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投资者：
布赖恩·布兰切特
+1.858.291.6421
ir@illumina.com
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媒体：
克里斯汀·道格拉斯
PR@illumina.com
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依诺米那报告2025财年第一季度财务业绩
•2025年第一季度Core 依诺米那收入为10.4亿美元，比2024年第一季度下降1%（按固定汇率计算持平）
•2025年第一季度GAAP营业利润率为15.8%，非GAAP营业利润率为20.4%
•2025年第一季度GAAP摊薄后每股收益为0.82美元，非GAAP摊薄后每股收益为0.97美元
•2025年第一季度运营提供的现金为2.4亿美元，自由现金流为2.08亿美元
•对于2025财年，我们预计：
◦核心依诺米那收入按固定汇率计算将同比下降（1%）至（3%），低于此前的低个位数增长
▪大中华区以外地区的收入预计将在2025年按固定汇率计算同比增长0%至2%，其中包括我们反映研究资助环境变化的估计以及定价行动的预计收益
▪2025年大中华区报告收入预计为1.65-1.85亿美元（2025年第一季度确认收入7200万美元）
◦8500万美元的关税相关成本，在采取行动后，2025财年营业利润率和每股收益分别减少约125个基点和0.25美元
◦非美国通用会计准则营业利润率约为21.5%-22.0 %，低于此前的约23%；非美国通用会计准则摊薄后每股收益在4.20美元-4.30美元之间，低于我们3月份约4.50美元的指引，主要是由于关税的净影响
圣地亚哥2025年5月8日/丨/-Illumina, Inc.（纳斯达克：ILMN）（“Illumina”或“公司”）今天公布了2025财年第一季度的财务业绩。
“我很自豪依诺米那团队实现了强劲的第一季度收入和每股收益，在日益活跃的商业环境中为今年开了个好头，”首席执行官Jacob Thaysen表示。“由于政策转变和地缘政治发展，我们今年的前景有所减弱，我们已迅速采取增量行动来保护我们的收益。我们的战略重点仍然是客户协作、推动差异化创新，以及实现增长和盈利的长期财务目标。”
第一季度核心依诺米那部门业绩
| 公认会计原则 | 非公认会计原则（a） | ||||||||||||||||||||||
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百万美元，每股金额除外
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2025年第一季度 | 2024年第一季度 | 2025年第一季度 | 2024年第一季度 | |||||||||||||||||||
| 收入（b） | $ | 1,041 | $ | 1,056 | $ | 1,041 | $ | 1,056 | |||||||||||||||
| 毛利率（c） | 65.6 | % | 65.7 | % | 67.4 | % | 67.1 | % | |||||||||||||||
| 研发（R & D）费用 | $ | 252 | $ | 241 | $ | 241 | $ | 237 | |||||||||||||||
| 销售、一般和行政（SG & A）费用 | $ | 267 | $ | 336 | $ | 248 | $ | 254 | |||||||||||||||
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营业利润
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$ | 164 | $ | 116 | $ | 212 | $ | 218 | |||||||||||||||
| 营业利润率 | 15.8 | % | 11.0 | % | 20.4 | % | 20.6 | % | |||||||||||||||
