地增加了成本。此外，由于税率普遍下降，免税借款在未来可能不那么有吸引力。这可能会对企业客户借款产生长期的负面影响。与通过个人拥有的实体相比，联邦税收改革对应税公司的不同影响，也为我们的客户创造了不同的经济战略的潜力，这些战略目前不确定，可能会持续一段时间。
由于我们的有效税率下降，我们在2018年的可用税后净收入出现了增长，并预计未来几年联邦税收改革将继续对我们的税后净收入产生积极影响。然而，如果我们的竞争对手选择降低利率和费用，并且我们被迫作出反应，以保持竞争力，那么，这些好处中的一部分或全部就可能丧失。此外，我们在2017年第四季因重新评估递延税项资产而产生了一笔重大的一次性非现金临时费用。联邦税收改革的估计影响是基于管理层目前的知识和假设，但是，我们不能保证联邦税收改革对我们目前预期的好处将会实现，也不能保证我们不会对递延税项资产的重新估值收取更多的费用。
我们目前的税务状况，包括未来的递延税项资产净值的实现，可能会受到潜在的立法、行政或司法变动或解释的影响，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
联邦税收改革导致的较低联邦企业所得税率使我们重新评估了我们的递延税项资产，导致我们的递延税项资产余额减少，并在2017年第四季度相应的一次性、非现金所得税费用为4720万美元。我们可能需要在未来进一步重新评估我们的递延税项资产，以应对未来颁布的国家税收改革，这可能导致所得税费用的额外增加。因为截至2018年12月31日，Synovus拥有1.411亿美元的净递延税项资产，其中6580万美元在计算监管资本时被禁止，我们的递延税项资产余额的进一步减少和所得税费用的相应增加，可能会对我们的经营成果产生重大影响。
进一步的税收改革可能会对我们的税收义务和经营成果产生重大影响。此外，在对联邦税收改革某些条款的适用缺乏各种不确定性和模糊性的指导的情况下，我们将在适用联邦税收改革时使用我们认为合理的解释和假设，但美国国税局可能会发出后续指引，或采取与我们先前的解释和假设不同的立场，这可能会对我们的经营结果和财务状况产生重大不利影响。此外，地方或州当局可能对税法（包括联邦税收改革）和法规的解释与美国不同，或可能对自己的税收法律和法规进行改革，从而导致收入待遇的差异、扣减或信贷和/或这些项目的时间安排的差异。处理上的差异可能导致支付额外的税收、利息或罚款，可能对我们的财务结果产生重大不利影响。见第二部分-项目7.管理层对经营财务状况和经营成果的讨论与分析-所得税费用"以及“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注17-所得税”在本报告中提供进一步资料。
我们的股价受波动的影响，你的投资价值可能会下降。.
我们普通股的交易价格受到广泛的波动。一般的股票市场，特别是商业银行和其他金融服务公司的股票市场，经历了价格和成交量的大幅波动，这些波动有时与这些公司的经营业绩无关或不成比例。这些广阔的市场和行业因素可能会严重损害我们普通股的市场价格，无论我们的经营业绩如何，您的投资价值可能会下降。
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在提交股东大会表决的每一事项上，我们的某些普通股有权获得每股十票。.
虽然我们只有一类普通股，但在提交股东大会表决的每一事项上，我们的某些普通股有权获得每股十票，包括在有资格投票的股东大会记录日期前连续四十八个月由同一股东实益拥有的普通股。因此，虽然普通股持有人可能对我们有与另一股东相同甚至大于另一股东的经济利益，但另一股东可能有权获得每股十倍的投票权。因此，一些股东集团将能够批准战略交易或增加授权股本，包括提交给股东的事项，即使股东反对，谁持有相当或更大的经济股权在我们的公司。
我们的公司章程、权利计划和某些银行法律法规可能会产生反接管的效果。.
我们的公司章程、权利计划和某些银行法律法规，包括监管审批要求的规定，可能会使第三方更难收购我们，即使这样做会被认为对我们的股东有利。这些规定的组合可能会抑制未经谈判的合并或其他业务组合，而这反过来又会对我们普通股的市场价格产生不利影响。
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项目1B.未解决的工作人员意见
没有。
项目2.财产
我们和我们的子公司拥有或租赁我们经营业务的所有不动产和（或）建筑物。我们认为我们的财产适合我们的经营目的。
截至2018年12月31日，我们及附属公司拥有198个设施，面积1,864,872平方尺，并从第三方租赁了95个设施，面积974,600平方尺。拥有和租赁的设施主要由办公空间组成，我们在格鲁吉亚哥伦布市的总部和我们的足迹中开展业务。下表提供了有关我们租赁设施的补充资料:
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表2-属性
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方形镜头
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地点数目
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平均正方形镜头
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3000岁以下
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18
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1,489
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3,000 – 9,999
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59
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4,811
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10,000 – 18,999
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6
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13,709
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19,000 – 30,000
|
6
|
|
24,269
|
|
|
|
超过3万人
|
6
|
|
72,682
|
|
|
见“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注5-房地和设备”以获取更多信息。
项目3.法律程序
Synovus及其子公司在其正常业务过程中受到各种法律诉讼和索赔的约束。此外，在通常的业务过程中，Synovus及其附属公司受到监管审查、信息收集请求、税务事项、查询和调查。与许多其他金融机构一样，Synovus一直是许多法律诉讼和其他诉讼的目标，这些诉讼要求赔偿损失和相关的损失救济。这些行动包括个人提出的与贷款有关的索赔和反诉，以及关于违反与银行业务有关的州和联邦法律和法规的指控，包括推定的集体诉讼事项，以及股东或据称股东对Synovus董事会成员提出的索赔，以及Synovus管理团队的成员。除了实际的损害，如果滑膜在声称的法律诉讼中不占上风，与信贷有关的诉讼可能会导致额外的减记或抵偿贷款，这可能会对滑膜在减记或抵偿发生期间的经营结果产生不利影响。
此外，于2019年2月15日，一项股东衍生诉讼，Lemay诉Synovus Financial Corp. ，第19-A-01389-9号民事诉讼被提交给格鲁吉亚Gwinnett县高级法院，指控该公司及其某些董事和官员违反信托义务、不当得利、严重管理不善、公司浪费、赔偿的免除、强制救济、律师费和费用以及惩罚性赔偿。Synovus认为，这些指控毫无价值，并打算对此事大力辩护。
根据我们目前的知识和律师的建议，管理层目前不认为这些法律事项产生的负债会对Synovus的综合财务状况、经营成果或现金流量产生重大不利影响。然而，这些法律事项的最终解决可能对滑膜在任何特定时期的操作结果产生重大不利影响。详情见“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注15-承付款和意外开支”在本报告中，将该说明作为参考纳入本项目3。
项目4.地雷安全披露
不适用。
29
第二部分
项目5、股权证券登记人普通股、相关股东事项和发行人回购的市场情况
我们的普通股股票在纽约证券交易所交易，股票代码为“SNV” 。
截至2019年2月26日，有159,145,739已发行及发行在外及12,376Synovus普通股记录的股东，其中一些是以代名人的名义持有的，有利于许多不同的股东。
股票表现图
下面的图表比较了标准普尔500指数和KBW地区银行指数最近五个会计年度的累计总回报率（假设100美元投资于2013年12月31日和所有红利的再投资） 。
|
表3-股票表现
|
||||||||||||||||||||||||
|
2013
|
2014
|
2015
|
2016
|
2017
|
2018
|
|||||||||||||||||||
|
滑膜
|
$
|
100
|
|
$
|
108.60
|
|
$
|
131.65
|
|
$
|
169.46
|
|
$
|
200.47
|
|
$
|
136.83
|
|
||||||
|
标准普尔500指数
|
100
|
|
111.39
|
|
110.58
|
|
121.13
|
|
144.65
|
|
135.63
|
|
||||||||||||
|
KBW地区银行指数
|
100
|
|
100.20
|
|
103.67
|
|
140.65
|
|
140.22
|
|
113.06
|
|
||||||||||||
30
发行人购买股本证券
2018年1月23日，Synovus宣布将于2018年期间执行1.5亿美元的股票回购计划，2018年12月3日，Synovus宣布将于2018年12月期间执行另外2500万美元的股票回购计划。下表列出了我们在第四季度回购普通股的信息。2018，均是根据2018年1月和12月公布的股份回购计划进行的。
|
表4-股票回购
|
|||||||||||||||
|
（单位:千，除每股数据外）
|
回购股份总数
|
每股平均价格(1)
|
总数
按
部分
公开宣布
计划或计划
|
最大近似值
美元价值
股份
可能还没有。
根据
计划或计划
|
|||||||||||
|
2018年10月
|
345
|
|
$
|
44.19
|
|
345
|
|
$
|
—
|
|
|||||
|
2018年11月
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
|||||||
|
2018年12月
|
711
|
|
35.16
|
|
711
|
|
—
|
|
|||||||
|
共计
|
1,056
|
|
$
|
38.11
|
|
1,056
|
|
—
|
|
||||||
|
(1)
|
每股支付的平均价格是根据所有公开市场交易的交易日期计算的，不包括佣金和其他交易费用。
|
第四季度期间的上述回购2018是通过公开市场交易购买的，包括根据符合《交易法》第10B5-1条的计划购买的。
继2018年12月31日完成及到期1.5亿美元股份回购计划及额外2500万美元股份回购计划后，董事会授权新股份回购计划最多4亿美元，其中3亿-3.25亿美元目前预计将在2019年回购。这一新计划于2019年1月15日公布。
31
项目6.选定的财务数据
|
表5-选定的财务数据
|
|||||||||||||||||||
|
截至12月31日止年度，
|
|||||||||||||||||||
|
（单位:千，除每股数据外）
|
2018
|
2017
|
2016
|
2015
|
2014
|
||||||||||||||
|
收入报表
|
|||||||||||||||||||
|
总收入
|
$
|
1,428,506
|
|
$
|
1,368,636
|
|
$
|
1,172,374
|
|
$
|
1,095,238
|
|
$
|
1,081,388
|
|
||||
|
利息净收入
|
1,148,413
|
|
1,023,309
|
|
899,180
|
|
827,318
|
|
819,284
|
|
|||||||||
|
贷款损失准备金
|
51,697
|
|
67,185
|
|
28,000
|
|
19,010
|
|
33,831
|
|
|||||||||
|
非利息收入
|
280,093
|
|
345,327
|
|
273,194
|
|
267,920
|
|
262,104
|
|
|||||||||
|
非利息支出
|
829,455
|
|
821,313
|
|
755,923
|
|
717,655
|
|
744,998
|
|
|||||||||
|
净收入
|
428,476
|
|
275,474
|
|
246,784
|
|
226,082
|
|
195,249
|
|
|||||||||
|
优先股股息和赎回费用
|
17,998
|
|
10,238
|
|
10,238
|
|
10,238
|
|
10,238
|
|
|||||||||
|
普通股股东可得净收益
|
410,478
|
|
265,236
|
|
236,546
|
|
215,844
|
|
185,011
|
|
|||||||||
|
每股数据
|
|||||||||||||||||||
|
基本每股普通股净收益
|
3.49
|
|
2.19
|
|
1.90
|
|
1.63
|
|
1.34
|
|
|||||||||
|
稀释后的每股普通股净收益
|
3.47
|
|
2.17
|
|
1.89
|
|
1.62
|
|
1.33
|
|
|||||||||
|
每普通股申报的现金股利
|
1.00
|
|
0.60
|
|
0.48
|
|
0.42
|
|
0.31
|
|
|||||||||
|
每股普通股账面价值
|
25.36
|
|
23.85
|
|
22.92
|
|
22.19
|
|
21.42
|
|
|||||||||
|
资产负债表
|
|||||||||||||||||||
|
可供出售的投资证券
|
3,991,632
|
|
3,987,069
|
|
3,718,195
|
|
3,587,818
|
|
3,041,406
|
|
|||||||||
|
贷款，扣除递延费用和费用
|
25,946,573
|
|
24,787,464
|
|
23,856,391
|
|
22,429,565
|
|
21,097,699
|
|
|||||||||
|
总资产
|
32,669,192
|
|
31,221,837
|
|
30,104,002
|
|
28,792,653
|
|
27,050,237
|
|
|||||||||
|
存款
|
26,720,322
|
|
26,147,900
|
|
24,648,060
|
|
23,242,661
|
|
21,531,700
|
|
|||||||||
|
长期负债
|
1,657,157
|
|
1,606,138
|
|
2,160,881
|
|
2,136,893
|
|
1,949,324
|
|
|||||||||
|
股东全部权益
|
3,133,602
|
|
2,961,566
|
|
2,927,924
|
|
3,000,196
|
|
3,041,270
|
|
|||||||||
|
业绩比率和其他数据
|
|||||||||||||||||||
|
平均资产回报率
|
1.35
|
%
|
0.89
|
%
|
0.84
|
%
|
0.80
|
%
|
0.74
|
%
|
|||||||||
|
平均股本回报率
|
14.29
|
|
9.27
|
|
8.40
|
|
7.49
|
|
6.45
|
|
|||||||||
|
净息差
|
3.86
|
|
3.55
|
|
3.27
|
|
3.19
|
|
3.38
|
|
|||||||||
|
股利支付率(1)
|
28.84
|
|
27.60
|
|
25.38
|
|
25.93
|
|
23.13
|
|
|||||||||
|
总股东权益与总资产比率
|
9.59
|
|
9.49
|
|
9.73
|
|
10.42
|
|
11.24
|
|
|||||||||
|
有形普通股与有形资产之比(2)
|
8.81
|
|
8.88
|
|
9.09
|
|
9.90
|
|
10.69
|
|
|||||||||
|
加权平均已发行普通股，基本
|
117,644
|
|
121,162
|
|
124,389
|
|
132,423
|
|
138,495
|
|
|||||||||
|
加权平均已发行普通股，稀释后
|
118,378
|
|
122,012
|
|
125,078
|
|
133,201
|
|
139,154
|
|
|||||||||
|
(1)
|
通过将每股普通股宣布的现金股利除以每股摊薄净收益确定。
|
|
(2)
|
见本报告的“第二部分第7项:管理层对财务状况和业务结果的讨论和分析- -非GAAP财务计量” ，以适用于GAAP计量的对账。
|
32
|
项目7。
|
管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
|
执行摘要
下面的财务回顾提供了一个讨论滑膜的财务状况，财务状况的变化和经营结果，以及一个总结滑膜的关键会计政策。本节应结合“第二部分第8项”中所列经审计的合并财务报表和所附附注阅读。本报告的“财务报表和补充数据” 。
A.概述2018财务结果
普通股股东可获得的净收益2018是。4.105亿美元，或$3.47每稀释普通股，a 增加数的54.8%以及59.5%分别与2.652亿美元，或$2.17每稀释普通股20172018年的业绩总体上符合我们2018年的指引，并步入正轨，以实现我们在2019年1月宣布的EPS增长、ROA、ROCE和有形效率比的长期目标。
2018年:
|
▪
|
EPS增长59.5% ；调整后EPS增长43.8%(1) / （长期目标CAGR10% + ）
|
|
▪
|
ROA改善至1.35% ；经调整ROA改善至1.41%(1) / （长期目标>1.45% ）
|
|
▪
|
ROE改善至14.55% ；ROCE改善至14.94%(1)；调整后ROCE改善至15.66%(1) / （长期目标>17% ）
|
|
▪
|
效率比率改善至57.99% ；经调整的有形效率比率改善至56.33%(1) / （长期目标调整后的有形效率比<50% ）
|
2018年总营收为14.3亿美元，较2017年增长4.4% 。调整后总营收(1), 其中不包括Cabela的交易费用和其他项目，为14.4亿美元，比2017年增长10.6% 。
利息净收入2018是。11.5亿美元，上涨$125.1百万，或12.2%，自2017期间2018，平均盈利资产增加9.663亿美元，即3.3% ，主要是由于净贷款增加8.074亿美元，即3.3% ，投资证券余额增加2.240亿美元，即5.8% 。净息差是3.86%因为2018，较去年同期上升31个基点。2017盈利资产收益率上升48个基点至4.51受贷款收益率上升51个基点和应纳税投资证券收益率上升23个基点的推动。贷款收益率的上升主要是由联邦基金利率的上升推动的。应纳税投资证券收益率的增加主要是由于再投资率的提高。抵消这些对净息差的有利影响的是，有息负债增加了5670万美元，即40.7% ，资金成本增加了19个基点，达到0.69% （资金成本包括非有息活期存款） 。
截至本年度的非利息收入2018年12月31日是。2.801亿美元，下跌$65.2百万，或18.9%，与截至年底的年度相比2017年12月31日减少乃由2017年录得的7500万美元Cabela交易费所带动。经调整非利息收入(1)不包括Cabela交易费用和其他项目在内，与2017年相比，上涨了1240万美元，涨幅为4.5% 。2018年的增长主要是由1220万美元（14.5% ）的信托和资产管理费用、经纪和保险收入的合并推动的。
截至本年度的非利息支出2018年12月31日是。$829.5与截至2010年相比，增加了810万美元，即1.0%2017年12月31日调整后的非利息支出(1) 与2017年相比，2018年增加了3110万美元，即4.0% ，主要原因是工资和其他人事费用增加了2010万美元，即4.6% ，净占用和设备费用增加了1050万美元，即8.8% 。
所得税费用是$118.9截至本年度2018年12月31日，较截至年底减少8580万美元，即41.9%2017年12月31日，代表2018年的实际税率为21.7% ，2017年为42.6% 。2018年的有效税率较低主要是由于联邦企业法定税率由35%降至21%及2017年录得的非经常性所得税开支4720万美元，用于重新计量联邦税改产生的递延税项资产及负债。
信贷质量保持强劲。2018不良资产比率上升至0.44% ，较一年前下降9个基点。过去30天或以上到期的贷款分别为0.22%和0.21%2018年12月31日以及2017分别为2018年的扣除费用净额为20个基点，较2017年的29个基点有所下降。2018年12月31日是。$250.6与之相比，贷款总额为0.97%2.493亿美元，即贷款总额的1.01% ，按2017年12月31日.
截至本年度贷款总额259.5亿美元，a 11.6亿美元或4.7% 增加数从一年前开始。贷款增长是由7.576亿美元，或6.3%, 增加数C&I贷款和A 7.712亿美元，或13.2%, 增加数在消费贷款中，用我们的贷款
33
伙伴关系组合不断增长 4.298亿美元 消费抵押贷款的增长3.007亿美元. 这一增长被a部分抵消。下降在CRE贷款中3.708亿美元，或5.3%平均贷款总额从2017年的243.8亿美元增加了8.088亿美元，即3.3% ，达到251.9亿美元。
存款总额为267.2亿美元AT 2018年12月31日，a 增加数的5.724亿美元，或2.2%，相比年底2017平均存款总额增加数d 9.697亿美元，或3.8%，to 263.4亿美元在2018从253.7亿美元在2017. 平均核心存款(1) 是。向上 7.77亿美元，或3.3%，自2017平均非付息活期存款占存款总额的百分比为29.1%因为2018与之相比29.0%因为2017.
2018年6月21日，Synovus完成了2亿美元D轮优先股的公开发行。此次发行产生的募集资金净额为1.951亿美元，主要用于于2018年8月1日赎回C系列优先股的所有流通股，赎回价格合计为1.300亿美元。在赎回C系列优先股的同时，Synovus确认了一次性的、非现金的赎回费用400万美元.
期间2018、Synovus回购1.75亿美元，或370万根据其授权的股票回购计划，通过公开市场交易的普通股。此外，Synovus将季度普通股股息提高67%至每股0.25美元，与2018年4月应付的季度股息生效。
有关Synovus2018年财务业绩的更多详情，请参阅“项目2”的后续章节。-管理层对财务状况和业务结果的讨论和分析。
2019资本行动
2018年第四季度，董事会授权了一项规模高达4亿美元的新股票回购计划，其中3亿美元-3.25亿美元目前预计将在2019年期间回购。此外，董事会批准将季度普通股股息上调20%至每股0.30美元，与2019年4月应付的季度股息生效。2019年2月7日，Synovus完成公开发售3亿美元本金总额5.900%于2029年到期的固定利率次级票据。预期该等票据的收益将主要用于根据2019年授权回购普通股。
FCB收购
2019年1月1日起，Synovus完成了对总部位于佛罗里达州威斯顿的银行控股公司FCB的所有流通股的收购。转让代价的公平价值合共约16.0亿元。2019年1月1日起，FCB的全资银行子公司佛罗里达社区银行（Florida Community Bank，National Association）合并为Synovus Bank。截止日期，FCB的贷款总额为94.2亿美元，存款总额为108.9亿美元，并通过其全资银行子公司佛罗里达社区银行运营了51家全服务银行中心。预计FCB的加入将通过在高增长的佛罗里达市场的深入存在来提升Synovus的增长状况。FCB操作系统和品牌的转换预计将在2019年第二季度完成。
2019前景展望
全年2019，与2018年Synovus和FCB合并基础上的结果相比，我们目前预计:
|
•
|
贷款增长5.5%至7.5%
|
|
•
|
存款增长5.5%至7.5%
|
|
•
|
收入增长5.5%至7.5%
|
|
•
|
调整后非利息支出增长2%至4%
|
|
•
|
实际所得税率为23%至24%
|
|
•
|
下午15时至20时的净荷电比
|
|
(1)
|
见第二部分-项目7.管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析-非GAAP财务计量适用于GAAP计量的对账。
|
34
综合财务亮点
Synovus公司截至2010年底的财务业绩摘要2018年12月31日以及2017列于下表中。
|
表6-合并财务概要
|
||||||||||||
|
截至12月31日，
|
||||||||||||
|
（单位:千美元，除每股数据外）
|
2018
|
2017
|
变化
|
|||||||||
|
利息净收入
|
$
|
1,148,413
|
|
$
|
1,023,309
|
|
12.2
|
|
%
|
|||
|
贷款损失准备金
|
51,697
|
|
67,185
|
|
(23.1
|
)
|
||||||
|
非利息收入
|
280,093
|
|
345,327
|
|
(18.9
|
)
|
||||||
|
调整后非利息收入(1)
|
286,132
|
|
273,709
|
|
4.5
|
|
||||||
|
总收入
|
1,428,506
|
|
1,368,636
|
|
4.4
|
|
||||||
|
调整后总收入(1)
|
1,435,098
|
|
1,298,142
|
|
10.6
|
|
||||||
|
非利息支出
|
829,455
|
|
821,313
|
|
1.0
|
|
||||||
|
调整后的非利息支出(1)
|
808,320
|
|
777,260
|
|
4.0
|
|
||||||
|
所得税前收入
|
547,354
|
|
480,138
|
|
14.0
|
|
||||||
|
净收入
|
428,476
|
|
275,474
|
|
55.5
|
|
||||||
|
普通股股东可得净收益
|
410,478
|
|
265,236
|
|
54.8
|
|
||||||
|
基本每股普通股净收益
|
3.49
|
|
2.19
|
|
59.4
|
|
||||||
|
稀释后的每股普通股净收益
|
3.47
|
|
2.17
|
|
59.5
|
|
||||||
|
调整后每股普通股净收益，稀释后(1)
|
3.64
|
|
2.53
|
|
43.8
|
|
||||||
|
平均普通股本回报率
|
14.55
|
%
|
9.32
|
%
|
523
|
|
BPS
|
|||||
|
调整后的平均普通股本回报率(1)
|
15.29
|
|
10.86
|
|
443
|
|
||||||
|
调整后的有形普通股平均回报率(1)
|
15.66
|
|
11.14
|
|
452
|
|
||||||
|
平均资产回报率
|
1.35
|
|
0.89
|
|
46
|
|
||||||
|
调整后平均资产回报率(1)
|
1.41
|
|
1.04
|
|
37
|
|
||||||
|
效率比
|
57.99
|
|
59.95
|
|
(196
|
)
|
||||||
|
调整后的有形效率比率(1)
|
56.33
|
|
59.87
|
|
(354
|
)
|
||||||
|
截至12月31日止年度，
|
||||||||||||
|
2018
|
2017
|
变化
|
||||||||||
|
贷款，扣除递延费用和费用
|
$
|
25,946,573
|
|
$
|
24,787,464
|
|
4.7
|
|
%
|
|||
|
存款总额
|
26,720,322
|
|
26,147,900
|
|
2.2
|
|
||||||
|
平均存款总额
|
26,344,118
|
|
25,374,388
|
|
3.8
|
|
||||||
|
平均核心存款(1)
|
24,526,998
|
|
23,750,007
|
|
3.3
|
|
||||||
|
净息差
|
3.86
|
%
|
3.55
|
%
|
31
|
|
BPS
|
|||||
|
不良资产比率
|
0.44
|
|
0.53
|
|
(9
|
)
|
||||||
|
不良贷款率
|
0.41
|
|
0.47
|
|
(6
|
)
|
||||||
|
逾期贷款超过90天
|
0.01
|
|
0.02
|
|
(1
|
)
|
||||||
|
净荷电比
|
0.20
|
|
0.29
|
|
(9
|
)
|
||||||
|
CET1资本（过渡性）
|
$
|
2,897,997
|
|
$
|
2,763,168
|
|
4.9
|
|
%
|
|||
|
一级风险资本
|
3,090,416
|
|
2,872,001
|
|
7.6
|
|
||||||
|
风险资本总额
|
3,601,376
|
|
3,383,081
|
|
6.5
|
|
||||||
|
CET1资本比率（过渡性）
|
9.95
|
%
|
9.99
|
%
|
(4
|
)
|
BPS
|
|||||
|
一级风险资本比率
|
10.61
|
|
10.38
|
|
23
|
|
||||||
|
基于风险的总资本比率
|
12.37
|
|
12.23
|
|
14
|
|
||||||
|
总股东权益与总资产比率
|
9.59
|
|
9.49
|
|
10
|
|
||||||
|
有形普通股与有形资产之比(1)
|
8.81
|
|
8.88
|
|
(7
|
)
|
||||||
|
(1)
|
见本报告第二部分第7项:管理层对财务状况和业务结果的讨论和分析-非GAAP财务措施，以适用于GAAP措施的调整。
|
35
关键会计政策
Synovus的会计和财务报告政策符合GAAP，符合银行监管部门规定的会计和报告准则。Synovus将其某些会计政策确定为“关键会计政策” ，包括与贷款损失津贴、公允价值计量和所得税有关的会计政策。在确定哪些会计政策本质上至关重要时，Synovus已经确定了需要重大判断或涉及复杂估计的政策。管理层的做法是定期与董事会审计委员会讨论关键会计政策，包括制定、选择、实施和披露关键会计政策。这些政策的实施对Synovus的合并财务报表产生了重大影响。如果在应用这些政策时采用不同的判断或估计，Synovus的财务结果可能会有很大的不同。
贷款损失津贴
贷款损失津贴是一项重要的会计估计，代表了管理层对所资助贷款组合固有的可能损失的最佳估计。任何特定行业或市场的经济和商业环境都很难衡量，而且可能会迅速变化，而这些变化的影响可能因借款方而有所不同。在确定贷款损失津贴时，必须作出重大判断和估计。重要的判断包括，除其他外，贷款风险等级和分类、减值贷款的确定和计量、贷款抵销的时机、贷款违约的概率、贷款违约时的净损失敞口、损失出现期、定性损失因素以及其他定性考虑。在确定贷款损失的免税额时，管理层做出了许多假设、估计和评估，这些假设、估计和评估都是主观的。使用不同的估计或假设可能会对贷款损失拨备、贷款损失津贴、不良贷款、贷款收费、财务状况和经营成果产生重大影响。详细讨论了在确定与所有会计准则有关的所有会计准则时使用的方法以及最近发布的与所有会计准则有关的信息“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注1-重大会计政策摘要”关于这份报告。
公允价值计量
对资产、负债和其他金融工具进行评估，这些资产、负债或金融工具必须或选择以公允价值进行记录、报告或披露，并将这些工具的公允价值确定为在计量日期市场参与者之间的有序交易中为资产或负债在本金或最有利的市场上转让负债而将收到的或支付的交换价格。滑膜定期更新每个仪器的公允价值计量，但不少于季度。
Synovus选择最合适的技术来确定资产或负债的公允价值。在确定公允价值时所涉及的管理判断的程度取决于报价或可观察市场数据的可用性。基于报价市场价格来衡量金融工具的公允价值时所涉及的主观性极小；然而，当报价和可观察的市场数据不可用时，Synovus使用了一种需要重大判断的估值技术来估计适当的公允价值。见“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注1-重大会计政策摘要”以及第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注13-公允价值会计"本报告旨在进一步讨论公允价值计量和滑稽利用各种公允价值计量方法和适用公允价值会计的资产和负债类型。
使用会计的获取方法，Synovus按照各自的公允价值对收购的资产和负债进行会计处理。公允价值的确定往往涉及基于第三方估值或基于折现现金流分析或其他估值技术的内部估值的估计，这些评估是固有的主观的。此外，已确定的无形资产的摊销是基于所要获得的估计经济效益，这也是主观的。通常情况下，收购会导致商誉的确认，这需要对每个报告单位进行定期的减值测试。滑膜应用ASC350-20-35-3A，商誉随后的计量-质量评估，对其减值的确定. 参见“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注1-重大会计政策摘要”以及“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注6-商誉和其他无形资产”对于减值测试过程的描述和关键假设管理利用其来执行定性评估。
所得税
Synovus所得税拨备的计算是复杂的，需要在其确定中使用估计和判断。作为Synovus总体业务战略的一部分，管理层必须考虑适用于所考虑的具体事实和情况的税收法律和法规。因此，该公司经常被要求对这些税收法律和法规的解释作出重大判断，在这些法律和法规的解释中，Synovus的预期和实际负债可能会根据税务当局的解释而发生重大变化。具体而言，所得税会计核算中的重大估计数涉及递延税项资产的估值备抵、所得税抵免的可变现能力估计、经营净亏损的利用、应纳税所得额的确定、不确定税位的确定和两者之间的暂时差异。
36
书籍和税基。对这些项目的调整可能是由于税率的修改、新颁布的法律、与税务当局解决的项目、对影响公司税收状况、方法或选举变化或其他事实和情况的法定、司法和监管指导的解释性改变而发生的。管理层密切关注税收的发展和这些变化的潜在时机，以便评估它们可能对公司的总体税收状况以及在确定所得税拨备和必要时记录调整时所使用的估计和判断的影响。见“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注1-重大会计政策摘要”以及“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注17-所得税”更多细节。
关于财务状况和经营成果的讨论
可供出售的投资证券
投资证券组合主要由可供出售的债务证券组成。可供出售的投资证券为Synovus提供了流动性来源和相对稳定的收入来源。投资证券组合还为管理层提供了一个工具，以平衡其贷款和存款组合的利率风险。见表8可供出售证券投资组合的成熟度和平均收益率信息。
投资策略的重点是利用投资证券组合产生利息收入，并协助管理利率风险。在此期间，Synovus略微增加了投资组合的持续时间。2018投资组合的平均余额较上年有所增加，投资证券组合的加权平均久期为4.1依年份划分2018年12月31日与之相比3.8依年份划分2017年12月31日.
Synovus还利用其投资组合的很大一部分来担保某些需要抵押的存款和其他负债。2018年12月31日, 15.6亿美元在这些投资证券中，根据法律和合同协议的要求，它们被质押以确保根据回购协议出售的某些存款和证券。投资证券主要是美国政府机构和GSE发行的抵押贷款支持证券，两者都具有较高的流动性和有限的信用风险。抵押贷款担保依赖于基础的抵押贷款池，以提供本金和利息的现金流传递。AT 2018年12月31日、Synovus持有的所有抵押贷款义务和抵押贷款支持的通过证券都是由联邦机构或GSE发行或支持的。
截至2018年12月31日以及2017，可供出售投资证券的估计公平价值占其摊销成本的百分比分别为97.7%及98.7% 。可供出售投资证券组合的未实现收益总额为630万美元未实现损失总额1.006亿美元，用于未实现净亏损的9430万美元截至2018年12月31日可供出售投资证券组合的未实现收益总额为610万美元未实现损失总额5730万美元，用于未实现净亏损的5120万美元截至2017年12月31日股东权益包括截至2011年12月31日可供出售投资组合的未实现净亏损8320万美元和4350万美元。2018年12月31日以及2017分别。
可供出售投资证券的平均余额增至$ 。40.8亿在2018来自$ 。38.5亿在2017投资组合赚取的应纳税所得额相当于2.38百分比和2.15百分比2018以及2017分别为:截至2006年12月31日止年度2018年12月31日以及2017，平均可供出售投资证券分别占平均生息资产的13.66%和13.34% 。
下表按类别列出截至2018年12月31日以及2017.
|
表7-可供出售的投资证券
|
12月31日，
|
|||||||
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
||||||
|
美国国债
|
$
|
122,077
|
|
$
|
82,674
|
|
||
|
美国政府机构证券
|
38,382
|
|
10,862
|
|
||||
|
美国政府机构发行的抵押贷款支持证券
|
97,205
|
|
120,440
|
|
||||
|
美国政府担保企业发行的抵押贷款支持证券
|
2,398,650
|
|
2,595,626
|
|
||||
|
美国政府机构或赞助企业发行的抵押贷款债务
|
1,188,518
|
|
1,111,999
|
|
||||
|
美国政府担保机构发行的商业抵押贷款支持证券
|
129,865
|
|
44,897
|
|
||||
|
国家和市政证券
|
—
|
|
180
|
|
||||
|
公司债务和其他证券
|
16,935
|
|
20,391
|
|
||||
|
可供出售的投资证券
|
$
|
3,991,632
|
|
$
|
3,987,069
|
|
||
37
下面显示的可供出售投资证券加权平均收益率的计算是基于每种证券的摊销成本和有效收益率。成熟度信息是根据合同成熟度呈现的。实际到期日可能与合同到期日不同，因为发行人有权在有或没有有打电话或提前还款处罚的情况下调用或提前还款。
|
表8-截至2018年12月31日可供出售投资证券的到期期限及加权平均收益率
|
|||||||||||||||||||
|
（单位:千美元）
|
一人之内
年份
|
1至5
年份
|
5至10岁
年份
|
超过
10年
|
共计
|
||||||||||||||
|
公允价值
|
|||||||||||||||||||
|
美国国债
|
$
|
19,476
|
|
$
|
102,601
|
|
$
|
—
|
|
$
|
—
|
|
$
|
122,077
|
|
||||
|
美国政府机构证券
|
1,922
|
|
6,161
|
|
30,299
|
|
—
|
|
38,382
|
|
|||||||||
|
美国政府机构发行的抵押贷款支持证券
|
—
|
|
—
|
|
23,698
|
|
73,507
|
|
97,205
|
|
|||||||||
|
美国政府担保企业发行的抵押贷款支持证券
|
—
|
|
52,316
|
|
404,554
|
|
1,941,780
|
|
2,398,650
|
|
|||||||||
|
美国政府机构或赞助企业发行的抵押贷款债务
|
—
|
|
—
|
|
26,291
|
|
1,162,227
|
|
1,188,518
|
|
|||||||||
|
美国政府担保机构发行的商业抵押贷款支持证券
|
—
|
|
—
|
|
129,865
|
|
—
|
|
129,865
|
|
|||||||||
|
公司债务和其他证券
|
—
|
|
—
|
|
15,150
|
|
1,785
|
|
16,935
|
|
|||||||||
|
共计
|
$
|
21,398
|
|
$
|
161,078
|
|
$
|
629,857
|
|
$
|
3,179,299
|
|
$
|
3,991,632
|
|
||||
|
加权平均收益率
|
|||||||||||||||||||
|
美国国债
|
1.97
|
%
|
1.84
|
%
|
—
|
%
|
—
|
%
|
1.86
|
%
|
|||||||||
|
美国政府机构证券
|
5.61
|
|
5.54
|
|
3.66
|
|
—
|
|
4.06
|
|
|||||||||
|
美国政府机构发行的抵押贷款支持证券
|
—
|
|
—
|
|
2.14
|
|
2.50
|
|
2.41
|
|
|||||||||
|
美国政府担保企业发行的抵押贷款支持证券
|
—
|
|
2.03
|
|
1.90
|
|
2.59
|
|
2.46
|
|
|||||||||
|
美国政府机构或赞助企业发行的抵押贷款债务
|
—
|
|
—
|
|
1.72
|
|
2.57
|
|
2.55
|
|
|||||||||
|
美国政府担保机构发行的商业抵押贷款支持证券
|
—
|
|
—
|
|
2.86
|
|
—
|
|
2.86
|
|
|||||||||
|
公司债务和其他证券
|
—
|
|
—
|
|
5.50
|
|
6.50
|
|
5.62
|
|
|||||||||
|
共计
|
2.30
|
%
|
2.04
|
%
|
2.26
|
%
|
2.58
|
%
|
2.51
|
%
|
|||||||||
38
贷款
下表按投资组合类别和占贷款总额的百分比列出截至2018年12月31日以及2017.
|
表9按投资组合类别开列的贷款
|
||||||||||||||
|
12月31日，
|
||||||||||||||
|
2018
|
2017
|
|||||||||||||
|
（单位:千美元）
|
贷款总额
|
%*
|
贷款总额
|
%*
|
||||||||||
|
商业、金融和农业
|
$
|
7,449,698
|
|
28.7
|
%
|
$
|
7,179,487
|
|
29.0
|
%
|
||||
|
所有者占有
|
5,331,508
|
|
20.5
|
|
4,844,163
|
|
19.5
|
|
||||||
|
商业和工业共计
|
12,781,206
|
|
49.2
|
|
12,023,650
|
|
48.5
|
|
||||||
|
投资物业
|
5,560,951
|
|
21.4
|
|
5,670,065
|
|
22.9
|
|
||||||
|
1-4个家庭财产
|
679,870
|
|
2.7
|
|
781,619
|
|
3.1
|
|
||||||
|
土地与发展
|
323,670
|
|
1.2
|
|
483,604
|
|
2.0
|
|
||||||
|
商业地产总额
|
6,564,491
|
|
25.3
|
|
6,935,288
|
|
28.0
|
|
||||||
|
消费者抵押贷款
|
2,934,235
|
|
11.3
|
|
2,633,503
|
|
10.6
|
|
||||||
|
房屋净值线
|
1,515,796
|
|
5.8
|
|
1,514,227
|
|
6.1
|
|
||||||
|
信用卡
|
258,245
|
|
1.0
|
|
232,676
|
|
0.9
|
|
||||||
|
其他消费贷款
|
1,916,743
|
|
7.4
|
|
1,473,451
|
|
5.9
|
|
||||||
|
消费者总数
|
6,625,019
|
|
25.5
|
|
5,853,857
|
|
23.5
|
|
||||||
|
贷款总额
|
25,970,716
|
|
100.0
|
|
24,812,795
|
|
100.0
|
|
||||||
|
递延费用和费用，净额
|
(24,143
|
)
|
NM
|
|
(25,331
|
)
|
NM
|
|
||||||
|
贷款总额，扣除递延费用和费用
|
$
|
25,946,573
|
|
100.0
|
%
|
$
|
24,787,464
|
|
100.0
|
%
|
||||
|
*
|
每个类别的贷款余额在递延费用和费用净额之前，并以贷款总额的百分比表示，不包括递延费用和费用。
|
|
|
NM-没有意义
|
截至本年度贷款总额259.5亿美元，a 11.6亿美元，或4.7%, 增加数从一年前开始。贷款增长是由7.576亿美元，或6.3%, 增加数C&I贷款和A 7.712亿美元，或13.2%, 增加数在消费贷款中，随着我们的贷款伙伴关系组合的增长 4.298亿美元 消费抵押贷款的增长3.007亿美元，或11.4%. 这一增长被a部分抵消。下降在CRE贷款中3.708亿美元，或5.3%投资物业贷款下降by 1.091亿美元，或1.9%，而1-4个家庭物业及土地及发展贷款下降by 1.017亿美元，或13.0%，及1.599亿美元，或33.1%分别。
商业贷款
商业贷款组合包括C&I贷款和CRE贷款。商业贷款总额2018年12月31日是。193.5亿美元，或74.5%在贷款组合总额中，以及增长 3.868亿美元，或2.0% ，由2017年12月31日.
AT 2018年12月31日以及2017，滑膜有30以及25商业贷款关系，分别与承诺总额5000万美元或更多（包括已资助的金额） 。这两种关系的平均资助余额2018年12月31日以及2017差不多是。3500万美元.
商业和工业贷款
C&I贷款组合是Synovus总贷款组合中最大的一类。下表显示了由NAICS代码汇总的C&I贷款组合的组成。根据Synovus的贷款政策，每笔贷款都经历了一个详细的承销过程，其中包括统一的承销标准和监督，与贷款关系的规模和复杂程度成比例。
39
|
表10.按行业分列的商业和工业贷款
|
|||||||||||||
|
2018年12月31日
|
2017年12月31日
|
||||||||||||
|
（单位:千美元）
|
数额
|
%*
|
数额
|
%*
|
|||||||||
|
保健和社会援助
|
$
|
3,021,001
|
|
23.6
|
%
|
$
|
2,783,113
|
|
23.1
|
%
|
|||
|
制造业
|
1,073,590
|
|
8.4
|
|
943,694
|
|
7.9
|
|
|||||
|
财务和保险
|
901,377
|
|
7.1
|
|
784,643
|
|
6.5
|
|
|||||
|
零售贸易
|
888,850
|
|
7.0
|
|
870,410
|
|
7.2
|
|
|||||
|
专业、科学和技术服务
|
829,830
|
|
6.5
|
|
799,066
|
|
6.6
|
|
|||||
|
其他服务
|
789,744
|
|
6.2
|
|
765,219
|
|
6.4
|
|
|||||
|
房地产、租赁和租赁
|
758,011
|
|
5.9
|
|
783,758
|
|
6.5
|
|
|||||
|
批发贸易
|
686,884
|
|
5.4
|
|
679,036
|
|
5.7
|
|
|||||
|
住宿和食品服务
|
647,318
|
|
5.1
|
|
567,262
|
|
4.7
|
|
|||||
|
建筑工程
|
605,730
|
|
4.7
|
|
520,281
|
|
4.3
|
|
|||||
|
其他房地产
|
476,918
|
|
3.7
|
|
510,693
|
|
4.2
|
|
|||||
|
运输和仓储
|
476,827
|
|
3.7
|
|
427,608
|
|
3.6
|
|
|||||
|
其他行业
|
465,994
|
|
3.6
|
|
441,815
|
|
3.7
|
|
|||||
|
农业、林业、渔业和狩猎
|
342,691
|
|
2.7
|
|
353,628
|
|
2.9
|
|
|||||
|
教育服务
|
284,840
|
|
2.2
|
|
259,367
|
|
2.2
|
|
|||||
|
管理、支持、废物管理和补救
|
281,130
|
|
2.2
|
|
283,333
|
|
2.4
|
|
|||||
|
信息
|
250,471
|
|
2.0
|
|
250,724
|
|
2.1
|
|
|||||
|
C&I贷款总额
|
$
|
12,781,206
|
|
100.0
|
%
|
$
|
12,023,650
|
|
100.0
|
%
|
|||
|
*
|
每一类贷款余额占C&I贷款总额的百分比。
|
截至2018年12月31日，92%的C&I贷款由房地产、商业设备、库存及其他类型抵押品担保。C&I贷款总额于2018年12月31日是。127.8亿美元，或49.2%总贷款组合中，与之相比120.2亿美元，或48.5%贷款组合总额中，以2017年12月31日，a 增加数的7.576亿美元，或6.3%，自2017. 2016年收购的我们的寿险保费融资贷款人Global One为2018年的总增长贡献了2.191亿美元。此外，2018年主要推动增长的行业包括医疗保健和社会援助、制造业以及金融和保险。 AT 2018年12月31日, 74.5亿美元，或58.3%在C&I贷款总额中，与用于为商业、金融和农业经营活动融资的贷款相比71.8亿美元，或59.7%，占C&I贷款总额的百分比2017年12月31日这些贷款的主要还款来源是企业或组织提供的产品或服务产生的收入。第二还款来源是抵押物，主要包括设备、存货、应收账款、定期存款、寿险的现金退保价值和其他业务资产。AT 2018年12月31日, 53.3亿美元，或41.7%与以自有物业融资为目的的贷款相比，C&I贷款总额中的48.4亿美元，或40.3%，占C&I贷款总额的百分比2017年12月31日尽管房地产作为抵押得到了改善，但自有设施融资被认为是一种C&I贷款。这种处理是信贷决策过程的结果，该过程专注于从企业的经营现金流来偿还债务。这些贷款的第二还款来源是底层房地产。这些贷款主要由业主占有和其他房地产担保，在较小程度上，其他类型的抵押品。
商业地产贷款
CRE贷款包括投资物业、1-4个家庭物业、土地及发展贷款。CRE贷款总额为65.6亿美元，或25.3占贷款组合总额的百分比，AT 2018年12月31日，a 减少额的3.708亿美元，或5.3%，自2017年12月31日CRE贷款的下降主要是由于我们对这些类型的贷款采取了战略性的、有选择性的做法，因为我们继续密切监测我们的市场和贷款类别，同时在定价和结构方面保持纪律。
投资物业贷款
投资物业贷款包括建设和抵押贷款，用于产生收入的物业，主要用于资助多家庭物业、酒店、写字楼、购物中心、仓库和其他商业开发物业。截至2010年12月的投资物业贷款总额2018年12月31日是。55.6亿美元，或84.7%在CRE贷款组合总额中，以及21.4%总贷款组合中，与之相比56.7亿美元，或81.8%在CRE贷款组合总额中，以及22.9%贷款组合总额中2017年12月31日投资物业总额减少额d 1.091亿美元，或1.9%，期间2018主要是由于下降在多家族财产中，部分被其他投资财产的增加所抵消。
40
下表显示了投资物业贷款组合的主要类别2018年12月31日以及2017.
|
表11-投资物业贷款组合
|
|||||||||||||
|
12月31日，
|
|||||||||||||
|
2018
|
2017
|
||||||||||||
|
（单位:千美元）
|
数额
|
%
|
数额
|
%
|
|||||||||
|
办公大楼
|
$
|
1,451,048
|
|
26.1
|
%
|
$
|
1,499,834
|
|
26.5
|
%
|
|||
|
多个家庭
|
1,208,033
|
|
21.7
|
|
1,492,159
|
|
26.3
|
|
|||||
|
购物中心
|
808,540
|
|
14.5
|
|
791,311
|
|
14.0
|
|
|||||
|
酒店
|
704,319
|
|
12.7
|
|
741,703
|
|
13.1
|
|
|||||
|
仓库
|
627,353
|
|
11.3
|
|
581,410
|
|
10.2
|
|
|||||
|
其他投资物业
|
761,658
|
|
13.7
|
|
563,648
|
|
9.9
|
|
|||||
|
投资物业贷款总额
|
$
|
5,560,951
|
|
100.0
|
%
|
$
|
5,670,065
|
|
100.0
|
%
|
|||
*每类贷款余额占投资物业贷款总额的百分比。
1-4个家庭物业贷款
1-4家庭房地产贷款包括向房屋建筑商提供的建筑贷款和向房地产投资者提供的商业抵押贷款，并且几乎总是由由这些贷款融资的基础财产担保。这些属性主要位于滑膜服务的市场中。AT 2018年12月31日、1-4家物业贷款下降to$ 。6.799亿，或10.4%在CRE贷款组合总额中，以及2.7占贷款组合总额的百分比，相比之下$ 。7.816亿，或CRE贷款组合总额的11.3% ，及3.1占贷款组合总额的百分比2017年12月31日.
土地与发展
土地和开发贷款包括商业和住宅开发以及土地获取贷款，并以持有的土地作为未来发展的担保，通常超过一年。获得这些贷款的房地产基本上在Synovus服务的市场内，贷款条款一般包括本金个人担保。该投资组合中的贷款是根据抵押品的LTV和担保人的能力进行承销的。土地和发展贷款为$ 。3.237亿AT 2018年12月31日，或4.9%全部CRE贷款组合和1.2%贷款组合总额与4.836亿美元AT 2017年12月31日，或6.9%CRE贷款组合和2.0%贷款组合总额中的土地和发展贷款下降 $1.599亿从2017年12月31日随着Synovus继续从战略上减少对这些类型贷款的敞口。
消费贷款
消费贷款组合包括通过Synovus银行网络提供的各种贷款产品以及第三方借贷伙伴关系，包括第一和第二住宅抵押贷款、房屋净值贷款、信用卡贷款、家庭改善贷款、学生贷款和其他消费贷款。大多数Synovus的消费贷款是消费抵押贷款和房屋净值线，由第一和第二留置权担保的住宅房地产主要位于Synovus服务的市场。截至2010年12月的消费贷款总额2018年12月31日是。66.3亿美元，或25.5占贷款组合总额的百分比58.5亿美元，或23.5%贷款组合总额中2017年12月31日消费贷款总额增加by 7.712亿美元，或13.2%，自2017年12月31日消费者抵押贷款增长 3.007亿美元或11.4%从2017至29.3亿美元这主要是由于在整个战略市场上不断招募抵押贷款的始作俑者，以及加强了始作俑者的努力，这也为其他产品创造了额外的交叉销售机会。信用卡贷款总额$ 。2.582亿AT 2018年12月31日与之相比2.327亿美元AT 2017年12月31日.
其他消费贷款增加 4.433亿美元，或30.1%，to 19.2亿美元AT 2018年12月31日，主要由于基于消费者的借贷伙伴关系2018年12月31日这些伙伴关系合并了15.7亿美元, 向上从11.4亿美元AT 2017年12月31日.
消费贷款受统一贷款政策的约束，主要由借款人信用评分较高的贷款组成。Synovus根据包括FICO评分以及贷款价值和债务收入比在内的一些关键的信贷风险决定因素做出消费贷款决策。风险等级1-6（下降）根据风险评分矩阵分配给消费贷款。至少每年，消费者贷款组合被送到消费者信用报告机构，以刷新客户的信用评分，以便管理层能够评估投资组合质量中持续的一致性或负迁移，这会影响贷款损失的容忍度。对循环信贷额度进行审查，以便在财务状况发生重大变化，并酌情暂停信贷额度，以便取得进一步的进展。在过去几年中，住宅房地产投资组合中的FICO得分总体上保持稳定。截至最近的FICO评分刷新截至2018年12月31日，住宅地产组合内的加权平均FICO评分为772为直升机和786消费者按揭贷款的数字为772，而消费者按揭贷款的数字为774。2017年12月31日.
41
FDIC定义的风险较高的消费贷款是消费贷款（不包括定义为非传统抵押贷款的消费贷款） ，截至贷款产生之日，或如果贷款已经再融资，截至再融资之日，两年内违约的概率大于20% ，使用定义的历史应力周期来确定。这些贷款并不是Synovus消费贷款策略的一部分，目前Synovus并没有开发或提供特定的次级、Alt-A、没有文档或声明收入的住宅房地产贷款产品。滑膜估计，截至2018年12月31日它有。7830万美元更高风险的消费贷款。
下表显示了AT 2018年12月31日, 2017, 2016, 2015，及2014.
|
表12-贷款组合的构成
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
12月31日，
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2018
|
2017
|
2016
|
2015
|
2014
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
（单位:千美元）
|
数额
|
%*
|
数额
|
%*
|
数额
|
%*
|
数额
|
%*
|
数额
|
%*
|
||||||||||||||||||||||||
|
商业广告
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
商业、金融和农业
|
$
|
7,449,698
|
|
28.7
|
%
|
$
|
7,179,487
|
|
29.0
|
%
|
$
|
6,909,036
|
|
29.0
|
%
|
$
|
6,453,180
|
|
28.8
|
%
|
$
|
6,182,312
|
|
29.3
|
%
|
|||||||||
|
所有者占有
|
5,331,508
|
|
20.5
|
|
4,844,163
|
|
19.5
|
|
4,634,770
|
|
19.4
|
|
4,318,950
|
|
19.2
|
|
4,085,407
|
|
19.4
|
|
||||||||||||||
|
房地产-建筑
|
1,418,157
|
|
5.5
|
|
1,604,803
|
|
6.5
|
|
1,724,518
|
|
7.1
|
|
2,181,174
|
|
9.7
|
|
1,714,942
|
|
8.1
|
|
||||||||||||||
|
房地产抵押
|
5,146,334
|
|
19.8
|
|
5,330,485
|
|
21.5
|
|
5,649,594
|
|
23.7
|
|
5,213,594
|
|
23.2
|
|
5,211,660
|
|
24.7
|
|
||||||||||||||
|
商业总额
|
19,345,697
|
|
74.5
|
|
18,958,938
|
|
76.5
|
|
18,917,918
|
|
79.2
|
|
18,166,898
|
|
80.9
|
|
17,194,321
|
|
81.5
|
|
||||||||||||||
|
消费者
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
房地产抵押
|
4,450,031
|
|
17.1
|
|
4,147,730
|
|
16.7
|
|
3,913,869
|
|
16.4
|
|
3,628,597
|
|
16.1
|
|
3,378,059
|
|
15.9
|
|
||||||||||||||
|
消费贷款-信用卡
|
258,245
|
|
1.0
|
|
232,676
|
|
0.9
|
|
232,413
|
|
1.0
|
|
240,851
|
|
1.1
|
|
253,649
|
|
1.2
|
|
||||||||||||||
|
消费贷款-其他
|
1,916,743
|
|
7.4
|
|
1,473,451
|
|
5.9
|
|
818,182
|
|
3.4
|
|
423,318
|
|
1.9
|
|
302,460
|
|
1.4
|
|
||||||||||||||
|
消费者总数
|
6,625,019
|
|
25.5
|
|
5,853,857
|
|
23.5
|
|
4,964,464
|
|
20.8
|
|
4,292,766
|
|
19.1
|
|
3,934,168
|
|
18.5
|
|
||||||||||||||
|
贷款总额
|
25,970,716
|
|
24,812,795
|
|
23,882,382
|
|
22,459,664
|
|
21,128,489
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
递延费用和费用，净额
|
(24,143
|
)
|
NM
|
|
(25,331
|
)
|
NM
|
|
(25,991
|
)
|
NM
|
|
(30,099
|
)
|
NM
|
(30,790
|
)
|
NM
|
||||||||||||||||
|
贷款总额，扣除递延费用和费用
|
$
|
25,946,573
|
|
100.0
|
%
|
$
|
24,787,464
|
|
100.0
|
%
|
$
|
23,856,391
|
|
100.0
|
%
|
$
|
22,429,565
|
|
100.0
|
%
|
$
|
21,097,699
|
|
100.0
|
%
|
|||||||||
|
*
|
每个类别的贷款余额在递延费用和费用净额之前，并以贷款总额的百分比表示，不包括递延费用和费用。
|
|
|
NM-没有意义
|
42
存款
存款为生息资产提供了最重要的资金来源，存款总额为267.2亿美元AT 2018年12月31日，a 增加数的5.724亿美元，或2.2%，相比年底2017非付息存款共计76.5亿美元AT 2018年12月31日，a 减少额的3540万美元，或0.5%，自2017年12月31日.
下表显示了用于2018以及2017见表16关于平均存款的补充资料，包括在2018, 2017，及2016.
|
表13-平均存款构成
|
|||||||||||||
|
2018
|
2017
|
||||||||||||
|
（单位:千美元）
|
数额
|
%(1)
|
数额
|
%(1)
|
|||||||||
|
非付息活期存款
|
$
|
7,656,233
|
|
29.1
|
%
|
$
|
7,351,015
|
|
29.0
|
%
|
|||
|
有息活期存款
|
4,855,603
|
|
18.4
|
|
4,867,029
|
|
19.2
|
|
|||||
|
货币市场账户，不包括中介存款
|
7,836,622
|
|
29.8
|
|
7,474,200
|
|
29.4
|
|
|||||
|
储蓄存款
|
820,501
|
|
3.1
|
|
830,317
|
|
3.3
|
|
|||||
|
定期存款，不包括中介存款
|
3,358,039
|
|
12.7
|
|
3,227,446
|
|
12.7
|
|
|||||
|
中介存款
|
1,817,120
|
|
6.9
|
|
1,624,381
|
|
6.4
|
|
|||||
|
平均存款总额
|
$
|
26,344,118
|
|
100.0
|
%
|
$
|
25,374,388
|
|
100.0
|
%
|
|||
|
平均核心存款(2)
|
$
|
24,526,998
|
|
93.1
|
%
|
$
|
23,750,007
|
|
93.6
|
%
|
|||
|
(1)
|
每个类别的存款余额以存款总额的百分比表示。
|
|
(2)
|
见本报告的“第二部分第7项:管理层对财务状况和业务结果的讨论和分析- -非GAAP财务计量” ，以适用于GAAP计量的对账。
|
平均存款总额增加数d 9.697亿美元，或3.8%，to 263.4亿美元在2018从253.7亿美元在2017. 平均核心存款（不包括总平均中介存款）为向上 7.77亿美元，或3.3%，自2017，受非付息活期存款、货币市场账户和定期存款增长的推动。此外，在2018年第一季度，Synovus获得了FDIC的批准，以报告与我们由Synovus Securities提供的席卷货币市场产品相关的存款，作为核心存款的一部分。2018年，该产品在平均核心存款中的平均余额总计3.193亿美元。平均中介存款增加1.927亿美元与之相比2017见"第二部分第7项。管理层讨论和分析财务状况和经营成果-非GAAP财务措施"为适用于GAAP措施的对账。
定期存款$100,000及以上2018年12月31日以及2017是。37.5亿美元分别为33.6亿美元和33.6亿美元，其中包括12.0亿美元以及14.1亿美元分别见表14就10万元或以上定期存款的到期分配而言，这些较大的定期存款分别占全部定期存款的14.0%和12.8%2018年12月31日以及2017，包括分别占总存款额4.5%及5.4%的中介定期存款2018年12月31日以及2017分别。
下表显示10万美元或以上定期存款到期日2018年12月31日.
|
表14.10万美元或以上定期存款的到期分配
|
||||
|
（单位:千）
|
2018年12月31日
|
|||
|
3个月或以下
|
$
|
581,513
|
|
|
|
3个月以上至6个月
|
645,907
|
|
||
|
6个月以上至12个月
|
1,255,159
|
|
||
|
12个月以上
|
1,267,349
|
|
||
|
未缴总额
|
$
|
3,749,928
|
|
|
43
利息净收入
下表汇总了截至12月31日止年度的净利息收入构成，2018, 2017，及2016其中包括在使免税贷款和投资证券的收益率与应纳税贷款和投资证券相当时所需的等同调整。应纳税等值调整是基于2018年21%的联邦所得税率和2017年和2016年35%的联邦所得税率。
|
表15-利息净收入
|
||||||||||||
|
截至12月31日，
|
||||||||||||
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
2016
|
|||||||||
|
利息收入
|
$
|
1,344,305
|
|
$
|
1,162,497
|
|
$
|
1,022,803
|
|
|||
|
应纳税等值调整
|
553
|
|
1,124
|
|
1,285
|
|
||||||
|
利息收入，应纳税等值
|
1,344,858
|
|
1,163,621
|
|
1,024,088
|
|
||||||
|
利息支出
|
195,892
|
|
139,188
|
|
123,623
|
|
||||||
|
应纳税所得额
|
$
|
1,148,966
|
|
$
|
1,024,433
|
|
$
|
900,465
|
|
|||
利息净收入（利息收入减去利息支出）是总收入中最大的组成部分，代表了从客户存款和其他来源收集资金的主要业务的收益，并将这些资金主要投资于贷款和投资证券。Synovus的长期目标是管理这些资产和负债，最大化净利息收入，同时平衡利率、信贷、流动性和资本风险。
利息净收入2018是。11.5亿美元，上涨$125.1百万，或12.2%，自2017按应纳税等值计算，净利息收入从1.245亿美元增加到12.2%2017期间2018，平均盈利资产增加9.663亿美元，增长3.3% ，主要是由于净贷款和投资证券增加。
利息净收入2017是。10.2亿美元，较去年同期升1.241亿元，升13.8%2016按应纳税等值计算，净利息收入从1.24亿美元增加到13.8%2016期间2017，平均盈利资产增加13.6亿美元，增长4.9% ，主要是由于净贷款和投资证券增加。
净息差
净利差定义为应纳税所得额除以平均生息资产总额，并表明资产负债表活动收益的效率。净利差受生息资产收益率与付息负债成本价差变化、非付息资金来源出资的生息资产比例以及生息资产与付息负债的混合影响。
净息差是3.86%因为2018，较去年同期上升31个基点。2017盈利资产收益率上升48个基点至4.51%和资金成本上升19个基点至0.69% （资金成本包括非付息活期存款） 。
生息资产收益率的主要组成部分是贷款收益率、投资证券收益率和与联邦储备银行持有的余额收益率。对收益资产收益率产生积极影响的因素是，主要受2018年4个25个基点联邦基金利率上升推动的贷款收益率上升了51个基点，应纳税投资证券收益率上升了23个基点，主要原因是再投资率上升。
影响基金成本的主要因素2018货币市场存款账户成本上升了36个基点，定期存款成本上升了47个基点，这主要是由与联邦基金利率上升相称的竞争性重定价驱动的。由于2017年11月长期债务赎回后，Synovus发行较低利率债务，导致较高水平的非付息资金和9个基点的长期债务成本下降，部分抵消了这些增长。
净息差为3.55%2017，较28个基点增加2016收益资产收益率上升31个基点至4.03% ，资金成本上升3个基点至0.50% 。贷款收益率上升主要是由于2017年期间联邦基金利率上升了3个25个基点。应纳税投资证券收益率的增加是由于投资组合有效期限的适度增加和再投资率的提高。联邦储备银行持有的收益率较低的基金平均余额的减少也对赚取资产收益率产生了积极影响。2017年期间，影响资金成本的主要因素是定期存款成本增加14个基点，长期债务成本增加19个基点。这些增长被较高水平的非付息资金部分抵消。
44
|
表16-平均余额、利息和收益率/利率
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2018
|
2017
|
2016
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
（单位:千美元）
|
平均余额
|
利息
|
收益率/
利率
|
平均余额
|
利息
|
收益率/
利率
|
平均余额
|
利息
|
收益率/
利率
|
|||||||||||||||||||||||
|
资产
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
生息资产:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
应纳税贷款，净额(1)(2)
|
$
|
25,132,193
|
|
$
|
1,224,601
|
|
4.87
|
%
|
$
|
24,318,345
|
|
$
|
1,062,261
|
|
4.37
|
%
|
$
|
23,022,443
|
|
$
|
941,978
|
|
4.09
|
%
|
||||||||
|
免税贷款，净额(1)(2)(3)
|
61,128
|
|
2,631
|
|
4.30
|
|
66,174
|
|
3,157
|
|
4.77
|
|
74,929
|
|
3,469
|
|
4.63
|
|
||||||||||||||
|
减:贷款损失津贴
|
253,091
|
|
—
|
|
—
|
|
251,667
|
|
—
|
|
—
|
|
254,646
|
|
—
|
|
—
|
|
||||||||||||||
|
贷款，净额
|
24,940,230
|
|
1,227,232
|
|
4.92
|
|
24,132,852
|
|
1,065,418
|
|
4.41
|
|
22,842,726
|
|
945,447
|
|
4.14
|
|
||||||||||||||
|
可供出售的投资证券:
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
应纳税投资证券
|
4,077,304
|
|
96,926
|
|
2.38
|
|
3,852,571
|
|
82,664
|
|
2.15
|
|
3,563,818
|
|
67,335
|
|
1.89
|
|
||||||||||||||
|
免税投资证券(3)
|
86
|
|
6
|
|
6.51
|
|
869
|
|
54
|
|
6.21
|
|
3,335
|
|
203
|
|
6.09
|
|
||||||||||||||
|
投资证券共计
|
4,077,390
|
|
96,932
|
|
2.38
|
|
3,853,440
|
|
82,718
|
|
2.15
|
|
3,567,153
|
|
67,538
|
|
1.89
|
|
||||||||||||||
|
交易账户资产
|
14,025
|
|
360
|
|
2.57
|
|
6,330
|
|
141
|
|
2.22
|
|
5,332
|
|
91
|
|
1.71
|
|
||||||||||||||
|
银行的生息存款
|
41,191
|
|
884
|
|
2.15
|
|
45,365
|
|
636
|
|
1.40
|
|
22,121
|
|
42
|
|
0.19
|
|
||||||||||||||
|
应收联邦储备银行款项
|
529,501
|
|
10,156
|
|
1.89
|
|
575,126
|
|
6,470
|
|
1.12
|
|
847,346
|
|
4,356
|
|
0.51
|
|
||||||||||||||
|
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券
|
36,392
|
|
366
|
|
1.01
|
|
50,315
|
|
384
|
|
0.76
|
|
74,407
|
|
184
|
|
0.25
|
|
||||||||||||||
|
联邦储备银行和联邦储备银行股票
|
167,240
|
|
6,978
|
|
4.17
|
|
170,703
|
|
5,928
|
|
3.47
|
|
87,520
|
|
3,784
|
|
4.32
|
|
||||||||||||||
|
供出售的按揭贷款
|
43,568
|
|
1,950
|
|
4.48
|
|
49,082
|
|
1,926
|
|
3.92
|
|
75,288
|
|
2,646
|
|
3.51
|
|
||||||||||||||
|
生息资产总额
|
29,849,537
|
|
1,344,858
|
|
4.51
|
|
28,883,213
|
|
1,163,621
|
|
4.03
|
|
27,521,893
|
|
1,024,088
|
|
3.72
|
|
||||||||||||||
|
现金及现金等价物
|
408,684
|
|
392,720
|
|
402,047
|
|
||||||||||||||||||||||||||
|
房地和设备，净额
|
429,542
|
|
419,619
|
|
430,651
|
|
||||||||||||||||||||||||||
|
其他房地产
|
5,655
|
|
17,789
|
|
36,211
|
|
||||||||||||||||||||||||||
|
其他资产(4)
|
975,429
|
|
1,073,947
|
|
1,090,148
|
|
||||||||||||||||||||||||||
|
总资产
|
$
|
31,668,847
|
|
$
|
30,787,288
|
|
$
|
29,480,950
|
|
|||||||||||||||||||||||
|
负债和权益
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
有息负债:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
有息活期存款
|
$
|
4,855,603
|
|
$
|
17,457
|
|
0.36
|
%
|
$
|
4,867,029
|
|
$
|
11,919
|
|
0.24
|
%
|
$
|
4,299,026
|
|
$
|
7,198
|
|
0.17
|
%
|
||||||||
|
货币市场账户
|
8,185,156
|
|
57,771
|
|
0.71
|
|
8,043,327
|
|
28,269
|
|
0.35
|
|
7,702,353
|
|
23,482
|
|
0.30
|
|
||||||||||||||
|
储蓄存款
|
820,501
|
|
251
|
|
0.03
|
|
830,317
|
|
457
|
|
0.06
|
|
794,096
|
|
640
|
|
0.08
|
|
||||||||||||||
|
定期存款
|
4,826,625
|
|
68,392
|
|
1.42
|
|
4,282,700
|
|
40,680
|
|
0.95
|
|
4,067,378
|
|
32,886
|
|
0.81
|
|
||||||||||||||
|
根据回购协议购买和出售的联邦基金
|
208,727
|
|
523
|
|
0.25
|
|
184,093
|
|
198
|
|
0.11
|
|
216,593
|
|
200
|
|
0.09
|
|
||||||||||||||
|
其他短期借款
|
163,206
|
|
3,030
|
|
1.83
|
|
71,918
|
|
752
|
|
1.03
|
|
61,680
|
|
301
|
|
0.48
|
|
||||||||||||||
|
长期负债
|
1,724,552
|
|
48,468
|
|
2.77
|
|
1,965,069
|
|
56,913
|
|
2.86
|
|
2,174,342
|
|
58,916
|
|
2.67
|
|
||||||||||||||
|
有息负债总额
|
20,784,370
|
|
195,892
|
|
0.94
|
|
20,244,453
|
|
139,188
|
|
0.69
|
|
19,315,468
|
|
123,623
|
|
0.64
|
|
||||||||||||||
|
非付息活期存款
|
7,656,233
|
|
7,351,015
|
|
7,017,168
|
|
||||||||||||||||||||||||||
|
其他负债
|
230,043
|
|
221,270
|
|
208,808
|
|
||||||||||||||||||||||||||
|
股权
|
2,998,201
|
|
2,970,550
|
|
2,939,506
|
|
||||||||||||||||||||||||||
|
负债和权益总额
|
$
|
31,668,847
|
|
$
|
30,787,288
|
|
$
|
29,480,950
|
|
|||||||||||||||||||||||
|
利息净收入，应纳税所得额
|
$
|
1,148,966
|
|
3.86
|
%
|
$
|
1,024,433
|
|
3.55
|
%
|
$
|
900,465
|
|
3.27
|
%
|
|||||||||||||||||
|
减:应纳税等值调整
|
553
|
|
1,124
|
|
1,285
|
|
||||||||||||||||||||||||||
|
利息净收入
|
$
|
1,148,413
|
|
$
|
1,023,309
|
|
$
|
899,180
|
|
|||||||||||||||||||||||
|
(1)
|
平均贷款显示扣除递延费用和成本，不良贷款包括在内。
|
|
(2)
|
利息收入包括下列净贷款费用:20183240万美元，2017-3240万美元，以及2016 — $30.8 一百万。
|
|
(3)
|
用法定联邦税率（2018年为21% ，2017年和2016年为35% ）调整免税贷款和投资证券的利息，将其调整为应税等值。
|
|
(4)
|
包括可供出售投资证券的平均未实现（亏损） /收益净额（1.336亿美元） 、3440万美元和3010万美元。2018年12月31日, 2017，及2016分别。
|
45
|
表17-速率/体积分析
|
2018年与2017年相比
应收款项变动(1)
|
2017年与2016年相比 应收款项变动(1) |
|||||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
体积/混合
|
收益率/利率
|
净变动
|
体积/混合
|
收益率/利率
|
净变动
|
|||||||||||||||||
|
利息收入:
|
|||||||||||||||||||||||
|
应纳税贷款，净额
|
$
|
35,565
|
|
$
|
126,775
|
|
$
|
162,340
|
|
$
|
53,002
|
|
$
|
67,281
|
|
$
|
120,283
|
|
|||||
|
免税贷款，净额(2)
|
(241
|
)
|
(285
|
)
|
(526
|
)
|
(405
|
)
|
93
|
|
(312
|
)
|
|||||||||||
|
应纳税投资证券
|
4,832
|
|
9,430
|
|
14,262
|
|
5,457
|
|
9,872
|
|
15,329
|
|
|||||||||||
|
免税投资证券(2)
|
(49
|
)
|
1
|
|
(48
|
)
|
(150
|
)
|
1
|
|
(149
|
)
|
|||||||||||
|
交易账户资产
|
171
|
|
48
|
|
219
|
|
17
|
|
33
|
|
50
|
|
|||||||||||
|
银行的生息存款
|
(58
|
)
|
306
|
|
248
|
|
44
|
|
550
|
|
594
|
|
|||||||||||
|
应收联邦储备银行款项
|
(511
|
)
|
4,197
|
|
3,686
|
|
(1,388
|
)
|
3,502
|
|
2,114
|
|
|||||||||||
|
出售的联邦基金和证券
根据转售协议购买
|
(106
|
)
|
88
|
|
(18
|
)
|
(60
|
)
|
260
|
|
200
|
|
|||||||||||
|
联邦储备银行和联邦储备银行股票
|
(120
|
)
|
1,170
|
|
1,050
|
|
3,594
|
|
(1,450
|
)
|
2,144
|
|
|||||||||||
|
供出售的按揭贷款
|
(216
|
)
|
240
|
|
24
|
|
(920
|
)
|
200
|
|
(720
|
)
|
|||||||||||
|
利息收入总额
|
39,267
|
|
141,970
|
|
181,237
|
|
59,191
|
|
80,342
|
|
139,533
|
|
|||||||||||
|
支付的利息:
|
|||||||||||||||||||||||
|
有息活期存款
|
(27
|
)
|
5,565
|
|
5,538
|
|
966
|
|
3,755
|
|
4,721
|
|
|||||||||||
|
货币市场账户
|
496
|
|
29,006
|
|
29,502
|
|
1,023
|
|
3,764
|
|
4,787
|
|
|||||||||||
|
储蓄存款
|
(6
|
)
|
(200
|
)
|
(206
|
)
|
29
|
|
(212
|
)
|
(183
|
)
|
|||||||||||
|
定期存款
|
5,167
|
|
22,545
|
|
27,712
|
|
1,744
|
|
6,050
|
|
7,794
|
|
|||||||||||
|
根据《联邦基金条例》购买和出售的证券
回购协议
|
27
|
|
298
|
|
325
|
|
(29
|
)
|
27
|
|
(2
|
)
|
|||||||||||
|
其他短期借款
|
940
|
|
1,338
|
|
2,278
|
|
49
|
|
402
|
|
451
|
|
|||||||||||
|
长期负债
|
(6,975
|
)
|
(1,470
|
)
|
(8,445
|
)
|
(5,671
|
)
|
3,668
|
|
(2,003
|
)
|
|||||||||||
|
利息支出共计
|
(378
|
)
|
57,082
|
|
56,704
|
|
(1,889
|
)
|
17,454
|
|
15,565
|
|
|||||||||||
|
利息净收入
|
$
|
39,645
|
|
$
|
84,888
|
|
$
|
124,533
|
|
$
|
61,080
|
|
$
|
62,888
|
|
$
|
123,968
|
|
|||||
|
(1)
|
利息净收入的变化既可归因于平均余额的变化（数量变化） ，也可归因于平均利率的变化（利率变化） ，以赚取资产和资金来源的利息是收到或支付。体积变化被计算为先前体积的体积倍的变化，而速率变化是先前体积的速率倍的变化。
|
|
(2)
|
用法定联邦所得税税率（2018年为21% ，2017年和2016年为35% ）来调整免税贷款和投资证券的利息，以应纳税等值为基础。
|
非利息收入
截至本年度的非利息收入2018年12月31日是。2.801亿美元，下跌$65.2百万，或18.9%，与截至年底的年度相比2017年12月31日这一减少是由2017年记录的7500万美元Cabela交易费用推动的。不包括Cabela交易费和其他项目在内的调整后非利息收入比2017年增加了1240万美元，即4.5% 。见"第二部分第7项。管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析-非GAAP财务措施"的报告，以适用于GAAP措施的对账。
46
下表显示了非利息收入的主要组成部分。
|
表18-非利息收入
|
||||||||||||
|
截至12月31日，
|
||||||||||||
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
2016
|
|||||||||
|
存款帐户的服务费(1)
|
$
|
80,840
|
|
$
|
81,419
|
|
$
|
83,246
|
|
|||
|
信托和资产管理费
|
54,685
|
|
50,485
|
|
46,594
|
|
||||||
|
卡费(1)
|
42,503
|
|
39,376
|
|
39,302
|
|
||||||
|
经纪收入
|
36,567
|
|
29,705
|
|
27,028
|
|
||||||
|
抵押贷款银行收入
|
18,958
|
|
22,798
|
|
24,259
|
|
||||||
|
银行自有寿险收入
|
15,403
|
|
13,460
|
|
11,364
|
|
||||||
|
卡贝拉的交易费
|
—
|
|
75,000
|
|
—
|
|
||||||
|
投资证券（亏损）收益，净额
|
(1,296
|
)
|
(289
|
)
|
6,011
|
|
||||||
|
其他费用收入
|
19,974
|
|
20,168
|
|
20,220
|
|
||||||
|
其他非利息收入(1)
|
12,459
|
|
13,205
|
|
15,170
|
|
||||||
|
非利息收入总额
|
$
|
280,093
|
|
$
|
345,327
|
|
$
|
273,194
|
|
|||
|
(1)
|
自2018年1月1日起，在采用ASU2014-09的同时，对某些非利息收入类别进行了修订。以往所有期间都按照本年度的列报方式重新分类。
|
2018VS。2017
存款账户的服务费为8080万美元在2018，减少57.9万美元与2017年相比。存款账户的服务费包括NSF费用、账户分析费用和所有其他服务费。NSF费用为3600万美元，比2017年减少了62.1万美元，部分被2500万美元的账户分析费用增加34.3万美元所抵消。自2017年起，NSF费用的下降主要是由于新账户的E选择入息率降低。所有存款账户的其他服务费，主要包括零售活期存款和储蓄账户的月费，为1980万美元2018，较2017年下跌30.1万美元，主要原因是支票订单的净费用减少。
受托和资产管理费用来自于提供房地产管理、个人信托、公司信托、公司债券、投资管理和财务规划服务。受托和资产管理费用是5470万美元，增加420万美元，或8.3%，自2017年起。这一增长是由于2018年大部分时间的整体市场状况、生产率的提高以及新人才的增加，导致年内平均管理资产的增长。于2018年12月31日，管理资产（包括经纪管理资产）总值较2017年12月31日上升0.3% ，总额约140亿美元。管理中的资产包括Synovus拥有投资权限的所有资产。经考虑的资产约为28亿元及31亿元2018年12月31日以及2017分别。被咨询的资产包括非托管资产和非托管资产，在这些资产中，Synovus赚取咨询费。许多受托和资产管理费收费是基于资产价值，这些价值的变化在全年直接影响所赚取的费用。
卡费比2017年增加了310万美元，即7.9% 。卡费主要包括信用卡交换费、借记卡交换费和商家折扣。卡费是在某些相关的费用项目（包括客户忠诚计划费用和网络费用）中扣除的。2018年与2017年相比的增长是由信用卡和借记卡交易量的增长推动的。
经纪收入为3660万美元，a 690万美元，或23.1%比2017年增加。2018年较2017年的增长很大程度上是受管理的经纪资产增长以及经纪交易佣金增加的推动。经纪收入主要包括经纪佣金，以及管理客户资产所赚取的顾问费。管理的经纪资产约为27亿美元2018年12月31日，较2017年12月31日的25亿美元增长10% 。
抵押贷款银行收入减少380万美元，或16.8%，与2017年相比，在利率上升的环境下反映出更软的生产量。
与2017年相比，银行自有寿险收入增加了190万美元，即14.4% ，原因是2017年期间银行自有寿险保单的额外投资、保单的现金退保价值增加以及保险福利收益。
其他费用收入包括信用证和未使用的信用证费用、保管箱费用、自动取款机使用费、客户互换交易商费用和其他服务费。
47
其他非利息收入的主要组成部分是保险佣金、销售GNI/SBA贷款的收益、私人股本投资的公允价值变动和其他杂项项目。其他非利息收入较2017年下降74.6万美元，即5.6% ，主要原因是私人股本投资的公允价值下降导致未实现亏损。
2017VS。2016
2017年存款账户服务费为8140万美元，比上年减少180万美元，即2.2% 。NSF费用为3660万美元，比2016年减少了110万美元，即2.8% 。NSF费用较上年下降的主要原因是，由于平均存款余额较高，新账户的监管E选择入息率较低，以及事件水平较低。账户分析费用为2470万美元，比2016年增加39.6万美元，即1.6% 。存款账户的所有其他服务费（主要包括零售活期存款和储蓄账户的月费）为2010万美元，比2016年减少了120万美元，即5.5% 。所有其他服务费用的下降主要是由于2017年期间从Synovus银行向单一银行运营环境过渡所需的账户级别转换所产生的一次性影响。
信托和资产管理费用为5050万美元，较去年同期增加390万元，增幅8.4%2016增长是由管理资产的增长推动的。管理资产总额（包括管理中的经纪资产）较2016年增长23%至约140亿美元，得益于新的人才增加以及更高的股票市场。截至2010年12月31日，经咨询的资产约为31亿美元。2017年12月31日，较2016年下滑9% 。
经纪收入为2970万美元，较去年同期增加270万澳元，增幅9.9%20162017年与2016年相比的增长主要是由经纪资产管理的增长推动的，这主要是由于新的人才增加。管理的经纪资产约为25亿美元2017年12月31日，较2016年12月31日的19亿美元增长31% 。
抵押贷款银行收入较2016年减少150万美元，即6.0% ，反映再融资额下降。
与2016年相比，银行自有寿险收入增加了210万美元，即18.4% ，原因是2017年期间银行自有寿险保单的额外投资、保单的现金退保价值增加以及保险福利收益。
2017年9月25日，Synovus银行完成了Cabela的交易，并收到了Cabela的交易费用。见“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注2-采购”在这份报告中，请提供更多有关Cabela交易的信息。
其他非利息收入较2016年减少200万美元，即13.0% ，主要原因是私人股本投资的公允价值下降。
非利息支出
截至本年度的非利息支出2018年12月31日是。$829.5与截至2010年相比，增加了810万美元，即1.0%2017年12月31日与2017年相比，2018年调整后的非利息支出增加了3110万美元，即4.0% ，主要原因是工资和其他人事支出增加了2010万美元，即4.6% ，净占用和设备支出增加了1050万美元，即8.8% 。效率比为57.99% ，调整后的有形效率比为56.33%2018见"第二部分第7项。管理层讨论和分析财务状况和经营成果-非GAAP财务措施"为适用于GAAP措施的对账。
48
下表总结了截至2010年6月底的非利息支出。2018年12月31日, 2017，及2016.
|
表19-非利息支出
|
||||||||||||
|
截至12月31日，
|
||||||||||||
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
2016
|
|||||||||
|
薪金和其他人事费用
|
$
|
453,420
|
|
$
|
433,321
|
|
$
|
402,026
|
|
|||
|
净占用和设备费用
|
130,482
|
|
119,964
|
|
109,347
|
|
||||||
|
第三方加工费用
|
58,625
|
|
54,708
|
|
46,320
|
|
||||||
|
FDIC保险及其他监管费用
|
24,494
|
|
27,011
|
|
26,714
|
|
||||||
|
专业费用
|
26,737
|
|
26,232
|
|
26,698
|
|
||||||
|
广告费用
|
20,881
|
|
22,948
|
|
20,264
|
|
||||||
|
取消赎回权的不动产费用，净额
|
2,204
|
|
12,540
|
|
12,838
|
|
||||||
|
债务净额提前消失的损失
|
—
|
|
23,160
|
|
4,735
|
|
||||||
|
偿还负债调整数
|
11,652
|
|
5,466
|
|
—
|
|
||||||
|
与合并有关的费用
|
10,065
|
|
110
|
|
1,636
|
|
||||||
|
其他业务费用
|
90,895
|
|
95,853
|
|
105,345
|
|
||||||
|
非利息支出共计
|
$
|
829,455
|
|
$
|
821,313
|
|
$
|
755,923
|
|
|||
2018VS。2017
薪金和其他人事费用增加2010万美元，或4.6%，相比之下2017，主要由于人才增加、基于生产的佣金和激励薪酬支出增加，以及年度绩效增加，被员工健康保险支出的减少部分抵消。
净占用和设备费用增加1050万美元，或8.8%与2017年相比，主要是由于与技术追加投资相关的成本增加以及租金支出增加。截至2018年12月31日和2017年12月31日，Synovus Bank的分支网络分别由249家和250家分支机构组成。
第三方处理费用包括所有第三方核心操作系统和处理费用以及第三方服务费用。第三方处理费用增加390万美元，或7.2%，相比之下2017由于Synovus的两个基于消费者的贷款伙伴关系，与贷款增长相关的服务费增加了430万美元。
FDIC保险和其他监管费用比2017年下降了250万美元，主要原因是2018年第四季度取消了所有大型银行的附加费评估。2018年9月30日，存款保险基金达到规定的1.35%时，FDIC取消了附加费。
截至2017年9月30日的三个月内，取消赎回权的房地产支出总额为1250万美元，其中包括资产负债表重组行动，已完成或计划中的矿石加速处置项目按公允价值折让入账的金额为710万美元。
与全球一项收购相关的收益负债公允价值调整增加，原因是在合同到期期间收益估计数增加。
2018年合并相关费用1010万美元涉及收购FCB，该交易已于2019年1月1日结束。
2018年其他运营支出的波动包括对Visa衍生品的230万美元估值调整和额外的固定资产减值支出150万美元，这些费用被额外的意外恢复净额230万美元部分抵消。2017年的其他运营支出包括700万美元的重组费用，主要包括与2017年第一季度提供的自愿提前退休计划相关的解雇费用。
2017VS。2016
与2016年相比，薪金和其他人事支出增加了3130万美元，即7.8% ，主要原因是人才增加、自我保险支出增加、年度绩效增加、每名符合条件的员工一次性1000美元奖金以及全球范围内的奖金增加。
与2016年相比，净占用和设备支出增加了1060万美元，即9.7% ，因为与技术投资增长相关的成本抵消了占用和相关支出提高的效率。
49
与2016年相比，第三方处理费用增加了840万美元，即18.1% ，这是由于Synovus的两个基于消费者的贷款伙伴关系提供的与贷款增长相关的服务费用增加了480万美元。
与2016年相比，广告费用增加了270万美元，原因是品牌宣传活动持续增加。
2017年11月9日，Synovus赎回其于2019年到期的7.875%优先票据的全部3亿美元本金总额。2017年的业绩包括与这些票据的提前报废有关的损失2320万美元。
与全球一项收购相关的收益负债公允价值调整增加，原因是在合同到期期间收益估计数增加。
2017年其他运营支出的波动包括700万美元的重组费用，主要包括与2017年第一季度提供的自愿提前退休计划相关的解雇费用。2016年的重组费用总计830万美元，主要与企业房地产优化活动和分支机构关闭造成的资产减值有关。2016年的其他运营支出还包括250万美元的诉讼和解支出。
所得税
截至本年度，所得税开支为1.189亿美元。2018年12月31日与2.047亿美元和1.417亿美元终了年度相比2017年12月31日以及2016分别。年度实际所得税率2018年12月31日、2017年和2016年分别为21.7% 、42.6%和36.5% 。2018年实际所得税率的下降主要是由于联邦企业所得税率从35%降至21% 。此外，2017年计入所得税费用4720万美元，用于重新计量联邦税收改革导致的递延税项资产和负债。
递延税项资产指可用于减少未来年度应缴所得税的数额。2018年12月31日，递延税项资产净额为1.411亿元，而在2017年12月31日.
Synovus目前预计将在法定的预付税期限之前提前实现1.411亿美元的递延税项资产净值。2018年12月31日在递延税项资产净额中，有3300万美元（即23.4% ）涉及自2023年至2036年到期的国家净经营亏损。2018年12月31日总额为2010万元，有效期至2028年。此外，截至2018年12月31日见“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注17-所得税”本报告关于递延所得税的补充讨论。
该守则载有一些规定，如果出现了《守则》第382条所界定的“所有权变更” ，则限制了不转让的使用。一般来说，如果一个或多个5%的股东持有的普通股的所有权比三年内最低的变更前所有权增加50%以上，就会出现这种情况。如果Synovus经历了这样的所有权变更，那么使用变更前的NOL来减少未来的国家所得税义务可能是有限的。为了减少这种所有权变更的可能性，Synovus在2010年通过了一项权利计划，该计划于2011年获得了Synovus股东的批准，随后又得到了Synovus股东的修正和批准，目前的计划于2019年4月到期。.
Synovus目前预计截至12月31日止年度的有效所得税率约为23%至24% ，2019未来时期的实际所得税率可能会受到一些性质上不常见的项目的影响，例如新的立法。
50
信贷质量
期间2018，信贷质量持续加强，主要信贷质量措施从2017等级。
|
表20-选定的信贷质量指标
|
|||||||||||||||||||
|
12月31日，
|
|||||||||||||||||||
|
（单位:千美元）
|
2018
|
2017
|
2016
|
2015
|
2014
|
||||||||||||||
|
不良贷款
|
$
|
106,733
|
|
$
|
115,561
|
|
$
|
153,378
|
|
$
|
168,370
|
|
$
|
197,757
|
|
||||
|
持有供出售的减值贷款
|
1,506
|
|
11,278
|
|
—
|
|
—
|
|
3,607
|
|
|||||||||
|
其他房地产
|
6,220
|
|
3,758
|
|
22,308
|
|
47,030
|
|
85,472
|
|
|||||||||
|
不良资产
|
$
|
114,459
|
|
$
|
130,597
|
|
$
|
175,686
|
|
$
|
215,400
|
|
$
|
286,836
|
|
||||
|
贷款逾期90天到期，仍未到期
|
$
|
3,798
|
|
$
|
4,414
|
|
$
|
3,135
|
|
$
|
2,621
|
|
$
|
4,637
|
|
||||
|
占贷款的百分比
|
0.01
|
%
|
0.02
|
%
|
0.01
|
%
|
0.01
|
%
|
0.02
|
%
|
|||||||||
|
以往到期贷款总额和仍应计负债
|
$
|
56,927
|
|
$
|
52,031
|
|
$
|
65,106
|
|
$
|
47,912
|
|
$
|
51,251
|
|
||||
|
占贷款的百分比
|
0.22
|
%
|
0.21
|
%
|
0.27
|
%
|
0.21
|
%
|
0.24
|
%
|
|||||||||
|
累积TDR
|
$
|
115,588
|
|
$
|
151,271
|
|
$
|
195,776
|
|
$
|
223,873
|
|
$
|
348,427
|
|
||||
|
不良贷款占贷款总额的百分比
|
0.41
|
%
|
0.47
|
%
|
0.64
|
%
|
0.75
|
%
|
0.94
|
%
|
|||||||||
|
不良资产占贷款总额的百分比，其他可供出售的贷款和矿石
|
0.44
|
|
0.53
|
|
0.74
|
|
0.96
|
|
1.35
|
|
|||||||||
不良资产
净现值共计1.145亿美元AT 2018年12月31日，a 1610万美元，或12.4%, 减少额从1.306亿美元AT 2017年12月31日不良资产占贷款总额、待售贷款和其他房地产的百分比下降 9至0.44%AT 2018年12月31日与之相比0.53%AT 2017年12月31日.
不良贷款为1.067亿美元AT 2018年12月31日，a 880万美元，或7.6%, 减少额从1.156亿美元AT 2017年12月31日A 下降问题资产的持续解决和处置以及不良资产流入的减少推动了这一进程。2018不良贷款流入1.019亿美元是。下降 2100万美元，或17.1%，自2017不良贷款总额占贷款总额的百分比0.41%AT 2018年12月31日与之相比0.47%AT 2017年12月31日.