| 税收规定 | $ | 51 | $ | 45 | $ | 44 | $ | 54 | |||||||||||||||
| 税率 | 27.9 | % | 39.3 | % | 22.0 | % | 25.7 | % | |||||||||||||||
| 净收入 | $ | 131 | $ | 70 | $ | 154 | $ | 155 | |||||||||||||||
| 稀释EPS | $ | 0.82 | $ | 0.44 | $ | 0.97 | $ | 0.98 | |||||||||||||||
1
(a)有关GAAP和非GAAP对账，请参见下面“运营结果-非GAAP”部分中的表格。
(b)2024年第一季度的收入包括在分拆GRAIL之前的700万美元的公司间收入。
（c）毛利率的增长是由执行我们的卓越运营举措推动的，这些举措继续带来成本节约和生产力的提高，以及利润率较低的战略合作伙伴收入下降，但被产品利润率下降所抵消，这主要是由于定价降低，以及现场服务成本增加。
2025年第一季度用于自由现金流的资本支出为3200万美元。运营提供的现金流为2.4亿美元，上年同期为2.84亿美元。本季度自由现金流（运营提供的现金流减去资本支出）为2.08亿美元，去年同期为2.51亿美元。2025年第一季度折旧和摊销费用为6900万美元。截至本季度末，该公司持有12.4亿美元现金、现金等价物和短期投资。
2025年第一季度的股票回购为2亿美元，该公司打算在这一年中回购增量股票，作为我们在本季度末剩余的约12亿美元授权的一部分。
自我们上次发布财报以来的主要公告
•制定了一项增量1亿美元的成本削减计划，以减轻公司大中华区业务收入和相关营业收入减少的一系列潜在情景的影响
•首次亮相空间转录组学技术；博大研究院合作旗舰项目
•宣布与Broad Clinical Labs合作，利用尖端工具和工作流程快速简化和扩展单细胞项目
•揭开了涵盖基因组学、空间转录组学、单细胞分析、CRISPR技术、表观遗传学、数据分析软件等一系列路线图创新
•为基因组发现联盟（AGD）倡议测序了25万个全基因组
•宣布与Tempus合作，通过新的证据生成加速下一代测序测试的临床采用
•Scott Gottlieb博士被选为董事会主席，Keith Meister加入董事会
•连续第六年入选道琼斯一流世界指数和道琼斯一流北美指数
近期公告的完整列表可在该公司的新闻中心找到。
财务展望和指导
对于2025财年，我们预计：
◦核心依诺米那收入按固定汇率计算将同比下降（1%）至（3%），低于此前的低个位数增长
▪大中华区以外地区的收入预计将在2025年按固定汇率计算同比增长0%至2%，其中包括我们反映研究资助环境变化的估计以及定价行动的预计收益
▪2025年大中华区报告收入预计为1.65-1.85亿美元（2025年第一季度确认收入7200万美元）
◦8500万美元的关税相关成本，在采取行动后，2025财年营业利润率和每股收益分别减少约125个基点和0.25美元
◦非美国通用会计准则营业利润率约为21.5%-22.0 %，低于此前的约23%；非美国通用会计准则摊薄后每股收益在4.20美元-4.30美元之间，低于我们3月份约4.50美元的指引，主要是由于关税的净影响
该公司在非公认会计原则基础上提供前瞻性指引，包括在收入和收入增长率的固定货币基础上。该公司无法提供前瞻性非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP报告财务指标的对账，因为无法合理确定地预测收购相关费用、或有对价的公允价值调整、战略投资损益、未来潜在资产减值、重组活动、未决诉讼的最终结果以及货币汇率波动等项目的影响，而无需做出不合理的努力。这些项目具有不确定性，本质上难以预测，取决于各种因素，并可能对指导期的GAAP报告结果产生重大影响。出于同样的原因，该公司无法解决无法获得的信息的重要性，这可能对未来的结果具有重要意义。
2
电话会议信息
电话会议将于太平洋时间2025年5月8日（星期四）下午1：30（美国东部时间下午4：30）开始。感兴趣的各方可通过依诺米那网站投资者资讯栏目或直接通过以下链接观看网络直播-https://illumina-earnings-call-q1-2025.open-exchange.net/.为确保及时接通，请至少在预定通话开始前十分钟加入。电话会议的重播将在活动结束后发布在依诺米那的网站上，并将在接下来的至少30天内提供。