下表按投资组合类别显示了NPAS的组件2018年12月31日以及2017.
|
表21-按投资组合类别开列的净现值
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
12月31日，
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
2018
|
2017
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
NPLS (1)
|
持有供出售的减值贷款
|
矿石
|
NPA共计(2)
|
NPLS (1)
|
持有供出售的减值贷款
|
矿石
|
NPA共计(2)
|
|||||||||||||||||||||||
|
商业、金融和农业
|
$
|
69,295
|
|
$
|
132
|
|
$
|
—
|
|
$
|
69,427
|
|
$
|
70,130
|
|
$
|
3,691
|
|
$
|
908
|
|
$
|
74,729
|
|
|||||||
|
所有者占有
|
8,971
|
|
—
|
|
1,681
|
|
10,652
|
|
6,654
|
|
904
|
|
284
|
|
7,842
|
|
|||||||||||||||
|
商业和工业共计
|
78,266
|
|
132
|
|
1,681
|
|
80,079
|
|
76,784
|
|
4,595
|
|
1,192
|
|
82,571
|
|
|||||||||||||||
|
投资物业
|
2,381
|
|
—
|
|
—
|
|
2,381
|
|
3,804
|
|
141
|
|
—
|
|
3,945
|
|
|||||||||||||||
|
1-4个家庭财产
|
2,381
|
|
265
|
|
35
|
|
2,681
|
|
2,849
|
|
2,497
|
|
—
|
|
5,346
|
|
|||||||||||||||
|
土地与发展
|
2,953
|
|
—
|
|
122
|
|
3,075
|
|
5,797
|
|
412
|
|
1,435
|
|
7,644
|
|
|||||||||||||||
|
商业地产总额
|
7,715
|
|
265
|
|
157
|
|
8,137
|
|
12,450
|
|
3,050
|
|
1,435
|
|
16,935
|
|
|||||||||||||||
|
消费者
|
20,752
|
|
1,109
|
|
4,382
|
|
26,243
|
|
26,327
|
|
3,633
|
|
1,131
|
|
31,091
|
|
|||||||||||||||
|
共计
|
$
|
106,733
|
|
$
|
1,506
|
|
$
|
6,220
|
|
$
|
114,459
|
|
$
|
115,561
|
|
$
|
11,278
|
|
$
|
3,758
|
|
$
|
130,597
|
|
|||||||
|
(1)
|
NPL比率是0.41%以及0.47%AT 2018年12月31日 以及 2017分别。
|
|
(2)
|
NPA比率是0.44%以及0.53%AT 2018年12月31日 以及 2017分别。
|
51
资产处置
期间2018, 2017以及2016，Synovus完成出售不良资产（主要由不良资产和矿石组成） ，总账面价值为4500万美元, 6470万美元，及5480万美元分别是。不良资产出售继续是Synovus进一步加强资产负债表、提高资产质量和增强未来收益战略的组成部分。
陷入困境的债务重组
AT 2018年12月31日，有问题的债务重组（累积和非累积）是1.418亿美元，a 减少额的2120万美元，或13.0%，相比之下2017年12月31日非累积TDR 2620万美元AT 2018年12月31日 增加 1450万美元从2017年12月31日累计TDR为1.156亿美元AT 2018年12月31日与之相比1.513亿美元AT 2017年12月31日，a 减少额的3570万美元，或23.6%，主要是由于有更多贷款符合资格在日后续期、再融资或按市场条款更改TDR指定时，取消指定TDR 2018年12月31日，分配予该等累算折旧及摊销前利润的贷款损失免税额下降至610万美元与之相比870万美元AT 2017年12月31日由于累算折旧及摊销前利润水平下降，累算折旧及摊销前利润被认为是按照重组后的条款执行的。2018年12月31日以及2017分别约98%和99%的累积TDR是当前的。
下表显示了按风险等级分列的累积TDR 2018年12月31日以及2017.
|
表22按风险等级开列的累积TDR
|
|||||||||||||
|
12月31日，
|
|||||||||||||
|
2018
|
2017
|
||||||||||||
|
（单位:千美元）
|
数额
|
%
|
数额
|
%
|
|||||||||
|
传球
|
$
|
50,668
|
|
43.9
|
%
|
$
|
57,136
|
|
37.8
|
%
|
|||
|
特别提及
|
14,480
|
|
12.5
|
|
15,879
|
|
10.5
|
|
|||||
|
不合格
|
50,440
|
|
43.6
|
|
78,256
|
|
51.7
|
|
|||||
|
累计TDR总额
|
$
|
115,588
|
|
100.0
|
%
|
$
|
151,271
|
|
100.0
|
%
|
|||
下表显示了按投资组合类别划分的TDRS 2018年12月31日以及2017.
|
按投资组合类别划分的表23-TDRS
|
|||||||
|
12月31日，
|
|||||||
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
|||||
|
商业、金融和农业
|
$
|
34,013
|
|
$
|
44,418
|
|
|
|
所有者占有
|
46,138
|
|
35,554
|
|
|||
|
商业和工业共计
|
80,151
|
|
79,972
|
|
|||
|
投资物业
|
13,858
|
|
21,398
|
|
|||
|
1-4个家庭财产
|
5,964
|
|
15,056
|
|
|||
|
土地与发展
|
12,600
|
|
15,728
|
|
|||
|
商业地产总额
|
32,422
|
|
52,182
|
|
|||
|
消费者抵押贷款
|
19,134
|
|
19,818
|
|
|||
|
房屋净值线
|
2,063
|
|
5,407
|
|
|||
|
其他消费贷款
|
8,060
|
|
5,656
|
|
|||
|
消费者总数
|
29,257
|
|
30,881
|
|
|||
|
TDR共计
|
$
|
141,830
|
|
$
|
163,035
|
|
|
以往到期贷款
过去的到期贷款一直维持在较低水平。在未偿还贷款总额中，逾期30天或30天以上仍未到期和仍未到期的贷款所占百分比分别为0.22%和0.21%2018年12月31日以及2017分别。 在未偿还贷款总额中，逾期90天仍未偿还的贷款占未偿还贷款总额的百分比0.01%以及0.02%AT 2018年12月31日以及2017年12月31日分别是，这些贷款正在收款过程中，管理层认为，有足够的抵押品价值来担保这些贷款，以支付合同利息和本金。
52
潜在问题贷款
管理层不断监测不良和过去的到期贷款，以缓解这些贷款状况的进一步恶化。管理层将潜在的问题贷款定义为某些表现良好的不良贷款，这些不良贷款有关于借款人可能出现的信贷问题的信息，这些信息使管理层怀疑借款人是否有能力遵守这些贷款的现有还款条件。潜在的问题商业贷款包括不合标准的累积贷款，但不包括90天前到期的贷款和仍未到期的利息和不合标准的累积问题债务重组，这两种情况分别报告。管理层决定将履约贷款列入潜在问题贷款类别，这表明管理层已经认识到与这些贷款相关的风险程度较高。除了90天前到期的贷款和重组后的贷款外，Synovus还有1.145亿美元可能出现问题的商业贷款2018年12月31日与之相比1.033亿美元AT 2017年12月31日管理层目前对潜在问题贷款可能产生的损失的预期被计入贷款损失的备抵，管理层目前无法预测这些潜在问题贷款最终是否会成为不良贷款或导致损失。
净收费
共计2018净额抵销5040万美元，或0.20%，平均贷款中，较去年同期减少1930万元，即27.6%20172017年共计6970万美元，或0.29%在平均贷款中，2016年增加了4090万美元，占平均贷款的0.12% 。2017年的净撇销总额上升，主要是由于2017年第三季度录得的净撇销3420万美元，加上某些资产负债表重组行动，其中还包括将7780万美元贷款（主要由不良贷款组成）转至持有待售。
下表按投资组合类别列出了截至年底的净收益（回收） 。2018年12月31日, 2017以及2016.
|
表24-按投资组合类别开列的净费用（回收）额
|
||||||||||||||||||||
|
截至12月31日，
|
||||||||||||||||||||
|
2018
|
2017
|
2016
|
||||||||||||||||||
|
（单位:千美元）
|
数额
|
%(1)
|
数额
|
%(1)
|
数额
|
%(1)
|
||||||||||||||
|
商业、金融和农业
|
$
|
39,246
|
|
0.54
|
%
|
$
|
25,427
|
|
0.36
|
%
|
$
|
12,255
|
|
0.18
|
%
|
|||||
|
所有者占有
|
2,364
|
|
0.05
|
|
17,132
|
|
0.36
|
|
3,713
|
|
0.08
|
|
||||||||
|
商业和工业共计
|
41,610
|
|
0.34
|
|
42,559
|
|
0.36
|
|
15,968
|
|
0.14
|
|
||||||||
|
投资物业
|
1,301
|
|
0.02
|
|
658
|
|
0.01
|
|
5,711
|
|
0.10
|
|
||||||||
|
1-4个家庭财产
|
(1,785
|
)
|
(0.24
|
)
|
2,678
|
|
0.32
|
|
(1,842
|
)
|
(0.19
|
)
|
||||||||
|
土地与发展
|
(5,296
|
)
|
(1.32
|
)
|
831
|
|
0.15
|
|
(879
|
)
|
(0.13
|
)
|
||||||||
|
商业地产总额
|
(5,780
|
)
|
(0.09
|
)
|
4,167
|
|
0.06
|
|
2,990
|
|
0.04
|
|
||||||||
|
消费者抵押贷款
|
390
|
|
0.01
|
|
8,385
|
|
0.34
|
|
1,425
|
|
0.07
|
|
||||||||
|
房屋净值线
|
1,795
|
|
0.12
|
|
4,328
|
|
0.28
|
|
1,462
|
|
0.09
|
|
||||||||
|
信用卡
|
4,831
|
|
2.02
|
|
4,931
|
|
2.17
|
|
4,500
|
|
1.92
|
|
||||||||
|
其他消费贷款
|
7,564
|
|
0.44
|
|
5,305
|
|
0.49
|
|
2,393
|
|
0.39
|
|
||||||||
|
消费者总数
|
14,580
|
|
0.24
|
|
22,949
|
|
0.43
|
|
9,780
|
|
0.21
|
|
||||||||
|
净费用共计
|
$
|
50,410
|
|
0.20
|
%
|
$
|
69,675
|
|
0.29
|
%
|
$
|
28,738
|
|
0.12
|
%
|
|||||
|
(1)
|
净收付率占平均贷款的百分比。
|
贷款损失准备金和贷款损失津贴
见“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注4-贷款和贷款损失津贴”以及本报告的“第二部分-项目7.管理层对财务状况和经营关键会计政策结果的讨论和分析” ，以供进一步参考。
贷款损失准备金2018年12月31日, 2017，而2016年是5170万美元, 6720万美元，及分别为2800万元。截至本年度贷款亏损拨备2017年12月31日上升的主要原因是Synovus在2017年第三季度完成了某些资产负债表重组行动，并将7780万美元贷款（主要由不良贷款组成）转至持有待售。这一行动导致了2770万美元的拨备支出，原因是实际或计划在加速时间内出售这些贷款。
贷款损失津贴2018年12月31日是。2.506亿美元，或0.97%与之相比，贷款总额2.493亿美元，或1.01%贷款总额中2017年12月31日.
53
按贷款类别分列的抵销贷款、收回先前已抵销的贷款，以及通过为截至2018年及2017年12月31日止年度, 2016, 2015，及2014如下表所示:
|
表25- - - -贷款损失津贴- - - -按贷款类别开列的活动总表
|
|||||||||||||||||||
|
截至12月31日，
|
|||||||||||||||||||
|
（单位:千美元）
|
2018
|
2017
|
2016
|
2015
|
2014
|
||||||||||||||
|
年初贷款损失津贴
|
$
|
249,268
|
|
$
|
251,758
|
|
$
|
252,496
|
|
$
|
261,317
|
|
$
|
307,560
|
|
||||
|
出售孟菲斯贷款的贷款损失津贴
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(1,019
|
)
|
|||||||||
|
已收回的贷款
|
|||||||||||||||||||
|
商业:
|
|||||||||||||||||||
|
商业、金融和农业
|
45,831
|
|
31,154
|
|
20,058
|
|
16,589
|
|
30,024
|
|
|||||||||
|
所有者占有
|
2,944
|
|
18,090
|
|
4,981
|
|
5,994
|
|
8,917
|
|
|||||||||
|
房地产-建筑
|
2,341
|
|
5,294
|
|
6,815
|
|
9,019
|
|
31,753
|
|
|||||||||
|
房地产抵押
|
2,067
|
|
6,899
|
|
11,401
|
|
4,979
|
|
17,963
|
|
|||||||||
|
商业总额
|
53,183
|
|
61,437
|
|
43,255
|
|
36,581
|
|
88,657
|
|
|||||||||
|
消费者:
|
|||||||||||||||||||
|
房地产抵押
|
6,165
|
|
16,901
|
|
6,071
|
|
13,020
|
|
15,636
|
|
|||||||||
|
消费贷款-信用卡
|
5,462
|
|
5,755
|
|
5,376
|
|
5,382
|
|
6,114
|
|
|||||||||
|
消费贷款-其他
|
9,244
|
|
6,326
|
|
3,258
|
|
2,356
|
|
3,131
|
|
|||||||||
|
消费者总数
|
20,871
|
|
28,982
|
|
14,705
|
|
20,758
|
|
24,881
|
|
|||||||||
|
扣除的贷款总额
|
74,054
|
|
90,419
|
|
57,960
|
|
57,339
|
|
113,538
|
|
|||||||||
|
收回先前已收回的贷款
|
|||||||||||||||||||
|
商业:
|
|||||||||||||||||||
|
商业、金融和农业
|
6,585
|
|
5,727
|
|
7,803
|
|
8,125
|
|
13,287
|
|
|||||||||
|
所有者占有
|
580
|
|
958
|
|
1,268
|
|
486
|
|
1,341
|
|
|||||||||
|
房地产-建筑
|
7,351
|
|
4,173
|
|
7,846
|
|
8,202
|
|
8,714
|
|
|||||||||
|
房地产抵押
|
2,837
|
|
3,853
|
|
7,380
|
|
5,442
|
|
3,073
|
|
|||||||||
|
商业总额
|
17,353
|
|
14,711
|
|
24,297
|
|
22,255
|
|
26,415
|
|
|||||||||
|
消费者:
|
|||||||||||||||||||
|
房地产抵押
|
3,980
|
|
4,188
|
|
3,184
|
|
4,518
|
|
5,832
|
|
|||||||||
|
消费贷款-信用卡
|
631
|
|
824
|
|
876
|
|
1,391
|
|
1,583
|
|
|||||||||
|
消费贷款-其他
|
1,680
|
|
1,021
|
|
865
|
|
1,344
|
|
653
|
|
|||||||||
|
消费者总数
|
6,291
|
|
6,033
|
|
4,925
|
|
7,253
|
|
8,068
|
|
|||||||||
|
收回先前已收回的贷款
|
23,644
|
|
20,744
|
|
29,222
|
|
29,508
|
|
34,483
|
|
|||||||||
|
扣除的贷款净额
|
50,410
|
|
69,675
|
|
28,738
|
|
27,831
|
|
79,055
|
|
|||||||||
|
贷款损失准备金
|
51,697
|
|
67,185
|
|
28,000
|
|
19,010
|
|
33,831
|
|
|||||||||
|
年底贷款损失津贴
|
$
|
250,555
|
|
$
|
249,268
|
|
$
|
251,758
|
|
$
|
252,496
|
|
$
|
261,317
|
|
||||
|
比率:
|
|||||||||||||||||||
|
扣除递延费用和费用后的贷款损失津贴
|
0.97
|
%
|
1.01
|
%
|
1.06
|
%
|
1.13
|
%
|
1.24
|
%
|
|||||||||
|
扣除递延费用和费用后的平均贷款净费用百分比
|
0.20
|
%
|
0.29
|
%
|
0.12
|
%
|
0.13
|
%
|
0.39
|
%
|
|||||||||
|
对不良贷款的免税额，但不包括无相关免税额的依赖抵押品的减值贷款
|
297.68
|
%
|
238.44
|
%
|
202.01
|
%
|
189.47
|
%
|
197.22
|
%
|
|||||||||
54
下表按贷款类别开列贷款损失津贴的分配情况2018年12月31日, 2017, 2016, 2015，及2014.
|
表26-贷款损失津贴的分配
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
12月31日，
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2018
|
2017
|
2016
|
2015
|
2014
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
（单位:千美元）
|
数额
|
%(1)
|
数额
|
%(1)
|
数额
|
%(1)
|
数额
|
%(1)
|
数额
|
%(1)
|
||||||||||||||||||||||||
|
商业广告
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
商业、金融和农业
|
$
|
92,608
|
|
28.7
|
%
|
$
|
87,781
|
|
29.0
|
%
|
$
|
88,208
|
|
29.0
|
%
|
$
|
83,859
|
|
28.8
|
%
|
$
|
76,981
|
|
29.3
|
%
|
|||||||||
|
所有者占有
|
40,515
|
|
20.5
|
|
39,022
|
|
19.5
|
|
37,570
|
|
19.4
|
|
39,130
|
|
19.2
|
|
41,129
|
|
19.4
|
|
||||||||||||||
|
房地产-建筑
|
24,278
|
|
5.5
|
|
27,518
|
|
6.5
|
|
33,827
|
|
7.1
|
|
38,354
|
|
9.7
|
|
48,742
|
|
8.1
|
|
||||||||||||||
|
房地产抵押
|
44,518
|
|
19.8
|
|
47,479
|
|
21.5
|
|
47,989
|
|
23.7
|
|
48,779
|
|
23.2
|
|
52,729
|
|
24.7
|
|
||||||||||||||
|
商业总额
|
201,919
|
|
74.5
|
|
201,800
|
|
76.5
|
|
207,594
|
|
79.2
|
|
210,122
|
|
80.9
|
|
219,581
|
|
81.5
|
|
||||||||||||||
|
消费者
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
房地产抵押
|
24,752
|
|
17.1
|
|
24,771
|
|
16.7
|
|
28,381
|
|
16.4
|
|
29,579
|
|
16.1
|
|
29,887
|
|
15.9
|
|
||||||||||||||
|
消费贷款-信用卡
|
12,613
|
|
1.0
|
|
10,378
|
|
0.9
|
|
8,936
|
|
1.0
|
|
8,604
|
|
1.1
|
|
9,853
|
|
1.2
|
|
||||||||||||||
|
消费贷款-其他
|
11,271
|
|
7.4
|
|
12,319
|
|
5.9
|
|
6,847
|
|
3.4
|
|
4,191
|
|
1.9
|
|
1,996
|
|
1.4
|
|
||||||||||||||
|
消费者总数
|
48,636
|
|
25.5
|
|
47,468
|
|
23.5
|
|
44,164
|
|
20.8
|
|
42,374
|
|
19.1
|
|
41,736
|
|
18.5
|
|
||||||||||||||
|
贷款损失津贴总额
|
$
|
250,555
|
|
100.0
|
%
|
$
|
249,268
|
|
100.0
|
%
|
$
|
251,758
|
|
100.0
|
%
|
$
|
252,496
|
|
100.0
|
%
|
$
|
261,317
|
|
100.0
|
%
|
|||||||||
|
(1)
|
贷款余额按贷款总额的百分比表示，扣除递延费用和费用表12-贷款组合的构成用于计算。
|
55
资本资源
滑膜银行和滑膜银行必须遵守其主要联邦监管机构美联储（Federal Reserve）制定的资本充足率标准。Synovus和Synovus Bank使用巴塞尔III最终规则的标准化方法来衡量资本充足率。AT 2018年12月31日、Synovus和Synovus Bank的资本水平保持强劲，并超过了目前有效的资本化要求。下表列出了用于衡量Synovus和Synovus Bank资本化的某些比率。
|
表27-资本比率
|
|||||||
|
（单位:千美元）
|
2018年12月31日
|
2017年12月31日
|
|||||
|
CET1资本（过渡性）
|
|||||||
|
Synovus Financial Corp.
|
$
|
2,897,997
|
|
$
|
2,763,168
|
|
|
|
滑膜银行
|
3,382,497
|
|
3,155,163
|
|
|||
|
一级风险资本
|
|||||||
|
Synovus Financial Corp.
|
3,090,416
|
|
2,872,001
|
|
|||
|
滑膜银行
|
3,382,497
|
|
3,155,163
|
|
|||
|
风险资本总额
|
|||||||
|
Synovus Financial Corp.
|
3,601,376
|
|
3,383,081
|
|
|||
|
滑膜银行
|
3,633,457
|
|
3,406,243
|
|
|||
|
CET1资本比率（过渡性）
|
|||||||
|
Synovus Financial Corp.
|
9.95
|
%
|
9.99
|
%
|
|||
|
滑膜银行
|
11.62
|
|
11.43
|
|
|||
|
一级风险资本比率
|
|||||||
|
Synovus Financial Corp.
|
10.61
|
|
10.38
|
|
|||
|
滑膜银行
|
11.62
|
|
11.43
|
|
|||
|
风险资本与风险加权资产比率
|
|||||||
|
Synovus Financial Corp.
|
12.37
|
|
12.23
|
|
|||
|
滑膜银行
|
12.49
|
|
12.33
|
|
|||
|
杠杆比率
|
|||||||
|
Synovus Financial Corp.
|
9.60
|
|
9.19
|
|
|||
|
滑膜银行
|
10.51
|
|
10.12
|
|
|||
|
有形普通股与有形资产之比(1)
|
|||||||
|
Synovus Financial Corp.
|
8.81
|
|
8.88
|
|
|||
|
(1)
|
见本报告的“第二部分第7项:管理层对财务状况和业务结果的讨论和分析- -非GAAP财务计量” ，以适用于GAAP计量的对账。
|
巴塞尔III资本规则于2015年1月1日生效，适用于滑膜银行和滑膜银行，但有几个方面的过渡期，包括资本保护缓冲。有关监管资本要求的补充信息，见"第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注11-监管资本"在本报告中。
AT 2018年12月31日、Synovus的CET1比为9.95%在《巴塞尔协议III》的过渡条款下，估计的完全分阶段的CET1比率为9.92%，两者都远远超出了监管要求，包括资本节约缓冲。见"第二部分第7项。管理层讨论和分析财务状况和运营结果-非GAAP财务措施"在本报告中，适用于最可比的GAAP措施的对账。管理层目前认为，根据内部资本分析和盈利预测，Synovus的资本状况足以满足当前和未来的监管最低资本要求，包括资本保护缓冲。
2018年12月，联邦银行监管机构通过了最后的过渡安排，允许银行组织在三年时间内逐步-在一天内-影响到监管资本。有关ASU2016-13的更多信息，请参见“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注1-重大会计政策摘要”在这份报告中。
2018年6月21日，Synovus完成了2亿美元D轮优先股的公开发行。此次发行产生的募集资金净额为1.951亿美元，主要用于于2018年8月1日赎回C系列优先股的所有流通股，赎回价格合计为1.3亿美元。
56
在这两个过程中20182017年，Synovus回购了1.75亿美元的普通股和2016年期间，Synovus回购2.629亿美元普通股。
2018年第四季度，董事会授权了一项规模高达4亿美元的新股票回购计划，其中3亿美元-3.25亿美元目前预计将在2019年期间回购。此外，董事会批准将季度普通股股息上调20%至每股0.30美元，与2019年4月应付的季度股息生效。根据新股回购计划，截至目前，Synovus已回购2.520亿美元，即680万股普通股。2019年2月26日.
母公司
母公司的净资产主要包括对Synovus银行的投资。母公司对现金的主要用途是偿还债务、向股东支付股息和回购普通股。母公司还提供必要的资金，以加强其子公司的资金，如果需要。现金的这些用途主要由Synovus银行的股息、外部来源的借款和股票发行提供资金。
2018年期间，Synovus银行和非银行子公司向母公司进行了总计2.6亿美元的上游现金分配，其中包括2.5亿美元的现金分红。2017年期间，Synovus银行和非银行子公司向母公司进行了总计4.510亿美元的上游现金分配，其中包括2.832亿美元的现金分红。2016年期间，Synovus银行向母公司支付上游现金股利3.25亿美元。
流动性
流动性是指Synovus在多大程度上拥有满足储户、借款人和债权人的需求、支持资产增长以及以其他方式维持Synovus及其子公司的运营所需的资金来源，且成本合理，且不会产生不利影响。Alco负责监督Synovus的经济、竞争和监管环境，负责衡量、监测和报告流动性和资金风险、利率风险和市场风险，并有权制定与这些风险相关的政策。Alco在董事会批准的流动性和资金政策下运营，积极分析合同和预期的现金流，以便妥善管理Synovus的流动性状况。
在正常和强调的条件下分析合同和预期现金流量，以确定前瞻性的流动资金需求和来源。Synovus分析了市场状况和经营业绩的各种情景下的流动性需求。这一分析包括压力测试和衡量每个情景下资金的预期来源和用途。重点是维持大量的流动和潜在的流动性来源，以使Synovus能够及时履行其对储户、借款人和债权人的义务。
流动性主要通过客户贷款的到期和偿还、投资证券的到期和销售、存款增长和获得存款以外的资金来源而产生。管理层不断监测和保持适当的流动性水平，以便提供足够的资金来源来管理客户的取款、贷款请求和资金期限。获得新存款也增强了流动性。每个地方市场都监测存款流动，并评估当地市场状况，以努力保留和增长存款。
Synovus银行还通过发行中介存单和货币市场账户来产生流动性。Synovus银行从广泛的地理基础上获取这些资金，使其资金来源和流动性多样化。2017年9月25日，Synovus银行完成了Cabela的交易，从而保留了WFB11.0亿美元的中介定期存款组合，加权平均剩余期限为2.53年，加权平均利率为1.83% （截至2018年12月31日这些存款余额为7.072亿美元） 。Synovus银行有能力通过其在FHLB系统中的成员资格获得资金。截至2018年12月31日，根据目前已抵押的抵押品，Synovus Bank通过利用FHLB垫款获得了7.284亿美元的增量资金，但须遵守FHLB信贷政策。
除了银行一级的流动性管理，Synovus还必须管理母公司一级的流动性，以满足各种经营需要，包括偿还债务、支付我们的普通股和优先股的股息、股票回购、支付一般企业费用和向子公司潜在注资。滑膜的主要流动性来源包括滑膜银行的股息，该银行受联邦储备银行和联邦储备银行的某些规则和条例的管理。Synovus未来一段时间从Synovus Bank获得股息的能力将取决于多个因素，包括但不限于Synovus Bank未来的利润、资产质量、流动性和总体状况。此外，GA DBF规则和相关法规对未经GA DBF批准的Synovus支付股息有限制。
2018年6月21日，Synovus完成了2亿美元D轮优先股的公开发行。此次发行产生的募集资金净额为1.951亿美元，主要用于于2018年8月1日赎回C系列优先股的所有流通股，赎回价格合计为1.3亿美元。在赎回C系列优先股的同时，Synovus确认一次性的非现金赎回费用为400万美元。
57
2017年11月1日，Synovus在公开发行中发行了3亿美元本金总额为3.125%的2022年到期优先票据，总收益为2.969亿美元，扣除贴现和债务发行费用。2017年11月9日，Synovus赎回全部3亿美元其本金总额7.875%2019年到期的优先票据以“整体”溢价发行。此外，在2017年期间，Synovus还清了剩余余额2.786亿美元于2017年6月15日到期日发行的次级票据。
Synovus目前认为，上述讨论的流动性来源，包括手头现有的流动性资金，足以满足其预期的资金需求。然而，如果经济状况要显著恶化，由于监管指令或其他原因，对滑膜或滑膜银行的监管资本要求增加，或滑膜认为提高当前流动性水平是审慎的，那么滑膜可能会从外部来源寻求额外的流动性。见"第一部分第1A项。风险因素-由于存款市场和信贷市场的变化，资金成本和可获得性的变化可能会对我们的资金资源、流动性和财务结果产生不利影响。此外，Synovus可能不时利用有吸引力的市场机会，为其现有债务再融资，赎回其优先股，或加强其流动性或资本状况。
合同现金义务
下表通过剩余的到期日总结了Synovus在2018年12月31日下表中不包括现金流量可变和（或）没有合同到期的某些负债。“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注15-承付款和意外开支”在此报告中，我们将提供有关Synovus承诺提供信贷的信息，包括贷款承诺和信用证，以及根据低收入住房税收信贷伙伴关系所作的承诺。此外，见“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注8-存款”关于定期存款合同期限的信息。
|
表28-合同现金义务
|
|||||||||||||||||||
|
于2018年12月31日后到期的付款
|
|||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
1年或以下
|
1-3年以上
|
4-5年
|
5年后
|
共计
|
||||||||||||||
|
长期债务
|
$
|
52,462
|
|
$
|
931,491
|
|
$
|
589,596
|
|
$
|
294,041
|
|
$
|
1,867,590
|
|
||||
|
短期借款
|
655,525
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
655,525
|
|
|||||||||
|
资本租赁义务
|
113
|
|
229
|
|
249
|
|
1,022
|
|
1,613
|
|
|||||||||
|
最低经营租赁义务
|
27,539
|
|
54,972
|
|
53,193
|
|
83,316
|
|
219,020
|
|
|||||||||
|
采购承诺(1)
|
45,864
|
|
35,491
|
|
8,261
|
|
—
|
|
89,616
|
|
|||||||||
|
承诺为低收入住房税收抵免伙伴关系提供资金(2)
|
40,404
|
|
5,545
|
|
220
|
|
954
|
|
47,123
|
|
|||||||||
|
合同现金债务总额
|
$
|
821,907
|
|
$
|
1,027,728
|
|
$
|
651,519
|
|
$
|
379,333
|
|
$
|
2,880,487
|
|
||||
|
(1)
|
具有法律约束力的100万美元或以上的采购义务。
|
|
(2)
|
承诺为低收入住房税收抵免伙伴关系的投资提供资金的日期取决于尚未发生的事件，可能会发生变化。
|
短期借款
下表列出了有关Synovus短期借款的某些信息，其中包括购买的联邦基金、根据回购协议出售的证券，以及原始到期期限为一年或一年以下的FHLB预付款。
|
表29-短期借款
|
||||||||||||
|
（单位:千美元）
|
2018
|
2017
|
2016
|
|||||||||
|
12月31日余额，
|
$
|
887,692
|
|
$
|
261,190
|
|
$
|
159,699
|
|
|||
|
12月31日加权平均利率，
|
1.93
|
%
|
0.65
|
%
|
0.08
|
%
|
||||||
|
年内最高月末余额
|
$
|
887,692
|
|
$
|
390,044
|
|
$
|
414,245
|
|
|||
|
年内平均未缴款额
|
371,933
|
|
256,011
|
|
278,273
|
|
||||||
|
年内加权平均利率
|
0.96
|
%
|
0.37
|
%
|
0.18
|
%
|
||||||
58
赚取资产和资金来源
平均总资产2018与平均总资产相比，增加8.816亿美元，即2.9% ，至316.7亿美元。2017平均收入资产增加了9.663亿美元，增长了3.3%2018与上年相比，平均收入资产占平均总资产的94.3%和93.8%2018以及2017分别。平均收入资产增加的主要原因是平均净贷款增加了8.074亿美元，平均投资证券增加了2.240亿美元。联邦储备银行持有的平均计息基金减少了4560万美元，部分抵消了这些增加。平均定期存款、平均非付息活期存款和平均货币市场存款分别增加了5.439亿美元、3.052亿美元和1.418亿美元，是该年度的主要资金来源增长。
平均总资产2017与平均总资产相比，增加了13.1亿美元，即4.4% ，达到307.9亿美元。2016平均收入资产增加13.6亿美元，增长4.9%2017与上年相比，平均收入资产占平均总资产的93.8%和93.4%2017以及2016分别。平均收益资产增加的主要原因是平均净贷款增加了12.9亿美元，平均投资证券增加了2.863亿美元。联邦储备银行持有的平均计息基金减少了2.722亿美元，部分抵消了这些增加。平均计息活期存款、非计息活期存款和货币市场平均存款分别增加了5.68亿美元、3.338亿美元和3.410亿美元，是该年度的主要资金来源增长。
关于截至2006年12月31日止年度平均资产负债表的更详细资料2018年12月31日, 2017，及2016，指表16-平均余额、利息和收益率/利率.
下表显示了截至2018年12月31日还提供了一年后到期的金额，根据利率的敏感性分类。贷款的实际还款额可能与合同到期日不同，因为借款人有权在没有提前还款惩罚的情况下提前还款。此外，这类贷款的再融资或这类贷款的潜在违约行为可能造成合同期限与实际偿还这类贷款之间的差异。
|
表30-贷款期限和利率敏感性
|
|||||||||||||||
|
2018年12月31日
|
|||||||||||||||
|
（单位:千）
|
一年或一年以下
|
一年至五年以上
|
五年以上
|
共计
|
|||||||||||
|
选定的贷款类别:
|
|||||||||||||||
|
商业、金融和农业
|
$
|
2,033,431
|
|
$
|
4,026,794
|
|
$
|
1,389,473
|
|
$
|
7,449,698
|
|
|||
|
所有者占有
|
1,019,081
|
|
2,927,355
|
|
1,385,072
|
|
5,331,508
|
|
|||||||
|
房地产-建筑
|
578,422
|
|
793,892
|
|
45,843
|
|
1,418,157
|
|
|||||||
|
共计
|
$
|
3,630,934
|
|
$
|
7,748,041
|
|
$
|
2,820,388
|
|
$
|
14,199,363
|
|
|||
|
一年后到期的贷款:
|
|||||||||||||||
|
具有预定利率的
|
$
|
4,570,603
|
|
||||||||||||
|
有浮动利率或可调整利率的
|
5,997,826
|
|
|||||||||||||
|
共计
|
$
|
10,568,429
|
|
||||||||||||
最近发布的会计准则
见“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注1-重大会计政策摘要”以获取更多信息。
59
非GAAP财务措施
调整后的非利息收入；调整后的非利息支出；调整后的总收入；调整后的有形效率比率；平均核心存款；调整后的平均资产回报率；调整后的可供普通股股东使用的净收入；调整后的每股普通股净收入，稀释；调整后的平均普通股权益；调整后的平均有形普通股权益；调整后的平均有形普通股权益；有形普通股与有形资产比率；CET1比率（完全分阶段投入）不是公认会计准则下确认的措施，因此被视为非公认会计准则下的财务措施。与这些措施最具可比性的GAAP指标是非利息收入总额、非利息支出总额、总收入、效率比率、平均存款总额、平均资产回报率、可供普通股股东使用的净收入、每股普通股的净收入、稀释后的平均普通股股本回报率，股东权益总额与总资产的比率，CET1比率。
60
管理层认为，这些非GAAP财务措施提供了有关Synovus的有意义的额外信息，以协助管理层和投资者评估Synovus的经营业绩、财务实力、业务表现以及资本状况的实力。然而，这些非GAAP财务计量作为分析工具存在固有的局限性，不应孤立地考虑，也不应作为对GAAP下报告的经营成果或资本状况分析的替代。非美国通用会计准则的财务措施应被视为对我们的财务措施受到重大项目和其他因素影响的方式的额外看法，因为它们不需要被统一应用，它们可能不能与其他公司类似的标题的措施相比较。调整后的非利息收入和调整后的总收入是管理层用来评估非利息收入和总收入的措施，不包括净投资证券损益、私人股本投资的公允价值变动、净额和Cabela的交易费。调整后的非利息支出和调整后的有形效率比是管理层利用来衡量以减少经常性可控运营成本为重点的费用管理举措是否成功的措施。平均核心存款是管理层用来评估存款的有机增长和作为资金来源的存款质量的一种措施。调整后的平均资产回报率，调整后可供普通股股东使用的净收益，调整后每股普通股净收益，稀释后，调整后的平均普通股本回报率是管理层用来评估经营业绩的衡量标准，不包括管理层认为不能说明持续经营和影响的项目。平均有形普通股权益回报率是管理层用来与其他金融机构比较Synovus业绩的一种衡量标准，因为它计算了普通股股东可获得的回报率，而不受无形资产及其相关摊销的影响，从而允许管理层一致地评估业务的性能。调整后的平均有形普通股权益回报率是管理层以与平均有形普通股权益回报率相同的方式使用的一种衡量标准，但它不包括不表明持续经营和影响期间与期间比较的项目。管理层和银行监管机构使用有形普通股与有形资产比率和CET1比率（完全分期到位）来评估我们的资本状况。这些措施的计算列于下表。
61
|
表31-非GAAP财务计量的对账
|
|||||||||||
|
截至12月31日，
|
|||||||||||
|
（单位:千美元）
|
2018
|
2017
|
2016
|
||||||||
|
调整后非利息收入
|
|||||||||||
|
非利息收入总额
|
$
|
280,093
|
|
$
|
345,327
|
|
$
|
273,194
|
|
||
|
减去:Cabela的交易费
|
—
|
|
(75,000
|
)
|
—
|
|
|||||
|
增减:投资证券亏损（收益） ，净额
|
1,296
|
|
289
|
|
(6,011
|
)
|
|||||
|
增加:净私人股本投资公允价值减少
|
4,743
|
|
3,093
|
|
1,026
|
|
|||||
|
调整后非利息收入
|
$
|
286,132
|
|
$
|
273,709
|
|
$
|
268,209
|
|
||
|
调整后的非利息支出
|
|
|
|||||||||
|
非利息支出共计
|
$
|
829,455
|
|
$
|
821,313
|
|
$
|
755,923
|
|
||
|
减去:矿石加速处置对公允价值的折扣
|
—
|
|
(7,082
|
)
|
—
|
|
|||||
|
减去:与加速处置企业不动产和其他财产有关的资产减值费用
|
—
|
|
(1,168
|
)
|
—
|
|
|||||
|
减去:偿还负债调整数
|
(11,652
|
)
|
(3,759
|
)
|
—
|
|
|||||
|
减去:合并相关费用
|
(10,065
|
)
|
(110
|
)
|
(1,636
|
)
|
|||||
|
增减:诉讼和解/意外开支
|
4,026
|
|
(701
|
)
|
(2,511
|
)
|
|||||
|
增减:重组费用，净额
|
51
|
|
(7,014
|
)
|
(8,267
|
)
|
|||||
|
减去:无形资产摊销
|
(1,167
|
)
|
(1,059
|
)
|
(521
|
)
|
|||||
|
减去:对Visa衍生品的估值调整
|
(2,328
|
)
|
—
|
|
(5,795
|
)
|
|||||
|
减去:债务提前消灭的损失，净额
|
—
|
|
(23,160
|
)
|
(4,735
|
)
|
|||||
|
调整后的非利息支出
|
$
|
808,320
|
|
$
|
777,260
|
|
$
|
732,458
|
|
||
|
调整后的总收入和调整后的实际效率比率
|
|||||||||||
|
调整后的非利息支出
|
$
|
808,320
|
|
$
|
777,260
|
|
$
|
732,458
|
|
||
|
利息净收入
|
1,148,413
|
|
1,023,309
|
|
899,180
|
|
|||||
|
加:税收等值调整
|
553
|
|
1,124
|
|
1,285
|
|
|||||
|
加:非利息收入总额
|
280,093
|
|
345,327
|
|
273,194
|
|
|||||
|
增减:投资证券亏损（收益） ，净额
|
1,296
|
|
289
|
|
(6,011
|
)
|
|||||
|
离职后总收入
|
$
|
1,430,355
|
|
$
|
1,370,049
|
|
$
|
1,167,648
|
|
||
|
减去:Cabela的交易费
|
—
|
|
(75,000
|
)
|
—
|
|
|||||
|
增加:净私人股本投资公允价值减少
|
4,743
|
|
3,093
|
|
1,026
|
|
|||||
|
调整后总收入
|
$
|
1,435,098
|
|
$
|
1,298,142
|
|
$
|
1,168,674
|
|
||
|
效率比
|
57.99
|
%
|
59.95
|
%
|
64.74
|
%
|
|||||
|
调整后的有形效率比率
|
56.33
|
|
59.87
|
|
62.67
|
|
|||||
|
12月31日，
|
|||||||||||
|
平均核心存款
|
2018
|
2017
|
|||||||||
|
平均存款总额
|
$
|
26,344,118
|
|
$
|
25,374,388
|
|
|||||
|
减去:平均中介存款
|
(1,817,120
|
)
|
(1,624,381
|
)
|
|||||||
|
平均核心存款
|
$
|
24,526,998
|
|
$
|
23,750,007
|
|
|
|
|||
62
|
表31.继续调整非GAAP财务措施
|
|||||||
|
截至12月31日，
|
|||||||
|
（单位:千，除每股数据外）
|
2018
|
2017
|
|||||
|
调整后平均资产回报率
|
|||||||
|
净收入
|
$
|
428,476
|
|
$
|
275,474
|
|
|
|
减去:Cabela的交易费
|
—
|
|
(75,000
|
)
|
|||
|
增加:转入待售贷款的拨备费用
|
—
|
|
27,710
|
|
|||
|
添加:矿石加速处置对公允价值的折扣
|
—
|
|
7,082
|
|
|||
|
补充:与加速处置公司房地产及其他物业有关的资产减值费用
|
—
|
|
1,168
|
|
|||
|
减去/加:所得税（福利）费用，与联邦税收改革、SAB118、州税收改革有关的净额，以及其他离散项目的调整部分
|
(9,148
|
)
|
42,334
|
|
|||
|
加:偿还负债调整数
|
11,652
|
|
3,759
|
|
|||
|
加:与合并有关的费用
|
10,065
|
|
110
|
|
|||
|
减去/加:诉讼和解/意外开支
|
(4,026
|
)
|
701
|
|
|||
|
减去/加:重组费用，净额
|
(51
|
)
|
7,014
|
|
|||
|
增加:无形资产摊销
|
1,167
|
|
1,059
|
|
|||
|
加:Visa衍生品的估值调整
|
2,328
|
|
—
|
|
|||
|
加:债务提前灭失，净额
|
—
|
|
23,160
|
|
|||
|
加:投资证券亏损，净额
|
1,296
|
|
289
|
|
|||
|
增加:净私人股本投资公允价值减少
|
4,743
|
|
3,093
|
|
|||
|
减/加:调整的税收效应
|
(1,283
|
)
|
1,337
|
|
|||
|
调整后净收入
|
$
|
445,219
|
|
$
|
319,290
|
|
|
|
平均资产总额
|
$
|
31,668,847
|
|
$
|
30,787,288
|
|
|
|
平均资产回报率
|
1.35
|
%
|
0.89
|
%
|
|||
|
调整后平均资产回报率
|
1.41
|
|
1.04
|
|
|||
|
调整后可供普通股股东使用的净收益和调整后每股普通股净收益，稀释后
|
|||||||
|
普通股股东可得净收益
|
$
|
410,478
|
|
$
|
265,236
|
|
|
|
减去:Cabela的交易费
|
—
|
|
(75,000
|
)
|
|||
|
增加:转入待售贷款的拨备费用
|
—
|
|
27,710
|
|
|||
|
添加:矿石加速处置对公允价值的折扣
|
—
|
|
7,082
|
|
|||
|
补充:与加速处置公司房地产及其他物业有关的资产减值费用
|
—
|
|
1,168
|
|
|||
|
减去/加:所得税（福利）费用，与联邦税收改革、SAB118、州税收改革有关的净额，以及其他离散项目的调整部分
|
(9,148
|
)
|
42,334
|
|
|||
|
加:偿还负债调整数
|
11,652
|
|
3,759
|
|
|||
|
补充:优先股赎回费用
|
4,020
|
|
—
|
|
|||
|
加:与合并有关的费用
|
10,065
|
|
110
|
|
|||
|
减去/加:诉讼和解/意外开支
|
(4,026
|
)
|
701
|
|
|||
|
减去/加:重组费用，净额
|
(51
|
)
|
7,014
|
|
|||
|
增加:无形资产摊销
|
1,167
|
|
1,059
|
|
|||
|
加:Visa衍生品的估值调整
|
2,328
|
|
—
|
|
|||
|
加:债务提前灭失，净额
|
—
|
|
23,160
|
|
|||
|
加:投资证券亏损，净额
|
1,296
|
|
289
|
|
|||
|
增加:净私人股本投资公允价值减少
|
4,743
|
|
3,093
|
|
|||
|
减/加:调整的税收效应
|
(1,283
|
)
|
1,337
|
|
|||
|
调整后可供普通股股东使用的净收益
|
$
|
431,241
|
|
$
|
309,052
|
|
|
|
加权平均已发行普通股，稀释后
|
118,378
|
|
122,012
|
|
|||
|
调整后每股普通股净收益，稀释后
|
$
|
3.64
|
|
|
$
|
2.53
|
|
63
|
表31.继续调整非GAAP财务措施
|
|||||||
|
截至12月31日，
|
|||||||
|
（单位:千美元）
|
2018
|
2017
|
|||||
|
调整后的平均普通股股本回报率、调整后的平均有形普通股股本回报率和调整后的平均有形普通股股本回报率
|
|||||||
|
普通股股东可得净收益
|
$
|
410,478
|
|
$
|
265,236
|
|
|
|
减去:Cabela的交易费
|
—
|
|
(75,000
|
)
|
|||
|
增加:转入待售贷款的拨备费用
|
—
|
|
27,710
|
|
|||
|
添加:矿石加速处置对公允价值的折扣
|
—
|
|
7,082
|
|
|||
|
补充:与加速处置公司房地产及其他物业有关的资产减值费用
|
—
|
|
1,168
|
|
|||
|
减去/加:所得税（福利）费用，与联邦税收改革、SAB118、州税收改革有关的净额，以及其他离散项目的调整部分
|
(9,148
|
)
|
42,334
|
|
|||
|
补充:优先股赎回费用
|
4,020
|
|
—
|
|
|||
|
加:偿还负债调整数
|
11,652
|
|
3,759
|
|
|||
|
加:与合并有关的费用
|
10,065
|
|
110
|
|
|||
|
减去/加:诉讼和解/意外开支
|
(4,026
|
)
|
701
|
|
|||
|
减去/加:重组费用，净额
|
(51
|
)
|
7,014
|
|
|||
|
增加:无形资产摊销
|
1,167
|
|
1,059
|
|
|||
|
加:Visa衍生品的估值调整
|
2,328
|
|
—
|
|
|||
|
加:债务提前灭失，净额
|
—
|
|
23,160
|
|
|||
|
加:投资证券亏损，净额
|
1,296
|
|
289
|
|
|||
|
增加:净私人股本投资公允价值减少
|
4,743
|
|
3,093
|
|
|||
|
减/加:调整的税收效应
|
(1,283
|
)
|
1,337
|
|
|||
|
调整后可供普通股股东使用的净收益
|
$
|
431,241
|
|
$
|
309,052
|
|
|
|
普通股股东可得净收益
|
$
|
410,478
|
|
$
|
265,236
|
|
|
|
增加:无形资产摊销
|
893
|
|
667
|
|
|||
|
普通股股东可得净收益，不包括无形资产摊销
|
$
|
411,371
|
|
$
|
265,903
|
|
|
|
总平均股东权益减去优先股
|
$
|
2,821,311
|
|
$
|
2,844,570
|
|
|
|
减去:商誉
|
(57,315
|
)
|
(57,779
|
)
|
|||
|
减去:其他无形资产，净额
|
(10,424
|
)
|
(12,030
|
)
|
|||
|
平均有形股东权益总额减去优先股
|
$
|
2,753,572
|
|
$
|
2,774,761
|
|
|
|
平均普通股本回报率
|
14.55
|
%
|
9.32
|
%
|
|||
|
调整后的平均普通股本回报率
|
15.29
|
|
10.86
|
|
|||
|
有形普通股平均回报率
|
14.94
|
|
9.58
|
|
|||
|
调整后的有形普通股平均回报率
|
15.66
|
|
11.14
|
|
|||
64
|
表31.继续调整非GAAP财务措施
|
|||||||||||||||||||
|
12月31日，
|
|||||||||||||||||||
|
（单位:千美元）
|
2018
|
2017
|
2016
|
2015
|
2014
|
||||||||||||||
|
有形普通股与有形资产之比
|
|||||||||||||||||||
|
总资产
|
$
|
32,669,192
|
|
$
|
31,221,837
|
|
$
|
30,104,002
|
|
$
|
28,792,653
|
|
$
|
27,050,237
|
|
||||
|
减去:商誉
|
(57,315
|
)
|
(57,315
|
)
|
(59,678
|
)
|
(24,431
|
)
|
(24,431
|
)
|
|||||||||
|
减去:其他无形资产，净额
|
(9,875
|
)
|
(11,254
|
)
|
(13,223
|
)
|
(471
|
)
|
(1,265
|
)
|
|||||||||
|
有形资产
|
$
|
32,602,002
|
|
$
|
31,153,268
|
|
$
|
30,031,101
|
|
$
|
28,767,751
|
|
$
|
27,024,541
|
|
||||
|
股东全部权益
|
$
|
3,133,602
|
|
$
|
2,961,566
|
|
$
|
2,927,924
|
|
$
|
3,000,196
|
|
$
|
3,041,270
|
|
||||
|
减去:商誉
|
(57,315
|
)
|
(57,315
|
)
|
(59,678
|
)
|
(24,431
|
)
|
(24,431
|
)
|
|||||||||
|
减去:其他无形资产，净额
|
(9,875
|
)
|
(11,254
|
)
|
(13,223
|
)
|
(471
|
)
|
(1,265
|
)
|
|||||||||
|
减:优先股，无面值
|
(195,140
|
)
|
(125,980
|
)
|
(125,980
|
)
|
(125,980
|
)
|
(125,980
|
)
|
|||||||||
|
有形共同权益
|
$
|
2,871,272
|
|
$
|
2,767,017
|
|
$
|
2,729,043
|
|
$
|
2,849,314
|
|
$
|
2,889,594
|
|
||||
|
总股东权益与总资产比率
|
9.59
|
%
|
9.49
|
%
|
9.73
|
%
|
10.42
|
%
|
11.24
|
%
|
|||||||||
|
有形普通股与有形资产之比
|
8.81
|
|
8.88
|
|
9.09
|
|
9.90
|
|
10.69
|
|
|||||||||
|
12月31日，
|
|||
|
（单位:千美元）
|
2018
|
||
|
CET1比率（完全分阶段投入）
|
|||
|
CET1
|
$
|
2,897,997
|
|
|
减去:与资本组成部分有关的调整
|
(2,721
|
)
|
|
|
CET1（完全分阶段投入）
|
$
|
2,895,276
|
|
|
风险加权资产总额
|
$
|
29,121,309
|
|
|
风险加权资产总额（完全分期到位）
|
$
|
29,198,139
|
|
|
CET1比率
|
9.95
|
%
|
|
|
CET1比率（完全分阶段投入）
|
9.92
|
|
|
65
项目7A.关于市场风险的定量和定性披露
市场风险与利率敏感性
市场风险反映了由于市场价格和利率的不利变化而造成的经济损失的风险。这种损失风险可以反映在当前市场价值的减少或当前和潜在净收入的减少。Synovus最显著的市场风险是利率风险。这种风险主要来自于Synovus提供贷款和接受存款的核心银行活动。
利率风险管理是资产负债管理职能的首要目标。Synovus试图实现净利息收入的一致性，同时限制利率变化引起的波动性。Synovus试图通过平衡资产和负债的成熟度和重新定价特征以及选择使用衍生工具来实现这一目标。Synovus通过Alco制定并经董事会风险委员会批准的政策来管理其对利率波动的风险敞口。ALCO定期召开会议，负责制定资产负债管理政策，审查滑膜的利率敏感性，制定和实施改善资产负债表结构和利率风险定位的策略。
通过仿真模型的应用来衡量净利息收入对市场利率变化的敏感性。在至少一个季度的基础上，模拟下一个24个月的时间周期，以确定基准净利息收入预测和该预测对利率变化的敏感性。这些模拟包括所有的滑膜的盈利资产和负债。预测的资产负债表变化，主要反映贷款和存款增长预测，包括在模拟的时期。贷款和存款的预计利率是基于管理层的前景和当地市场状况。每个利率情景中的预期存款组合变化也包括在模型周期中。模型中使用的假设正在不断更新，并得到美国铝业公司和董事会风险委员会的审查和批准。
不同资产和负债集团之间的利率变化的幅度和速度对于每个可能的利率情景表现出不同的特征；此外，客户贷款和存款偏好可以根据利率的变化而变化。仿真建模使滑膜能够捕捉这些差异的预期效果。Synovus还为每个利率情景模拟了预期利率收益率曲线形状的变化。仿真还使Synovus能够捕捉预期的提前还款水平变化对受提前还款约束的特定资产和负债的影响。
Synovus模拟了其基准净利息收入预测，假设利率环境与联邦基金利率持平，美联储当前的目标区间为2.25%至2.50% ，当前的基准利率为5.50% 。Synovus模拟了短期利率逐步上升100和200个基点以及逐步下降100个基点的影响，以确定未来12个月净利息收入的敏感性。如下表所示，净利息收入敏感性模型表明，与假定利率稳定的净利息收入预测相比，如果利率分别上升100个基点和200个基点，则净利息收入预计将增加2.0%和3.4% 。如果利率下降100个基点，净利息收入预计将下降2.0% 。这些变化在滑膜的最大5%负变化的策略限制内。
|
表32-12个月净利息收入敏感性(1)
|
||||
|
短期利率的变化（以基点计算）
|
截至12月31日的净利息收入估计变动，
|
|||
|
2018
|
2017
|
|||
|
+200
|
3.4%
|
3.6%
|
||
|
+100
|
2.0%
|
1.9%
|
||
|
平面
|
—%
|
—%
|
||
|
-100
|
-2.0%
|
-4.7%
|
||
|
(1)
|
不包括2019年1月1日收购的FCB的资产和负债。
|
所测量的利率敏感性表明未来一年的资产敏感性状况，这可能有助于在不断上升的利率环境中提高净利息收入，或在不断下降的利率环境中降低净利息收入。实际实现的利息净收入的变化将取决于几个因素，其中一些因素可能有助于降低或消除利率上升环境下的资产敏感性。这些因素包括存款客户向更高成本存款（如存单）迁移的水平高于预期，这将增加总的利息支出，并有助于降低资产敏感性的实现水平。另一个可能影响利率上升环境下实际利率敏感性的因素是计息非到期存款的再定价行为。
66
虽然上述所有估计都反映了滑膜的一般利率敏感性，但当地市场状况及其对贷款和存款定价的影响预计将对净利息收入的实现水平产生重大影响。实际实现的资产负债表增长和混合也会影响实现的净利息收入水平。
净利息收入模拟模型是评估短期利率风险的主要工具。Synovus还通过建模和评估股票的经济价值（EVE）来评估潜在的长期利率风险。这种EVE建模允许Synovus捕捉长期的重定价风险和嵌入在资产负债表中的期权风险。利用仿真模型对股票的经济价值及其对利率即时变化的敏感性进行了度量。这些模拟只对当前的资产负债表有价值，没有纳入利息净收入模拟中使用的增长假设。前夕是资产、负债和表外金融工具的公允价值净值，这些资产、负债和表外金融工具是根据当前市场利率贴现的未来现金流量现值得出的。从这一基准估值中，Synovus在各种利率情景中评估每一项的价值变化，以确定对权益经济价值的净影响。模型中使用的关键假设，即贷款和投资提前还款、存款重定价基准和非到期存款期限对EVE模拟结果有显著影响。
如下表所示，EVE模型表明，与假设稳定利率的估值相比，预测EVE将增加1.3%和0.7% ，假设利率分别立即和持续增加100个基点和200个基点。预计夏娃将减少13.9% ，假设立即和持续减少100个基点。这些变化在滑膜最大负变化20%的政策范围内。与去年相比，这些指标反映了相对稳定的利率风险状况。
|
表33-股权敏感性的经济价值(1)
|
||||
|
立即改变利率（以基点计算）
|
估计截至12月31日的前夜，
|
|||
|
2018
|
2017
|
|||
|
+200
|
0.7%
|
-0.2%
|
||
|
+100
|
1.3%
|
1.6%
|
||
|
-100
|
-13.9%
|
-16.9%
|
||
|
(1)
|
不包括2019年1月1日收购的FCB的资产和负债。
|
Synovus在某些收费收入业务领域也面临市场风险。金融管理服务收入，包括信托、经纪和资产管理费用，可能会受到证券市场的风险影响，主要是股票证券市场。这个单位的费用有很大一部分是根据资产价值的百分比确定的。较弱的证券市场和较低的股权价值对这些业务产生的费用产生不利影响。交易账户资产，维护方便经纪客户活动，也受到市场风险。这种风险不被认为是重大的，因为交易活动是有限的，并且受到风险政策限制。抵押贷款银行收入也受到市场风险的影响。抵押贷款的产生对抵押贷款利率水平很敏感，因此，在利率上升的时期，抵押贷款银行收入可能会受到负面影响。向客户提供抵押贷款资金的承诺的延长也使我们面临市场风险。这一风险主要是由于从作出承诺到结束和提供贷款之间的时间周期造成的。Synovus试图通过使用各种风险管理工具来最大限度地减少这种风险，其中主要是远期销售承诺和最佳努力承诺。
利率风险管理的衍生工具
作为其整体利率风险管理活动的一部分，Synovus利用衍生工具来管理其对各种类型利率风险的风险敞口。这些衍生工具通常包括利率互换、对潜在抵押贷款客户作出的利率锁定承诺和出售固定利率抵押贷款的承诺。利率锁定承诺是衍生工具，当打算出售这类贷款。
Synovus还可以利用利率互换来管理主要由其核心银行活动产生的利率风险。这些利率互换交易一般涉及在不交换基础本金的情况下交换固定和浮动利率支付义务。掉期可指定为现金流量套期保值或公允价值套期保值。截至2018年12月31日以及2017年12月31日，Synovus没有使用未完成的利率互换合约来管理利率风险。
67
项目8.财务报表和补充数据
独立注册会计师事务所的报告
董事会和股东
Synovus Financial Corp. :
关于合并财务报表的意见
截至目前，我们审计了所附的Synovus Financial Corp.和子公司（公司）的合并资产负债表。2018年12月31日以及2017、三年期末各年度收入、综合收益、股东权益变动、现金流量等相关合并报表2018年12月31日及相关票据（统称综合财务报表） 。我们认为，综合财务报表在所有重大方面公允地反映了公司截至2011年12月31日的财务状况。2018年12月31日以及2017截至2006年12月31日止的三年期间内，每年的经营成果和现金流量2018年12月31日，符合美国公认的会计原则。
我们还根据美国上市公司会计监督委员会（PCAOB）的标准，审计了截至2010年12月31日公司对财务报告的内部控制。2018年12月31日根据在内部控制-综合框架（2013年）由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布，我们的报告日期2019年2月28日对公司财务报告内部控制的有效性发表了无保留意见。
意见的依据
这些合并财务报表是公司管理层的责任。我们的责任是根据我们的审计对这些合并财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的会计师事务所，根据美国联邦证券法以及证券交易委员会和PCAOB的适用规则和规定，我们必须对公司独立。
我们按照PCAOB的标准进行了审计。这些标准要求我们规划和执行审计，以获得合理的保证，说明合并财务报表是否没有重大错报，无论是由于错误还是欺诈。我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表数额和披露的证据。我们的审计还包括评估所使用的会计原则和管理层作出的重大估计，以及评估综合财务报表的总体列报。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
自1975年以来，我们一直担任该公司的审计师。
/S/KPMG LLP
乔治亚州亚特兰大
2019年2月28日
68
独立注册会计师事务所的报告
董事会和股东
Synovus Financial Corp. :
关于财务报告内部控制的意见
截至目前，我们已审计了Synovus Financial Corp. （该公司）对财务报告的内部控制。2018年12月31日根据在内部控制-综合框架（2013年）我们认为，公司在所有重大方面都保持了对财务报告的有效内部控制。2018年12月31日根据在内部控制-综合框架（2013年）由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会（PCAOB）的标准审计了截至2010年12月31日的公司及子公司合并资产负债表。2018年12月31日以及2017、三年期末各年度收入、综合收益、股东权益变动、现金流量等相关合并报表2018年12月31日，及有关票据（统称综合财务报表） ，以及我们日期为2019年2月28日对合并财务报表发表了无保留意见。
意见的依据
公司管理层负责保持对财务报告的有效内部控制，并评估财务报告内部控制的有效性，包括在随附的管理层关于财务报告内部控制的报告中。我们的责任是在审计的基础上对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的会计师事务所，根据美国联邦证券法以及证券交易委员会和PCAOB的适用规则和规定，我们必须对公司独立。
我们按照PCAOB的标准进行了审计。这些标准要求我们规划和执行审计，以获得合理的保证，确保在所有重大方面是否保持对财务报告的有效内部控制。我们对财务报告内部控制的审计包括对财务报告内部控制的理解，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作效力。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义和局限性
公司对财务报告的内部控制是一个旨在根据公认会计原则为外部目的提供财务报告可靠性和财务报表编制的合理保证的过程。公司对财务报告的内部控制包括（1）与维护记录有关的政策和程序，这些政策和程序在合理的细节上，准确、公允地反映公司资产的交易和处置情况； （二）合理保证交易在必要时进行记录，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收支仅根据公司管理层和董事的授权进行；以及（3）就防止或及时发现未经授权的收购、使用提供合理的保证，或处置可能对财务报表产生重大影响的公司资产。
由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能不会防止或发现错误。此外，对今后各时期成效评估的预测可能会受到以下风险的影响:由于条件的变化，控制可能变得不充分，或政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/S/KPMG LLP
乔治亚州亚特兰大
2019年2月28日
69
Synovus Financial Corp.
合并资产负债表
|
12月31日，
|
||||||||
|
（单位:千份，除股份及每股资料外）
|
2018
|
2017
|
||||||
|
资产
|
||||||||
|
现金和应收银行款项
|
$
|
468,426
|
|
$
|
397,848
|
|
||
|
联邦储备银行计息基金
|
641,476
|
|
460,928
|
|
||||
|
银行的生息存款
|
19,841
|
|
26,311
|
|
||||
|
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券
|
13,821
|
|
47,846
|
|
||||
|
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物总额(1)
|
1,143,564
|
|
932,933
|
|
||||
|
按公允价值出售的抵押贷款
|
37,129
|
|
48,024
|
|
||||
|
可供出售的投资证券，按公允价值计算
|
3,991,632
|
|
3,987,069
|
|
||||
|
贷款，扣除递延费用和费用
|
25,946,573
|
|
24,787,464
|
|
||||
|
贷款损失津贴
|
(250,555
|
)
|
(249,268
|
)
|
||||
|
贷款，净额
|
25,696,018
|
|
24,538,196
|
|
||||
|
银行自有寿险的现金退保价值
|
554,134
|
|
540,958
|
|
||||
|
房地和设备，净额
|
434,307
|
|
426,813
|
|
||||
|
商誉
|
57,315
|
|
57,315
|
|
||||
|
其他无形资产
|
9,875
|
|
11,254
|
|
||||
|
递延税项资产，净额
|
141,134
|
|
165,788
|
|
||||
|
其他资产
|
604,084
|
|
513,487
|
|
||||
|
总资产
|
$
|
32,669,192
|
|
$
|
31,221,837
|
|
||
|
负债和股东权益
|
||||||||
|
负债
|
||||||||
|
存款:
|
||||||||
|
非计息存款
|
$
|
7,650,967
|
|
$
|
7,686,339
|
|
||
|
计息存款
|
19,069,355
|
|
18,461,561
|
|
||||
|
存款总额
|
26,720,322
|
|
26,147,900
|
|
||||
|
根据回购协议购买和出售的联邦基金
|
237,692
|
|
161,190
|
|
||||
|
其他短期借款
|
650,000
|
|
100,000
|
|
||||
|
长期负债
|
1,657,157
|
|
1,606,138
|
|
||||
|
其他负债
|
270,419
|
|
245,043
|
|
||||
|
负债总额
|
29,535,590
|
|
28,260,271
|
|
||||
|
股东权益
|
||||||||
|
C系列优先股-无面值；截至2017年12月31日尚未发行5,200,000股
|
—
|
|
125,980
|
|
||||
|
D系列优先股-无面值；授权100,000,000股；于2018年12月31日发行及发行在外的8,000,000股
|
195,140
|
|
—
|
|
||||
|
普通股-1.00面值；授权342,857,143股；2018年12月31日发行143,300,449股；2017年12月31日发行142,677,449股；2018年12月31日发行115,865,510股；2017年12月31日发行118,897,295股
|
143,300
|
|
142,678
|
|
||||
|
普通股与额外实收资本
|
3,060,561
|
|
3,043,129
|
|
||||
|
库存股，于2018年12月31日成本-27,434,939股及于2017年12月31日成本-23,780,154股
|
(1,014,746
|
)
|
(839,674
|
)
|
||||
|
累计其他综合亏损，净额
|
(94,420
|
)
|
(54,754
|
)
|
||||
|
留存收益
|
843,767
|
|
544,207
|
|
||||
|
股东全部权益
|
3,133,602
|
|
2,961,566
|
|
||||
|
负债总额和股东权益
|
$
|
32,669,192
|
|
$
|
31,221,837
|
|
||
|
(1)
|
请参阅本报告“附注1-重大会计政策摘要” ，了解Synovus在现金和现金等价物列报方式上的变化。
|
70
Synovus Financial Corp.
收入合并报表
|
截至12月31日，
|
||||||||||||
|
（单位:千，除每股数据外）
|
2018
|
2017
|
2016
|
|||||||||
|
利息收入:
|
||||||||||||
|
贷款，包括费用
|
$
|
1,226,648
|
|
$
|
1,064,276
|
|
$
|
944,233
|
|
|||
|
可供出售的投资证券
|
96,928
|
|
82,699
|
|
67,467
|
|
||||||
|
供出售的按揭贷款
|
1,950
|
|
1,926
|
|
2,646
|
|
||||||
|
联邦储备银行结余
|
10,156
|
|
6,470
|
|
4,356
|
|
||||||
|
其他收入资产
|
8,623
|
|
7,126
|
|
4,101
|
|
||||||
|
利息收入总额
|
1,344,305
|
|
1,162,497
|
|
1,022,803
|
|
||||||
|
利息支出:
|
||||||||||||
|
存款
|
143,871
|
|
81,325
|
|
64,206
|
|
||||||
|
购买的联邦基金、根据回购协议出售的证券和其他短期借款
|
3,553
|
|
950
|
|
501
|
|
||||||
|
长期负债
|
48,468
|
|
56,913
|
|
58,916
|
|
||||||
|
利息支出共计
|
195,892
|
|
139,188
|
|
123,623
|
|
||||||
|
利息净收入
|
1,148,413
|
|
1,023,309
|
|
899,180
|
|
||||||
|
贷款损失准备金
|
51,697
|
|
67,185
|
|
28,000
|
|
||||||
|
贷款损失拨备后的利息净收入
|
1,096,716
|
|
956,124
|
|
871,180
|
|
||||||
|
非利息收入:
|
||||||||||||
|
存款帐户的服务费
|
80,840
|
|
81,419
|
|
83,246
|
|
||||||
|
信托和资产管理费
|
54,685
|
|
50,485
|
|
46,594
|
|
||||||
|
卡费
|
42,503
|
|
39,376
|
|
39,302
|
|
||||||
|
经纪收入
|
36,567
|
|
29,705
|
|
27,028
|
|
||||||
|
抵押贷款银行收入
|
18,958
|
|
22,798
|
|
24,259
|
|
||||||
|
银行自有寿险收入
|
15,403
|
|
13,460
|
|
11,364
|
|
||||||
|
卡贝拉的交易费
|
—
|
|
75,000
|
|
—
|
|
||||||
|
投资证券（亏损）收益，净额
|
(1,296
|
)
|
(289
|
)
|
6,011
|
|
||||||
|
其他费用收入
|
19,974
|
|
20,168
|
|
20,220
|
|
||||||
|
其他非利息收入
|
12,459
|
|
13,205
|
|
15,170
|
|
||||||
|
非利息收入总额
|
280,093
|
|
345,327
|
|
273,194
|
|
||||||
|
非利息支出:
|
||||||||||||
|
薪金和其他人事费用
|
453,420
|
|
433,321
|
|
402,026
|
|
||||||
|
净占用和设备费用
|
130,482
|
|
119,964
|
|
109,347
|
|
||||||
|
第三方加工费用
|
58,625
|
|
54,708
|
|
46,320
|
|
||||||
|
FDIC保险及其他监管费用
|
24,494
|
|
27,011
|
|
26,714
|
|
||||||
|
专业费用
|
26,737
|
|
26,232
|
|
26,698
|
|
||||||
|
广告费用
|
20,881
|
|
22,948
|
|
20,264
|
|
||||||
|
取消赎回权的不动产费用，净额
|
2,204
|
|
12,540
|
|
12,838
|
|
||||||
|
债务净额提前消失的损失
|
—
|
|
23,160
|
|
4,735
|
|
||||||
|
偿还负债调整数
|
11,652
|
|
5,466
|
|
—
|
|
||||||
|
与合并有关的费用
|
10,065
|
|
110
|
|
1,636
|
|
||||||
|
其他业务费用
|
90,895
|
|
95,853
|
|
105,345
|
|
||||||
|
非利息支出共计
|
829,455
|
|
821,313
|
|
755,923
|
|
||||||
|
所得税前收入
|
547,354
|
|
480,138
|
|
388,451
|
|
||||||
|
所得税费用
|
118,878
|
|
204,664
|
|
141,667
|
|
||||||
|
净收入
|
428,476
|
|
275,474
|
|
246,784
|
|
||||||
|
减:优先股股息和赎回费用
|
17,998
|
|
10,238
|
|
10,238
|
|
||||||
|
普通股股东可得净收益
|
$
|
410,478
|
|
$
|
265,236
|
|
$
|
236,546
|
|
|||
|
基本每股普通股净收益
|
$
|
3.49
|
|
$
|
2.19
|
|
$
|
1.90
|
|
|||
|
稀释后的每股普通股净收益
|
3.47
|
|
2.17
|
|
1.89
|
|
||||||
|
加权平均已发行普通股，基本
|
117,644
|
|
121,162
|
|
124,389
|
|
||||||
|
加权平均已发行普通股，稀释后
|
118,378
|
|
122,012
|
|
125,078
|
|
||||||
见经审计的合并财务报表附注。
71
Synovus Financial Corp.
综合收入合并报表
|
2018年12月31日
|
2017年12月31日
|
2016年12月31日
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
税前金额
|
税收（费用）福利
|
税项净额
|
税前金额
|
税收（费用）福利
|
税项净额
|
税前金额
|
税收（费用）福利
|
税项净额
|
||||||||||||||||||||||||||
|
净收入
|
$
|
547,354
|
|
$
|
(118,878
|
)
|
$
|
428,476
|
|
$
|
480,138
|
|
$
|
(204,664
|
)
|
$
|
275,474
|
|
$
|
388,451
|
|
$
|
(141,667
|
)
|
$
|
246,784
|
|
||||||||
|
与现金流量对冲相关的净变化:
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
净收入实现损失的重新分类调整
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
130
|
|
(50
|
)
|
80
|
|
467
|
|
(180
|
)
|
287
|
|
|||||||||||||||||
|
可供出售投资证券的未实现（亏损）收益净额:
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
净收益实现净亏损（收益）的重新分类调整
|
1,296
|
|
(336
|
)
|
960
|
|
289
|
|
(111
|
)
|
178
|
|
(6,011
|
)
|
2,314
|
|
(3,697
|
)
|
|||||||||||||||||
|
本期间产生的未实现（亏损）收益净额
|
(44,565
|
)
|
11,542
|
|
(33,023
|
)
|
1,038
|
|
(362
|
)
|
676
|
|
(36,432
|
)
|
14,027
|
|
(22,405
|
)
|
|||||||||||||||||
|
未实现（亏损）收益净额
|
(43,269
|
)
|
11,206
|
|
(32,063
|
)
|
1,327
|
|
(473
|
)
|
854
|
|
(42,443
|
)
|
16,341
|
|
(26,102
|
)
|
|||||||||||||||||
|
退休后无资金保障的健康福利:
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
净收入实现收益的重新分类调整
|
(132
|
)
|
34
|
|
(98
|
)
|
(110
|
)
|
43
|
|
(67
|
)
|
(144
|
)
|
56
|
|
(88
|
)
|
|||||||||||||||||
|
本期间产生的精算（损失）收益
|
(46
|
)
|
12
|
|
(34
|
)
|
61
|
|
(23
|
)
|
38
|
|
102
|
|
(39
|
)
|
63
|
|
|||||||||||||||||
|
未实现收益净减少额，净额
|
(178
|
)
|
46
|
|
(132
|
)
|
(49
|
)
|
20
|
|
(29
|
)
|
(42
|
)
|
17
|
|
(25
|
)
|
|||||||||||||||||
|
其他综合（损失）收入
|
$
|
(43,447
|
)
|
$
|
11,252
|
|
$
|
(32,195
|
)
|
$
|
1,408
|
|
$
|
(503
|
)
|
$
|
905
|
|
$
|
(42,018
|
)
|
$
|
16,178
|
|
$
|
(25,840
|
)
|
||||||||
|
综合收入
|
|
|
|
$
|
396,281
|
|
|
|
|
$
|
276,379
|
|
|
|
|
$
|
220,944
|
|
|||||||||||||||||
见经审计的合并财务报表附注。
72
Synovus Financial Corp.
股东权益变动合并报表
|
（单位:千，除每股数据外）
|
C系列优先股
|
D系列优先股
|
共同之处
股票
|
额外费用
实收资本
资本
|
财政部
股票
|
累计数
其他
全面的
收入（损失）
|
留存收益
|
共计
|
|||||||||||||||||||||||
|
2015年12月31日余额
|
$
|
125,980
|
|
$
|
—
|
|
$
|
140,592
|
|
$
|
2,989,981
|
|
$
|
(401,511
|
)
|
$
|
(29,819
|
)
|
$
|
174,973
|
|
$
|
3,000,196
|
|
|||||||
|
净收入
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
246,784
|
|
246,784
|
|
|||||||||||||||
|
其他综合损失，扣除所得税
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(25,840
|
)
|
—
|
|
(25,840
|
)
|
|||||||||||||||
|
在普通股上宣派的现金股利-每股0.48美元
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(59,425
|
)
|
(59,425
|
)
|
|||||||||||||||
|
C系列优先股的现金股利
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(10,238
|
)
|
(10,238
|
)
|
|||||||||||||||
|
回购普通股
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(263,084
|
)
|
—
|
|
—
|
|
(263,084
|
)
|
|||||||||||||||
|
发行普通股进行收购
|
—
|
|
—
|
|
821
|
|
25,771
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
26,592
|
|
|||||||||||||||
|
受限制股份单位归属及与股份结算净额有关的缴税
|
—
|
|
—
|
|
316
|
|
(5,030
|
)
|
—
|
|
—
|
|
(327
|
)
|
(5,041
|
)
|
|||||||||||||||
|
股票期权获行使
|
—
|
|
—
|
|
297
|
|
4,858
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
5,155
|
|
|||||||||||||||
|
股权报酬净税不足
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(790
|
)
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(790
|
)
|
|||||||||||||||
|
股份补偿费用
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
13,615
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
13,615
|
|
|||||||||||||||
|
2016年12月31日余额
|
$
|
125,980
|
|
$
|
—
|
|
$
|
142,026
|
|
$
|
3,028,405
|
|
$
|
(664,595
|
)
|
$
|
(55,659
|
)
|
$
|
351,767
|
|
$
|
2,927,924
|
|
|||||||
|
净收入
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
275,474
|
|
275,474
|
|
|||||||||||||||
|
其他综合收入，扣除所得税
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
905
|
|
—
|
|
905
|
|
|||||||||||||||
|
在普通股上宣派的现金股利-每股0.60美元
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(72,506
|
)
|
(72,506
|
)
|
|||||||||||||||
|
C系列优先股的现金股利
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(10,238
|
)
|
(10,238
|
)
|
|||||||||||||||
|
回购普通股
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(175,079
|
)
|
—
|
|
—
|
|
(175,079
|
)
|
|||||||||||||||
|
发行普通股以供偿还
|
—
|
|
—
|
|
118
|
|
5,342
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
5,460
|
|
|||||||||||||||
|
受限制股份单位归属及与股份结算净额有关的缴税
|
—
|
|
—
|
|
336
|
|
(8,039
|
)
|
—
|
|
—
|
|
(290
|
)
|
(7,993
|
)
|
|||||||||||||||
|
股票期权获行使
|
—
|
|
—
|
|
198
|
|
3,242
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
3,440
|
|
|||||||||||||||
|
股份补偿费用
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
14,179
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
14,179
|
|
|||||||||||||||
|
2017年12月31日余额
|
$
|
125,980
|
|
$
|
—
|
|
$
|
142,678
|
|
$
|
3,043,129
|
|
$
|
(839,674
|
)
|
$
|
(54,754
|
)
|
$
|
544,207
|
|
$
|
2,961,566
|
|
|||||||
|
自2014-09年采用ASU以来的累积效应调整
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(685
|
)
|
(685
|
)
|
|||||||||||||||
|
自2018-02年采用ASU后的重新分类
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(7,588
|
)
|
7,588
|
|
—
|
|
|||||||||||||||
|
自2016-01年采用ASU以来的累积效应调整
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
117
|
|
(117
|
)
|
—
|
|
|||||||||||||||
|
净收入
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
428,476
|
|
428,476
|
|
|||||||||||||||
|
其他综合损失，扣除所得税
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(32,195
|
)
|
—
|
|
(32,195
|
)
|
|||||||||||||||
|
在普通股上宣派的现金股利-每股1.00美元
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(117,355
|
)
|
(117,355
|
)
|
|||||||||||||||
|
C系列优先股的现金股利
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(7,678
|
)
|
(7,678
|
)
|
|||||||||||||||
|
C系列优先股的赎回
|
(125,980
|
)
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(4,020
|
)
|
(130,000
|
)
|
|||||||||||||||
|
D系列优先股的发行，扣除发行费用
|
—
|
|
195,140
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
195,140
|
|
|||||||||||||||
|
D系列优先股的现金股利
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(6,300
|
)
|
(6,300
|
)
|
|||||||||||||||
|
回购普通股
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(175,072
|
)
|
—
|
|
—
|
|
(175,072
|
)
|
|||||||||||||||
|
发行普通股以供偿还
|
—
|
|
—
|
|
199
|
|
7,228
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
7,427
|
|
|||||||||||||||
|
受限制股份单位归属及与股份结算净额有关的缴税
|
—
|
|
—
|
|
297
|
|
(8,452
|
)
|
—
|
|
—
|
|
(349
|
)
|
(8,504
|
)
|
|||||||||||||||
|
股票期权获行使
|
—
|
|
—
|
|
126
|
|
2,013
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
2,139
|
|
|||||||||||||||
|
股份补偿费用
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
16,643
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
16,643
|
|
|||||||||||||||
|
2018年12月31日余额
|
$
|
—
|
|
$
|
195,140
|
|
$
|
143,300
|
|
$
|
3,060,561
|
|
$
|
(1,014,746
|
)
|
$
|
(94,420
|
)
|
$
|
843,767
|
|
$
|
3,133,602
|
|
|||||||
见经审计的合并财务报表附注。
73
Synovus Financial Corp.
现金流量合并报表
|
截至12月31日，
|
|||||||||||
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
2016
|
||||||||
|
业务活动
|
|||||||||||
|
净收入
|
$
|
428,476
|
|
$
|
275,474
|
|
$
|
246,784
|
|
||
|
调整以使经营活动产生的净收入与净现金保持一致：
|
|||||||||||
|
贷款损失准备金
|
51,697
|
|
67,185
|
|
28,000
|
|
|||||
|
折旧、摊销和吸积，净额
|
55,172
|
|
59,121
|
|
58,228
|
|
|||||
|
递延所得税费用
|
36,215
|
|
231,056
|
|
128,837
|
|
|||||
|
持有待售按揭贷款的来源
|
(543,073
|
)
|
(622,564
|
)
|
(705,394
|
)
|
|||||
|
出售供出售的按揭贷款的收益
|
565,672
|
|
642,193
|
|
724,712
|
|
|||||
|
出售抵押贷款的收益，净额
|
(12,291
|
)
|
(13,450
|
)
|
(13,780
|
)
|
|||||
|
其他资产增加
|
(83,957
|
)
|
(74,090
|
)
|
(9,600
|
)
|
|||||
|
其他负债增加（减少）额
|
22,202
|
|
28,651
|
|
(4,239
|
)
|
|||||
|
投资证券亏损（收益） ，净额
|
1,296
|
|
289
|
|
(6,011
|
)
|
|||||
|
债务净额提前消失的损失
|
—
|
|
23,160
|
|
4,735
|
|
|||||
|
股份补偿费用
|
16,643
|
|
14,179
|
|
13,615
|
|
|||||
|
经营活动所产生的现金净额
|
538,052
|
|
631,204
|
|
465,887
|
|
|||||
|
投资活动
|
|||||||||||
|
获得的现金净额
|
—
|
|
—
|
|
6,146
|
|
|||||
|
可供出售的投资证券的到期和本金集合的收益
|
603,099
|
|
632,875
|
|
894,123
|
|
|||||
|
出售可供出售投资证券的收益
|
35,066
|
|
812,293
|
|
968,606
|
|
|||||
|
购买可供出售的投资证券
|
(700,194
|
)
|
(1,729,902
|
)
|
(2,051,283
|
)
|
|||||
|
出售贷款的收益
|
22,915
|
|
42,726
|
|
15,046
|
|
|||||
|
出售其他房地产和其他资产的收益
|
12,854
|
|
17,480
|
|
43,834
|
|
|||||
|
包括购买贷款在内的贷款净增加额
|
(1,235,260
|
)
|
(1,060,582
|
)
|
(1,129,422
|
)
|
|||||
|
联邦住房贷款银行股票的净（购买）赎回
|
(25,500
|
)
|
7,438
|
|
(4,250
|
)
|
|||||
|
联邦储备银行股票的净（买入）赎回
|
(282
|
)
|
2,984
|
|
(97,293
|
)
|
|||||
|
购买银行自有寿险保单，不包括结算
|
2,412
|
|
(148,110
|
)
|
(28,126
|
)
|
|||||
|
房地和设备净增加
|
(53,159
|
)
|
(51,106
|
)
|
(34,317
|
)
|
|||||
|
投资活动所用现金净额
|
(1,338,049
|
)
|
(1,473,904
|
)
|
(1,416,936
|
)
|
|||||
|
筹资活动
|
|||||||||||
|
存款净增加
|
571,897
|
|
1,499,085
|
|
1,404,558
|
|
|||||
|
根据回购协议购买和出售的联邦基金净增加（减少）额
|
76,502
|
|
1,491
|
|
(17,326
|
)
|
|||||
|
其他短期借款净增加（减少）额
|
550,000
|
|
100,000
|
|
(50,000
|
)
|
|||||
|
偿还和赎回长期债务
|
(2,230,052
|
)
|
(2,350,422
|
)
|
(2,213,688
|
)
|
|||||
|
发行长期债务的收益
|
2,280,000
|
|
1,771,866
|
|
1,875,000
|
|
|||||
|
向普通股股东支付的股息
|
(106,224
|
)
|
(54,670
|
)
|
(59,425
|
)
|
|||||
|
向优先股股东支付的股息
|
(13,978
|
)
|
(10,238
|
)
|
(10,238
|
)
|
|||||
|
D系列优先股发行所得款项净额
|
195,140
|
|
—
|
|
—
|
|
|||||
|
C系列优先股的赎回
|
(130,000
|
)
|
—
|
|
—
|
|
|||||
|
股票期权获行使
|
2,139
|
|
3,440
|
|
5,155
|
|
|||||
|
工资支付
|
(1,220
|
)
|
(892
|
)
|
—
|
|
|||||
|
回购普通股
|
(175,072
|
)
|
(175,079
|
)
|
(263,084
|
)
|
|||||
|
与净额结算股权奖励相关的已缴税款
|
(8,504
|
)
|
(7,993
|
)
|
(5,041
|
)
|
|||||
|
筹资活动提供的净现金
|
1,010,628
|
|
776,588
|
|
665,911
|
|
|||||
|
包括限制性现金在内的现金和现金等价物的增加（减少）额
|
210,631
|
|
(66,112
|
)
|
(285,138
|
)
|
|||||
|
年初现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物(1)
|
932,933
|
|
999,045
|
|
1,284,183
|
|
|||||
|
年末现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物(1)
|
$
|
1,143,564
|
|
$
|
932,933
|
|
$
|
999,045
|
|
||
74
|
补充现金流量信息
|
|||||||||||
|
年内支付的现金:
|
|||||||||||
|
所得税，净额
|
$
|
41,008
|
|
$
|
18,040
|
|
$
|
9,340
|
|
||
|
利息
|
180,241
|
|
143,237
|
|
123,560
|
|
|||||
|
非现金活动:
|
|||||||||||
|
贷款被取消赎回权并转移到其他房地产。
|
13,168
|
|
7,154
|
|
16,214
|
|
|||||
|
转入（从）其他资产的房地和设备，净额
|
896
|
|
7,733
|
|
25,231
|
|
|||||
|
专题606留存收益期初余额的累积效应调整
|
(685
|
)
|
—
|
|
—
|
|
|||||
|
分项825-10可供出售的股权投资证券按公允价值转让给其他资产
|
3,162
|
|
—
|
|
—
|
|
|||||
|
转入（转出）其他按公允价值净值出售的贷款
|
12,568
|
|
52,829
|
|
14,621
|
|
|||||
|
年内在普通股上申报但在年终后支付的股息
|
28,966
|
|
17,835
|
|
—
|
|
|||||
|
以普通股股份支付的清偿
|
7,427
|
|
5,460
|
|
—
|
|
|||||
|
收购:
|
|||||||||||
|
获得的非现金资产的公允价值
|
—
|
|
—
|
|
408,054
|
|
|||||
|
负债的公允价值
|
—
|
|
—
|
|
387,608
|
|
|||||
|
已发行普通股的公允价值
|
—
|
|
—
|
|
26,592
|
|
|||||
|
(1)
|
请参阅本报告“附注1-重大会计政策摘要” ，了解Synovus在现金和现金等价物列报方式上的变化。
|
见经审计的合并财务报表附注。
75
附注1-重大会计政策摘要
业务运作
Synovus通过其全资子公司银行Synovus Bank在佐治亚州、阿拉巴马州、南卡罗来纳州、佛罗里达州和田纳西州的办公室为客户提供综合金融服务，包括商业和零售银行、金融管理、保险和抵押贷款服务。
除了我们的银行业务，我们还通过直接和间接全资的非银行子公司为客户提供各种其他金融服务，包括:总部位于佐治亚州哥伦布的Synovus Securities，专门从事固定收益证券的专业投资组合管理，投资银行，作为经纪人/交易商执行证券交易，并就股权和其他证券提供个人投资建议；总部位于佐治亚州哥伦布的Synovus Trust提供信托、资产管理和金融规划服务；总部位于阿拉巴马州伯明翰的Synovus Mortgage提供抵押服务。
合并原则和陈述依据
Synovus的合并财务报表包括母公司及其合并子公司的账目。所有重大的公司间结余和交易已在合并中消除。Synovus的会计和财务报告政策符合美国通用会计准则，符合银行监管部门规定的会计和报告准则。如有必要，将以往各期的合并财务报表重新分类，以符合本期的列报方式。
公司的合并财务报表包括公司拥有控制财务权益的所有实体。还合并了一个可变利益实体（VIE） ，其中Synovus或子公司已被确定为主要受益人。确定是否存在控制金融利益的依据是，一方是否既有权指挥对VIE经济绩效产生最重大影响的活动，又有义务吸收VIE的损失，还是有权接受VIE。从VIE中获得的好处可能对VIE产生重大影响。在越南，Synovus并不是主要的受益人，其投资是使用比例摊销法或权益会计法进行核算的。这些投资包括在合并资产负债表中的其他资产中，公司收入或亏损的比例份额被包括在所得税费用（比例摊销法）或非利息收入（权益法）中。与Vies投资相关的最大潜在损失风险一般仅限于未清余额、未来供资承诺和向该实体提供的任何相关贷款的总和。对公司是否拥有VIE中的控股权（即主要受益人）的评估是持续进行的。参见“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注15-承付款和意外开支”更多关于滑膜参与VIES的细节。
估计数的使用
按照美国通用会计准则编制合并财务报表，管理部门必须作出影响所报告的资产和负债数额的估计和假设，并披露截至各自合并资产负债表日期的或有资产和负债以及所报告的所述期间收入和支出数额。实际结果可能与这些估计数大不相同。
特别容易发生重大变化的物质估计数涉及确定贷款损失津贴；公允价值估计数；所得税；或有负债，包括法律事项和全球偿还款项等。
业务组合
以业务合并方式取得的资产和负债，除适用会计准则的规定外，应在其取得日记录公允价值，并将超额部分记为商誉。被收购公司的运营结果与收购日期前的Synovus的结果相结合。根据ASC主题805，业务组合，公司一般根据公司可获得的信息记录收购时的临时金额。公允价值的临时估计数从取得之日起最长可调整一年（ “计量期间” ） ，如果获得关于截至取得之日已有事实和情况的新资料，如已知，会影响到截至该日确认的数额的计量。随后，在本报告所述期间记录的调整在本报告所述期间得到确认。购置费用在发生时记入费用。有关收购的补充资料载于“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注2-采购”.
现金及现金等价物
现金和现金等价物包括银行的现金和应付款项以及联邦储备银行的计息资金、银行的生息存款以及根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券
76
任何受限制现金及受限制现金等价物2018年12月31日，截至12月31日，不需要向联邦储备银行存入现金余额，以满足准备金要求，2017，在联邦储备银行的存款总额为860万美元包括现金和现金等价物2560万美元AT 2018年12月31日以及4970万美元AT 2017年12月31日，它们被质押以抵押某些衍生工具和信用证。出售的联邦基金和根据转售协议购买的证券，以及根据回购协议购买的联邦基金和根据回购协议出售的证券一般在一天内成熟。
与采用ASU2016-18，现金流量表-受限制现金，Synovus改变其现金及现金等价物的列报方式，自2018年1月1日起生效，包括现金和应收银行款项以及与联邦储备银行的计息基金、与银行的生息存款，以及根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券，其中包括任何受限制的现金和受限制的现金等价物。在2018年之前，现金和现金等价物仅包括现金和应收银行款项。对以往各期进行了修订，以保持可比性。
出售抵押贷款和抵押银行收入
供出售的按揭贷款
持有待售按揭贷款根据公平价值期权选举按公平价值计量，其后的公平价值变动在收入合并报表中确认为按揭银行收入的一部分。
抵押贷款银行收入
抵押贷款银行收入主要包括贷款的产生和附属费用，以及出售抵押贷款的收益和损失。抵押贷款是出售服务释放，没有追索权或继续参与，并满足ASC主题860，转让和服务销售会计准则。
可供出售的投资证券
可供出售的投资证券以公允价值持有，未实现损益，扣除相关的税收影响，不计入收益，并作为股东权益的单独组成部分报告在累积的其他综合收益（亏损）内直到实现。
Synovus对其可供出售的投资证券进行季度评估，以确定低于其摊销成本的证券的公允价值下降是否被视为非暂时性的。评估中包括的因素包括证券已处于亏损状态的时间长度、公允价值低于摊销成本的程度以及发行人的信用状况。当以下情况下，证券确认了非暂时性的减值损失: （1）滑膜有出售证券的意向； （2）在收回之前要求出售证券的可能性比没有更大； （3）滑膜预计不会收回全部摊销成本的基础。安全。非暂时性减值损失反映在与信贷损失相关的已实现损失的收益中。与其他因素相关的减值金额在其他综合收益（损失）中得到确认。
保费和折扣在相关证券的存续期内被摊销或增值，作为使用有效利息方法和预付假设的收益率调整。定期审查实际的预付经验，并相应调整提取和摊销的时间。可供出售证券的利息收入按权责发生制入账。证券的已实现损益包括在投资证券收益（损失）中，在合并报表上的净收益，并在一个交易日的基础上使用具体的识别方法得出。
贷款和贷款利息收入
在可预见的将来，该公司有意愿和能力持有的贷款，在扣除递延费用和支出的情况下，按未偿还的本金减去已扣除的款项列报。利息收入和递延费用（不包括贷款费用）按公平收益率确认。
未计提贷款
停止计提利息的贷款被指定为不计提贷款。根据贷款协议的条款，如果对利息或本金的全额收取存在合理怀疑，或贷款在合同到期后90天或90天以上到期，应计利息即告终止，除非它们既安全又在收集过程中。当贷款处于非权责发生状态时，以前的应计和未收利息作为贷款利息收入的调整而被逆转。未计提贷款的利息支付一般记录为本金的减少。由于利息收入是以未计提贷款收取的，因此利息收入可以以现金确认；但是，必须有充分偿还剩余的记录本金余额的预期。这笔付款的剩余部分记作本金的减少。当贷款在利息和本金方面完全流动时，以及在管理层判断贷款在本金和利息方面都估计是完全可收藏的时，贷款一般会恢复到累积状态，借款人根据贷款协议的条款有持续的还款表现，期限合理（一般为六个月） 。
77
减值贷款
减值贷款是指根据贷款协议的合约条款可能无法收回所有到期款项的贷款，并包括在有问题的债务重组（TDR）中修改的所有贷款。减值贷款不包括小额均质贷款，这些贷款是由大多数消费贷款和商业贷款关系低于100万美元减值乃按以下“贷款损失免税额”计量。非应计减值贷款的利息收入按上述“非应计贷款”确认。2018年12月31日以及2017，基本上所有未计提减值贷款都是依赖抵押品，并由房地产作抵押。减值累积贷款一般由管理层认为贷款的可获得性并无疑问的TDR组成。
陷入困境的债务重组
当借款人遇到财务困难时，为了帮助借款人偿还所欠Synovus的本金和利息，Synovus可以对借款人的贷款进行某些修改。所有贷款修改、续贷和再融资都是根据TDR分类进行评估的。所有TDR都被认为是减值贷款，减值金额（如果有的话）根据ASC主题310-10-35确定。.
Synovus在TDR中提供的优惠通常是为了帮助借款人，从而不会中断债务服务，并减轻贷款损失的可能。当贷款被续借、再融资或修改时，包括现金流、抵押品价值、担保和贷款结构等因素都会被审查。特许权的主要形式是，鉴于借款人的信贷风险，提供低于市场利率的贷款，以协助借款人管理现金流量，贷款期限一般延长不到一年，或一段时间通常少于一年，所需本金和/或利息的支付减少（例如，仅在一段时间内支付利息） 。一般不认为本金和（或）利息支付减少不重要的时期，或一次推迟三个月或更短的时间，是财务上的让步。此外，一般的做法是不推迟本金和/或利息超过12个月。
如果有一段时间的履约，通常至少有六个月的持续偿还履约期限，则非应计TDR通常可以恢复到权责发生制状态。在贷款作为TDR首次报告之后的一个财政年度中，对不再遇到财务困难的借款人（从一段时间的表现可以看出）进行了更新的TDR在更新时产生了市场利率，没有人原谅校长，因此不再被视为TDR。
信贷风险的集中程度
贷款组合的很大一部分由位于佐治亚州、阿拉巴马州、南卡罗来纳州、佛罗里达州和田纳西州的房地产市场担保。因此，贷款组合中相当大一部分的最终可获得性容易受到这些领域市场条件变化的影响。
贷款损失津贴
贷款损失备抵是管理层对所资助贷款组合固有的可能损失的估计。津贴的变动是通过贷款损失准备金记录的，并通过扣除追回款项的贷款减少的。
减值贷款
减值贷款一般按贷款基准进行评估，并酌情记录具体准备金（如有） 。具体的准备金是根据ASC310-10-35确定的，它根据三种方法中的一种来衡量贷款的减值:一）基于贷款的合同有效利率的贴现现金流，二）根据贷款的可观察市场价格，或三）根据抵押品的公允价值如果贷款是依赖抵押品的，那么卖出的成本就会更低。
根据折现现金流法，减值记录为一个特定的准备金，并对减值的任何部分收费。每季度对准备金进行重新评估，并根据估计现金流量的变化酌情进行调整。此外，如果担保人被确定为还款来源，则需要对担保进行评估。本担保评估将包括但不限于担保的类型和特征等因素，考虑担保人的财务实力和能力，以提供贷款与担保人的其他财务义务和担保人愿意协助提供贷款。
如果贷款是依赖抵押品的，那么贷款抵押品的公允价值，较少的估计销售成本，比较贷款的账面价值来确定减值。公允价值是使用经认证或许可的评估师进行的评估来估计的。管理层还考虑到管理层的处置计划，考虑到其他因素或最近的发展，例如估值时的吸收率或市场条件的变化、销售成本和预期销售价值，这可能导致对评估中所示的公允价值估计进行调整。在确定减值金额时所使用的假设受到重大判断。例如，使用不同的假设，抵押品或管理层处置计划的公允价值的变动可能会对减值数额产生重大影响。
78
在选择合适的方法来衡量减值时，Synovus考虑了每笔减值贷款的相关事实和情况，并对每笔选择进行季度评估，以确保其持续的适当性，并评估特定准备金（如果有的话）的合理性。
无减值贷款
对于不被认为受损的贷款，贷款损失的分配津贴是根据EL因素确定的，这些因素是通过贷款风险评级应用于特定贷款类型的组合。EL是基于一个PD来确定的，它是借款人根据贷款类型和贷款风险等级划分的违约概率，而LGD是在违约情况下净损失金额的估计。根据贷款类型的性质和与各种贷款类别相关的固有风险水平，确定贷款的类别。如下文所述，贷款组合根据个人贷款风险评级进一步划分。方法中应用的EL因素定期重新评估和调整，以反映历史损失水平或其他风险的变化。
对于管理层判断中反映投资组合损失所必需的某些定性因素，必要时也可以调整分配的EL因素。
管理层在分析中考虑的质量因素包括:
|
•
|
贷款政策和程序的变化，包括在信贷损失估计中没有考虑到的承保标准和收款、收费和回收做法的变化
|
|
•
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过去到期贷款的数量和严重程度、未计提贷款的数量以及不良分类或分级贷款的数量和严重程度的变化
|
|
•
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贷款增长
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•
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信贷集中度变化的影响
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•
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贷款管理、贷款审查人员和其他相关人员的经验、能力和深度
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•
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贷款审查职能质量的变化
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•
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国家和地方经济趋势和状况
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•
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依赖抵押品贷款的基础抵押品价值
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•
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其他外部因素，如对当前竞争、法律和监管环境的影响。
|
按投资组合调整的EL因素然后按每种贷款类型的损失出现期调整。损失出现周期表示损失事件首次发生到其被冲掉之间的时间量。每一种贷款类型的损失出现期是根据公司的历史经验确定的，并且至少每年得到验证。
商业贷款风险评级
Synovus使用了两种主要的商业贷款组合风险评估方法:SRR评估和DRR评估。DRR是一种风险评级的统计模型方法，包括PD和LGD。SRR模型是一个基于专家判断的模型，它导致了混合（即单一）评级。单一和双重风险评级是基于借款人的信用风险状况，考虑因素，如债务服务历史，当前和估计的未来现金流量信息，支持信贷的抵押品，还款来源和其他变量，酌情。
每笔贷款在最初的审批过程中都被分配了风险等级。对于SRR贷款，这个过程从负责发起贷款的贷款官员的贷款评级推荐开始。商业SRR贷款按10个点的等级进行分级，包括与银行监管分类一致的特殊提及、不合格、可疑和损失分类。商业SRR贷款风险评级的主要决定因素是主要还款来源的可靠性和借款人的预期业绩（即借款人能够按照条款履行义务的可能性） 。预期业绩将基于对借款人历史财务业绩、当前财务实力和未来前景的充分分析，其中包括任何外部驱动因素。
DRR方法用于在 C&I贷款组合以及某些产生收入的房地产贷款。2018年12月31日以及2017，约76亿美元使用DRR方法对C&I贷款进行评级。DRR包括16个PD类别和9个类别，用于给定默认事件估计损失。结果是为每个借款人建立了一个EL利率。
贷款评级（包括SRR和DRR贷款）取决于贷款的规模和贷款的信用属性，取决于管理、区域信贷和/或贷款委员会的其他成员的批准。贷款评级定期根据年度定期信用审查进行重新评估，如果管理层决定谨慎，则会更频繁地进行重新评估。此外，一个独立的贷款审查功能在持续的基础上评估Synovus的风险评级过程。
消费贷款-风险评级
消费贷款一般是根据信贷部门的评分，在发放时按9个百分点的比例分配风险等级，贷款等级为1，风险等级为最低，贷款等级为6，风险等级为最高。没有任何贷款分级高于A6在初始阶段被批准用于资助。在到期的90-119天，贷款等级为7-不符合标准的不计提评级为
79
根据申请，在120天前到期，贷款一般被降级为9级损失，并一般被扣除。基于信用局的评级至少每半年更新一次，基于过去到期状态的评级每月更新一次。
金融资产的转让
在金融资产的转让中，Synovus放弃了对被转让资产的控制，作为销售入账。当资产在法律上与Synovus或任何合并的关联公司分离，甚至在破产或其他破产管理中，转移资产的控制权被认为会被移交，2）受让方有权在没有限制受让方的条件下将资产进行质押或交换，并为滑膜提供超过微不足道的利益；3）滑膜对受让资产不保持有效控制。如果将转让作为出售入账，则从资产负债表中剔除转让资产，并在收入合并报表中确认出售损益。如果不符合出售标准，转让被记为有担保借款，转让资产仍留在Synovus的综合资产负债表上，交易的收益被确认为负债。
银行自有寿险的现金退保价值
在银行拥有的寿险保单上的投资，以保单的可变现净值记录在某些现任及前任的高级职员及雇员身上。可变现净值是指保单的现金退保价值减去任何适用的退保费用和任何保单贷款。Synovus没有借出这些政策的现金退保价值。保单的现金退保价值以及保险福利收益的变化记录在收入合并报表中的银行自有寿险收入中。
房地和设备
据报告，房地和设备，包括银行拥有的分支机构所在地和租赁权的改善，成本较低，累计折旧和摊销较少，这些都是用直线方法计算的，超过了相关资产的估计使用寿命。建筑物和改进的折旧平均超过10至40年，而家具和设备的折旧范围在一系列3至10几年了。在估计的使用寿命或租赁期限的剩余时间内，租赁权的改进被折旧。当事件和情况表明资产的账面价值可能无法收回时，Synovus会审查长期资产，如房地和设备，以进行减值。维护和修理费用由非利息支出支付，将资产使用寿命延长到账面价值并折旧的改进费用。
商誉和其他无形资产
商誉是指超过收购企业可辨认净资产公允价值的超额收购价格。商誉每年在报告单位一级进行减值测试，随着事件的发生或情况的变化，报告单位的公允价值很可能不会低于其账面价值。Synovus回顾截至6月30日的商誉减值情况TH 如果有减值指标，则在中期。
滑膜在评估商誉减值时适用判断。ASC350-20-35-3A，商誉随后的计量-质量评估，提供了进行定性评估的选项，以确定是否有必要进行两步商誉减值测试。Synovus应用定性评估指导来确定以下因素是否表明商誉减值的可能性大于未减值的可能性:宏观经济状况、行业和市场考虑因素、成本因素、整体财务表现、其他相关实体特定事件、影响报告单位的事件以及普通股股价。管理层在衡量最有可能影响报告单位公允价值的因素时适用判断。
其他无形资产主要涉及借款人关系、交易名称和业务收购产生的分销网络。这些无形资产是根据资产的剩余寿命使用直线方法摊销的。摊销期间从八个至十个年度:对无形资产的摊销周期进行监测，以确定事件和情况是否需要减少这些周期。
当事件或情况的变化表明某一资产的账面价值可能无法收回时，无形资产就会被评估减值。无形资产的可回收性是通过将资产的账面金额与预期由资产产生的未来未支配现金流量的比较来衡量的。如果这类资产被认为是减值的，应确认的减值金额是根据资产产生的预期未来现金流量的折现来衡量资产的账面价值超过资产公允价值的金额。
部分披露
ASC主题280，部分报告，要求使用“管理方法”报告有关公司运营部门的信息。在这些标准中，可报告的部分被确定为产生收入的部分，这些部分是内部产生的离散财务信息，在决定如何分配资源给各部分时，首席运营决策者必须对这些信息进行评估。基于这一指导，Synovus将其整体银行业务确定为
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只有可报告的部分。由于整个银行业务基本上包含了Synovus的所有合并业务，因此没有单独的部分披露。
其他资产
其他资产包括FRB和FHLB股票、应计利息、对LIHTC的投资、应收账款、预付费用和其他余额，如图所示。“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注7-其他资产”在这份报告中，FRB和FHLB的股票是以摊销成本记录的，其近似于公允价值。
衍生工具
Synovus的风险管理策略强调在可接受的准则内管理利率风险。Synovus维持这些政策的目的是限制利率变化引起的净利息收入的波动性。要管理的风险包括公允价值和现金流风险。衍生金融工具的使用为协助管理这些风险提供了宝贵的工具。
所有衍生工具作为其他资产和其他负债的组成部分，按其各自的公允价值记录在综合资产负债表上。衍生工具的公允价值变动（即未实现收益或亏损）的会计核算取决于其是否已被指定为套期保值关系的一部分。如果套期保值敞口是公允价值敞口，衍生工具上的未实现收益或亏损在变更期的收益中得到确认，在与套期保值项目上的抵消未实现亏损或收益相同的损益表中应计入套期保值风险。如果套期保值是一种现金流量敞口，则在衍生工具上的收益或损失的有效部分最初作为累积的其他综合收益（损失）的一部分报告，扣除税收影响，然后，当套期保值交易影响收益时，将其重新分类为收益，并将其记录在用于反映套期保值项目收益效应的同一损益表项目中。在对套期保值有效性的评估中排除的任何数额，应立即作为收入合并报表中其他非利息收入的组成部分报告，或记入其他全面收入，并在套期保值工具存续期内确认。如果衍生工具没有被指定为套期保值，则衍生工具的收益或亏损在收益中被确认为在变动期间合并报表上的其他非利息收入的组成部分。
Synovus还持有衍生工具，包括与预期向客户提供固定利率抵押贷款相关的利率锁定协议（利率锁定承诺）和出售抵押贷款支持证券和个人固定利率抵押贷款的远期承诺。Synovus获得远期承诺的目的是减轻与利率锁定承诺和抵押贷款相关的利率风险。利率锁定承诺和远期承诺均按公允价值列报，并在抵押贷款银行收入的当期收益中作了调整。
Synovus还订立利率互换协议，以促进某些商业银行客户的风险管理策略。Synovus通过与评级较高的第三方金融机构达成平等和抵消利率互换协议来缓解这一风险。利率互换协议是独立的衍生品，以公允价值入账，在当期收益中以其他非利息收入入账的任何未实现收益或亏损。这些工具及其抵消头寸记入合并资产负债表上的其他资产和其他负债。
广告费用
广告费用按产生的费用计算，并作为非利息支出的一部分入账。
所得税
Synovus是一家国内公司，它与其全资子公司一起提交合并的联邦所得税申报表，并根据其应纳税的存在，以合并的或独立的实体为基础向各个纳税管辖区提交州所得税申报表。应缴或应收的现行所得税是对目前欠缴或应收Synovus经营业务的税务当局的估计数。它还包括在当前和（或）以前年度的纳税申报表中报告的不确定的纳税位置所应缴纳的税额的增加和减少。
Synovus使用资产负债方法来核算预期将支付或收到的未来所得税（即递延所得税） 。在这种方法下，由于现有资产和负债的财务报表（GAAP）账面金额及其各自的税基（包括经营亏损和税收抵免结转）之间的差异，递延税项资产和负债被确认为未来的税收后果。递延税项资产和负债是使用预计将适用于预计将收回或解决这些临时差额的年份的应纳税所得额的法定税率来衡量的。所得税税率变动对递延税项资产和负债的影响在收入中得到确认，包括颁布日期。
Synovus将其AMT税收抵免托运单定性为应收所得税，预计随着时间的推移，可以通过减少目前应缴的税款或收取现金来实现。因此，它被分类为流动资产。
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如果根据现有证据，很可能无法实现全部或部分资产，则需要为递延税项资产提供估值津贴。在进行评估时，考虑了可用于实现递延税项资产的所有应纳税收入来源，包括结转前几年的应纳税收入、现有暂时性差异的未来逆转、税收筹划策略以及不包括扭转暂时性差异和结转的未来应纳税收入。未来应纳税所得额的可预测性，除了扭转暂时的差异之外，将会出现，这四个来源中最主观的。估价津贴的变动是通过所得税费用记录的。
所得税会计中使用的重大估计数涉及递延税项资产的估值备抵、所得税抵免的可变现能力估计、经营净亏损的利用、应纳税所得额的确定以及账面与税基的暂时性差异的确定。
Synovus根据关于预期结果的当前假设，通过权衡报告日期的事实和情况，对不确定的所得税头寸计提税收负债。如果一项交易的相关税收利益在审查后不太可能持续下去，Synovus将会为与该交易相关的预期税收影响计提一项税收责任或减少一项递延税项资产。事件和情况可能会改变在分析其所得税状况时所使用的估计和假设，因此，Synovus的有效税率可能会在未来波动。Synovus将未确认的所得税福利相关的应计利息和处罚确认为所得税费用的一部分。
股份补偿
Synovus有一项长期激励计划，根据该计划，董事会薪酬委员会有权向Synovus的员工授予股份奖励。Synovus与雇员补助金有关的股份补偿费用作为薪金和其他人事费用的一部分记录在收入合并报表中。与授予Synovus的非雇员董事相关的基于股份的薪酬成本被记录为其他运营支出的一部分。2018年期间授予Synovus员工的股份奖励的归属在退休时会加速，对象是那些年满65岁且在退休之日服务年限不少于10年的计划参与者。包含分级归属时间表的基于服务的奖励的股份补偿费用，在整个奖励所需服务期限或达到退休资格之前的较短时间内，按照直线计算的计划参与者的损失估计数被确认为扣除。非雇员董事受限制股份单位于完成时较早时已完全归属及可转让三个按照公司治理准则的规定，服务年限或持有人达到法定退休年龄的日期。因此，对非雇员奖励的股份补偿费用的确认在较短的时间内为三个年或强制退休。Synovus通过损益表记录与基于股份的薪酬相关的所有税收影响。
每股收益
每股普通股的基本净收入是通过将普通股股东可获得的净收入除以该期间的平均流通股计算的。每股普通股的稀释净收益反映了如果证券或其他发行普通股的合同被行使或转换，可能发生的稀释。未行使期权和限制性股票单位的稀释效应体现在每股普通股的稀释净收益上，除非影响是反稀释的，通过运用国库股票法。
股票回购
普通股回购以成本入账。回购之日，股东权益按回购价格减持，包括回购产生的佣金和其他交易费用。该公司历史上没有回购过的股票退休，但Synovus的政策是按照ASC505-30-30记录股票退休。如果随后重新发行美国国债，美国国债的成本将会降低，并在适当情况下记录在额外实收资本或留存收益上有差异。
公允价值计量和披露
根据ASC820下的公允价值会计准则，Synovus按公允价值持有各种资产和负债，公允价值计量，ASC825，金融工具公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，在资产或负债的本金或最有利的市场中，为资产或负债的转让而收到或支付的交换价格（退出价格） 。
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公允价值等级
Synovus根据根据ASC820-10建立的公允价值等级确定其金融工具的公允价值，这要求一个实体在衡量公允价值时最大限度地使用可观察的投入，并最小限度地减少使用不可观察的投入。金融工具在估值层次结构中的分类是基于对金融工具公允价值计量的整体重要性的最低投入水平。有三个层次的投入可以用来衡量公允价值。估值层次结构的三个输入层次定义如下:
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一级
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对票据或证券进行估值的相同资产和负债在活跃市场中的报价（未调整） 。
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2级
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1级报价以外的可观测投入，如活跃市场中的类似资产和负债的报价、非活跃市场中的报价或基于模型的估值技术，所有重大假设都主要来自或得到可观测市场数据的证实。
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3级
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资产或负债的市场活动很少（如果有的话）支持的不可观测的投入。
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按工具重复计算的估值方法
以下是对按经常性公允价值计量的主要类别金融资产和负债的估值方法的说明。
可供出售和交易的投资证券账户资产/负债
可供出售的交易证券和投资证券的公允价值主要基于积极交易的市场，这些市场的价格是基于报价市场价格或观察到的交易。管理层采用独立的第三方定价服务，为可供出售和交易的Synovus投资证券提供公允价值估计。固定收益投资证券的公允价值通常是根据报价市场价格和（或）直接或间接在市场上可观察到的投入来确定的。一级证券通常是交易所报价，包括金融工具，如美国国债，有价证券和共同基金投资。二级证券通常是由第三方定价服务来计算公允价值的矩阵定价。此类公允价值计量考虑了可观察数据，如市场价差、现金流量、收益率曲线、实际交易水平、交易执行数据、市场共识提前还款速度、信用信息以及债务工具的相应条款和条件。在估值层次结构中被划分为二级的证券类型主要包括抵押贷款债务、抵押贷款支持证券、GSE和机构的债务证券、公司债务以及州和市证券。
当对估值的投入活动有限或透明度较低时，Synovus根据市场中不容易观察到的假设进行估值；这些证券被分类为估值层次结构中的第3级。第三级可供出售投资证券的余额大部分主要由金融机构发行的信托优先证券组成。为了确定信托优先证券的公允价值，管理层使用了一种衡量技术，该技术利用了第三方定价服务提供的信用利差和/或信用指数。此外，对于每个信托优选的安全性，管理项目非信贷调整的现金流量，并将这些现金流量折扣到净现值，在贴现率中纳入相关的信用价差。计算公允价值的其他投入包括因缺乏市场能力而可能获得的折扣。
管理人员使用各种验证程序来确认从定价服务收到的价格是合理的。这类验证程序包括参考市场报价和审查可比证券的估值和贸易活动。考虑了报价的性质（例如指示性或实盘） ，以及最近证明的市场活动与第三方定价服务提供的价格之间的关系。此外，管理层还利用另外一家独立定价公司的服务作为核查和确认主要独立定价公司公允价值的手段。
供出售的按揭贷款
Synovus选择将抵押贷款的公允价值期权应用于最初的意图出售给投资者的抵押贷款。当贷款不是以设定的价格承诺给投资者时，公允价值是从一个假设的批量销售模型得出的。投标定价惯例用于类似资产的贷款定价。估值模型基于类似息票、到期、产品和信贷属性的贷款池的远期结算。对该模型的输入将随着可用市场和历史数据不断更新。随着这些贷款在二级市场上出售，并主要用作证券化的抵押品，估值模型代表了Synovus主要市场对贷款的最高和最佳使用。可供出售的抵押贷款被分类在估值层次结构的第2级。
共同基金
共同基金（包括那些持有拉比信托的基金）主要投资于股票和固定收益证券。共同基金的股票是根据市场报价进行估值的，因此被划分在公允价值层次结构的第1级。
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衍生资产和负债
利率互换、利率锁定承诺和远期承诺的公允价值是根据一个内部开发的模型估计的，该模型使用容易观察到的市场数据，如利率、价格和指数，以产生持续的收益率或定价曲线、波动性因素和客户信贷相关调整。这些公允价值估计被分类为估值层次结构中的第2级。
按工具-非经常性基准计算的估值方法
以下是对非经常性按公允价值计量的主要类别金融资产和负债的估值方法的说明。
其他可供出售的贷款
当Synovus决定出售特定确定的贷款时，贷款被转移到以公允价值出售的其他贷款。贷款的公允价值主要是通过分析贷款的基础抵押品和类似资产的预期市场价格减去估计出售成本来确定的。在转让时，如果估计的公允价值低于账面价值，差额作为抵减贷款损失的费用入账。转让后的公允价值减少，以及出售这些资产所实现的损益，作为合并报表（第3级）非利息支出的一部分，记作出售所持其他贷款的净损益。
其他房地产
其他房地产（矿石）包括通过止赎程序或通过实质上的止赎获得的满足贷款。当Synovus拥有抵押品时，无论是否进行了正式的止赎程序，贷款都被归类为实质上的止赎。
在止赎时，矿石以较低的成本或公允价值减去估计的销售成本入账，这建立了一个新的成本基础。在取消抵押品赎回权之后，矿石按季度进行评估，并按公允价值减去估计的销售成本报告，不超过新的成本基础，这是通过审查当前的评估，以及审查主要从独立来源获得的可比销售和其他公允价值估计确定的，根据估计的销售成本（第3级）进行调整。任何调整都被记录为取消赎回权的房地产费用的组成部分，在我们的合并收入报表中。
持有待出售的其他资产
其他可供出售的资产包括若干处所和可供出售的设备。这些资产的公允价值主要是根据估价确定的，或者根据情况需要根据估计的销售成本进行调整。这两种技术都需要使用诸如吸收率、资本化率和市场比较值（级别3）等投入的特许或认证专业人员。
金融工具的公允价值
现金及现金等价物
现金和现金等价物、与联邦储备银行计息的资金、与银行赚取利息的存款以及根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券在短期内被重新定价；因此，账面价值与公允价值接近。由于这些数额涉及高流动性资产，因此这些数额被视为一级计量。
贷款，扣除递延费用和费用
2018年通过的ASU2016-01强调了现有的要求，即在确定贷款的公允价值时，使用退出价格概念来衡量公允价值，以供披露。Synovus在2018年采用的退出价格方法，根据未来现金流量的现值，使用对风险相似的借款人收取的类似贷款的利率估算贷款的公允价值，根据估计的时间周期调整流动性折扣以完成与市场参与者的销售交易。在2018年之前，Synovus估算其贷款组合公允价值的方法并未纳入公允价值的退出价格概念。贷款被认为是3级公允价值计量。
存款
未注明到期日的存款，如非计息活期存款、计息活期存款、货币市场账户和储蓄账户，其公允价值估计等于截至该日按需支付的金额。定期存款的公允价值是以合同现金流量的折现价值为基础的。贴现率是使用目前为类似的剩余期限的存款提供的利率估计的。Synovus已经确定了存款的适当分类是二级，因为有能力根据可观察的市场变量合理地衡量所有投入的估值。
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短期和长期债务
短期和长期债务被认为是二级估值，因为管理层依赖于债券或债务的市场价格，这些价格与被估值的债务相似，但不一定相同。在10天内到期的短期债务被假定为公允价值，并被认为是一级计量。
长期负债
长期债务余额是在扣除因发行长期债务而产生的折扣和溢价以及债务发行费用后列报的。贴现、溢价和债务发行成本采用有效利率方法或直线方法摊销（当该方法的财务报表影响与前一种方法没有重大区别时） 。
或有负债和法律费用
Synovus根据管理层目前掌握的信息、管理层对每个案件的结果概率的估计以及法律顾问的建议，估计其与未决法律事项有关的或有负债。当现有资料表明可能发生了损失，并且可以合理估计损失数额时，管理层从损失意外事故中估计损失。此外，必须有可能发生一个或多个未来事件，以证实损失的事实。在作出这些估计时需要作出重大判断，管理层必须对高度不确定的事项作出假设。因此，实际损失可以大于或小于当前估计。
在许多情况下，由于法律事项的初步性质以及各种其他因素和不确定性，滑膜可能无法合理估计可能的损失。随着事态的进一步发展，Synovus将重新评估这些法律事项和相关的潜在负债，并将在必要时修订其对或有负债的估计。
与未决诉讼和其他意外损失有关的法律费用，包括律师费，按发生的费用计算。
最近采用的会计准则
2014-09年， 与客户签订合同的收入（主题606）由FASB于2014年5月发布，以及随后所有修改了主题606的华硕。ASU2014-09实现了一个共同的收入标准，该标准确立了向客户提供商品或服务的合同所产生的收入和现金流量的性质、数量、时间和不确定性的报告原则。收入模式的核心原则是，当一家公司将货物或服务的控制权转让给客户时，它将确认收入，数额反映了它期望有权获得的对这些货物或服务的考虑。指南的范围明确排除了净利息收入以及金融资产的许多其他收入。管理层审查了其收入流和与客户签订的合同，并没有确定收入确认的时间或金额的重大变化。在2018年1月1日的规定生效日期，Synovus采用了这些华硕，并使用了经过修改的采用追溯方法。通过后，对68.5万美元留存收益的期初余额。2018年1月1日起，为配合这一标准的采用，Synovus开始在卡费中包括商家折扣和其他与卡相关的费用。就2018年1月1日之前的期间而言，这些金额先前以其他非利息收入列报，并已重新分类以供比较。见“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注18-非利息收入”根据此ASU进行所需的公开。
2018-02年， 损益表-报告综合收入（专题220） :从累计其他综合收入中重新分类某些税收影响。2018年2月，FASB发布了关于因联邦税收改革而搁浅在其他综合收入中的税收影响重新分类的最终指导意见。该指南为实体提供了一种选择，将因联邦税收改革而滞留在累积的其他综合收入（AOCI）中的税收影响重新分类为留存收益。该指引自2018年12月15日后的财政年度起生效；允许提早采纳。截至2018年1月1日，Synovus当选为ASU2018-02的早期采用，并当选将联邦税收改革的所得税影响从AOCI重新分类为留存收益。对于Synovus来说，由于联邦税收改革而滞留在AOCI的税收影响总计760万美元于2017年12月31日，主要与可供出售投资证券组合的未变现亏损有关。重新分类调整导致截至2018年1月1日的留存收益增加760万美元和相应的AOCI减少相同的量。
2016-01年， 金融工具-总体（分主题825-10） :金融资产和金融负债的确认和计量。2016年1月，FASB发布了ASU2016-01，其中包括对财务工具的确认、计量、列报和披露的会计准则进行有针对性的修正。ASU2016-01要求权益投资（权益法核算的投资或合并的投资除外）以公允价值计量，且公允价值变动在净收入中确认。这一会计准则要求对截至本报告所述期间开始时的留存收益进行累积效应调整，以重新分类AOCI以前确认的权益证券的累积公允价值变动。ASU2016-01于2018年1月1日对滑膜生效。准则的通过导致了对共同基金的投资转移320万美元按公允价值计算，从可供出售的投资证券到其他资产和a 117000美元减少留存收益的累积效应调整，对递延的相关调整进行抵消。
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税和税。ASU2016-01亦强调现有的规定，即在厘定贷款的公平价值时，须使用退出价格概念来衡量公平价值，以供披露。退出价格法下公允价值的确定需要判断，因为贷款组合内的所有贷款基本上没有可观察到的市场价格。Synovus在2018年采用的退出价格方法，根据未来现金流量的现值，使用对风险相似的借款人收取的类似贷款的利率估算贷款的公允价值，根据估计的时间周期调整流动性折扣以完成与市场参与者的销售交易。这一指导意见的通过并未对Synovus的公允价值披露产生重大影响。
2018-13年， 公允价值计量（主题820） :披露框架-对公允价值计量披露要求的变更。2018年8月，FASB发布了ASU2018-13，修改了ASC820的公允价值计量披露要求。此ASU中的修改删除、修改和添加某些关于公允价值计量所需的公开内容。该指引自2019年12月15日之后的财政年度生效；允许提早采纳。滑鼠在2018-13年初选择采用ASU，以便在发布ASU时消除和修改披露。Synovus将延迟采纳额外的披露，直到他们的生效日期。这一指导意见的通过并未对Synovus的公允价值披露产生重大影响。
2018-15年， 无形资产-商誉和其他-内部使用软件（分主题350-40） :客户对云计算安排（即服务合同）中发生的实现成本的核算。2018年8月，FASB发布了ASU2018-15，修正了ASC350-40。ASU将作为服务合同的托管安排的实现成本与包含软件许可证的托管安排以及开发或实现用于内部使用的软件所产生的成本相一致。本指引自2019年12月15日后的财政年度起生效；允许提早采纳。2018-2015年，史威普在2018-2015年的ASU发行后，选择在未来的基础上提前采用ASU。截至2018年12月31日，约50万美元在与服务合同下的托管安排有关的某些符合条件的执行费用中，根据这一指导意见资本化。
2017-12年， 衍生品和套期保值（主题815） - -对套期保值活动的会计核算进行有针对性的改进。 2017年8月，FASB发布了ASU2017-12，对对冲会计模型进行了修正，使实体能够在财务报表中更好地描述其风险管理活动的经济学，并提高对冲结果的透明度和可理解性。需要一种经过修改的采用追溯转换方法。公司经选举于2018年10月1日起提早采纳该等修订。由于Synovus在2018年期间没有指定对冲，因此该修正案的通过对该公司在此期间的合并财务报表没有产生影响。
最近发布的会计准则更新
以下华硕将于2019年1月1日或以后实施:
2016-13年， 金融工具-信贷损失（CECL）.2016年6月，FASB发布了与信贷损失相关的新指南。新的指导（以及随后的所有华硕）用预期的信用损失方法代替了现有的已发生损失减值指导。新的指导方针将要求管理层对贷款和其他金融工具在剩余的全部预期寿命内的信贷损失进行估计。对于Synovus，该标准将适用于贷款、无资金支持的贷款承诺和可供出售的债务证券。该标准在2019年12月15日之后的财政年度和2019年1月1日允许提前采用的财政年度内的中期期间生效。Synovus将于2020年1月1日采纳该指引。采用后，Synovus将记录截至采用报告期开始时留存收益的累积效应调整。此外，修正案还规定了一种简化的会计模式，用于购买的金融资产，其信用恶化程度自被收购以来超过微不足道的数额（ “多氯二苯并对二恶英资产” ） 。对多氯二苯并对二恶英资产的预期信贷损失的初步估计将通过所有各方予以确认，并与相关金融资产在收购时的成本基础相抵消。Synovus正在实施新的信用损失标准，由一个跨职能指导委员会领导。管理层预计，在新的标准下，贷款损失津贴将更高；然而，管理层仍在确定对其财务报表和监管资本比率的影响程度。此外，贷款损失津贴预期增加的程度将取决于贷款组合的组成，一旦采用该标准，以及当时的经济状况和预测。
2016-02年， 租赁（ASC842）2016年2月，FASB发布了新的租赁会计准则ASU2016-02。ASU2016-02引入了一个承租人模型，该模型将大多数租赁纳入资产负债表，并披露了有关租赁安排的关键信息。根据新的标准，所有承租人将承认使用权资产和租赁负债，包括经营租赁，租期超过12个月。租赁将被分类为财务或经营，分类影响收入表中费用确认的模式和分类。从出租人的角度来看，会计模型在很大程度上与现有的GAAP保持不变。其他修订包括但不限于取消杠杆租赁；修改租赁定义；修订售后和回租交易；以及披露更多的定性和定量信息。
2018年7月，FASB发布2018-11年， 租赁（ASC842） ，目标改进ASU2018-11修正案包括一种可选的过渡方法，自生效之日起在预期基础上适用ASU2016-02，在采用期间内对留存收益进行累积效应调整，而不是使用经修改的追溯准则。
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按照ASU2016-02的要求进行处理。ASU2018-11还为出租人提供了一种实际的权宜之计，按基础资产类别划分，在某些情况下不分离租赁和非租赁组件，并澄清了哪些指导（ASC842或ASC606）适用于合并租赁和非租赁组件。
Synovus将选择通过ASU2018-11提供的可选转换方法，并将于2019年1月1日前瞻性地采用ASU2016-02。因此，财务资料将不会更新，亦不会就2019年1月1日前的日期及期间提供新标准下所需的披露。Synovus将选择一揽子实际的加速措施，不重新评估（a）现有合同是否包含租约， （b）现有租约的租约分类，和（c）任何现有租约的初始直接成本，以及所有符合条件的租约的短期租约确认豁免。此外，我们不会选择实际的权宜之计，不把所有租约的租赁和非租赁部分分开。
通过后，我们目前期望:
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确认按1.1%在总资产中，根据现有经营租赁的现行租赁标准，剩余租赁款的现值与相应的rou资产数额相同；
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确认扣除所得税的递延收益390万美元与以前没有资格确认为留存收益期初余额累积效应调整的售后回租交易有关；以及
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就我们的租赁活动提供重要的新的披露。
|
Synovus预计，这一会计准则不会对其收入合并报表中费用确认的时间产生重大影响。
2017-04年， 无形资产-商誉等，简化商誉减值测试: 2017年1月，FASB发布了ASU2017-04，通过从商誉减值测试中删除步骤2，简化了实体如何测试商誉减值。因此，超过报告单位公允价值的任何账面金额（不超过记录的商誉金额）将被确认为减值损失。ASU对自2019年12月15日起的年度报告期间有效，包括这些期间内的临时期间。允许在2017年1月1日之后的测试日期进行的中期或年度商誉减值测试提前采用。Synovus计划早前采纳该指引，自2019年1月1日起生效，并将前瞻性地应用该指引，从截至2019年6月30日的年度减值测试开始。根据最近的商誉减值测试（不需要应用步骤2） ，Synovus预计采用这种ASU不会立即产生影响。
附注2-采购
Cabela的交易
On 2017年9月25日，Synovus全资附属公司Synovus Bank完成收购WFB若干资产及承担若干负债。紧随本次交易结束后，Synovus银行将WFB的信用卡资产和相关负债出售给Capital One Financial Corporation的银行子公司美国国家协会Capital One Bank（USA） 。
滑膜保留了WFB的11.0亿美元中介定期存款组合，其加权平均剩余期限为2.53年和加权平均比率1.83%截至2017年9月25日该交易作为负债的假设入账（在资产收购模式下入账） 。根据ASC820，公允价值计量和披露，经纪定期存款组合于11.0亿美元，即为该等存款收到的现金金额，并代表该等存款于交易日期的估计公平价值。此外，Synovus收到A 7500万美元交易费用来自Cabela的Incorporated and Capital One，该交易在交易结束时于2017年9月25日被确认为收益，基于已经达到了SEC SAB主题13中概述的确认标准。a，收入确认.
收购Global One
2016年10月1日，Synovus完成了对Global One所有流通股的收购。根据合并协议的条款，Synovus收购了Global One用于支付3000万美元，包括发行821,000人价值为2660万美元以及340万美元以现金形式支付给全球公司的前股东三个至五个年期间基于来自全球一家企业的收益，如下面进一步讨论的。
87
收购Global One构成了一种业务组合。因此，收购资产及承担负债已于2016年10月1日按其估计公平值入账。公允价值的确定需要管理层对贴现率、未来预期收益和现金流、市场状况、未来贷款增长以及其他未来事件作出估计，这些事件在性质上具有高度的主观性，并且可能发生变化。
根据合并协议的条款，收购价格包括向全球一方的前股东支付的额外年度付款三个至五个年期间，金额以合并协议中定义的“全球一项收益”的百分比为基础。收益支付包括滑股普通股和较小的现金对价部分。2017年11月和2018年11月分别支付了第一次和第二次年度偿还款项，其中包括118,000人以及199000分别于550万美元以及740万美元分别，和89.2万美元以及120万美元分别以现金支付。2018年，Synovus录得1170万美元由全球盈利预测增加所带动的负债增加2018年12月31日是。1440万美元根据剩余的偿还款项的公允价值估计。
附注3-可供出售的投资证券
可供出售投资证券的摊销成本、未实现损益总额及估计公允价值2018年12月31日以及2017概述如下。
|
2018年12月31日
|
||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
摊销成本
|
未实现收益总额
|
未实现亏损总额
|
公允价值
|
||||||||||||
|
美国国债
|
$
|
123,436
|
|
$
|
—
|
|
$
|
(1,359
|
)
|
$
|
122,077
|
|
||||
|
美国政府机构证券
|
38,021
|
|
361
|
|
—
|
|
38,382
|
|
||||||||
|
美国政府机构发行的抵押贷款支持证券
|
100,060
|
|
172
|
|
(3,027
|
)
|
97,205
|
|
||||||||
|
美国政府担保企业发行的抵押贷款支持证券
|
2,460,498
|
|
1,981
|
|
(63,829
|
)
|
2,398,650
|
|
||||||||
|
美国政府机构或赞助企业发行的抵押贷款债务
|
1,215,406
|
|
2,997
|
|
(29,885
|
)
|
1,188,518
|
|
||||||||
|
美国政府担保企业发行的商业抵押贷款支持证券
|
131,492
|
|
613
|
|
(2,240
|
)
|
129,865
|
|
||||||||
|
公司债务和其他债务证券
|
17,000
|
|
150
|
|
(215
|
)
|
16,935
|
|
||||||||
|
可供出售的投资证券总额
|
$
|
4,085,913
|
|
$
|
6,274
|
|
$
|
(100,555
|
)
|
$
|
3,991,632
|
|
||||
|
2017年12月31日
|
||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
摊销成本
|
未实现收益总额
|
未实现亏损总额
|
公允价值
|
||||||||||||
|
美国国债
|
$
|
83,608
|
|
$
|
—
|
|
$
|
(934
|
)
|
$
|
82,674
|
|
||||
|
美国政府机构证券
|
10,771
|
|
91
|
|
—
|
|
10,862
|
|
||||||||
|
美国政府机构发行的抵押贷款支持证券
|
121,283
|
|
519
|
|
(1,362
|
)
|
120,440
|
|
||||||||
|
美国政府担保企业发行的抵押贷款支持证券
|
2,621,694
|
|
5,037
|
|
(31,105
|
)
|
2,595,626
|
|
||||||||
|
美国政府机构或赞助企业发行的抵押贷款债务
|
1,135,259
|
|
144
|
|
(23,404
|
)
|
1,111,999
|
|
||||||||
|
美国政府担保企业发行的商业抵押贷款支持证券
|
45,124
|
|
22
|
|
(249
|
)
|
44,897
|
|
||||||||
|
国家和市政证券
|
180
|
|
—
|
|
—
|
|
180
|
|
||||||||
|
公司债务和其他证券
|
20,320
|
|
294
|
|
(223
|
)
|
20,391
|
|
||||||||
|
可供出售的投资证券总额
|
$
|
4,038,239
|
|
$
|
6,107
|
|
$
|
(57,277
|
)
|
$
|
3,987,069
|
|
||||
AT 2018年12月31日以及2017，账面价值为15.6亿美元以及20亿美元分别根据法律和合同协议的要求，保证根据回购协议出售的某些存款和证券。
88
Synovus审查了截至目前处于未实现亏损状态的投资证券。2018年12月31日以及2017对于OTTI，并且不认为任何处于未实现亏损状态的证券是暂时受损的。如果Synovus打算出售未实现亏损头寸中的安全性，那么整个未实现亏损将反映在收益中。在未实现亏损恢复之前，Synovus不打算出售未实现亏损头寸中的投资证券，这些证券可能要到到期才能出售，并有能力和意图在这段时间内持有这些证券。此外，Synovus目前并不知道有什么情况需要它出售任何处于未实现亏损状态的证券，然后再由各自的证券收回所有这些未实现亏损。
对于Synovus预计不会出售的投资证券，或者在收回摊销成本基础之前，不会比不需要出售的更有可能，OTTI的信用部分将在收益中得到确认，而非信用部分将在OCI中得到确认。目前，债务证券的未实现亏损是由于自购买之日起可比证券的利率上升所致。Synovus定期评估其投资证券组合，以确保没有任何条件表明未实现亏损代表OTTI。这些因素包括证券一直处于亏损状态的时间长度、公允价值低于摊销成本的程度以及发行人的信用状况。截至2018年12月31日，滑膜有9在不到十二个月内处于亏损状态的投资证券和123投资证券连续十二个月或更长时间处于亏损状态。
投资证券的未实现亏损总额及相关证券的公允价值，按个别证券已处于持续未实现亏损状态的投资类别及时间长短汇总，载于2018年12月31日以及2017年12月31日下面介绍。
|
2018年12月31日
|
||||||||||||||||||||||||
|
不到12个月
|
12个月或以上
|
共计
|
||||||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
公平
价值
|
未实现总额
损失
|
公平
价值
|
未实现总额
损失
|
公平
价值
|
未实现总额
损失
|
||||||||||||||||||
|
美国国债
|
$
|
39,031
|
|
$
|
(118
|
)
|
$
|
63,570
|
|
$
|
(1,241
|
)
|
$
|
102,601
|
|
$
|
(1,359
|
)
|
||||||
|
美国政府机构发行的抵押贷款支持证券
|
2,059
|
|
(2
|
)
|
79,736
|
|
(3,025
|
)
|
81,795
|
|
(3,027
|
)
|
||||||||||||
|
美国政府担保企业发行的抵押贷款支持证券
|
130,432
|
|
(700
|
)
|
2,105,358
|
|
(63,129
|
)
|
2,235,790
|
|
(63,829
|
)
|
||||||||||||
|
美国政府机构或赞助企业发行的抵押贷款债务
|
—
|
|
—
|
|
964,732
|
|
(29,885
|
)
|
964,732
|
|
(29,885
|
)
|
||||||||||||
|
美国政府担保企业发行的商业抵押贷款支持证券
|
58,998
|
|
(1,298
|
)
|
44,220
|
|
(942
|
)
|
103,218
|
|
(2,240
|
)
|
||||||||||||
|
公司债务和其他债务证券
|
—
|
|
—
|
|
1,785
|
|
(215
|
)
|
1,785
|
|
(215
|
)
|
||||||||||||
|
共计
|
$
|
230,520
|
|
$
|
(2,118
|
)
|
$
|
3,259,401
|
|
$
|
(98,437
|
)
|
$
|
3,489,921
|
|
$
|
(100,555
|
)
|
||||||
|
2017年12月31日
|
||||||||||||||||||||||||
|
不到12个月
|
12个月或以上
|
共计
|
||||||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
公平
价值
|
未实现总额
损失
|
公平
价值
|
未实现总额
损失
|
公平
价值
|
未实现总额
损失
|
||||||||||||||||||
|
美国国债
|
$
|
34,243
|
|
$
|
(443
|
)
|
$
|
29,562
|
|
$
|
(491
|
)
|
$
|
63,805
|
|
$
|
(934
|
)
|
||||||
|
美国政府机构发行的抵押贷款支持证券
|
36,810
|
|
(357
|
)
|
55,740
|
|
(1,005
|
)
|
92,550
|
|
(1,362
|
)
|
||||||||||||
|
美国政府担保企业发行的抵押贷款支持证券
|
1,238,464
|
|
(10,014
|
)
|
929,223
|
|
(21,091
|
)
|
2,167,687
|
|
(31,105
|
)
|
||||||||||||
|
美国政府机构或赞助企业发行的抵押贷款债务
|
653,781
|
|
(9,497
|
)
|
426,237
|
|
(13,907
|
)
|
1,080,018
|
|
(23,404
|
)
|
||||||||||||
|
美国政府担保企业发行的商业抵押贷款支持证券
|
32,548
|
|
(249
|
)
|
—
|
|
—
|
|
32,548
|
|
(249
|
)
|
||||||||||||
|
公司债务和其他证券
|
—
|
|
—
|
|
5,097
|
|
(223
|
)
|
5,097
|
|
(223
|
)
|
||||||||||||
|
共计
|
$
|
1,995,846
|
|
$
|
(20,560
|
)
|
$
|
1,445,859
|
|
$
|
(36,717
|
)
|
$
|
3,441,705
|
|
$
|
(57,277
|
)
|
||||||
89
可供出售投资证券的按合约到期日计算的摊销成本及公平价值2018年12月31日如下所示。抵押贷款支持证券或CMO的预期寿命可能与合同期限不同，因为发行人可能有权在有或没有有呼叫或预付处罚的情况下调用或预付债务。就到期日而言，抵押贷款支持证券和cmos（在一个到期日不到期）已根据最终的合同到期日进行了分类。
|
2018年12月31日到期日分布
|
||||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
一人之内
年份
|
1至5
年份
|
5至10岁
年份
|
超过
10年
|
共计
|
|||||||||||||||
|
摊销成本
|
||||||||||||||||||||
|
美国国债
|
$
|
19,476
|
|
$
|
103,960
|
|
$
|
—
|
|
$
|
—
|
|
$
|
123,436
|
|
|||||
|
美国政府机构证券
|
1,917
|
|
6,118
|
|
29,986
|
|
—
|
|
38,021
|
|
||||||||||
|
美国政府机构发行的抵押贷款支持证券
|
—
|
|
—
|
|
24,076
|
|
75,984
|
|
100,060
|
|
||||||||||
|
美国政府担保企业发行的抵押贷款支持证券
|
—
|
|
52,656
|
|
414,265
|
|
1,993,577
|
|
2,460,498
|
|
||||||||||
|
美国政府机构或赞助企业发行的抵押贷款债务
|
—
|
|
—
|
|
26,950
|
|
1,188,456
|
|
1,215,406
|
|
||||||||||
|
美国政府担保企业发行的商业抵押贷款支持证券
|
—
|
|
—
|
|
131,492
|
|
—
|
|
131,492
|
|
||||||||||
|
公司债务和其他债务证券
|
—
|
|
—
|
|
15,000
|
|
2,000
|
|
17,000
|
|
||||||||||
|
摊销成本总额
|
$
|
21,393
|
|
$
|
162,734
|
|
$
|
641,769
|
|
$
|
3,260,017
|
|
$
|
4,085,913
|
|
|||||
|
公允价值
|
||||||||||||||||||||
|
美国国债
|
$
|
19,476
|
|
$
|
102,601
|
|
$
|
—
|
|
$
|
—
|
|
$
|
122,077
|
|
|||||
|
美国政府机构证券
|
1,922
|
|
6,161
|
|
30,299
|
|
—
|
|
38,382
|
|
||||||||||
|
美国政府机构发行的抵押贷款支持证券
|
—
|
|
—
|
|
23,698
|
|
73,507
|
|
97,205
|
|
||||||||||
|
美国政府担保企业发行的抵押贷款支持证券
|
—
|
|
52,316
|
|
404,554
|
|
1,941,780
|
|
2,398,650
|
|
||||||||||
|
美国政府机构或赞助企业发行的抵押贷款债务
|
—
|
|
—
|
|
26,291
|
|
1,162,227
|
|
1,188,518
|
|
||||||||||
|
美国政府担保企业发行的商业抵押贷款支持证券
|
—
|
|
—
|
|
129,865
|
|
—
|
|
129,865
|
|
||||||||||
|
公司债务和其他证券
|
—
|
|
—
|
|
15,150
|
|
1,785
|
|
16,935
|
|
||||||||||
|
公允价值总额
|
$
|
21,398
|
|
$
|
161,078
|
|
$
|
629,857
|
|
$
|
3,179,299
|
|
$
|
3,991,632
|
|
|||||
截至本年度可供出售证券的销售收益、总收益和总损失2018年12月31日, 2017，及2016下文介绍了具体的识别方法，用于将出售时的损益从其他综合收益中重新分类。
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
2016
|
|||||||||
|
出售可供出售投资证券的收益
|
$
|
35,066
|
|
$
|
812,293
|
|
$
|
968,606
|
|
|||
|
销售实现的总收益
|
$
|
—
|
|
$
|
7,942
|
|
$
|
9,586
|
|
|||
|
销售已实现亏损总额
|
(1,296
|
)
|
(8,231
|
)
|
(3,575
|
)
|
||||||
|
投资证券（亏损）收益，净额
|
$
|
(1,296
|
)
|
$
|
(289
|
)
|
$
|
6,011
|
|
|||
90
附注4-贷款及贷款损失津贴
按类别划分的未偿还贷款2018年12月31日以及2017概述如下。
|
12月31日，
|
||||||||
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
||||||
|
商业、金融和农业
|
$
|
7,449,698
|
|
$
|
7,179,487
|
|
||
|
所有者占有
|
5,331,508
|
|
4,844,163
|
|
||||
|
商业和工业共计
|
12,781,206
|
|
12,023,650
|
|
||||
|
投资物业
|
5,560,951
|
|
5,670,065
|
|
||||
|
1-4个家庭财产
|
679,870
|
|
781,619
|
|
||||
|
土地与发展
|
323,670
|
|
483,604
|
|
||||
|
商业地产总额
|
6,564,491
|
|
6,935,288
|
|
||||
|
消费者抵押贷款
|
2,934,235
|
|
2,633,503
|
|
||||
|
房屋净值线
|
1,515,796
|
|
1,514,227
|
|
||||
|
信用卡
|
258,245
|
|
232,676
|
|
||||
|
其他消费贷款
|
1,916,743
|
|
1,473,451
|
|
||||
|
消费者总数
|
6,625,019
|
|
5,853,857
|
|
||||
|
贷款总额
|
25,970,716
|
|
24,812,795
|
|
||||
|
递延费用和费用，净额
|
(24,143
|
)
|
(25,331
|
)
|
||||
|
贷款总额，扣除递延费用和费用
|
$
|
25,946,573
|
|
$
|
24,787,464
|
|
||
91
以下是截至2010年12月31日按类别分列的当前、应收过去和未计提贷款汇总。2018年12月31日以及2017.
|
当前的、过去到期的和未到期的贷款
|
||||||||||||||||||||||||
|
2018年12月31日
|
||||||||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
电流
|
应计30-89天
|
应计90天或以上
|
以往应计总额
|
非权责发生制
|
共计
|
||||||||||||||||||
|
商业、金融和农业
|
$
|
7,372,301
|
|
$
|
7,988
|
|
$
|
114
|
|
$
|
8,102
|
|
$
|
69,295
|
|
$
|
7,449,698
|
|
||||||
|
所有者占有
|
5,317,023
|
|
5,433
|
|
81
|
|
5,514
|
|
8,971
|
|
5,331,508
|
|
||||||||||||
|
商业和工业共计
|
12,689,324
|
|
13,421
|
|
195
|
|
13,616
|
|
78,266
|
|
12,781,206
|
|
||||||||||||
|
投资物业
|
5,557,224
|
|
1,312
|
|
34
|
|
1,346
|
|
2,381
|
|
5,560,951
|
|
||||||||||||
|
1-4个家庭财产
|
674,648
|
|
2,745
|
|
96
|
|
2,841
|
|
2,381
|
|
679,870
|
|
||||||||||||
|
土地与发展
|
319,978
|
|
739
|
|
—
|
|
739
|
|
2,953
|
|
323,670
|
|
||||||||||||
|
商业地产总额
|
6,551,850
|
|
4,796
|
|
130
|
|
4,926
|
|
7,715
|
|
6,564,491
|
|
||||||||||||
|
消费者抵押贷款
|
2,922,136
|
|
7,150
|
|
—
|
|
7,150
|
|
4,949
|
|
2,934,235
|
|
||||||||||||
|
房屋净值线
|
1,496,562
|
|
7,092
|
|
28
|
|
7,120
|
|
12,114
|
|
1,515,796
|
|
||||||||||||
|
信用卡
|
252,832
|
|
3,066
|
|
2,347
|
|
5,413
|
|
—
|
|
258,245
|
|
||||||||||||
|
其他消费贷款
|
1,894,352
|
|
17,604
|
|
1,098
|
|
18,702
|
|
3,689
|
|
1,916,743
|
|
||||||||||||
|
消费者总数
|
6,565,882
|
|
34,912
|
|
3,473
|
|
38,385
|
|
20,752
|
|
6,625,019
|
|
||||||||||||
|
贷款总额
|
$
|
25,807,056
|
|
$
|
53,129
|
|
$
|
3,798
|
|
$
|
56,927
|
|
$
|
106,733
|
|
$
|
25,970,716
|
|
(1)
|
|||||
|
2017年12月31日
|
||||||||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
电流
|
应计30-89天
|
应计90天或以上
|
以往应计总额
|
非权责发生制
|
共计
|
||||||||||||||||||
|
商业、金融和农业
|
$
|
7,097,127
|
|
$
|
11,214
|
|
$
|
1,016
|
|
$
|
12,230
|
|
$
|
70,130
|
|
$
|
7,179,487
|
|
||||||
|
所有者占有
|
4,830,150
|
|
6,880
|
|
479
|
|
7,359
|
|
6,654
|
|
4,844,163
|
|
||||||||||||
|
商业和工业共计
|
11,927,277
|
|
18,094
|
|
1,495
|
|
19,589
|
|
76,784
|
|
12,023,650
|
|
||||||||||||
|
投资物业
|
5,663,665
|
|
2,506
|
|
90
|
|
2,596
|
|
3,804
|
|
5,670,065
|
|
||||||||||||
|
1-4个家庭财产
|
775,023
|
|
3,545
|
|
202
|
|
3,747
|
|
2,849
|
|
781,619
|
|
||||||||||||
|
土地与发展
|
476,131
|
|
1,609
|
|
67
|
|
1,676
|
|
5,797
|
|
483,604
|
|
||||||||||||
|
商业地产总额
|
6,914,819
|
|
7,660
|
|
359
|
|
8,019
|
|
12,450
|
|
6,935,288
|
|
||||||||||||
|
消费者抵押贷款
|
2,622,061
|
|
3,971
|
|
268
|
|
4,239
|
|
7,203
|
|
2,633,503
|
|
||||||||||||
|
房屋净值线
|
1,490,808
|
|
5,629
|
|
335
|
|
5,964
|
|
17,455
|
|
1,514,227
|
|
||||||||||||
|
信用卡
|
229,015
|
|
1,930
|
|
1,731
|
|
3,661
|
|
—
|
|
232,676
|
|
||||||||||||
|
其他消费贷款
|
1,461,223
|
|
10,333
|
|
226
|
|
10,559
|
|
1,669
|
|
1,473,451
|
|
||||||||||||
|
消费者总数
|
5,803,107
|
|
21,863
|
|
2,560
|
|
24,423
|
|
26,327
|
|
5,853,857
|
|
||||||||||||
|
贷款总额
|
$
|
24,645,203
|
|
$
|
47,617
|
|
$
|
4,414
|
|
$
|
52,031
|
|
$
|
115,561
|
|
$
|
24,812,795
|
|
(2)
|
|||||
|
(1)
|
递延费用和费用净额前共计2410万美元.
|
|
(2)
|
递延费用和费用净额前共计2530万美元.
|
截至2010年12月31日的未计息贷款的利息收入2018年12月31日以及2017 是。320万美元以及270万美元期间2018以及2017如果这些贷款是按照合同条款进行的，本应记入这些未计提贷款的利息收入分别为 730万美元以及910万美元期间2018以及2017, 分别。
附有价值的贷款84.0亿美元以及79.3亿美元被抵押作为借款的抵押品和能力2018年12月31日以及2017分别是联邦储备银行和联邦储备银行。
92
贷款组合的信贷质量至少每季度使用联邦银行机构使用的标准资产分类系统进行审查和更新。这些分类分为三组:未分类（pass） 、特别提及、分类或不良评级（不合格、可疑和损失） ，定义如下:
传球 -受债务人（或担保人（如有的话）当前净值和支付能力的良好保护的贷款，或受公允价值保护的贷款，这些贷款减少了及时获取和出售任何基础抵押品的成本。
特别提及有潜在弱点的贷款值得管理层密切关注。这些贷款没有进行不利的分类，也没有使机构面临足够的风险，无法进行不利的分类。
不合格-受债务人当前净值和支付能力保护不足的贷款，或受任何抵押担保的保护不足的贷款。有这种分类的贷款的特点是，如果缺陷得不到纠正，该机构可能会蒙受一些损失。
怀疑-贷款中的所有弱点都被归类为不符合标准的贷款，其附加特征是，根据目前已知的事实、条件和价值，这些弱点使全部收回或清算变得非常可疑和不可能。
损失-管理当局认为无法收回的、价值极低的贷款，如果不确定具体的估值免税额或抵销额，这些贷款作为一种资产继续存在于机构账面上，是没有理由的。任何贷款评级为损失，我们都会全额准备金。
93
在下面的表中，消费贷款通常被分配一个与上述分类类似的风险等级；然而，当达到时90天数和120过去几天到期，它们通常分别按照FFIEC零售信贷分类政策被降级为不合格和损失。此外，根据机构间监督指导，由1-4个家庭住宅物业的初级留置权担保的消费贷款（消费抵押贷款和家庭权益项目）的风险等级分类也考虑了与其他金融机构相关的高级留置权的支付状况。
|
按风险等级划分的贷款组合信贷风险
|
|||||||||||||||||||||||||
|
2018年12月31日
|
|||||||||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
传球
|
特别提及
|
不合格(1)
|
怀疑(2)
|
损失(3)
|
共计
|
|||||||||||||||||||
|
商业、金融和农业
|
$
|
7,190,517
|
|
$
|
118,188
|
|
$
|
140,218
|
|
$
|
775
|
|
$
|
—
|
|
$
|
7,449,698
|
|
|||||||
|
所有者占有
|
5,212,473
|
|
55,038
|
|
63,572
|
|
425
|
|
—
|
|
5,331,508
|
|
|||||||||||||
|
商业和工业共计
|
12,402,990
|
|
173,226
|
|
203,790
|
|
1,200
|
|
—
|
|
|
12,781,206
|
|
||||||||||||
|
投资物业
|
5,497,344
|
|
40,516
|
|
23,091
|
|
—
|
|
—
|
|
5,560,951
|
|
|||||||||||||
|
1-4个家庭财产
|
663,692
|
|
6,424
|
|
9,754
|
|
—
|
|
—
|
|
|
679,870
|
|
||||||||||||
|
土地与发展
|
297,855
|
|
12,786
|
|
13,029
|
|
—
|
|
—
|
|
323,670
|
|
|||||||||||||
|
商业地产总额
|
6,458,891
|
|
59,726
|
|
45,874
|
|
—
|
|
—
|
|
6,564,491
|
|
|||||||||||||
|
消费者抵押贷款
|
2,926,712
|
|
—
|
|
7,425
|
|
98
|
|
—
|
|
2,934,235
|
|
|||||||||||||
|
房屋净值线
|
1,501,316
|
|
—
|
|
13,130
|
|
174
|
|
1,176
|
|
1,515,796
|
|
|||||||||||||
|
信用卡
|
255,904
|
|
—
|
|
858
|
|
—
|
|
1,483
|
|
(4)
|
258,245
|
|
||||||||||||
|
其他消费贷款
|
1,912,902
|
|
—
|
|
3,841
|
|
—
|
|
—
|
|
1,916,743
|
|
|||||||||||||
|
消费者总数
|
6,596,834
|
|
—
|
|
25,254
|
|
272
|
|
2,659
|
|
6,625,019
|
|
|||||||||||||
|
贷款总额
|
$
|
25,458,715
|
|
$
|
232,952
|
|
$
|
274,918
|
|
$
|
1,472
|
|
$
|
2,659
|
|
$
|
25,970,716
|
|
(5)
|
||||||
|
2017年12月31日
|
|||||||||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
传球
|
特别提及
|
不合格(1)
|
怀疑(2)
|
损失(3)
|
共计
|
|||||||||||||||||||
|
商业、金融和农业
|
$
|
6,929,506
|
|
$
|
115,912
|
|
$
|
132,818
|
|
$
|
1,251
|
|
$
|
—
|
|
$
|
7,179,487
|
|
|||||||
|
所有者占有
|
4,713,877
|
|
50,140
|
|
80,073
|
|
73
|
|
—
|
|
4,844,163
|
|
|||||||||||||
|
商业和工业共计
|
11,643,383
|
|
166,052
|
|
212,891
|
|
1,324
|
|
—
|
|
12,023,650
|
|
|||||||||||||
|
投资物业
|
5,586,792
|
|
64,628
|
|
18,645
|
|
—
|
|
—
|
|
5,670,065
|
|
|||||||||||||
|
1-4个家庭财产
|
745,299
|
|
19,419
|
|
16,901
|
|
—
|
|
—
|
|
781,619
|
|
|||||||||||||
|
土地与发展
|
431,759
|
|
33,766
|
|
14,950
|
|
3,129
|
|
—
|
|
483,604
|
|
|||||||||||||
|
商业地产总额
|
6,763,850
|
|
117,813
|
|
50,496
|
|
3,129
|
|
—
|
|
6,935,288
|
|
|||||||||||||
|
消费者抵押贷款
|
2,622,499
|
|
—
|
|
10,607
|
|
291
|
|
106
|
|
2,633,503
|
|
|||||||||||||
|
房屋净值线
|
1,491,105
|
|
—
|
|
21,079
|
|
285
|
|
1,758
|
|
|
1,514,227
|
|
||||||||||||
|
信用卡
|
230,945
|
|
—
|
|
399
|
|
—
|
|
1,332
|
|
(4)
|
232,676
|
|
||||||||||||
|
其他消费贷款
|
1,470,944
|
|
—
|
|
2,168
|
|
329
|
|
10
|
|
|
1,473,451
|
|
||||||||||||
|
消费者总数
|
5,815,493
|
|
—
|
|
34,253
|
|
905
|
|
3,206
|
|
5,853,857
|
|
|||||||||||||
|
贷款总额
|
$
|
24,222,726
|
|
$
|
283,865
|
|
$
|
297,640
|
|
$
|
5,358
|
|
$
|
3,206
|
|
$
|
24,812,795
|
|
(6)
|
||||||
(1) 包括1.723亿美元以及1.906亿美元在2018年12月31日以及2017年12月31日分别。
|
(2)
|
在这一风险等级内的贷款处于非权责发生状态，贷款损失的津贴一般等于50%贷款金额。
|
|
(3)
|
这一风险等级内的贷款处于非权责发生状态，贷款损失的津贴等于贷款总额。
|
|
(4)
|
是120天前到期的金额。这些信贷被降级为损失类别，贷款损失的津贴相当于全部贷款金额，一般在过去181天内根据联邦零售信贷分类政策到期时被扣除。
|
|
(5)
|
递延费用和费用净额前共计2410万美元.
|
|
(6)
|
递延费用和费用净额前共计2530万美元.
|
94
下表按贷款部分详细说明了截至年底的贷款损失津贴的变化情况。2018年12月31日, 2017以及2016.
|
截至及截至2018年12月31日止年度
|
||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
商业和工业
|
商业地产
|
消费者
|
共计
|
||||||||||||
|
贷款损失津贴
|
||||||||||||||||
|
开始平衡
|
$
|
126,803
|
|
$
|
74,998
|
|
$
|
47,467
|
|
$
|
249,268
|
|
||||
|
抵消费用
|
(48,775
|
)
|
(4,408
|
)
|
(20,871
|
)
|
(74,054
|
)
|
||||||||
|
回收
|
7,165
|
|
10,188
|
|
6,291
|
|
23,644
|
|
||||||||
|
贷款损失准备金
|
47,930
|
|
(11,982
|
)
|
15,749
|
|
51,697
|
|
||||||||
|
期末余额(4)
|
$
|
133,123
|
|
$
|
68,796
|
|
$
|
48,636
|
|
$
|
250,555
|
|
||||
|
期末余额:单项减值评估
|
$
|
10,207
|
|
$
|
2,598
|
|
$
|
744
|
|
$
|
13,549
|
|
||||
|
期末余额:对减值进行集体评估
|
$
|
122,916
|
|
$
|
66,198
|
|
$
|
47,892
|
|
$
|
237,006
|
|
||||
|
贷款
|
||||||||||||||||
|
期末余额:贷款总额(1) (4)
|
$
|
12,781,206
|
|
$
|
6,564,491
|
|
$
|
6,625,019
|
|
$
|
25,970,716
|
|
||||
|
期末余额:单项减值评估
|
$
|
105,422
|
|
$
|
33,198
|
|
$
|
28,306
|
|
$
|
166,926
|
|
||||
|
期末余额:对减值进行集体评估
|
$
|
12,675,784
|
|
$
|
6,531,293
|
|
$
|
6,596,713
|
|
$
|
25,803,790
|
|
||||
|
截至及截至2017年12月31日止年度
|
||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
商业和工业
|
商业地产
|
消费者
|
共计
|
||||||||||||
|
贷款损失津贴
|
||||||||||||||||
|
开始平衡
|
$
|
125,778
|
|
$
|
81,816
|
|
$
|
44,164
|
|
$
|
251,758
|
|
||||
|
抵消费用
|
(49,244
|
)
|
(12,193
|
)
|
(28,982
|
)
|
(90,419
|
)
|
||||||||
|
回收
|
6,685
|
|
8,026
|
|
6,033
|
|
20,744
|
|
||||||||
|
贷款损失准备金
|
43,584
|
|
(2,651
|
)
|
26,252
|
|
67,185
|
|
||||||||
|
期末余额(4)
|
$
|
126,803
|
|
$
|
74,998
|
|
$
|
47,467
|
|
$
|
249,268
|
|
||||
|
期末余额:单项减值评估
|
$
|
9,515
|
|
$
|
4,240
|
|
$
|
1,153
|
|
$
|
14,908
|
|
||||
|
期末余额:对减值进行集体评估
|
$
|
117,288
|
|
$
|
70,758
|
|
$
|
46,314
|
|
$
|
234,360
|
|
||||
|
贷款
|
||||||||||||||||
|
期末余额:贷款总额(2) (4)
|
$
|
12,023,650
|
|
$
|
6,935,288
|
|
$
|
5,853,857
|
|
$
|
24,812,795
|
|
||||
|
期末余额:单项减值评估
|
$
|
111,334
|
|
$
|
56,896
|
|
$
|
32,056
|
|
$
|
200,286
|
|
||||
|
期末余额:对减值进行集体评估
|
$
|
11,912,316
|
|
$
|
6,878,392
|
|
$
|
5,821,801
|
|
$
|
24,612,509
|
|
||||
|
截至及截至2016年12月31日止年度
|
||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
商业和工业
|
商业地产
|
消费者
|
共计
|
||||||||||||
|
贷款损失津贴
|
||||||||||||||||
|
开始平衡
|
$
|
122,989
|
|
$
|
87,133
|
|
$
|
42,374
|
|
$
|
252,496
|
|
||||
|
抵消费用
|
(25,039
|
)
|
(18,216
|
)
|
(14,705
|
)
|
(57,960
|
)
|
||||||||
|
回收
|
9,071
|
|
15,226
|
|
4,925
|
|
$
|
29,222
|
|
|||||||
|
贷款损失准备金
|
18,757
|
|
(2,327
|
)
|
11,570
|
|
28,000
|
|
||||||||
|
期末余额(4)
|
$
|
125,778
|
|
$
|
81,816
|
|
$
|
44,164
|
|
$
|
251,758
|
|
||||
|
期末余额:单项减值评估
|
$
|
8,384
|
|
$
|
7,916
|
|
$
|
1,811
|
|
$
|
18,111
|
|
||||
|
期末余额:对减值进行集体评估
|
$
|
117,394
|
|
$
|
73,900
|
|
$
|
42,353
|
|
$
|
233,647
|
|
||||
|
贷款
|
||||||||||||||||
|
期末余额:贷款总额(3) (4)
|
$
|
11,543,806
|
|
$
|
7,374,112
|
|
$
|
4,964,464
|
|
$
|
23,882,382
|
|
||||
|
期末余额:单项减值评估
|
$
|
120,560
|
|
$
|
91,410
|
|
$
|
37,526
|
|
$
|
249,496
|
|
||||
|
期末余额:对减值进行集体评估
|
$
|
11,423,246
|
|
$
|
7,282,702
|
|
$
|
4,926,938
|
|
$
|
23,632,886
|
|
||||
|
(2)
|
递延费用和费用净额前共计2530万美元.
|
|
(3)
|
递延费用和费用净额前共计2600万美元.
|
|
(4)
|
截至和截至年底的年度2018年12月31日, 2017，及2016，有没有购买信用受损贷款和没有购买信用受损贷款的贷款损失津贴。
|
95
以下是截至2010年12月31日按类别分列的减值贷款（包括累计折旧及摊销前利润）的详细摘要。2018年12月31日以及2017为了A 终了年度2018年12月31日, 2017以及2016AT 2018年12月31日, 2017，及2016，减值贷款5130万美元, 4900万美元，及5370万美元分别处于非权责发生制状态。
|
减值贷款（包括应计折旧及摊销前利润）
|
||||||||||||||||||||||||||
|
2018年12月31日
|
2017年12月31日
|
|||||||||||||||||||||||||
|
记录投资
|
记录投资
|
|||||||||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
未付本金余额
|
没有一切。
|
有一个全部。
|
相关津贴
|
未付本金余额
|
没有一切。
|
有一个全部。
|
相关津贴
|
||||||||||||||||||
|
商业、金融和农业
|
$
|
65,150
|
|
$
|
22,298
|
|
$
|
34,222
|
|
$
|
7,133
|
|
$
|
75,427
|
|
$
|
8,220
|
|
$
|
65,715
|
|
$
|
7,406
|
|
||
|
所有者占有
|
49,588
|
|
—
|
|
48,902
|
|
3,074
|
|
37,441
|
|
—
|
|
37,399
|
|
2,109
|
|
||||||||||
|
商业和工业共计
|
114,738
|
|
22,298
|
|
83,124
|
|
10,207
|
|
112,868
|
|
8,220
|
|
103,114
|
|
9,515
|
|
||||||||||
|
投资物业
|
13,916
|
|
—
|
|
13,916
|
|
1,523
|
|
23,364
|
|
—
|
|
23,364
|
|
1,100
|
|
||||||||||
|
1-4个家庭财产
|
5,586
|
|
—
|
|
5,586
|
|
131
|
|
15,056
|
|
—
|
|
15,056
|
|
504
|
|
||||||||||
|
土地与发展
|
16,283
|
|
265
|
|
13,431
|
|
944
|
|
20,216
|
|
56
|
|
18,420
|
|
2,636
|
|
||||||||||
|
商业地产总额
|
35,785
|
|
265
|
|
32,933
|
|
2,598
|
|
58,636
|
|
56
|
|
56,840
|
|
4,240
|
|
||||||||||
|
消费者抵押贷款
|
19,506
|
|
—
|
|
19,506
|
|
343
|
|
18,668
|
|
—
|
|
18,668
|
|
569
|
|
||||||||||
|
房屋净值线
|
3,264
|
|
—
|
|
3,235
|
|
224
|
|
8,039
|
|
2,746
|
|
5,096
|
|
114
|
|
||||||||||
|
其他消费贷款
|
5,565
|
|
—
|
|
5,565
|
|
177
|
|
5,546
|
|
—
|
|
5,546
|
|
470
|
|
||||||||||
|
消费者总数
|
28,335
|
|
—
|
|
28,306
|
|
744
|
|
32,253
|
|
2,746
|
|
29,310
|
|
1,153
|
|
||||||||||
|
减值贷款总额
|
$
|
178,858
|
|
$
|
22,563
|
|
$
|
144,363
|
|
$
|
13,549
|
|
$
|
203,757
|
|
$
|
11,022
|
|
$
|
189,264
|
|
$
|
14,908
|
|
||
|
截至12月31日，
|
|||||||||||||||||||||
|
2018
|
2017
|
2016
|
|||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
平均记录投资
|
确认的利息收入(1)
|
平均记录投资
|
确认的利息收入(1)
|
平均记录投资
|
确认的利息收入(1)
|
|||||||||||||||
|
商业、金融和农业
|
$
|
65,976
|
|
$
|
2,316
|
|
$
|
72,154
|
|
$
|
2,127
|
|
$
|
58,289
|
|
$
|
1,876
|
|
|||
|
所有者占有
|
42,341
|
|
1,851
|
|
40,498
|
|
1,509
|
|
60,694
|
|
2,133
|
|
|||||||||
|
商业和工业共计
|
108,317
|
|
4,167
|
|
112,652
|
|
3,636
|
|
118,983
|
|
4,009
|
|
|||||||||
|
投资物业
|
18,564
|
|
767
|
|
28,749
|
|
1,178
|
|
38,373
|
|
1,485
|
|
|||||||||
|
1-4个家庭财产
|
9,813
|
|
782
|
|
16,099
|
|
1,021
|
|
40,723
|
|
919
|
|
|||||||||
|
土地与发展
|
16,841
|
|
249
|
|
24,637
|
|
404
|
|
28,891
|
|
1,026
|
|
|||||||||
|
商业地产总额
|
45,218
|
|
1,798
|
|
69,485
|
|
2,603
|
|
107,987
|
|
3,430
|
|
|||||||||
|
消费者抵押贷款
|
19,516
|
|
134
|
|
18,319
|
|
376
|
|
21,863
|
|
1,014
|
|
|||||||||
|
房屋净值线
|
3,491
|
|
820
|
|
7,748
|
|
896
|
|
10,713
|
|
451
|
|
|||||||||
|
其他消费贷款
|
5,327
|
|
297
|
|
4,765
|
|
266
|
|
5,062
|
|
303
|
|
|||||||||
|
消费者总数
|
28,334
|
|
1,251
|
|
30,832
|
|
1,538
|
|
37,638
|
|
1,768
|
|
|||||||||
|
减值贷款总额
|
$
|
181,869
|
|
$
|
7,216
|
|
$
|
212,969
|
|
$
|
7,777
|
|
$
|
264,608
|
|
$
|
9,207
|
|
|||
|
(1)
|
于截至2018年、2017年或2016年12月31日止年度确认的利息收入中，现金基础利息收入为180万美元, 81.5万美元，及100万美元分别。
|
96
下表按特许权类型列示了在终了年度重组后的贷款余额2018年12月31日, 2017，及2016这被报告为累积或非累积TDR。
|
按特许权类型划分的TDRS
|
|||||||||||||||
|
截至2018年12月31日止年度
|
|||||||||||||||
|
（单位:千人，合同数据除外）
|
合同数量
|
低于市场利率
|
其他特许权(1)
|
共计
|
|||||||||||
|
商业、金融和农业
|
46
|
|
$
|
3,807
|
|
$
|
3,957
|
|
$
|
7,764
|
|
||||
|
所有者占有
|
16
|
|
7,589
|
|
5,705
|
|
13,294
|
|
|||||||
|
商业和工业共计
|
62
|
|
11,396
|
|
9,662
|
|
21,058
|
|
|||||||
|
投资物业
|
10
|
|
8,070
|
|
2,215
|
|
10,285
|
|
|||||||
|
1-4个家庭财产
|
25
|
|
2,481
|
|
2,014
|
|
4,495
|
|
|||||||
|
土地与发展
|
5
|
|
122
|
|
1,856
|
|
1,978
|
|
|||||||
|
商业地产总额
|
40
|
|
10,673
|
|
6,085
|
|
16,758
|
|
|||||||
|
消费者抵押贷款
|
19
|
|
5,590
|
|
93
|
|
5,683
|
|
|||||||
|
房屋净值线
|
4
|
|
172
|
|
339
|
|
511
|
|
|||||||
|
其他消费贷款
|
92
|
|
1,834
|
|
3,983
|
|
5,817
|
|
|||||||
|
消费者总数
|
115
|
|
7,596
|
|
4,415
|
|
12,011
|
|
|||||||
|
贷款总额
|
217
|
|
$
|
29,665
|
|
$
|
20,162
|
|
$
|
49,827
|
|
(2)
|
|||
|
截至2017年12月31日止年度
|
|||||||||||||||
|
（单位:千人，合同数据除外）
|
合同数量
|
低于市场利率
|
其他特许权(1)
|
共计
|
|||||||||||
|
商业、金融和农业
|
56
|
|
$
|
9,434
|
|
$
|
12,145
|
|
$
|
21,579
|
|
||||
|
所有者占有
|
4
|
|
35
|
|
1,705
|
|
1,740
|
|
|||||||
|
商业和工业共计
|
60
|
|
9,469
|
|
13,850
|
|
23,319
|
|
|||||||
|
投资物业
|
1
|
|
—
|
|
121
|
|
121
|
|
|||||||
|
1-4个家庭财产
|
35
|
|
2,786
|
|
2,040
|
|
4,826
|
|
|||||||
|
土地与发展
|
6
|
|
157
|
|
1,614
|
|
1,771
|
|
|||||||
|
商业地产总额
|
42
|
|
2,943
|
|
3,775
|
|
6,718
|
|
|||||||
|
消费者抵押贷款
|
11
|
|
2,539
|
|
1,190
|
|
3,729
|
|
|||||||
|
其他消费贷款
|
38
|
|
1,624
|
|
1,333
|
|
2,957
|
|
|||||||
|
消费者总数
|
49
|
|
4,163
|
|
2,523
|
|
6,686
|
|
|||||||
|
贷款总额
|
151
|
|
$
|
16,575
|
|
$
|
20,148
|
|
$
|
36,723
|
|
(3)
|
|||
97
|
按特许权类型分列的TDRS（续）
|
|||||||||||||||
|
截至2016年12月31日止年度
|
|||||||||||||||
|
（单位:千人，合同数据除外）
|
合同数量
|
低于市场利率
|
其他特许权(1)
|
共计
|
|||||||||||
|
商业、金融和农业
|
63
|
|
$
|
17,509
|
|
$
|
7,160
|
|
$
|
24,669
|
|
||||
|
所有者占有
|
9
|
|
7,884
|
|
550
|
|
8,434
|
|
|||||||
|
商业和工业共计
|
72
|
|
25,393
|
|
7,710
|
|
33,103
|
|
|||||||
|
投资物业
|
4
|
|
1,825
|
|
3,518
|
|
5,343
|
|
|||||||
|
1-4个家庭财产
|
39
|
|
5,499
|
|
1,488
|
|
6,987
|
|
|||||||
|
土地与发展
|
14
|
|
—
|
|
4,099
|
|
4,099
|
|
|||||||
|
商业地产总额
|
57
|
|
7,324
|
|
9,105
|
|
16,429
|
|
|||||||
|
消费者抵押贷款
|
7
|
|
413
|
|
51
|
|
464
|
|
|||||||
|
房屋净值线
|
5
|
|
225
|
|
123
|
|
348
|
|
|||||||
|
信用卡
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
|||||||
|
其他消费贷款
|
28
|
|
394
|
|
2,256
|
|
2,650
|
|
|||||||
|
消费者总数
|
40
|
|
1,032
|
|
2,430
|
|
3,462
|
|
|||||||
|
贷款总额
|
169
|
|
$
|
33,749
|
|
$
|
19,245
|
|
$
|
52,994
|
|
(4)
|
|||
|
(1)
|
其他让步一般包括期限延长、只支付一段时间的利息或主要的宽恕，但截至2018年、2017年或2016年12月31日止年度没有主要的宽恕。
|
|
(2)
|
净额抵销40.3万美元记录在2018对这些贷款进行重组。
|
|
(3)
|
没有收费记录在2017对这些贷款进行重组。
|
|
(4)
|
没有收费记录在2016对这些贷款进行重组。
|
最后几年2018年12月31日, 2017以及2016，有八个有记录投资的违约1050万美元, 八个有记录投资的违约400万美元，及二有记录投资的违约181000美元分别就前12个月重组的权责发生制会计准则（违约被定义为在未权责发生制会计准则的较早阶段，或在本金和（或）利息支付方面达到90天前到期的TDR） 。
如果在指定贷款为TDR时，该贷款尚未减值，则根据ASC310-10-35，TDR指定导致的减值计量从一般池级准备金变为特定贷款减值计量。一般情况下，这种TDR导致的贷款损失津贴的变化不大。AT 2018年12月31日，拨作累算折旧及摊销前利润总额的贷款损失免税额1.156亿美元是。610万美元与累计TDRS的比较1.513亿美元为贷款损失拨出的津贴870万美元AT 2017年12月31日非权责发生非均质贷款（商业类型的减值贷款关系大于100万美元在指定TDR之前和之后，被指定为TDR的减值金额（如果有的话）分别被测量。
98
附注5-房地和设备
该处所及设备2018年12月31日以及2017包括以下内容:
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
|||||||
|
土地
|
$
|
96,310
|
|
$
|
96,759
|
|
|||
|
建筑物和改进
|
392,952
|
|
388,254
|
|
|||||
|
租赁改进
|
39,832
|
|
38,970
|
|
|||||
|
家具和设备
|
435,223
|
|
413,876
|
|
|||||
|
在建工程
|
16,608
|
|
15,956
|
|
|||||
|
房地和设备共计
|
980,925
|
|
953,815
|
|
|||||
|
减:累计折旧和摊销
|
(546,618
|
)
|
(527,002
|
)
|
|||||
|
房地和设备，净额
|
$
|
434,307
|
|
$
|
426,813
|
|
|||
包括净房地和设备145万美元以及155万美元与净资本租赁有关2018年12月31日以及2017（主要为办公室）扣除转租收入的租金支出总额2540万美元, 2200万美元，及2140万美元最后几年2018年12月31日, 2017，及2016分别。截至本年度的折旧和摊销费用2018年12月31日, 2017，及2016共计4260万美元, 4220万美元，及3710万美元分别。
在结束的几年里2018年12月31日以及2017，滑膜转移处所及设备的账面净值为91.1万美元以及330万美元分别出售给其他持有的物业，作为其他资产的一部分。
租赁承付款
Synovus及其附属公司已就各种设施及设备订立长期营运租赁。管理层预计，随着这些租约到期，将根据需要续签或更换类似的租约。
AT 2018年12月31日以下是未来五年及其后所有该等不可取消租约下的最低租金承诺。
|
（单位:千）
|
|||
|
2019
|
$
|
27,539
|
|
|
2020
|
27,474
|
|
|
|
2021
|
27,498
|
|
|
|
2022
|
28,097
|
|
|
|
2023
|
25,096
|
|
|
|
此后
|
83,316
|
|
|
|
共计
|
$
|
219,020
|
|
附注6-商誉和其他无形资产
两者皆有2018年12月31日以及2017，商誉账面净值为5730万美元，包括与商誉相关的二报告单位:截至本年度其他无形资产摊销费用总额2018年12月31日, 2017，及2016是。120万美元, 110万美元，及$521分别为1000人2018年12月31日，与未来五年内其他无形资产余额相关的估计摊销费用为120万美元.
截至2018年6月30日，Synovus完成了年度商誉减值评估，应用ASC350-20-35-3A 商誉后续计量-定性评估方法并得出结论，商誉没有受损。
99
下表按报告单位列示了截至本年度的商誉账面金额。2018年12月31日:
|
（单位:千）
|
Synovus Bank Reporting Unit
|
信托服务报告股
|
共计
|
|||||||||
|
截至2017年12月31日的余额
|
||||||||||||
|
商誉
|
$
|
32,884
|
|
$
|
24,431
|
|
$
|
57,315
|
|
|||
|
累计减值损失
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
||||||
|
截至2018年12月31日的余额
|
$
|
32,884
|
|
$
|
24,431
|
|
$
|
57,315
|
|
|||
下表显示了截至2018年12月31日以及2017其他无形资产主要包括客户关系无形资产。
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
||||||
|
其他无形资产，总账面金额
|
$
|
13,140
|
|
$
|
13,140
|
|
||
|
其他无形资产，调整
|
(212
|
)
|
—
|
|
||||
|
其他无形资产，累计摊销
|
(3,053
|
)
|
(1,886
|
)
|
||||
|
其他无形资产，账面净值
|
$
|
9,875
|
|
$
|
11,254
|
|
||
附注7-其他资产
其他资产的重大余额2018年12月31日以及2017下面介绍。
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
|||||
|
联邦储备银行和联邦储备银行的股票
|
$
|
185,225
|
|
$
|
159,443
|
|
|
|
应收应计利息
|
89,425
|
|
80,036
|
|
|||
|
对低收入住房税收抵免伙伴关系的投资
|
83,736
|
|
60,068
|
|
|||
|
应收账款
|
80,271
|
|
43,878
|
|
|||
|
预付费用
|
38,035
|
|
33,298
|
|
|||
|
衍生资产头寸
|
19,332
|
|
11,722
|
|
|||
|
应收税款
|
13,150
|
|
46,330
|
|
|||
|
私人股本投资
|
11,028
|
|
15,771
|
|
|||
|
其他房地产
|
6,220
|
|
3,758
|
|
|||
|
按公允价值计算的交易账户资产
|
3,130
|
|
3,820
|
|
|||
|
其他杂项资产
|
74,532
|
|
55,363
|
|
|||
|
其他资产总额
|
$
|
604,084
|
|
$
|
513,487
|
|
|
附注8-存款
在2018年12月31日以及2017在下面介绍。
|
(（单位:千）
|
2018
|
2017
|
||||||
|
有息活期存款
|
$
|
4,756,239
|
|
$
|
5,157,175
|
|
||
|
货币市场账户，不包括中介存款
|
8,143,975
|
|
7,435,941
|
|
||||
|
储蓄账户
|
817,385
|
|
798,935
|
|
||||
|
定期存款，不包括中介存款
|
3,803,726
|
|
3,108,385
|
|
||||
|
中介存款
|
1,548,030
|
|
1,961,125
|
|
||||
|
计息存款总额
|
$
|
19,069,355
|
|
$
|
18,461,561
|
|
||
定期存款总额$250,000或者更多的是11.0亿美元AT 2018年12月31日以及9.218亿美元AT 2017年12月31日.
100
下表列出了所有定期存款的合同到期日2018年12月31日.
|
（单位:千）
|
|||
|
一年内到期
|
$
|
3,323,071
|
|
|
1-2年之间
|
973,732
|
|
|
|
2-3年
|
426,823
|
|
|
|
3-4年
|
57,347
|
|
|
|
4-5年
|
217,622
|
|
|
|
此后
|
4,801
|
|
|
|
$
|
5,003,396
|
|
|
附注9-长期债务和短期借款
短期借款
截至2018年及2017年12月31日的短期借款包括以下各项:
|
2018
|
2017
|
||||||
|
（单位:千美元）
|
|||||||
|
购买的联邦基金
|
$
|
628
|
|
$
|
—
|
|
|
|
根据回购协议出售的证券
|
237,064
|
|
161,190
|
|
|||
|
原到期日在一年或一年以下的FHLB预付款
|
650,000
|
|
100,000
|
|
|||
|
短期借款总额
|
$
|
887,692
|
|
$
|
261,190
|
|
|
下表提供了有关Synovus所指年份短期借款的补充资料。
|
（单位:千美元）
|
2018
|
2017
|
2016
|
|||||||||
|
截至12月31日的余额总额，
|
$
|
887,692
|
|
$
|
261,190
|
|
$
|
159,699
|
|
|||
|
12月31日加权平均利率，
|
1.93
|
%
|
0.65
|
%
|
0.08
|
%
|
||||||
|
年内最高月末余额
|
$
|
887,692
|
|
$
|
390,044
|
|
$
|
414,245
|
|
|||
|
年内平均未缴款额
|
371,933
|
|
256,011
|
|
278,273
|
|
||||||
|
年内加权平均利率
|
0.96
|
%
|
0.37
|
%
|
0.18
|
%
|
||||||
101
长期负债
下表列出截至2018年12月31日和2017年12月31日的长期债务:
|
（单位:千美元）
|
2018
|
2017
|
|||||
|
母公司:
|
|||||||
|
3.125%优先票据，2022年11月1日到期，3亿美元面值，到期时将支付半年期利息和本金。
|
$
|
297,603
|
|
$
|
296,971
|
|
|
|
5.75%固定于2015年12月7日发行、2025年12月15日到期的可调整利率次级票据，2.5亿美元面值，前五年按5.75%支付半年期利息，其后按相当于当时3个月Libor利率+418.2个基点和到期应付本金的可调整利率支付季度款项
|
248,101
|
|
247,618
|
|
|||
|
Libor+1.80%债权证，2035年4月19日到期，1000万美元面值，按季度付息及到期应付本金（2018年12月31日利率为4.59% ，2017年12月31日为3.39% ）
|
10,000
|
|
10,000
|
|
|||
|
长期债务总额-母公司
|
555,704
|
|
554,589
|
|
|||
|
滑膜银行:
|
|||||||
|
FHLB垫款，于2022年各到期日到期应付的利息及本金，以及于2018年12月31日到期的利率介乎2.49%至2.56% （分别于2018年12月31日及2017年12月31日到期的加权平均利率为2.53%及1.43% ）
|
1,100,000
|
|
1,050,000
|
|
|||
|
截至2031年12月31日止各日期到期的有利息及本金支付的资本租赁（2018年及2017年12月31日的利率均为1.59% ）
|
1,453
|
|
1,549
|
|
|||
|
长期债务总额-滑行道银行
|
1,101,453
|
|
1,051,549
|
|
|||
|
长期债务总额
|
$
|
1,657,157
|
|
$
|
1,606,138
|
|
|
2017年11月1日，Synovus发行3亿美元本金总额3.125%于2022年在公开发售中到期的优先票据，总收益为2.969亿美元，扣除贴现及债务发行成本。于2017年11月9日，Synovus赎回全部3亿美元其本金总额7.875%于2019年到期的优先票据按“整体”溢价发行。2017年业绩包括亏损2320万美元于2017年12月30日，史威普还清了余下的余额2.786亿美元于2017年6月15日到期日发行的次级票据。
有关Synovus长期债务的契约条款对合并规定了一定的限制，所有或实质上所有的滑膜资产的销售以及对子公司有投票权股票的销售和发行的限制，以及滑膜在可适用的契约下发生违约事件时对其股本进行分红的能力。截至2018年12月31日以及2017、Synovus及其附属公司均遵守该等协议中的契诺。
FHLB预付款由某些应收贷款担保，记录余额为37.6亿美元AT 2018年12月31日以及34.0亿美元12月31日，2017.
下表列出了未来五年及其后的长期债务合同年度本金支付情况。
|
（单位:千）
|
父母 公司 |
滑膜银行
|
共计
|
|||||||||
|
2019
|
$
|
—
|
|
|
$
|
90
|
|
$
|
90
|
|
||
|
2020
|
—
|
|
400,092
|
|
400,092
|
|
||||||
|
2021
|
—
|
|
450,096
|
|
450,096
|
|
||||||
|
2022
|
300,000
|
|
250,107
|
|
550,107
|
|
||||||
|
2023
|
—
|
|
109
|
|
109
|
|
||||||
|
此后
|
260,000
|
|
959
|
|
260,959
|
|
||||||
|
共计
|
$
|
560,000
|
|
$
|
1,101,453
|
|
$
|
1,661,453
|
|
|||
102
附注10-股东权益及其他综合收益
下表显示了截至3年的优先股和普通股已发行股票以及作为国库债券持有的普通股的变化情况。2018年12月31日.
|
（单位:千股）
|
C系列优先股发行（赎回）
|
D系列优先股发行
|
已发行普通股
|
持有的国库股票
|
流通在外的普通股
|
|||||||||
|
2015年12月31日余额
|
5,200
|
|
—
|
|
140,592
|
|
11,045
|
|
129,547
|
|
||||
|
发行普通股进行收购
|
—
|
|
—
|
|
821
|
|
—
|
|
821
|
|
||||
|
受限制股份单位活动
|
—
|
|
—
|
|
316
|
|
—
|
|
316
|
|
||||
|
股票期权获行使
|
—
|
|
—
|
|
297
|
|
—
|
|
297
|
|
||||
|
回购普通股
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
8,715
|
|
(8,715
|
)
|
||||
|
2016年12月31日余额
|
5,200
|
|
—
|
|
142,026
|
|
19,760
|
|
122,266
|
|
||||
|
发行普通股以供偿还
|
—
|
|
—
|
|
118
|
|
—
|
|
118
|
|
||||
|
受限制股份单位活动
|
—
|
|
—
|
|
336
|
|
—
|
|
336
|
|
||||
|
股票期权获行使
|
—
|
|
—
|
|
198
|
|
—
|
|
198
|
|
||||
|
回购普通股
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
4,021
|
|
(4,021
|
)
|
||||
|
2017年12月31日余额
|
5,200
|
|
—
|
|
142,678
|
|
23,781
|
|
118,897
|
|
||||
|
优先股的发行
|
—
|
|
8,000
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
||||
|
优先股的赎回
|
(5,200
|
)
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
||||
|
发行普通股以供偿还
|
—
|
|
—
|
|
199
|
|
—
|
|
199
|
|
||||
|
受限制股份单位活动
|
—
|
|
—
|
|
297
|
|
—
|
|
297
|
|
||||
|
股票期权获行使
|
—
|
|
—
|
|
126
|
|
—
|
|
126
|
|
||||
|
回购普通股
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
3,653
|
|
(3,653
|
)
|
||||
|
2018年12月31日余额
|
—
|
|
8,000
|
|
143,300
|
|
27,434
|
|
115,866
|
|
||||
D系列优先股的发行
2018年6月21日，Synovus完成A 2亿美元公开发行D系列优先股，$25.00每股清算优先股.发行产生的收益净额1.951亿美元股份的股息是非累积的，如果申报，将按年利率等于6.300%自原发行日期起至2023年6月21日止（但不包括在内）的每一股息期间。自2023年6月21日起及包括2023年6月21日，股息率将改为相当于3个月Libor加上息差的浮动利率3.352%每年。D系列优先股可随时在2023年6月21日或之后的任何股息支付日全部或部分赎回，或在任何时间内全部但不部分赎回90以等于赎回价格进行的监管资本处理事件之后的日子$25.00每股，加上任何已申报和未支付的股息，不累积任何未申报的股息。D系列优先股没有优先购买权或转换权。除了在有限的情况下，D系列优先股不具有任何表决权。
C系列优先股的赎回
2018年8月1日，Synovus赎回全部5,200,000C系列优先股的流通股，现金价格为$25.00每股，不计利息，总赎回价格为1.3亿美元并派发股息260万美元C系列优先股。赎回C系列优先股的资金主要来自Synovus公开发售的所得款项2亿美元于2018年6月完成的D系列优先股。在赎回的同时，Synovus确认一次性、非现金赎回费用的400万美元.
回购普通股
期间2018、Synovus回购1.75亿美元，或370万股票，普通股通过公开市场交易在1.5亿美元以及2500万美元分别于2017年第四季度及2018年第四季度授权的股份回购计划，以于2018年期间执行。
2017年期间，Synovus回购1.75亿美元，或400万股票，普通股通过公开市场交易在2亿美元2016年第四季度授权的股份回购计划，于2017年期间执行。
2016年，滑膜完成3亿美元股票回购计划2.629亿美元，或870万股票，普通股。这个程序在2015年第三季度得到授权，并在A 15通过公开市场交易和ASR相结合的一个月期间。在2016年期间通过执行的普通股股票回购
103
公开市场交易总额2.129亿美元，或730万股份，以及5000万美元，或140万股份，是通过ASR执行的。
搜查令
AT 2017年12月31日以及2016，Synovus有尚未发行的认股权证发行给财政部，以购买最多220万每股行使价为$65.52该等认股权证于2018年12月19日到期未获行使，因此截至2018年12月31日并无尚未行使。2008年，根据2008年《紧急经济稳定法案》颁布的资本购买计划，Synovus向财政部发行了这些认股权证。
累计其他综合收益（损失）
下表按构成部分列示了累计其他全面收入（损失）余额内的活动2018年12月31日, 2017，及2016.
|
按构成部分开列的累计其他综合收入（损失）变动（扣除所得税）
|
|||||||||||||||
|
（单位:千）
|
未实现净额
现金流套期保值的收益（损失
|
未实现净额
可供出售投资证券的收益（损失）
|
退休后无准备金的健康福利
|
共计
|
|||||||||||
|
2015年12月31日余额
|
$
|
(12,504
|
)
|
$
|
(18,222
|
)
|
$
|
907
|
|
$
|
(29,819
|
)
|
|||
|
重新分类前的其他全面损失
|
—
|
|
(22,405
|
)
|
63
|
|
(22,342
|
)
|
|||||||
|
从累计其他全面收入（损失）中重新分类的数额）
|
287
|
|
(3,697
|
)
|
(88
|
)
|
(3,498
|
)
|
|||||||
|
当期净收益（亏损）
|
287
|
|
(26,102
|
)
|
(25
|
)
|
(25,840
|
)
|
|||||||
|
2016年12月31日余额
|
$
|
(12,217
|
)
|
$
|
(44,324
|
)
|
$
|
882
|
|
$
|
(55,659
|
)
|
|||
|
重新分类前的其他全面收入
|
—
|
|
676
|
|
38
|
|
714
|
|
|||||||
|
从累计其他全面收入（损失）中重新分类的数额）
|
80
|
|
178
|
|
(67
|
)
|
191
|
|
|||||||
|
当期净收益（亏损）
|
80
|
|
854
|
|
(29
|
)
|
905
|
|
|||||||
|
2017年12月31日余额
|
$
|
(12,137
|
)
|
$
|
(43,470
|
)
|
$
|
853
|
|
$
|
(54,754
|
)
|
|||
|
重新分类前的其他全面损失
|
—
|
|
(33,023
|
)
|
(34
|
)
|
(33,057
|
)
|
|||||||
|
从累计其他全面收入（损失）中重新分类的数额）
|
—
|
|
960
|
|
(98
|
)
|
862
|
|
|||||||
|
当期净亏损
|
—
|
|
(32,063
|
)
|
(132
|
)
|
(32,195
|
)
|
|||||||
|
自2018-02年采用ASU后的重新分类
|
—
|
|
(7,763
|
)
|
175
|
|
(7,588
|
)
|
|||||||
|
自2016-01年采用ASU以来的累积效应调整
|
—
|
|
117
|
|
—
|
|
117
|
|
|||||||
|
2018年12月31日余额
|
$
|
(12,137
|
)
|
$
|
(83,179
|
)
|
$
|
896
|
|
$
|
(94,420
|
)
|
|||
根据ASC740-20-45-11（b） ，与未确认收入的未实现损益相关的递延税项资产估值免税额直接记入其他综合收入（损失） 。在2010年和2011年期间，Synovus通过应用组合方法分配估值免税额，记录了与未直接在收入中确认的未实现净亏损相关的递延税项资产估值免税额。Synovus一直采用投资组合方法，将衍生工具和可供出售证券作为单一投资组合。截至2018年12月31日，可供出售投资证券的未实现收益（亏损）净额及未实现收益（亏损）净额的期末余额包括1210万美元以及1330万美元分别与先前设立的递延税项资产估值免税额所产生的剩余税项效应有关。根据投资组合方法，这些未实现的损失是在整个投资组合被出售或处置时实现的。
附注11-监管资本
滑膜银行和滑膜银行受联邦和州银行机构管理的监管资本要求的约束。如果不能满足最低资本要求，监管机构可能会采取某些强制性的、可能是额外的可自由支配的行动，如果采取这些行动，可能会对合并财务报表产生直接的实质性影响。根据资本充足准则和监管框架，滑膜银行和滑膜银行必须满足特定的资本水平，其中包括在监管资本下计算的资产负债表内外项目的量化指标。
104
准则。资本数额和分类还受监管机构对组成部分、风险权重和其他因素的定性判断的约束。
巴塞尔III资本规则于2015年1月1日生效，适用于滑膜银行和滑膜银行，但有几个方面的过渡期，包括资本保护缓冲。当2019年1月1日完全分阶段实施时，巴塞尔III资本规则包括一个资本保护缓冲区2.5%这是在每个基于风险的最低资本比率之上添加的（2018年生效的资本保护缓冲是1.9%).作为一家金融控股公司，Synovus及其附属银行Synovus Bank被要求维持联邦银行条例定义的资本充足的机构所需的资本水平。根据资本规则，如果每个银行的CET1比率为6.5%或者更大，一级风险资本比率为8%或更大，基于风险的总资本比率为10%或更大，杠杆比率为5%或更大，且不受任何书面协议、命令、资本指令或联邦和/或州银行业监管机构的迅速纠正行动指令的约束，以满足和保持任何资本度量的特定资本水平。
管理层目前认为，根据内部资本分析和盈利预测，Synovus的资本状况足以满足当前和未来的监管最低资本要求，包括资本保护缓冲。
下表汇总了AT 2018年12月31日以及2017用于滑膜和滑膜银行。
|
实际资本
|
资本充足率的最低要求(1)
|
根据迅速纠正行动的规定获得充足的资金。(2)
|
|||||||||||||||||||||
|
（单位:千美元）
|
2018
|
2017
|
2018
|
2017
|
2018
|
2017
|
|||||||||||||||||
|
Synovus Financial Corp.
|
|||||||||||||||||||||||
|
CET1Capital
|
$
|
2,897,997
|
|
$
|
2,763,168
|
|
$
|
1,310,460
|
|
$
|
1,250,488
|
|
n/a
|
|
n/a
|
|
|||||||
|
一级风险资本
|
3,090,416
|
|
2,872,001
|
|
1,747,280
|
|
1,660,074
|
|
n/a
|
|
n/a
|
|
|||||||||||
|
风险资本总额
|
3,601,376
|
|
3,383,081
|
|
2,329,706
|
|
2,213,432
|
|
n/a
|
|
n/a
|
|
|||||||||||
|
CET1资本比率
|
9.95
|
%
|
9.99
|
%
|
4.50
|
%
|
4.50
|
%
|
n/a
|
|
n/a
|
|
|||||||||||
|
一级风险资本比率
|
10.61
|
|
10.38
|
|
6.00
|
|
6.00
|
|
n/a
|
|
n/a
|
|
|||||||||||
|
基于风险的总资本比率
|
12.37
|
|
12.23
|
|
8.00
|
|
8.00
|
|
n/a
|
|
n/a
|
|
|||||||||||
|
杠杆比率
|
9.60
|
|
9.19
|
|
4.00
|
|
4.00
|
|
n/a
|
|
n/a
|
|
|||||||||||
|
滑膜银行
|
|||||||||||||||||||||||
|
CET1Capital
|
$
|
3,382,497
|
|
$
|
3,155,163
|
|
$
|
1,309,527
|
|
$
|
1,247,462
|
|
$
|
1,891,538
|
|
$
|
1,795,004
|
|
|||||
|
一级风险资本
|
3,382,497
|
|
3,155,163
|
|
1,746,035
|
|
1,656,927
|
|
2,328,047
|
|
2,209,236
|
|
|||||||||||
|
风险资本总额
|
3,633,457
|
|
3,406,243
|
|
2,328,047
|
|
2,209,236
|
|
2,910,059
|
|
2,761,545
|
|
|||||||||||
|
CET1资本比率
|
11.62
|
%
|
11.43
|
%
|
4.50
|
%
|
4.50
|
%
|
6.50
|
%
|
6.50
|
%
|
|||||||||||
|
一级风险资本比率
|
11.62
|
|
11.43
|
|
6.00
|
|
6.00
|
|
8.00
|
|
8.00
|
|
|||||||||||
|
基于风险的总资本比率
|
12.49
|
|
12.33
|
|
8.00
|
|
8.00
|
|
10.00
|
|
10.00
|
|
|||||||||||
|
杠杆比率
|
10.51
|
|
10.12
|
|
4.00
|
|
4.00
|
|
5.00
|
|
5.00
|
|
|||||||||||
|
(1)
|
2018年和2017年生效的额外资本节约缓冲措施是1.9%，及1.3%分别。
|
|
(2)
|
迅速纠正行动规定仅适用于银行一级。
|
105
附注12-每股普通股的净收入
下表显示了在计算基本和稀释后的每股普通股净收益时所使用的信息的核对情况。2018年12月31日, 2017，及2016.
|
截至12月31日，
|
|||||||||||
|
（单位:千，除每股数据外）
|
2018
|
2017
|
2016
|
||||||||
|
净收入
|
$
|
428,476
|
|
$
|
275,474
|
|
$
|
246,784
|
|
||
|
优先股股息和赎回费用
|
17,998
|
|
10,238
|
|
10,238
|
|
|||||
|
普通股股东可得净收益
|
$
|
410,478
|
|
$
|
265,236
|
|
$
|
236,546
|
|
||
|
加权平均已发行普通股
|
117,644
|
|
121,162
|
|
124,389
|
|
|||||
|
潜在的稀释股权奖励和偿还支付
|
734
|
|
850
|
|
689
|
|
|||||
|
加权平均稀释普通股
|
118,378
|
|
122,012
|
|
125,078
|
|
|||||
|
基本每股普通股净收益
|
$
|
3.49
|
|
$
|
2.19
|
|
$
|
1.90
|
|
||
|
稀释后的每股普通股净收益
|
$
|
3.47
|
|
$
|
2.17
|
|
$
|
1.89
|
|
||
最后几年2018年12月31日, 2017，及2016，有170万, 220万，及220万可能稀释的股份，分别与认股权证和股票期权有关，以购买在2018年期间尚未发行的普通股，2017，及2016分别计算了稀释后的每股普通股净收益，但没有包括在计算中，因为这会产生反稀释的效果。未完成的认股权证，由Synovus发行给财政部，以购买最多220万每股行使价为$65.52，于2018年12月19日到期。
106
附注13-公允价值会计
公允价值会计准则将公允价值定义为在市场参与者之间的有序交易中，在市场参与者之间的有序交易中，为出售资产或为转移实体可获得的本金或最有利市场上的负债而支付的汇兑价格。“见”附注1-重大会计政策摘要"关于公允价值计量是如何确定的。
经常性按公允价值计量的资产和负债
下表列出截至2010年12月31日按公允价值计量的所有金融工具2018年12月31日以及2017.
|
2018年12月31日
|
|||||||||||||||
|
（单位:千）
|
一级
|
2级
|
3级
|
按公允价值计算的资产和负债总额
|
|||||||||||
|
资产
|
|||||||||||||||
|
交易证券:
|
|||||||||||||||
|
美国政府机构证券
|
$
|
—
|
|
$
|
44
|
|
$
|
—
|
|
$
|
44
|
|
|||
|
国家和市政证券
|
—
|
|
|
1,064
|
|
—
|
|
1,064
|
|
||||||
|
其他投资
|
1,128
|
|
894
|
|
—
|
|
2,022
|
|
|||||||
|
交易证券共计
|
$
|
1,128
|
|
$
|
2,002
|
|
$
|
—
|
|
$
|
3,130
|
|
|||
|
供出售的按揭贷款
|
—
|
|
37,129
|
|
—
|
|
37,129
|
|
|||||||
|
可供出售的投资证券:
|
|||||||||||||||
|
美国国债
|
$
|
122,077
|
|
$
|
—
|
|
$
|
—
|
|
$
|
122,077
|
|
|||
|
美国政府机构证券
|
—
|
|
38,382
|
|
—
|
|
38,382
|
|
|||||||
|
美国政府机构发行的抵押贷款支持证券
|
—
|
|
97,205
|
|
—
|
|
97,205
|
|
|||||||
|
美国政府担保企业发行的抵押贷款支持证券
|
—
|
|
2,398,650
|
|
—
|
|
2,398,650
|
|
|||||||
|
美国政府机构或赞助企业发行的抵押贷款债务
|
—
|
|
1,188,518
|
|
—
|
|
1,188,518
|
|
|||||||
|
美国政府担保企业发行的商业抵押贷款支持证券
|
—
|
|
129,865
|
|
—
|
|
129,865
|
|
|||||||
|
公司债务和其他债务证券
|
—
|
|
15,150
|
|
1,785
|
|
16,935
|
|
|||||||
|
可供出售的投资证券总额
|
$
|
122,077
|
|
$
|
3,867,770
|
|
$
|
1,785
|
|
$
|
3,991,632
|
|
|||
|
私人股本投资
|
—
|
|
—
|
|
11,028
|
|
11,028
|
|
|||||||
|
共同基金
|
3,168
|
|
—
|
|
—
|
|
3,168
|
|
|||||||
|
以拉比信托基金持有的共同基金
|
12,844
|
|
—
|
|
—
|
|
12,844
|
|
|||||||
|
GLG/SBA贷款服务资产
|
—
|
|
—
|
|
3,729
|
|
3,729
|
|
|||||||
|
衍生资产:
|
|||||||||||||||
|
利率合同
|
$
|
—
|
|
$
|
18,388
|
|
$
|
—
|
|
$
|
18,388
|
|
|||
|
抵押贷款衍生产品(1)
|
—
|
|
944
|
|
—
|
|
944
|
|
|||||||
|
衍生资产总额
|
$
|
—
|
|
$
|
19,332
|
|
$
|
—
|
|
$
|
19,332
|
|
|||
|
负债
|
|||||||||||||||
|
偿还债务(2)
|
—
|
|
—
|
|
14,353
|
|
14,353
|
|
|||||||
|
衍生负债:
|
—
|
|
|||||||||||||
|
利率合同
|
$
|
—
|
|
$
|
15,716
|
|
$
|
—
|
|
$
|
15,716
|
|
|||
|
抵押贷款衍生产品(1)
|
—
|
|
819
|
|
—
|
|
819
|
|
|||||||
|
Visa衍生产品
|
—
|
|
—
|
|
1,673
|
|
1,673
|
|
|||||||
|
衍生负债总额
|
$
|
—
|
|
$
|
16,535
|
|
$
|
1,673
|
|
$
|
18,208
|
|
|||
107
|
2017年12月31日
|
|||||||||||||||
|
（单位:千）
|
一级
|
2级
|
3级
|
按公允价值计算的资产和负债总额
|
|||||||||||
|
资产
|
|||||||||||||||
|
交易证券:
|
|||||||||||||||
|
美国政府机构证券
|
$
|
—
|
|
$
|
3,002
|
|
$
|
—
|
|
$
|
3,002
|
|
|||
|
美国政府担保机构或企业发行的抵押贷款债务
|
—
|
|
296
|
|
—
|
|
296
|
|
|||||||
|
其他投资
|
522
|
|
—
|
|
—
|
|
522
|
|
|||||||
|
交易证券共计
|
$
|
522
|
|
$
|
3,298
|
|
$
|
—
|
|
$
|
3,820
|
|
|||
|
供出售的按揭贷款
|
—
|
|
48,024
|
|
—
|
|
48,024
|
|
|||||||
|
可供出售的投资证券:
|
|||||||||||||||
|
美国国债
|
$
|
82,674
|
|
$
|
—
|
|
$
|
—
|
|
$
|
82,674
|
|
|||
|
美国政府机构证券
|
—
|
|
10,862
|
|
—
|
|
10,862
|
|
|||||||
|
美国政府机构发行的抵押贷款支持证券
|
—
|
|
120,440
|
|
—
|
|
120,440
|
|
|||||||
|
美国政府担保企业发行的抵押贷款支持证券
|
—
|
|
2,595,626
|
|
—
|
|
2,595,626
|
|
|||||||
|
美国政府担保机构或企业发行的抵押贷款债务
|
—
|
|
1,111,999
|
|
—
|
|
1,111,999
|
|
|||||||
|
美国政府担保企业发行的商业抵押贷款支持证券
|
—
|
|
44,897
|
|
—
|
|
44,897
|
|
|||||||
|
国家和市政证券
|
—
|
|
180
|
|
—
|
|
180
|
|
|||||||
|
公司债务和其他证券
|
3,162
|
|
15,294
|
|
1,935
|
|
20,391
|
|
|||||||
|
可供出售的投资证券总额
|
$
|
85,836
|
|
$
|
3,899,298
|
|
$
|
1,935
|
|
$
|
3,987,069
|
|
|||
|
私人股本投资
|
—
|
|
—
|
|
15,771
|
|
15,771
|
|
|||||||
|
以拉比信托基金持有的共同基金
|
14,140
|
|
—
|
|
—
|
|
14,140
|
|
|||||||
|
GLG/SBA贷款服务资产
|
—
|
|
—
|
|
4,101
|
|
4,101
|
|
|||||||
|
衍生资产:
|
|||||||||||||||
|
利率合同
|
$
|
—
|
|
$
|
10,786
|
|
$
|
—
|
|
$
|
10,786
|
|
|||
|
抵押贷款衍生产品(1)
|
—
|
|
936
|
|
—
|
|
936
|
|
|||||||
|
衍生资产总额
|
$
|
—
|
|
$
|
11,722
|
|
$
|
—
|
|
$
|
11,722
|
|
|||
|
负债
|
|||||||||||||||
|
交易账户负债
|
—
|
|
1,000
|
|
—
|
|
1,000
|
|
|||||||
|
偿还债务(2)
|
—
|
|
—
|
|
11,348
|
|
11,348
|
|
|||||||
|
衍生负债:
|
|||||||||||||||
|
利率合同
|
$
|
—
|
|
$
|
12,638
|
|
$
|
—
|
|
$
|
12,638
|
|
|||
|
抵押贷款衍生产品(1)
|
—
|
|
129
|
|
—
|
|
129
|
|
|||||||
|
Visa衍生产品
|
—
|
|
—
|
|
4,330
|
|
4,330
|
|
|||||||
|
衍生负债总额
|
$
|
—
|
|
$
|
12,767
|
|
$
|
4,330
|
|
$
|
17,097
|
|
|||
(1 ) 抵押贷款衍生产品包括客户利率锁定承诺，涉及潜在的抵押贷款的起源，这将被分类为持有出售和与第三方投资者的远期贷款销售承诺。
|
(2 )
|
收益负债包括与全球一项收购相关的或有对价义务。
|
公允价值期权
Synovus选择了出售抵押贷款的公允价值选择，主要是为了减轻维持这些贷款的对冲会计所需的运营负担。在没有管理对冲会计项目所需的时间和费用的情况下，Synovus仍然能够在出售的抵押贷款上实现有效的经济对冲。
下表总结了待售抵押贷款的公允价值与未付本金余额之间的差额以及这些贷款的公允价值变动。公允价值变动的非实质性部分可归因于特定票据的信贷风险。
108
|
截至12月31日，
|
|||||||||||
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
2016
|
||||||||
|
收入净额中的公允价值变动:
|
|||||||||||
|
供出售的按揭贷款
|
$
|
95
|
|
$
|
754
|
|
$
|
(667
|
)
|
||
|
持有供出售的按揭贷款:
|
|||||||||||
|
公允价值
|
37,129
|
|
48,024
|
|
51,545
|
|
|||||
|
未付本金余额
|
35,848
|
|
46,839
|
|
51,114
|
|
|||||
|
公允价值减去未付本金余额总额
|
$
|
1,281
|
|
$
|
1,185
|
|
$
|
431
|
|
||
使用不可观测的重大投入进行公允价值计量（第3级）
期间2018以及2017，Synovus在公平值层次结构中没有任何第3级或第3级以外的转移。截至2018年及2017年12月31日止年度与仍持有的资产/负债有关的未实现净亏损变动所致的收益中包括的净亏损总额2018年12月31日以及2017是。1810万美元以及860万美元分别。
|
2018
|
|||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
可供出售的投资证券
|
私人股本投资
|
GLG/SBA
贷款服务资产(1)
|
偿还债务(2)
|
签证衍生责任
|
||||||||||||||
|
2018年1月1日开始余额
|
$
|
1,935
|
|
$
|
15,771
|
|
$
|
4,101
|
|
$
|
(11,348
|
)
|
$
|
(4,330
|
)
|
||||
|
已实现/未实现的（亏损）收益总额:
|
|||||||||||||||||||
|
列入收入
|
—
|
|
(4,743
|
)
|
(1,752
|
)
|
(11,652
|
)
|
(2,328
|
)
|
|||||||||
|
其他综合收入中未实现（亏损）收益
|
(150
|
)
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
|||||||||
|
新增项目
|
—
|
|
—
|
|
|
1,380
|
|
—
|
|
—
|
|
||||||||
|
定居点
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
8,647
|
|
4,985
|
|
|||||||||
|
期末余额，2018年12月31日
|
$
|
1,785
|
|
$
|
11,028
|
|
$
|
3,729
|
|
$
|
(14,353
|
)
|
$
|
(1,673
|
)
|
||||
|
截至2018年12月31日仍持有的与资产和负债相关的未实现收益（亏损）变动所致的本年度净亏损总额
|
$
|
—
|
|
$
|
(4,743
|
)
|
$
|
—
|
|
$
|
(11,652
|
)
|
$
|
(1,673
|
)
|
||||
|
2017
|
|||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
可供出售的投资证券
|
私人股本投资
|
GLG/SBA
贷款服务资产(1)
|
偿还债务(2)
|
签证衍生责任
|
||||||||||||||
|
2017年1月1日开始结余
|
$
|
1,796
|
|
$
|
25,493
|
|
$
|
—
|
|
$
|
(14,000
|
)
|
$
|
(5,768
|
)
|
||||
|
已实现/未实现的（亏损）收益总额:
|
|||||||||||||||||||
|
列入收入
|
—
|
|
(3,093
|
)
|
(1,681
|
)
|
(5,466
|
)
|
—
|
|
|||||||||
|
其他全面收入中未实现的收益
|
139
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
|||||||||
|
新增项目
|
—
|
|
—
|
|
1,330
|
|
—
|
|
—
|
|
|||||||||
|
销售
|
—
|
|
(6,629
|
)
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
|||||||||
|
定居点
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
6,352
|
|
1,438
|
|
|||||||||
|
从摊销法向公允价值的转移
|
—
|
|
—
|
|
4,452
|
|
—
|
|
—
|
|
|||||||||
|
与全球一次收购有关的计量周期调整
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
1,766
|
|
—
|
|
|||||||||
|
期末余额，2017年12月31日
|
$
|
1,935
|
|
$
|
15,771
|
|
$
|
4,101
|
|
$
|
(11,348
|
)
|
$
|
(4,330
|
)
|
||||
|
于2017年12月31日仍持有的与资产及负债有关的未变现收益（亏损）变动应占年内净亏损总额
|
$
|
—
|
|
$
|
(3,093
|
)
|
$
|
—
|
|
$
|
(5,466
|
)
|
$
|
—
|
|
||||
|
(1)
|
自2017年1月1日起，Synovus选择了公允价值期权，用于确定GLG/SBA贷款服务资产的价值。在2017年之前，Synovus使用摊销方法核算了GLG/SBA贷款服务资产。
|
|
(2)
|
收益责任包括与全球一项收购相关的或有对价义务。
|
109
非经常性按公允价值计量的资产
某些资产以非经常性的公允价值入账。这些非经常性的公允价值调整通常是由于在将成本或公允价值会计作为与拨备费用相关的冲销或非利息支出的冲销记录的期间内发生的成本或公允价值会计的应用而导致的。例如，如果这些类别的资产的公允价值低于其成本基础，则在调整期间结束时被认为是公允价值。下表列出了在此期间进行了公允价值调整的所示日期以非经常性公允价值计量的资产。
|
|
截至2018年12月31日
|
公允价值调整
截至2018年12月31日止年度
|
||||||||||||
|
（单位:千）
|
一级
|
2级
|
3级
|
|||||||||||
|
减值贷款*
|
$
|
—
|
|
$
|
—
|
|
$
|
21,742
|
|
$
|
7,575
|
|
||
|
其他可供出售的贷款
|
—
|
|
—
|
|
1,494
|
|
809
|
|
||||||
|
其他房地产
|
—
|
|
—
|
|
3,827
|
|
523
|
|
||||||
|
持有待出售的其他资产
|
—
|
|
—
|
|
1,104
|
|
482
|
|
||||||
|
截至2017年12月31日
|
公允价值调整
截至2017年12月31日止年度
|
|||||||||||||
|
一级
|
2级
|
3级
|
||||||||||||
|
减值贷款*
|
$
|
—
|
|
$
|
—
|
|
$
|
3,603
|
|
$
|
991
|
|
||
|
其他可供出售的贷款
|
—
|
|
—
|
|
10,197
|
|
13,004
|
|
||||||
|
其他房地产
|
—
|
|
—
|
|
3,363
|
|
2,413
|
|
||||||
|
持有待出售的其他资产
|
—
|
|
—
|
|
5,334
|
|
2,491
|
|
||||||
|
*
|
在此期间记入公允价值的依赖抵押品的减值贷款。
|
110
金融工具的公允价值
下表列出了在2018年12月31日以及2017公允价值是管理层根据一系列方法和假设作出的最佳估计。关于公允价值计量是如何确定的，请参见本报告附注1“重大会计政策摘要” 。
|
2018年12月31日
|
|||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
账面价值
|
公允价值
|
一级
|
2级
|
3级
|
||||||||||||||
|
金融资产
|
|||||||||||||||||||
|
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物总额
|
$
|
1,143,564
|
|
$
|
1,143,564
|
|
$
|
1,143,564
|
|
$
|
—
|
|
$
|
—
|
|
||||
|
交易账户资产
|
3,130
|
|
3,130
|
|
1,128
|
|
2,002
|
|
—
|
|
|||||||||
|
供出售的按揭贷款
|
37,129
|
|
37,129
|
|
—
|
|
37,129
|
|
—
|
|
|||||||||
|
其他可供出售的贷款
|
1,506
|
|
1,506
|
|
—
|
|
—
|
|
1,506
|
|
|||||||||
|
可供出售的投资证券
|
3,991,632
|
|
3,991,632
|
|
122,077
|
|
3,867,770
|
|
1,785
|
|
|||||||||
|
私人股本投资
|
11,028
|
|
11,028
|
|
—
|
|
—
|
|
11,028
|
|
|||||||||
|
共同基金
|
3,168
|
|
3,168
|
|
3,168
|
|
—
|
|
—
|
|
|||||||||
|
以拉比信托基金持有的共同基金
|
12,844
|
|
12,844
|
|
12,844
|
|
—
|
|
—
|
|
|||||||||
|
贷款，净额
|
25,696,018
|
|
25,438,890
|
|
—
|
|
—
|
|
25,438,890
|
|
|||||||||
|
GLG/SBA贷款服务资产
|
3,729
|
|
3,729
|
|
—
|
|
—
|
|
3,729
|
|
|||||||||
|
衍生资产
|
19,332
|
|
19,332
|
|
—
|
|
19,332
|
|
—
|
|
|||||||||
|
金融负债
|
|||||||||||||||||||
|
非计息存款
|
$
|
7,650,967
|
|
$
|
7,650,967
|
|
$
|
—
|
|
$
|
7,650,967
|
|
$
|
—
|
|
||||
|
非定期计息存款
|
14,065,959
|
|
14,065,959
|
|
—
|
|
14,065,959
|
|
—
|
|
|||||||||
|
定期存款
|
5,003,396
|
|
4,989,570
|
|
—
|
|
4,989,570
|
|
—
|
|
|||||||||
|
存款总额
|
$
|
26,720,322
|
|
$
|
26,706,496
|
|
$
|
—
|
|
$
|
26,706,496
|
|
$
|
—
|
|
||||
|
根据回购协议购买和出售的联邦基金
|
237,692
|
|
237,692
|
|
237,692
|
|
—
|
|
—
|
|
|||||||||
|
其他短期借款
|
650,000
|
|
650,000
|
|
—
|
|
650,000
|
|
—
|
|
|||||||||
|
长期负债
|
1,657,157
|
|
1,649,642
|
|
—
|
|
1,649,642
|
|
—
|
|
|||||||||
|
偿还债务
|
14,353
|
|
14,353
|
|
—
|
|
—
|
|
14,353
|
|
|||||||||
|
衍生负债
|
18,208
|
|
18,208
|
|
—
|
|
16,535
|
|
1,673
|
|
|||||||||
111
|
2017年12月31日
|
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（单位:千）
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账面价值
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公允价值
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一级
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2级
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3级
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金融资产
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现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物总额
|
$
|
932,933
|
|
$
|
932,933
|
|
$
|
932,933
|
|
$
|
—
|
|
$
|
—
|
|
||||
|
交易账户资产
|
3,820
|
|
3,820
|
|
522
|
|
3,298
|
|
—
|
|
|||||||||
|
供出售的按揭贷款
|
48,024
|
|
48,024
|
|
—
|
|
48,024
|
|
—
|
|
|||||||||
|
其他可供出售的贷款
|
11,356
|
|
11,356
|
|
—
|
|
—
|
|
11,356
|
|
|||||||||
|
可供出售的投资证券
|
3,987,069
|
|
3,987,069
|
|
85,836
|
|
3,899,298
|
|
1,935
|
|
|||||||||
|
私人股本投资
|
15,771
|
|
15,771
|
|
—
|
|
—
|
|
15,771
|
|
|||||||||
|
以拉比信托基金持有的共同基金
|
14,140
|
|
14,140
|
|
14,140
|
|
—
|
|
—
|
|
|||||||||
|
贷款，净额
|
24,538,196
|
|
24,507,141
|
|
—
|
|
—
|
|
24,507,141
|
|
|||||||||
|
GLG/SBA贷款服务资产
|
4,101
|
|
4,101
|
|
—
|
|
—
|
|
4,101
|
|
|||||||||
|
衍生资产
|
11,722
|
|
11,722
|
|
—
|
|
11,722
|
|
—
|
|
|||||||||
|
金融负债
|
|||||||||||||||||||
|
交易账户负债
|
1,000
|
|
1,000
|
|
—
|
|
1,000
|
|
—
|
|
|||||||||
|
非计息存款
|
$
|
7,686,339
|
|
$
|
7,686,339
|
|
$
|
—
|
|
$
|
7,686,339
|
|
$
|
—
|
|
||||
|
非定期计息存款
|
13,941,814
|
|
13,941,814
|
|
—
|
|
13,941,814
|
|
—
|
|
|||||||||
|
定期存款
|
4,519,747
|
|
4,523,661
|
|
—
|
|
4,523,661
|
|
—
|
|
|||||||||
|
存款总额
|
$
|
26,147,900
|
|
$
|
26,151,814
|
|
$
|
—
|
|
$
|
26,151,814
|
|
$
|
—
|
|
||||
|
根据回购协议购买和出售的联邦基金
|
161,190
|
|
161,190
|
|
161,190
|
|
—
|
|
—
|
|
|||||||||
|
其他短期借款
|
100,000
|
|
100,000
|
|
—
|
|
100,000
|
|
—
|
|
|||||||||
|
长期负债
|
1,606,138
|
|
1,621,814
|
|
—
|
|
1,621,814
|
|
—
|
|
|||||||||
|
偿还债务
|
11,348
|
|
11,348
|
|
—
|
|
—
|
|
11,348
|
|
|||||||||
|
衍生负债
|
17,097
|
|
17,097
|
|
—
|
|
12,767
|
|
4,330
|
|
|||||||||
附注14-衍生工具
作为其整体利率风险管理活动的一部分，Synovus利用衍生工具来管理其对各种类型利率风险的风险敞口。这些衍生工具一般包括利率互换、向潜在按揭贷款客户作出的利率锁定承诺和出售固定利率按揭贷款的远期承诺。利率锁定承诺是衍生工具，因为它的目的是出售这类贷款。Synovus还可以利用利率互换来管理主要由其核心银行活动产生的利率风险。截至2018年12月31日以及2017，Synovus没有使用未完成的利率互换合约来管理与核心银行活动相关的利率风险。Synovus是与其经销商对手方掌握净额结算安排的一方；然而，Synovus并没有为了财务报表的列报目的而抵消这些安排下的资产和负债。
交易对方信用风险和抵押品
订立衍生品合约可能会使Synovus面临交易对方未履行其法律义务的风险，包括但不限于根据每一衍生品合约到期或应付的潜在金额。名义本金通常用于表示这些交易的数量，但可能受信贷风险影响的金额要小得多。Synovus通过定期监测公开的信用评级信息、评估其他市场指标和定期审查详细的财务状况来评估其交易对手的信用风险。交易商的抵押品要求是通过基于风险的政策和程序并根据现有协议确定的。Synovus试图通过与高评级的交易对手打交道，并通过获取超过某些预定限额的风险抵押品，将经销商信用风险降至最低。管理层密切关注客户互换投资组合中的信用状况，管理层认为该组合的风险高于交易商对手。抵押品是在起源时担保的，信贷相关的公允价值调整是根据一项分析记录的，该分析认为必要，包括考虑到当前的资产价值互换，客户信用评级，抵押品价值，与客户就其互换合同义务和其他相关事项保持一致。这些资产价值根据利率的变化而波动，无论名义金额的变化和客户特定风险的变化。
112
客户相关衍生职位
Synovus订立利率互换协议，以促进少数商业银行客户的风险管理策略。Synovus通过与高评级的交易对手达成平等和抵消利率互换协议来缓解这一风险。利率互换协议是独立的衍生品，并以公允价值记录在Synovus的合并资产负债表上。公允价值变动作为非利息收入的一部分入账。
Visa衍生产品
连同将Visa发行的B类普通股出售予Synovus作为Visa美国成员，Synovus与买方订立衍生合约，其中规定双方根据B类股转换为A类股的比例的变化达成和解。当Visa将资金存入由Visa设立的诉讼托管机构，以支付某些诉讼的和解费用时，转换比率会发生变化，为此Visa由Visa美国会员进行赔偿。诉讼托管由Visa转换B类股的收益提供资金。衍生合同的公允价值是根据管理层对所涵盖的诉讼和解的时间和金额的估计，以及由此产生的根据合同条款应支付给交易对方的款项来确定的。管理层认为，根据目前的信息，包括Visa最近的公告和披露，对Synovus接触Visa赔偿和与Visa衍生品相关费用的估计是足够的。然而，诉讼的未来发展可能需要对Synovus的估计进行修改。
抵押贷款衍生产品
Synovus起源于第一个将住宅抵押贷款出售到二级市场的留置权。抵押贷款由Synovus出售，以转换为证券，这些贷款的服务出售给第三方服务聚合器，或Synovus将抵押贷款作为整体出售给投资者，单独或批量提供服务。
Synovus就住宅按揭贷款订立利率锁定承诺，承诺按特定利率及在指定时间内向潜在借款人借出资金。利率锁定承诺涉及抵押贷款的起源，如果起源，将持有出售，被认为是衍生金融工具，在适用的会计指导。未完成的利率锁定承诺暴露了一个风险，即由于从利率锁定开始到贷款提供资金，抵押贷款的价格可能会下降。
订立主要出售固定利率按揭贷款的远期承诺，以减低因利率可能变动而引致的市场风险风险，而利率变动可能会影响持作出售的按揭贷款的公平价值及未偿还的利率锁定承诺，如果贷款最终是由Synovus作为出售抵押贷款提供资金或授予，则该贷款保证一定的利率。出售抵押贷款的承诺是固定价格，并计划在一般不超过90天的规定日期结清。
抵押品要求
根据《多德-弗兰克法案》 ，某些衍生交易在交易开始时和每一衍生交易的价值发生变化时都有抵押品要求。2018年12月31日以及2017，抵押品总额$22.4百万和$43.8分别向衍生交易对手质押了100万美元，以满足抵押要求。对于通过中央结算所结算的衍生产品，所支付的保证金的差异在法律上被定性为衍生产品的结算。因此，在合并资产负债表和相关披露中，这些差额支付是根据各自衍生产品合同的公允价值计算的。AT 2018年12月31日，滑膜有变异的边缘$3.1减少了衍生负债的百万，以及2017年12月31日，的变化幅度150万美元减少了衍生资产。
113
下表反映综合资产负债表所列衍生工具的名义金额和公允价值2018年12月31日以及2017.
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2018年12月31日
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2017年12月31日
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|
公允价值
|
公允价值
|
||||||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
名义金额
|
衍生资产(1)
|
衍生负债(2)
|
名义金额
|
衍生资产(1)
|
衍生负债(2)
|
|||||||||||||||||
|
未指定的衍生物 作为对冲工具: |
|||||||||||||||||||||||
|
利率合同(3)
|
$
|
1,840,288
|
|
$
|
18,388
|
|
$
|
15,716
|
|
$
|
1,466,059
|
|
$
|
10,786
|
|
$
|
12,638
|
|
|||||
|
抵押贷款衍生产品利率锁定承诺
|
52,420
|
|
944
|
|
—
|
|
49,304
|
|
936
|
|
—
|
|
|||||||||||
|
抵押衍生产品-出售固定利率抵押贷款的远期承诺
|
65,500
|
|
—
|
|
819
|
|
72,500
|
|
—
|
|
129
|
|
|||||||||||
|
Visa衍生产品
|
—
|
|
—
|
|
1,673
|
|
—
|
|
—
|
|
4,330
|
|
|||||||||||
|
未指定为对冲工具的衍生品总额
|
$
|
19,332
|
|
$
|
18,208
|
|
$
|
11,722
|
|
$
|
17,097
|
|
|||||||||||
|
(1)
|
衍生资产记入合并资产负债表上的其他资产。
|
|
(2)
|
衍生负债记入合并资产负债表上的其他负债。
|
|
(3)
|
包括客户互换和抵消头寸的利率合约，扣除变动保证金支付。
|
未指定为套期保值工具的衍生工具公允价值变动对截至当年合并报表的税前影响2018年12月31日, 2017以及2016在下面介绍。
|
收入合并报表确认的损益
|
|||||||||||||
|
截至12月31日，
|
|||||||||||||
|
（单位:千）
|
收入合并报表中的位置
|
2018
|
2017
|
2016
|
|||||||||
|
未指定为对冲工具的衍生品:
|
|||||||||||||
|
利率合同(1)
|
其他非利息收入
|
$
|
(29
|
)
|
$
|
20
|
|
$
|
76
|
|
|||
|
抵押贷款衍生产品利率锁定承诺
|
抵押贷款银行收入
|
8
|
|
(634
|
)
|
182
|
|
||||||
|
抵押衍生产品-出售固定利率抵押贷款的远期承诺
|
抵押贷款银行收入
|
(691
|
)
|
(2,025
|
)
|
1,725
|
|
||||||
|
Visa衍生产品
|
其他非利息支出
|
(2,328
|
)
|
—
|
|
(5,795
|
)
|
||||||
|
未指定为对冲工具的衍生品总额
|
$
|
(3,040
|
)
|
$
|
(2,639
|
)
|
$
|
(3,812
|
)
|
||||
|
(1)
|
收益（损失）表示客户互换和抵消头寸的公允价值净调整（包括信贷相关调整） 。
|
附注15-承付款和意外开支
在正常的业务过程中，Synovus承诺延长贷款承诺和信用证等信用额度，以满足客户的融资需求。Synovus在履行承诺和有条件的义务时使用了与资产负债表上的工具相同的信用政策。只要不违反合同规定的任何条件，延长信贷的承诺就是向客户贷款的协议。承诺通常有固定的到期日或其他终止条款，可能需要支付费用。Synovus还承诺为某些低收入住房投资提供资金。
这些金融工具的合同金额代表了如果交易对方利用承诺，以及如果交易对方随后没有按照合同条款履行承诺，最大的信用风险。由于许多承付款预计将到期而没有动用，因此承付款总额不一定代表未来所需现金。此外，某些承诺（主要是消费者）通常可以通过向借款人提供通知而被取消。
114
与无准备金承付款和信用证有关的信贷损失备抵是综合资产负债表上其他负债中记录的无准备金承付款准备金的一部分。此外，与信用证有关的未支付费用记入合并资产负债表上的其他负债。这些数额对Synovus的合并资产负债表并不重要。
根据该法第42条，Synovus投资于某些低收入住房税收抵免合作伙伴关系，这些合作伙伴关系是利用住房抵押贷款银行开发和运营可负担得起的多家庭住房。Synovus通常在这些投资中作为有限合伙人，不对合伙企业的经营或财务政策施加控制，因此，不被认为是合伙企业的主要受益人。Synovus通常在物业的建造和发展过程中提供融资，其股权投资金额加上任何建筑贷款的未偿还金额超过贷款抵押品的公平价值，但没有义务为该等贷款提供资金。合作伙伴关系的运营或营运资金，并不会受到除Synovus投资以外的损失。Synovus获得与这些投资相关的税收抵免，这些税收抵免将由税务当局根据项目一级所需满足的合规特征重新获得。
|
12月31日，
|
|||||||
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
|||||
|
信用证*
|
$
|
157,675
|
|
$
|
153,372
|
|
|
|
承诺为商业和工业贷款提供资金
|
5,527,017
|
|
5,090,827
|
|
|||
|
承诺为商业地产、建设和土地开发贷款提供资金
|
2,034,223
|
|
1,567,583
|
|
|||
|
住房抵押贷款项下的承诺
|
1,258,657
|
|
1,137,714
|
|
|||
|
未使用信用卡额度
|
775,003
|
|
779,254
|
|
|||
|
其他贷款承诺
|
400,983
|
|
351,358
|
|
|||
|
信用证总额和无资金支持的贷款承诺
|
$
|
10,153,558
|
|
$
|
9,080,108
|
|
|
|
对低收入住房税收抵免伙伴关系的投资:
|
|||||||
|
其他资产的账面金额
|
$
|
83,736
|
|
$
|
60,068
|
|
|
|
结转数额中未来供资承诺的数额
|
47,123
|
|
39,994
|
|
|||
|
短期建设贷款和信用证承诺
|
1,585
|
|
7,180
|
|
|||
|
短期贷款和信用证的资金部分
|
5,595
|
|
—
|
|
|||
*扣除风险参与的合同金额4600万美元.
商户服务
根据信用卡和借记卡协会的规则，Synovus赞助国会议员处理信用卡和借记卡交易代表不同的商户。在这些服务方面，如果商户和持卡人之间的帐单纠纷最终得到持卡人的同意而得到解决，则可能产生责任。如果商户拖欠其债务，持卡人通常通过其发行银行在交易日期后六个月内向商户处理器提交一份收据，该处理器主要对所覆盖的交易的任何损失负责。然而，如果商家处理器不能履行其义务，那么作为赞助商的Synovus可能会对争议金额承担责任。Synovus通过与国会议员和商人的合同安排，通过扣留未来的定居点、保留现金储备账户和（或）通过获得其他担保，试图减轻这一风险。最后几年2018年12月31日以及2017，被赞助实体进行处理和结算689.9亿美元以及620.8亿美元分别是交易。
在2018年期间，Synovus开始承保并继续承保与特定国会议员相关的收费，因为国会议员的现金储备账户无法支持这些收费。截至2018年12月31日，Synovus已取得进展。2290万美元为国会议员支付这些费用。虽然Synovus在合同上有防止损失的保护措施，但能否偿还这笔款项将取决于国会议员能否继续维持财政活力，以及能否有利地解决由此产生的资金争端。
法律程序
Synovus及其子公司在其正常业务过程中受到各种法律诉讼和索赔的约束。此外，在通常的业务过程中，Synovus及其附属公司受到监管审查、信息收集请求、税务事项、查询和调查。与许多其他金融机构一样，Synovus一直是许多法律诉讼和其他诉讼的目标，这些诉讼要求赔偿损失和相关的损失救济。这些行动包括个人就贷款提出的索赔和反诉，以及有关违反与银行业务有关的州和联邦法律和法规的指控，包括推定的集体诉讼事项，以及股东或据称股东对滑膜公司董事会成员提出的索赔，以及Synovus管理团队的成员。除了实际损害之外，如果在声称的法律诉讼中没有胜诉，与信贷相关的诉讼可能会导致额外的损害。
115
贷款的减记或冲减，可能对发生减记或冲减期间的滑膜手术结果产生不利影响。
此外，于2019年2月15日，一项股东衍生诉讼，Lemay诉Synovus Financial Corp. ，第19-A-01389-9号民事诉讼被提交给格鲁吉亚Gwinnett县高级法院，指控该公司及其某些董事和官员违反信托义务、不当得利、严重管理不善、公司浪费、赔偿的免除、强制救济、律师费和费用以及惩罚性赔偿。Synovus认为，这些指控毫无价值，并打算对此事大力辩护。
滑膜仔细检查和考虑每一个法律事项，并且，在滑膜确定某一特定法律事项呈现可能和合理估计的损失意外情况的情况下，滑膜建立了适当的储备。如果将来的事件可能发生，事件被认为是可能发生的。尽管任何法律程序的最终结果都是固有的不确定因素，但根据目前可获得的资料、律师的建议和现有的保险范围，管理层认为，截至2010年12月31日，在法律事项方面应计数额2018年12月31日是足够的。解决法定索赔的实际费用可能高于或低于应计数额。
此外，当滑膜确定在法律事项上存在合理的损失可能性时，滑膜考虑是否能够估计合理可能的损失总额或损失范围。如果“未来事件或事件发生的几率超过远程但低于可能发生的几率” ，则事件是“合理可能发生的” 。如果“未来事件或事件发生的几率超过轻微但低于合理可能” ，则事件是“远程的” 。在许多情况下，由于法律事项的初步性质以及各种其他因素和不确定性，滑膜可能无法合理估计可能的损失。对于Synovus能够估计合理可能损失范围的法律事项，管理层目前估计的总损失范围从我们的未决诉讼是从零至500万美元超过与这些事项有关的应计数额（如果有的话） 。这个估计的总范围是基于滑膜目前可获得的信息，实际损失可能会更低或更高。随着这些法律事项的进一步发展，Synovus将重新评估这些事项，而合理可能损失的估计范围可能因此评估而改变。根据Synovus目前的知识和律师的建议，管理层目前不认为由这些法律事项产生的负债会对Synovus的综合财务状况、营运结果或现金流量产生重大不利影响。然而，这些法律事项的最终解决可能对滑膜在任何特定时期的操作结果产生重大不利影响。
Synovus打算大力寻求对这些法律事项的所有现有抗辩，但也将考虑其他替代办法，包括和解，在有机会根据Synovus认为有利的条款解决这些法律事项的情况下，包括考虑到持续的费用和为这些法律事项辩护的分散注意力。Synovus维持保险承保范围，该保险可用于支付律师费，或与此类法律事项有关的潜在损失。上述合理可能损失的估计范围没有考虑到可用于或不适用于各自法律事项的保险范围。
附注16-基于股份的薪酬和其他就业福利计划
股份计划的一般描述
Synovus有一项长期激励计划，根据该计划，董事会薪酬委员会有权向Synovus的员工授予股份奖励。2013年综合计划授权860万可供授予的普通股票等价物，其中期权授予计为一份股票等价物和全价值授予（例如，受限制的股票单位、市场受限制的股票单位和业绩份额单位）计为两份股票等价物。任何被没收的受限制股份单位和到期未获行使的期权将再次根据计划发行。AT 2018年12月31日，Synovus共有480万根据2013年综合计划，该公司已获授权但未发行的普通股的普通股等值部分保留给未来的赠款。该计划允许授予股票期权、限制性股票单位、市场限制性股票单位和绩效股票单位等股权报酬。赠款一般包括三个年。受限制股份单位及市场受限制股份单位包含以服务为基础的归属期三个按比例分配的大部分奖项的年份三个几年了。正如下面进一步讨论的，市场限制份额单位和业绩份额单位被授予一个定义的目标水平，并每年与所需的市场和业绩指标进行比较，以确定实际的归属单位和补偿费用。Synovus历来发行新股以满足购股权行权和股票单位转换。股利等价物是以附加的限制性股票单位的形式支付的，这些额外的限制性股票单位归属于相同的可归属期或原限制性股票单位授予的可归属期。期间授予的受限制股份单位和市场受限制股份单位2018, 2017，及2016包含基于服务的可归属期三个按比例分配的大部分奖项的年份三个几年了。
116
股份补偿费用
股份补偿费用总额为1660万美元, 1420万美元，及1360万美元因为2018, 2017，及2016分别与股份补偿费用相关的收入合并报表确认的所得税收益总额为390万美元, 520万美元，及500万美元因为2018, 2017，及2016截至2010年12月31日止年度，并无以股份为基础的补偿成本资本化。2018年12月31日, 2017，及2016截至2018年12月31日，涉及滑坡股股份的股份基础补偿安排的未确认部分相关的未确认补偿成本为2050万美元.
股票期权
当时没有股票期权授予2018, 2017，或2016股票期权活动及年末变动汇总2018年12月31日, 2017，及2016在下面介绍。
|
股票期权
|
||||||||||||||||||||
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2018
|
2017
|
2016
|
||||||||||||||||||
|
股份
|
加权平均行权价格
|
股份
|
加权平均行权价格
|
股份
|
加权平均行权价格
|
|||||||||||||||
|
年初表现突出
|
775,730
|
|
$
|
17.85
|
|
973,361
|
|
$
|
17.76
|
|
1,741,975
|
|
$
|
37.88
|
|
|||||
|
行使的选择权
|
(126,344
|
)
|
16.92
|
|
(197,631
|
)
|
17.41
|
|
(297,225
|
)
|
17.35
|
|
||||||||
|
被没收的期权
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(1,597
|
)
|
17.64
|
|
||||||||
|
期权到期/取消
|
(9,485
|
)
|
92.26
|
|
—
|
|
—
|
|
(469,792
|
)
|
92.62
|
|
||||||||
|
年底未清期权
|
639,901
|
|
$
|
16.93
|
|
775,730
|
|
$
|
17.85
|
|
973,361
|
|
$
|
17.76
|
|
|||||
|
年底可行使的期权
|
639,901
|
|
$
|
16.93
|
|
775,730
|
|
$
|
17.85
|
|
973,361
|
|
$
|
17.76
|
|
|||||
尚未行使和可行使的股票期权的总内在价值2018年12月31日是。960万美元他们的加权平均剩余合同期是3.36年几年了。
股票期权在终了年度内行使的内在价值2018年12月31日, 2017，及2016是。440万美元, 510万美元，及470万美元分别从普通股期权行权中获得的现金2018年12月31日, 2017，及2016是。210万美元, 340万美元，及520万美元分别。授予日期间所归属股票期权的公允价值总额2016是。740万美元.
限制股份单位、市场限制股份单位、业绩股份单位
补偿费用根据受限制股份单位、市场受限制股份单位、业绩股份单位的授予日公允价值计量。受限制股份单位和业绩股份单位的公允价值等于授予日普通股的市场价格。授予日使用蒙特卡罗模拟模型估计授予的市场限制性股票单位的公允价值，并采用以下加权平均假设:
|
2018
|
2017
|
2016
|
|||||||
|
无风险利率
|
2.32
|
%
|
1.48
|
%
|
0.81
|
%
|
|||
|
预期股价波动
|
22.5
|
|
22.9
|
|
25.7
|
|
|||
|
股息收益率
|
1.3
|
|
1.2
|
|
1.8
|
|
|||
|
模拟周期
|
3.0年
|
|
3.0年
|
|
3.0年
|
|
|||
股价预期波动率是基于滑膜的历史和隐含波动率。蒙特卡罗模型基于公允价值估计100,000用股价行为的理论模型模拟未来的股价。
117
截至本年度未缴及变动的受限制股份单位汇总表2018年12月31日, 2017，及2016下面介绍（不包括市场限制和业绩份额单位） 。
|
受限制股份单位
|
||||||
|
股份单位
|
加权平均授予日公允价值
|
|||||
|
2015年12月31日未缴款项
|
762,767
|
|
$
|
24.57
|
|
|
|
批准
|
350,458
|
|
26.43
|
|
||
|
发放的股息等价物
|
11,105
|
|
26.43
|
|
||
|
已归属
|
(406,496
|
)
|
23.10
|
|
||
|
被没收
|
(12,067
|
)
|
23.96
|
|
||
|
截至2016年12月31日尚未偿还
|
705,767
|
|
26.38
|
|
||
|
批准
|
242,804
|
|
41.82
|
|
||
|
发放的股息等价物
|
5,839
|
|
41.82
|
|
||
|
已归属
|
(341,825
|
)
|
26.25
|
|
||
|
被没收
|
(46,637
|
)
|
26.28
|
|
||
|
截至2017年12月31日尚未偿还
|
565,948
|
|
33.25
|
|
||
|
批准
|
248,697
|
|
47.34
|
|
||
|
发放的股息等价物
|
7,259
|
|
44.10
|
|
||
|
已归属
|
(280,459
|
)
|
30.86
|
|
||
|
被没收
|
(15,652
|
)
|
38.60
|
|
||
|
于2018年12月31日尚未偿还
|
525,793
|
|
$
|
41.18
|
|
|
在该期间所归属的受限制股份单位的公平价值总额2018, 2017，及2016是。1360万美元, 1440万美元，及1140万美元分别。截至2018年12月31日，与受限制股份单位有关的未确认补偿成本总额为1100万美元预计这一费用将在加权平均剩余期间内得到确认1.44几年了。
Synovus在过去几年中向高级管理层授予市场限制性股票单位。2018年12月31日, 2017，及2016市场受限制的股份单位有三个一年的基于服务的可归属部分以及股东总回报乘数。最终归属的市场限制股份单位数量从75%至125%根据Synovus的股东总回报（TSR）确定的目标。在此期间归属的市场限制股份单位的总公允价值2018, 2017，及2016是。510万美元, 480万美元，及260万美元分别于2018年12月31日，与市场受限制股份单位有关的未确认补偿成本总额为340万美元加权平均剩余周期为1.35年度。市场受限制股份单位未缴及截至本年度变动汇总2018年12月31日, 2017，及2016在下面介绍。
118
|
市场限制股份单位
|
||||||
|
股份单位
|
加权平均授予日公允价值
|
|||||
|
2015年12月31日未缴款项
|
158,248
|
|
$
|
27.02
|
|
|
|
批准
|
93,913
|
|
26.93
|
|
||
|
发放的股息等价物
|
3,095
|
|
26.93
|
|
||
|
TSR因子对数量的影响
|
9,970
|
|
26.93
|
|
||
|
已归属
|
(82,817
|
)
|
26.40
|
|
||
|
截至2016年12月31日尚未偿还
|
182,409
|
|
27.25
|
|
||
|
批准
|
78,174
|
|
43.52
|
|
||
|
发放的股息等价物
|
2,811
|
|
43.52
|
|
||
|
TSR因子对数量的影响
|
22,182
|
|
27.25
|
|
||
|
已归属
|
(114,013
|
)
|
26.78
|
|
||
|
截至2017年12月31日尚未偿还
|
171,563
|
|
35.24
|
|
||
|
批准
|
57,851
|
|
48.46
|
|
||
|
发放的股息等价物
|
3,204
|
|
41.91
|
|
||
|
TSR因子对数量的影响
|
17,882
|
|
33.21
|
|
||
|
已归属
|
(105,459
|
)
|
33.21
|
|
||
|
被没收
|
(952
|
)
|
38.32
|
|
||
|
于2018年12月31日尚未偿还
|
144,089
|
|
$
|
41.91
|
|
|
Synovus在截至今年年底向高级管理层授予业绩分成单位。2018年12月31日, 2017，及2016这些单位在满足一定的服务和性能条件后才能投入使用。从2018年开始，平均资产回报率（ROAA）和平均有形普通股股本回报率（ROATCE）在三年业绩期内每年进行评估，并在三年结束时确定股份分布。最终归属的性能共享单元的数量从0%至150%基于滑膜的三年加权平均ROAA和ROATCE（定义）定义的目标。在2018年之前，仅使用ROAA评估了性能。在此期间归属的业绩分成单位的公允价值总额2018是。430万美元AT 2018年12月31日，与业绩分成单位相关的未确认补偿成本总额为600万美元加权平均剩余周期为1.40年截至2006年12月31日止年度未缴及变动的业绩分成单位汇总表2018年12月31日, 2017，及2016在下面介绍。
|
业绩分成单位
|
||||||
|
股份单位
|
加权平均授予日公允价值
|
|||||
|
2015年12月31日未缴款项
|
151,567
|
|
$
|
26.01
|
|
|
|
批准
|
83,529
|
|
25.95
|
|
||
|
发放的股息等价物
|
3,384
|
|
25.95
|
|
||
|
截至2016年12月31日尚未偿还
|
238,480
|
|
25.99
|
|
||
|
批准
|
72,825
|
|
41.61
|
|
||
|
发放的股息等价物
|
2,562
|
|
41.61
|
|
||
|
已归属
|
(69,326
|
)
|
23.47
|
|
||
|
截至2017年12月31日尚未偿还
|
244,541
|
|
31.54
|
|
||
|
批准
|
86,774
|
|
47.23
|
|
||
|
发放的股息等价物
|
4,418
|
|
28.06
|
|
||
|
已归属
|
(84,326
|
)
|
28.06
|
|
||
|
业绩对目标的调整
|
(1,250
|
)
|
28.06
|
|
||
|
被没收
|
(1,900
|
)
|
33.52
|
|
||
|
于2018年12月31日尚未偿还
|
248,257
|
|
$
|
38.29
|
|
|
119
超额税收优惠/不足
期间2018、滑膜识别330万美元通过损益表对有限份额单位、市场有限份额单位、业绩份额单位的归属和股票期权的行使所得的超额税收利益进行补偿。期间2017、滑膜识别500万美元通过损益表对有限份额单位、市场有限份额单位、业绩份额单位的归属和股票期权的行使所得的超额税收利益进行补偿。期间2016，Synovus认识到一种基于股份的薪酬净税不足的79万美元主要与到期和取消的股票期权有关。净亏被记录为股东权益中额外的实收资本的减少。
下表提供了所有Synovus股权补偿计划下的赠款的汇总信息。2018年12月31日.
|
计划类别
|
（a）拟发行证券数目 受限制的归属 股份单位、市场 受限制的股份单位，和表现股份单位(1) |
（b）拟发行证券的数目 在行使尚未行使的选择时 |
（c）加权平均数 行使价 （b）栏中的未完成选项） |
（d）除（a）及（b）栏所反映的股份外，可供发行的剩余股份数目）
|
|||||||||
|
股东批准滑膜股票的股权补偿计划
|
918,139
|
|
639,901
|
|
$
|
16.93
|
|
4,849,161
|
|
||||
|
(1)
|
市场限制和业绩份额单位包括在确定的目标水平。实际发行的股票在归属时可能根据实际的TSR和ROAA和ROATCE在测量期间不同。
|
其他就业福利计划
截至本年度2018年12月31日，Synovus提供了A 100%第一次的匹配贡献5%合资格雇员的401（k）年供款总额1570万美元最后几年12月31日，2017以及2016，Synovus提供了A 100%第一次的匹配贡献4%合资格雇员的401（k）年供款总额1150万美元以及1080万美元，分别。自2017年12月29日起，Synovus的非缴费型利润分成计划合并为401（K）计划。
最后几年2018年12月31日, 2017，及2016，Synovus为董事和雇员赞助了一项股票购买计划，据此，Synovus作出的贡献等于15%雇员及董事自愿捐款，但须受若干最大捐款限制。资金用于购买滑膜普通股的已发行股份。滑膜作为开支入账。94.2万美元, 86万美元，及82.6万美元对这些计划的捐款2018, 2017，及2016分别。
附注17-所得税
截至本年度合并报表所列所得税费用（福利）的构成部分2018年12月31日, 2017，及2016如下所示:
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
2016
|
||||||||
|
电流
|
|||||||||||
|
联邦政府
|
$
|
75,582
|
|
$
|
(32,341
|
)
|
$
|
7,329
|
|
||
|
国家
|
7,081
|
|
5,949
|
|
5,501
|
|
|||||
|
经常所得税费用总额（福利）
|
82,663
|
|
(26,392
|
)
|
12,830
|
|
|||||
|
推迟审议
|
|||||||||||
|
联邦政府
|
24,894
|
|
229,917
|
|
117,463
|
|
|||||
|
国家
|
11,321
|
|
1,139
|
|
11,374
|
|
|||||
|
递延所得税费用总额
|
36,215
|
|
231,056
|
|
128,837
|
|
|||||
|
所得税费用总额
|
$
|
118,878
|
|
$
|
204,664
|
|
$
|
141,667
|
|
||
所得税费用没有反映净未实现收益（损失）对可供出售的投资证券和退休后无准备金的健康福利的税收影响。这些影响载于综合收入合并报表。
120
2018年财务业绩反映a 980万美元根据ASC专题740完成对联邦税收改革中的递延税项资产和负债的重新计量所产生的税收惠益，所得税这包括a 390万美元根据美国证交会工作人员会计公报第118号、 《减税和就业法案》 （SAB118）和A节的规定对以前报告的临时数额进行修订的税收优惠590万美元返回与2017年纳税申报表相关的备付金。2017年，Synovus根据现有资料，合理估计了公司税率的降低对可适用递延税项资产和负债的重新计量的影响，从而导致了额外的联邦临时所得税费用4720万美元.
收入合并报表中所示的所得税费用不同于采用美国联邦所得税税率21年终所得税前收入的百分比2018年12月31日在过去的几年中，这一比例为35%2017以及2016下文介绍了对差异的调整:
|
截至12月31日，
|
|||||||||||
|
（单位:千美元）
|
2018
|
2017
|
2016
|
||||||||
|
按法定联邦所得税税率计算的所得税费用
|
$
|
114,944
|
|
$
|
168,048
|
|
$
|
135,957
|
|
||
|
增加（减少）的原因是:
|
|||||||||||
|
国家所得税费用，扣除联邦所得税福利
|
17,270
|
|
11,961
|
|
13,256
|
|
|||||
|
与降低美国联邦法定所得税率有关的调整(1)(2)
|
(9,865
|
)
|
46,573
|
|
—
|
|
|||||
|
不可扣减开支
|
7,556
|
|
2,435
|
|
813
|
|
|||||
|
低收入住房税收抵免和其他税收优惠
|
(6,421
|
)
|
(2,759
|
)
|
—
|
|
|||||
|
低收入住房税收抵免摊销
|
5,316
|
|
268
|
|
—
|
|
|||||
|
估值免税额的变动(3)
|
(3,431
|
)
|
(6,227
|
)
|
(2,055
|
)
|
|||||
|
银行拥有的人寿保险
|
(3,055
|
)
|
(4,702
|
)
|
(3,402
|
)
|
|||||
|
基于股份报酬的超额税收优惠
|
(2,801
|
)
|
(4,318
|
)
|
—
|
|
|||||
|
一般营业税抵免(4)
|
(1,163
|
)
|
(4,615
|
)
|
(1,213
|
)
|
|||||
|
其他，网络
|
528
|
|
(2,000
|
)
|
(1,689
|
)
|
|||||
|
所得税费用总额
|
$
|
118,878
|
|
$
|
204,664
|
|
$
|
141,667
|
|
||
|
有效税率
|
21.7
|
%
|
42.6
|
%
|
36.5
|
%
|
|||||
(1)不包括2017年临时税务费调整的60.8万美元其包括作为评估免税额变化的一部分。2017年联邦所得税临时费用对4720万美元与联邦税收改革有关的代表9.8%税前收益。
(2)2017年包括a 760万美元与可供出售证券的未实现损失有关的递延税项资产的重新计量费用，这些资产最初是通过累积的其他全面收入（AOCI）记录的。正如附注1进一步描述的那样，2018年2月发布的ASU2018-02规定，将因联邦税收改革而滞留在AOCI的税收影响重新分类为留存收益。因此，在截至2018年3月31日止的报告期间，Synovus选择适用ASU2018-02指引，并重新分类760万美元从AOCI到留存收益。
(3) 2017年包括60.8万美元与联邦税收改革有关。
(4)2017年度包括2013-2017年度的研发税收抵免总额460万美元.
121
递延税项资产及负债的主要部分详情，载于2018年12月31日以及2017如下所示:
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
|||||
|
递延所得税资产
|
|||||||
|
贷款损失津贴
|
$
|
63,952
|
|
$
|
66,034
|
|
|
|
净经营亏损结转
|
33,008
|
|
41,059
|
|
|||
|
可供出售投资证券的未实现亏损净额
|
24,419
|
|
13,253
|
|
|||
|
雇员福利和递延补偿
|
20,363
|
|
18,333
|
|
|||
|
税收抵免结转
|
20,088
|
|
19,175
|
|
|||
|
递延收入
|
10,189
|
|
12,311
|
|
|||
|
租赁租金
|
2,526
|
|
2,549
|
|
|||
|
不良贷款利息
|
2,442
|
|
10,388
|
|
|||
|
其他
|
9,415
|
|
6,343
|
|
|||
|
递延税项资产总额
|
186,402
|
|
189,445
|
|
|||
|
减去估值津贴
|
—
|
|
(3,431
|
)
|
|||
|
递延税项资产总额
|
186,402
|
|
186,014
|
|
|||
|
递延所得税负债
|
|||||||
|
超额征税超过财务报表折旧
|
(31,260
|
)
|
(8,080
|
)
|
|||
|
其他可供出售的物业
|
(5,469
|
)
|
(5,447
|
)
|
|||
|
其他
|
(8,539
|
)
|
(6,699
|
)
|
|||
|
递延所得税负债总额
|
(45,268
|
)
|
(20,226
|
)
|
|||
|
递延税项资产净额
|
$
|
141,134
|
|
$
|
165,788
|
|
|
截至本年度的估值免税额净减少额2018年12月31日以及2017是$ 。340万和$ 。620万分别。2018年的减少与未使用的国家税收抵免到期有关，这些国家税收抵免记录了估值免税额。2017年的减少与未使用的有估值免税额的州税收抵免到期有关，以及现在已确定在到期前使用的州税收抵免的逆转有关。
管理层在每个报告期评估递延税项资产的可变现能力。确定递延税项资产的估值免税额是否适当，需要作出相当大的判断，并需要评估所有的积极和消极证据。AT 2018年12月31日，公司并不处于三年累计亏损状态；因此，在评估其递延税项资产实现情况时，并无显著的负面证据可考虑。支持实现公司递延税项资产的实证研究2018年12月31日包括在2018, 2017，及2016，信贷质素持续改善，资本状况强劲，以及足够的预计未来应纳税所得额，均属适当性质，以支持1.411亿美元递延税项资产净额2018年12月31日Synovus预计将实现其净递延税项资产的1.411亿美元通过逆转现有的应纳税暂时性差异和预计的未来应纳税收入2018年12月31日管理层得出的结论是，未来经营的结果很可能产生足够的应纳税所得额来实现递延税项资产。
Synovus期望实现基本上所有的1.411亿美元在递延税项资产净值中，须在法定的预付期之前提前很久2018年12月31日, 8800万美元现有的递延税项净资产与净经营亏损或信贷无关，因此没有到期日。3300万美元其中，递延税项资产是指在2036年以前每年分期到期的国家净经营亏损。2018年12月31日共计2010万美元有效期至2028年。
122
截至2010年12月31日的国家无偿债额和税收抵免2018年12月31日总结在下表中。
|
税收结转
|
截至2018年12月31日
|
||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
有效期
|
推迟审议
税收资产余额
|
估值免税额
|
递延税项资产余额净额
|
必须实现的税前收益(1)
|
||||||||||||
|
净经营亏损- - - -国家
|
2023-2027
|
$
|
1,431
|
|
$
|
—
|
|
$
|
1,431
|
|
$
|
1,429,499
|
|
||||
|
净经营亏损- - - -国家
|
2028-2032
|
39,483
|
|
—
|
|
39,483
|
|
914,384
|
|
||||||||
|
净经营亏损- - - -国家
|
2033-2036
|
356
|
|
—
|
|
356
|
|
7,356
|
|
||||||||
|
其他信贷-国家
|
2019-2023
|
20,164
|
|
—
|
|
20,164
|
|
n/a
|
|
||||||||
|
其他信贷-国家
|
2024-2028
|
2,388
|
|
—
|
|
2,388
|
|
n/a
|
|
||||||||
|
(1)
|
n/a表示信贷不是根据税前收益来衡量的。
|
在美国和各个州的管辖范围内，Synovus要缴纳所得税。Synovus的联邦所得税申报表是在合并的基础上提交的，而州所得税申报表是在合并和单独的实体基础上提交的。目前，在美国国税局审查的联邦所得税申报表中，没有一年的时间。此外，滑膜在2015年之前的数年内不再接受美国国税局的所得税审查，并且不包括某些有限的例外，滑膜在2015年之前的数年内不再接受国家和地方所得税当局的所得税审查。然而，作为净经营亏损和从已关闭税期的税收抵免结转报告的数额仍有待大多数税务当局的审查。虽然Synovus无法确定当前和未来考试的最终结果，但Synovus认为，对不确定的税务职位记录的负债是足够的。
未确认的所得税福利的期初和期末金额的对账如下（未确认的州所得税福利没有根据联邦所得税的影响进行调整） 。
|
截至12月31日，
|
|||||||||||
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
2016
|
||||||||
|
1月1日余额，
|
$
|
15,117
|
|
$
|
14,745
|
|
$
|
12,745
|
|
||
|
根据与本年度有关的所得税额增加的数额
|
1,165
|
|
152
|
|
—
|
|
|||||
|
前几年所得税增额(1)
|
2,321
|
|
934
|
|
1,811
|
|
|||||
|
从购置中增加的资源
|
—
|
|
—
|
|
608
|
|
|||||
|
前几年所得税职位的削减
|
—
|
|
(706
|
)
|
—
|
|
|||||
|
时效补偿规程
|
(17
|
)
|
(8
|
)
|
(419
|
)
|
|||||
|
12月31日余额，
|
$
|
18,586
|
|
$
|
15,117
|
|
$
|
14,745
|
|
||
|
(1)
|
包括可以减少未来税收负债的递延税项福利。
|
与未确认的所得税收益有关的应计利息和处罚，作为所得税费用的一部分。未确认的所得税收益的应计利息和处罚共计227000美元, 10.5万美元，及38000美元截至2018年12月31日, 2017以及2016分别。截至2018年12月31日, 2017以及2016如果得到承认，这将影响实际所得税率的总和。1520万美元, 1230万美元以及990万美元（扣除各州所得税问题的联邦福利） 。2018年和2017年期间的应计利息和处罚共计193000美元以及76000美元，分别。Synovus预计316000美元在未来12个月内，将解决或解决不确定的所得税头寸。
123
附注18-非利息收入
非利息收入包括从各种类型的交易和服务提供给客户的收入。下表反映了截至2018年12月31日止年度按收入类型、业务线以及在主题606范围内外的收入金额分类的非利息收入。
|
按业务类别划分的非利息收入
|
|||||||||||||||||||||||
|
截至2018年12月31日止年度
|
|||||||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
社区银行
|
公司银行业务
|
零售银行
|
财务管理服务
|
其他
|
共计
|
|||||||||||||||||
|
专题范围内的收入606
|
|||||||||||||||||||||||
|
存款帐户的服务费
|
$
|
22,633
|
|
$
|
1,932
|
|
$
|
54,123
|
|
$
|
—
|
|
$
|
2,152
|
|
$
|
80,840
|
|
|||||
|
信托和资产管理费
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
54,685
|
|
—
|
|
54,685
|
|
|||||||||||
|
卡费
|
834
|
|
—
|
|
41,669
|
|
—
|
|
—
|
|
42,503
|
|
|||||||||||
|
经纪收入
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
36,567
|
|
—
|
|
36,567
|
|
|||||||||||
|
保险收入
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
5,410
|
|
—
|
|
5,410
|
|
|||||||||||
|
其他费用
|
—
|
|
—
|
|
1,943
|
|
—
|
|
1,084
|
|
3,027
|
|
|||||||||||
|
$
|
23,467
|
|
$
|
1,932
|
|
$
|
97,735
|
|
$
|
96,662
|
|
$
|
3,236
|
|
$
|
223,032
|
|
||||||
|
超出专题范围的收入606(1)
|
9,098
|
|
7,598
|
|
6,656
|
|
22,786
|
|
10,923
|
|
57,061
|
|
|||||||||||
|
非利息收入总额
|
$
|
32,565
|
|
$
|
9,530
|
|
$
|
104,391
|
|
$
|
119,448
|
|
$
|
14,159
|
|
$
|
280,093
|
|
|||||
|
(1)
|
非利息收入是为了在主题606的范围内将非利息收入数额与在Synovus的合并收入报表中提出的非利息收入数额进行调节而提出的。
|
以下是对主题606范围内的关键收入的讨论:
存款帐户的服务费:存款账户服务费收入通过现金管理、电汇和其他与存款相关的服务，以及透支、资金不足、账户管理和其他与存款相关的费用赚取。这些服务的收入是随着时间的推移而确认的，与存款帐户的每月周期相对应，或在一个时间点为交易相关的服务和费用。存款账户服务费的支付主要是通过直接向客户账户收取费用的方式立即或在下个月收到的。
信托和资产管理费:信托和资产管理费用主要包括从信托和其他客户资产的管理和管理中赚取的费用。随着时间的推移，Synovus的履约义务通常得到满足，由此产生的费用每月确认，根据管理资产的月末市场价值和适用的费率。付款一般是在月末后几天通过直接向客户的账户收取。滑膜不能获得基于性能的激励。
卡费:卡费主要包括由卡协会网络处理的消费者信用卡和借记卡的交换费，以及商家折扣和其他与卡有关的服务。互换率一般由信用卡协会根据购买量和其他因素确定。当交易发生时，交换费用和商家折扣与每天提供服务同时确认。付款通常立即或在下个月收到。卡费是在某些相关的费用项目（包括忠诚计划费用和网络费用）中扣除的。
券商营收:经纪收入主要由佣金组成。此外，经纪收入包括从管理客户资产赚取的顾问费。经纪服务咨询费按月确认和收取，并按合同规定的费率按管理资产的月末市场价值计算。交易收入是根据客户的指示执行的交易的规模和数量而确定的，通常在交易日期确认，并在结算日期收到付款。
保险收入:保险收入主要包括年金和寿险产品销售的佣金。当客户与保险承运人执行保险政策时，佣金被确认为收入。在某些情况下，当客户支付年度保费时，Synovus每年都会收到拖尾佣金。为截至2018年及2017年12月31日止年度在此之前，史威普斯认识到了一笔不重要的保险拖尾佣金。
124
其他费用:其他费用主要包括保管箱租赁费和保管箱服务产生的收入。随着时间的推移，每个月都会确认费用，因为Synovus的服务性能义务得到了满足。保险箱租金和下个月的保管箱服务将提前收到付款。
注19-Synovus Financial Corp. （仅母公司）的简明财务信息）
|
缩表资产负债表
|
|||||||
|
12月31日，
|
|||||||
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
|||||
|
资产
|
|||||||
|
应收银行子公司现金
|
$
|
213,096
|
|
$
|
191,275
|
|
|
|
应收其他保管机构款项
|
9,927
|
|
19,911
|
|
|||
|
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物总额(1)
|
223,023
|
|
211,186
|
|
|||
|
按股权比例对合并银行子公司的投资
|
3,418,471
|
|
3,232,129
|
|
|||
|
对合并的非银行子公司的投资，按股权计算
|
34,586
|
|
40,731
|
|
|||
|
其他资产
|
62,915
|
|
69,762
|
|
|||
|
总资产
|
$
|
3,738,995
|
|
$
|
3,553,808
|
|
|
|
负债和股东权益
|
|||||||
|
负债:
|
|||||||
|
长期负债
|
$
|
555,704
|
|
$
|
554,589
|
|
|
|
其他负债
|
49,689
|
|
37,653
|
|
|||
|
负债总额
|
605,393
|
|
592,242
|
|
|||
|
股东权益:
|
|||||||
|
C系列优先股
|
—
|
|
125,980
|
|
|||
|
D系列优先股
|
195,140
|
|
—
|
|
|||
|
普通股
|
143,300
|
|
142,678
|
|
|||
|
普通股与额外实收资本
|
3,060,561
|
|
3,043,129
|
|
|||
|
国库股票
|
(1,014,746
|
)
|
(839,674
|
)
|
|||
|
累计其他综合亏损，净额
|
(94,420
|
)
|
(54,754
|
)
|
|||
|
留存收益
|
843,767
|
|
544,207
|
|
|||
|
股东全部权益
|
3,133,602
|
|
2,961,566
|
|
|||
|
负债总额和股东权益
|
$
|
3,738,995
|
|
$
|
3,553,808
|
|
|
|
(1)
|
请参阅本报告“附注1-重大会计政策摘要” ，了解Synovus在现金和现金等价物列报方式上的变化。
|
125
|
简明收入报表
|
|||||||||||
|
截至12月31日，
|
|||||||||||
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
2016
|
||||||||
|
收入
|
|||||||||||
|
从子公司收到的现金红利(1)
|
$
|
250,000
|
|
$
|
283,210
|
|
$
|
325,000
|
|
||
|
从子公司收到的现金分配(1)
|
10,000
|
|
167,790
|
|
—
|
|
|||||
|
利息收入
|
1,703
|
|
1,443
|
|
2,565
|
|
|||||
|
其他（损失）收入
|
(3,904
|
)
|
345
|
|
4,595
|
|
|||||
|
收入总额
|
257,799
|
|
452,788
|
|
332,160
|
|
|||||
|
费用
|
|||||||||||
|
利息支出
|
25,287
|
|
43,922
|
|
52,831
|
|
|||||
|
其他费用
|
21,455
|
|
33,955
|
|
20,652
|
|
|||||
|
费用总额
|
46,742
|
|
77,877
|
|
73,483
|
|
|||||
|
所得税前收入和未分配权益
子公司收入（亏损）额
|
211,057
|
|
374,911
|
|
258,677
|
|
|||||
|
分配的所得税福利
|
(13,690
|
)
|
(30,421
|
)
|
(25,628
|
)
|
|||||
|
子公司未分配收入（亏损）中的权益前收益
|
224,747
|
|
405,332
|
|
284,305
|
|
|||||
|
子公司未分配收入（亏损）中的权益
|
203,729
|
|
(129,858
|
)
|
(37,521
|
)
|
|||||
|
净收入
|
428,476
|
|
275,474
|
|
246,784
|
|
|||||
|
优先股的股息和赎回费用
|
17,998
|
|
10,238
|
|
10,238
|
|
|||||
|
普通股股东可得净收益
|
$
|
410,478
|
|
$
|
265,236
|
|
$
|
236,546
|
|
||
|
(1)
|
基本上所有的现金股利和分配都来自Synovus银行。
|
|
综合收入简明报表
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2018年12月31日
|
2017年12月31日
|
2016年12月31日
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
（单位:千）
|
税前金额
|
税收（费用）福利
|
税项净额
|
税前金额
|
税收（费用）福利
|
税项净额
|
税前金额
|
税收（费用）福利
|
税项净额
|
||||||||||||||||||||||||||
|
净收入
|
$
|
547,354
|
|
$
|
(118,878
|
)
|
$
|
428,476
|
|
$
|
480,138
|
|
$
|
(204,664
|
)
|
$
|
275,474
|
|
$
|
388,451
|
|
$
|
(141,667
|
)
|
$
|
246,784
|
|
||||||||
|
现金流量套期保值净收入实现损失的重新分类调整
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
130
|
|
(50
|
)
|
80
|
|
467
|
|
(180
|
)
|
287
|
|
|||||||||||||||||
|
可供出售投资证券净收益的重新分类调整
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
(5,506
|
)
|
2,120
|
|
(3,386
|
)
|
(5,763
|
)
|
2,219
|
|
(3,544
|
)
|
|||||||||||||||||
|
可供出售投资证券的未实现收益净额
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
—
|
|
2,358
|
|
(908
|
)
|
1,450
|
|
|||||||||||||||||
|
银行子公司的其他综合（亏损）收益
|
(43,447
|
)
|
11,252
|
|
(32,195
|
)
|
6,784
|
|
(2,573
|
)
|
4,211
|
|
(39,080
|
)
|
15,047
|
|
(24,033
|
)
|
|||||||||||||||||
|
其他综合（损失）收入
|
$
|
(43,447
|
)
|
$
|
11,252
|
|
$
|
(32,195
|
)
|
$
|
1,408
|
|
$
|
(503
|
)
|
$
|
905
|
|
$
|
(42,018
|
)
|
$
|
16,178
|
|
$
|
(25,840
|
)
|
||||||||
|
综合收入
|
$
|
396,281
|
|
$
|
276,379
|
|
$
|
220,944
|
|
||||||||||||||||||||||||||
126
|
现金流量汇总表
|
|||||||||||
|
截至12月31日，
|
|||||||||||
|
（单位:千）
|
2018
|
2017
|
2016
|
||||||||
|
业务活动
|
|||||||||||
|
净收入
|
$
|
428,476
|
|
$
|
275,474
|
|
$
|
246,784
|
|
||
|
调整以使经营活动产生的净收入与净现金保持一致：
|
|||||||||||
|
子公司未分配（收入）损失中的权益
|
(203,729
|
)
|
129,858
|
|
37,521
|
|
|||||
|
递延所得税费用
|
1,055
|
|
60,931
|
|
17,989
|
|
|||||
|
其他负债净增加（减少）额
|
9,551
|
|
(1,095
|
)
|
7,746
|
|
|||||
|
其他资产净减（增）额
|
6,723
|
|
(8
|
)
|
(9,214
|
)
|
|||||
|
其他，网络
|
1,115
|
|
(3,330
|
)
|
(1,648
|
)
|
|||||
|
经营活动所产生的现金净额
|
243,191
|
|
461,830
|
|
299,178
|
|
|||||
|
投资活动
|
|||||||||||
|
出售可供出售投资证券的收益
|
—
|
|
4,305
|
|
—
|
|
|||||
|
业务组合支出
|
—
|
|
—
|
|
(3,408
|
)
|
|||||
|
非银行子公司短期应收票据净减少
|
—
|
|
35,200
|
|
31,800
|
|
|||||
|
投资活动提供的净现金
|
—
|
|
39,505
|
|
28,392
|
|
|||||
|
筹资活动
|
|||||||||||
|
向普通股和优先股股东支付的股息
|
(120,202
|
)
|
(64,908
|
)
|
(69,663
|
)
|
|||||
|
回购普通股
|
(175,072
|
)
|
(175,079
|
)
|
(263,084
|
)
|
|||||
|
偿还和赎回长期债务
|
—
|
|
(600,386
|
)
|
(130,048
|
)
|
|||||
|
发行长期债务的收益
|
—
|
|
296,866
|
|
—
|
|
|||||
|
D系列优先股发行所得款项净额
|
195,140
|
|
—
|
|
—
|
|
|||||
|
C系列优先股的赎回
|
(130,000
|
)
|
—
|
|
—
|
|
|||||
|
工资支付
|
(1,220
|
)
|
(892
|
)
|
—
|
|
|||||
|
筹资活动使用的现金净额
|
(231,354
|
)
|
(544,399
|
)
|
(462,795
|
)
|
|||||
|
包括限制性现金在内的现金和现金等价物的增加（减少）额
|
11,837
|
|
(43,064
|
)
|
(135,225
|
)
|
|||||
|
年初现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物(1)
|
211,186
|
|
254,250
|
|
389,475
|
|
|||||
|
年末现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物(1)
|
$
|
223,023
|
|
$
|
211,186
|
|
$
|
254,250
|
|
||
(1) 请参阅本报告“附注1-重大会计政策摘要” ，了解Synovus在现金和现金等价物列报方式上的变化。
见经审计的合并财务报表附注。
最后几年2018年12月31日, 2017，及2016，母公司缴纳的所得税为4170万美元, 1800万美元，及950万美元分别为:截至2006年12月31日止年度2018年12月31日, 2017，及2016，母公司支付的利息为2420万美元, 5100万美元，及5310万美元分别。
127
附注20-以后的事件
收购FCB Financial Holdings，Inc.
自2019年1月1日起，Synovus完成了对总部位于佛罗里达州威斯顿的银行控股公司FCB Financial Holdings，Inc. （FCB）所有流通股的收购。转让代价的公平价值合共约16.0亿美元自2019年1月1日起，佛罗里达社区银行合并为Synovus银行。于收购日期，FCB的贷款总额为94.2亿美元，存款总额108.9亿美元并操作51全服务银行中心通过其全资银行子公司佛罗里达社区银行。随着FCB的加入，Synovus将成为东南地区存款排名前五的地区银行。FCB的加入将通过在高增长的佛罗里达市场的深入存在提升Synovus的增长形象。FCB系统的转换预计将在2019年第二季度进行。
由于FCB的收购已于2018年12月31日后完成，Synovus截至2018年12月31日止年度的综合财务报表并无包括FCB的金额。合并相关费用共计1010万美元有关该交易已于截至2018年12月31日止年度入账。鉴于本次交易的交割时间，Synovus目前正在对收购的资产和业务组合中承担的负债进行估值。因此，我们尚不能提供截至该日的主要类别的已取得资产和已承担负债以及其他有关披露的确认数额。
倘FCB的收购已于2018年1月1日完成，未经审核备考总收入、扣除利息开支将约为$ 。1.92018年的10亿美元，可供普通股股东使用的未经审核备考净收入将约为$ 。613一百万。未经审计的备考结果包括摊销和增加某些估计的采购会计调整的影响，如无形资产和公允价值调整的贷款，存款和长期债务。在合并生效时或合并后发生的与合并有关的费用没有反映在未经审计的备考数额中。截至2018年12月31日止12个月的未经审核备考金额亦未反映成本节省。形式信息不一定反映了如果Synovus在2018年初与FCB合并将会发生的操作结果。
次级债的发行
2019年2月7日，Synovus完成公开发售3亿美元本金总额5.900%于2029年到期的固定利率次级票据。除于2029年2月7日前赎回外，票据将按5.900%首五年每年，其后按固定利率计算3.379%于重置日期超过5年期中掉期利率。票据的利息将每半年支付一次欠款。票据将于2029年2月7日到期。
128
季度财务数据汇总（未经审计）
以下是截至本年度未经审计的合并季度财务数据汇总。2018年12月31日以及2017.
|
2018
|
|||||||||||||||
|
（单位:千，除每股数据外）
|
第四季度
|
第三
季度
|
第二季度
|
第一个
季度
|
|||||||||||
|
利息收入
|
$
|
357,395
|
|
$
|
343,942
|
|
$
|
329,834
|
|
$
|
313,134
|
|
|||
|
利息净收入
|
297,933
|
|
291,619
|
|
284,577
|
|
274,284
|
|
|||||||
|
贷款损失准备金
|
12,149
|
|
14,982
|
|
11,790
|
|
12,776
|
|
|||||||
|
所得税前收入
|
143,854
|
|
128,008
|
|
142,117
|
|
133,375
|
|
|||||||
|
所得税费用
|
38,784
|
|
18,949
|
|
30,936
|
|
30,209
|
|
|||||||
|
净收入
|
105,070
|
|
109,059
|
|
111,181
|
|
103,166
|
|
|||||||
|
普通股股东可得净收益
|
101,919
|
|
99,330
|
|
108,622
|
|
100,607
|
|
|||||||
|
基本每股普通股净收益
|
0.88
|
|
0.85
|
|
0.92
|
|
0.85
|
|
|||||||
|
稀释后的每股普通股净收益
|
0.87
|
|
0.84
|
|
0.91
|
|
0.84
|
|
|||||||
|
2017
|
|||||||||||||||
|
第四季度
|
第三
季度
|
第二季度
|
第一个
季度
|
||||||||||||
|
利息收入
|
$
|
306,934
|
|
$
|
297,652
|
|
$
|
285,510
|
|
$
|
272,401
|
|
|||
|
利息净收入
|
269,713
|
|
262,572
|
|
251,097
|
|
239,927
|
|
|||||||
|
贷款损失准备金
|
8,565
|
|
39,686
|
|
10,260
|
|
8,674
|
|
|||||||
|
所得税前收入
|
103,966
|
|
152,675
|
|
117,791
|
|
105,704
|
|
|||||||
|
所得税费用
|
74,361
|
|
54,668
|
|
41,788
|
|
33,847
|
|
|||||||
|
净收入
|
29,605
|
|
98,007
|
|
76,003
|
|
71,857
|
|
|||||||
|
普通股股东可得净收益
|
27,046
|
|
95,448
|
|
73,444
|
|
69,298
|
|
|||||||
|
基本每股普通股净收益
|
0.23
|
|
0.79
|
|
0.60
|
|
0.57
|
|
|||||||
|
稀释后的每股普通股净收益
|
0.23
|
|
0.78
|
|
0.60
|
|
0.56
|
|
|||||||
129
项目9.会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧
没有。
项目9A.控制和程序
评估披露控制和程序。在编制关于Form10-K的年度报告时，Synovus的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下进行了一项评估，根据1934年《证券交易法》 （ 《交易法》 ）第13A-15（e）条和第15D-15（e）条的规定，滑膜的披露控制和程序的有效性。披露控制和程序旨在确保根据《交易法》提交或提交的报告中所要求披露的信息在SEC规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告，并确保这些信息得到积累和传达给管理层，包括首席执行官和首席财务官在内，以便能够及时就所需的披露作出决定。根据这一评估，Synovus首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至2018年12月31日、Synovus的披露控制和程序是有效的。
Synovus定期参与生产力和效率倡议，以精简业务，减少开支和增加收入。此外，对新的和更新的信息技术系统的投资增强了信息收集和处理能力，并使管理人员能够在更集中的环境中运作，以实现关键的处理和监测功能。滑膜的管理负责识别、记录和评估在上述每个过程更改期间实现的控制的设计和操作的充分性。截至2010年12月31日止年度，Synovus对财务报告的内部控制（根据《交易法》第13A-15（f）条的定义）没有发生重大变化。2018年12月31日这已经对财务报告产生了重大影响，或者相当可能对财务报告产生重大影响。
管理层关于财务报告内部控制的报告。Synovus的管理负责建立和维持对Synovus Financial Corp.及其子公司（ “我们”和“我们” ）财务报告的有效内部控制，因为该术语在《交易法》规则13A-15（f）中定义。Synovus对截至2012年12月的Synovus财务报告进行了内部控制有效性的评估。2018年12月31日根据在内部控制-综合框架（2013年）在此基础上，我们得出结论，我们对财务报告的内部控制是有效的2018年12月31日.
毕马威会计师事务所是一家独立的注册会计师事务所，它审计了本年度报告中所列的合并财务报表，并发布了一份关于我们对财务报告的内部控制有效性的报告，该报告被列入“第二部分第8项” 。本报告的“财务报表和补充数据” 。
Kessel D. Stelling Kevin S. Blair
Kessel D.Steling Kevin S.Blair
|
董事长，总裁兼首席执行官
|
高级执行副总裁，首席运营官和临时首席财务官
|
财务报告内部控制的变化。在第四财季结束时，我们对财务报告的内部控制没有发生变化。2018年12月31日在本报告所述范围内，我们对财务报告的内部控制受到重大影响，或相当可能受到重大影响。
项目9B.其他资料
没有。
130
第三部分
项目10.董事、执行干事和公司
治理
在我们的代理声明中，以下标题所包含的信息作为参考纳入了本文件:
|
•
|
“拟表决的议案” - - “议案1:选举10名董事” ；
|
|
•
|
“执行干事” ；
|
|
•
|
“第16（a）条.报告遵守情况的实益拥有人” ；和
|
|
•
|
“公司治理和董事会事项” -- “董事候选人-股东候选人的审议”和“董事会委员会” -- “审计委员会” 。
|
我们有一套业务行为和道德守则，适用于所有董事、职员和雇员，包括我们的首席执行官、首席财务官和首席会计官。您可以在投资者.synovus.com网站的公司治理部分找到我们的业务行为和道德规范。我们将在我们网站的公司治理部分发布对《商业行为和道德守则》的任何修改和任何根据美国证交会或纽交所的规则需要披露的豁免。
由于我们的普通股在纽约证券交易所上市，我们的首席执行官必须向纽约证券交易所提交年度认证，并且他已经向纽交所提交了年度认证，声明他不知道我们违反了纽交所的公司治理上市标准。我们的首席执行官于2017年5月1日向纽约证券交易所提交了年度认证。此外，我们还将2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条规定的首席执行官和首席财务官的认证作为年度报告的证据提交给了我们。
项目11.行政补偿
在我们的代理声明中，以下标题所包含的信息作为参考纳入了本文件:
|
•
|
“董事报酬” ；
|
|
•
|
“执行赔偿” -- “赔偿讨论与分析” ； “赔偿委员会的报告” ； “简要赔偿表”和赔偿表以及在简要赔偿表之后的有关资料；以及
|
|
•
|
“公司治理和董事会事务” -- “董事会委员会” -- “薪酬委员会相互关联和内部参与。 ”
|
在我们的代理声明中，在“赔偿委员会报告”标题下所包含的资料在此作为参考；然而，该资料不应被视为“索取材料”或“提交”委员会，或受第14A或14C条的约束，或经修订的1934年《证券交易法》第18条的负债。
项目12.某些实益拥有人的担保所有权以及管理和相关股东事项
有关股权补偿计划的资料载于“第二部分-项目8.财务报表和补充数据-附注16-基于股份的薪酬和其他就业福利计划”在此引入本报告并作为参考。
在我们的代理声明中，以下标题所包含的信息作为参考纳入了本文件:
|
•
|
“董事及执行人员的股份所有权” ；及
|
|
•
|
“主要股东” 。
|
项目13.某些关系和关联交易以及董事独立性
在我们的代理声明中，以下标题所包含的信息作为参考纳入了本文件:
•“某些关系和关联交易” ；以及
•“公司治理和董事会事务” -- “独立性” 。
131
项目14.主要会计师费用和服务
在我们的代理声明中，以下标题所包含的信息作为参考纳入了本文件:
|
•
|
“审计委员会报告” - - “毕马威会计师事务所费用和服务” （不包括“审计委员会报告”主要标题下的信息） ；和
|
|
•
|
“审计委员会报告” - “关于审计委员会预先核准的政策” 。
|
132
第四部分
项目15.展览和财务报表附表
（a）1.财务报表
以下是Synovus及其附属公司的综合财务报表，以及Synovus独立注册会计师事务所的相关报告，作为第二部分第8项的参考，纳入本项目15。本报告的财务报表和补充数据。
截至2012年12月的合并资产负债表2018年12月31日以及2017
截至本年度的合并收入报表2018年12月31日, 2017以及2016
截至本年度股东权益变动及综合收益的合并报表2018年12月31日, 2017以及2016
截至2006年12月31日止年度现金流量合并报表2018年12月31日, 2017以及2016
合并财务报表附注
独立注册会计师事务所的报告（关于合并财务报表）
独立注册会计师事务所的报告（财务报告内部控制的有效性）
管理层关于财务报告的内部控制的报告作为参考纳入了第二部分-项目9A.本报告的控制和程序。
2.财务报表附表
由于所需资料已纳入本报告作为参考而纳入的Synovus及其附属公司的综合财务报表及其附注，因此不适用。
3.展览
下列证物在此提交，或并入以前提交给证券交易委员会的其他文件。除了在本报告中明确引用的代理声明的那些部分之外，这些文件不应视为作为本报告的一部分提交。
133
|
展览
数目
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说明
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2.1
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|
3.1
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|
3.2
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|
3.3
|
|
||
|
3.4
|
|
||
|
3.5
|
|
||
|
3.6
|
|
||
|
4.1
|
|
||
|
4.2
|
|
||
|
4.3
|
|
||
|
4.4
|
|
||
|
4.5
|
|
||
|
4.6
|
|
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134
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展览
数目
|
说明
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|
4.7
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|
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|
4.8
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|
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|
4.9
|
|
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|
4.10
|
|
||
|
4.11
|
|
||
|
4.12
|
|
||
|
4.13
|
|
||
|
4.14
|
|
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|
10.1
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|
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10.2
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|
10.3
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10.4
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|
10.5
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|
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135
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展览
数目
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说明
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10.6
|
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|
10.7
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10.8
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|
10.9
|
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|
10.10
|
|
||
|
10.11
|
|
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|
10.12
|
|
||
|
10.13
|
|
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|
10.14
|
|
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|
10.15
|
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|
10.16
|
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10.17
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10.18
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|
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136
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展览
数目
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说明
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10.19
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10.20
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10.21
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10.22
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10.23
|
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10.24
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10.25
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10.26
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10.27
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10.28
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10.29
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|
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|
10.30
|
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|
10.31
|
|
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10.32
|
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137
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展览
数目
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说明
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10.33
|
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10.34
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10.35
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10.36
|
|
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10.37
|
|
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|
10.38
|
|
||
|
10.39
|
|
||
|
10.40
|
|
||
|
10.41
|
|
||
|
10.42
|
|
||
|
14
|
|
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|
21.1
|
|
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|
23.1
|
|
||
|
24.1
|
|
||
|
31.1
|
|
||
|
31.2
|
|
||
138
|
展览
数目
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说明
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|
32
|
|
||
|
101
|
|
交互数据文件
|
|
|
*
|
说明管理合同和补偿计划和安排。
|
（b）展览
见上文对项目15（a） （3）的答复。
（c）财务报表附表
见上文对项目15（a） （2）的答复。
139
签字
根据经修订的1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条的规定，Synovus Financial Corp.已正式要求由以下签署人代表其签署这份报告，并经正式授权。
|
Synovus Financial Corp.
|
||||
|
日期:
|
2019年2月28日
|
通过:
|
Kessel D. Stelling
|
|
|
Kessel D. Stelling
|
||||
|
董事长，总裁兼首席执行官
|
||||
授权委托书
通过这些礼物认识所有的人，每个签名出现在下面的人组成和任命凯塞D斯泰林。和Kevin S.Blair和他们每一个人，他或她的真实和合法的代理，事实上和代理人，完全有权力替代和重新安排他或她，以他或她的名字，地点和代替，以任何和所有的身份，签署对本报告的任何或所有修订，并将该等修订连同所有证物及附表，以及与该等修订有关的其他文件，送交证券交易委员会，授予上述律师-事实上和代理人充分的权力和权力，使他或她能够亲自或亲自完成在处所内和周围所需和必需的每一项作为和事情，兹批准并确认所有上述律师-事实上和代理人，或其代理人，或其代理人，均可依法依本条例办理或安排办理。
根据经修订的1934年《证券交易法》第13条或第15条（d）款的要求，下列人士代表注册人并以所指明的身份和日期签署了本报告。
|
签字
|
标题
|
日期
|
||
|
Kessel D. Stelling
|
董事长，总裁，
首席执行官兼董事
|
2019年2月28日
|
||
|
Kessel D. Stelling
|
（首席执行官）
|
|||
|
Kevin S. Blair
|
高级执行副总裁，首席运营官和临时首席财务官
|
2019年2月28日
|
||
|
Kevin S. Blair
|
（首席财务官）
|
|||
|
/s/Jill K.Hurley
|
首席会计官
|
2019年2月28日
|
||
|
Jill K.Hurley
|
（首席会计官）
|
|||
|
Catherine A. Allen
|
董事
|
2019年2月28日
|
||
|
Catherine A. Allen
|
||||
|
Tim E. Bentsen
|
董事
|
2019年2月28日
|
||
|
Tim E. Bentsen
|
||||
|
F. Dixon Brooke, Jr.
|
董事
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2019年2月28日
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F. Dixon Brooke, Jr.
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Stephen T. Butler
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董事
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2019年2月28日
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Stephen T. Butler
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140
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签字
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标题
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日期
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Elizabeth W. Camp
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董事
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2019年2月28日
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Elizabeth W. Camp
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Diana M. Murphy
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董事
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2019年2月28日
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Diana M. Murphy
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Jerry W. Nix
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董事
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2019年2月28日
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Jerry W. Nix
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Harris Pastides
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董事
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2019年2月28日
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Harris Pastides
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Joseph J. Prochaska, Jr.
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董事
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2019年2月28日
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Joseph J. Prochaska, Jr.
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/S/John L.Stallworth
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董事
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2019年2月28日
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John L.Stallworth
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Melvin T. Stith
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董事
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2019年2月28日
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Melvin T. Stith
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Barry L. Storey
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董事
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2019年2月28日
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Barry L. Storey
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Philip W. Tomlinson
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董事
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2019年2月28日
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Philip W. Tomlinson
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