关于使用非公认会计原则财务措施的声明
该公司报告的非公认会计准则每股摊薄收益、净收入、毛利率、运营费用（包括研发费用、销售一般和管理费用、法律或有事项和结算、商誉和无形资产减值、运营收入、运营利润率、毛利润、其他收入（费用）、税收拨备、固定货币收入和增长以及自由现金流（在合并基础上，并在适用的情况下，在分部基础上）的非公认会计准则业绩，而不是替代或优于根据公认会计原则计算的财务指标。该公司在GAAP下的财务指标包括大量费用，例如收购的无形资产摊销等，这些费用列在本新闻稿中包含的GAAP和非GAAP财务指标的对账中，以及货币换算的影响。管理层已在非公认会计原则措施中排除了这些项目的影响，以帮助投资者分析和评估过去和未来的经营业绩。非美国通用会计准则净利润、稀释后每股收益和营业利润率是公司董事会用来衡量管理层业绩并确定管理层薪酬重要要素的财务指标的关键组成部分。
该公司鼓励投资者仔细考虑其在GAAP下的业绩，以及其补充的非GAAP信息和这些演示之间的对账，以更全面地了解其业务。GAAP和非GAAP结果之间的对账显示在本新闻稿的表格中。
前瞻性陈述的使用
本新闻稿可能包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。我们的业务受制于可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中的结果存在重大差异的重要因素包括：（i）我们所服务的市场的增长率变化；（ii）数量，我们的产品和服务中客户订单的时间安排和组合；（iii）我们调整运营费用以与收入预期保持一致的能力；（iv）我们最近被中国监管机构列入“不可靠实体名单”以及中国监管机构决定不允许我们向中国出口测序仪器的影响存在不确定性；（v）美国政府及其贸易伙伴最近征收或威胁征收的关税，和其他可能的关税或贸易保护措施，以及我们减轻此类关税影响的努力；（vi）我们制造坚固的仪器仪表和消耗品的能力；（vii）与我们自己竞争的产品和服务的成功；（viii）开发、制造和推出新产品和服务所固有的挑战，包括扩大或修改制造业务以及关键部件依赖第三方供应商；（ix）最近推出或预先宣布的产品和服务对现有产品和服务的影响；（x）我们修改业务战略以实现预期运营目标的能力；（xi）我们实现先前或未来行动的预期收益的能力，以简化和改进我们的研发流程，降低我们的运营费用并最大限度地提高我们的收入增长；（xii）我们进一步开发和商业化我们的仪器、耗材和产品的能力；（xiii）部署新产品、服务和应用，以及为我们的技术平台拓展市场；（xiv）就收购GRAIL而对我们产生额外诉讼的风险；（xv）我们获得第三方付款人批准以向患者报销我们产品的能力；（xvi）我们从政府机构获得我们产品的监管许可的能力；（xvii）我们与其他公司和组织成功合作开发新产品、扩大市场和发展我们的业务的能力；（xviii）不确定性，或不利的经济和商业条件，包括由于经济增长放缓或不确定或武装冲突；（xix）普遍接受的会计原则的应用，这些原则非常复杂，涉及许多主观假设、估计和判断，以及（xx）立法、监管和经济发展，以及我们向美国证券交易委员会提交的文件中详述的其他因素，包括我们最近提交的10-K和10-Q表格文件，或公开电话会议中披露的信息，这些文件的日期和时间是事先公布的。我们不承担任何义务，也不打算更新这些前瞻性陈述，审查或确认分析师的预期，或提供中期报告或本季度进展的更新。
3
关于依诺米那
依诺米那正在通过释放基因组的力量来改善人类健康。我们对创新的关注使我们成为DNA测序和基于阵列的技术的全球领导者，为研究、临床和应用市场的客户提供服务。我们的产品应用于生命科学、肿瘤学、生殖健康、农业和其他新兴细分领域。要了解更多信息，请访问www.illumina.com，并在X、Facebook、LinkedIn、Instagram、TikTok和YouTube上与我们联系。
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4
Illumina, Inc.
简明合并资产负债表
（百万）
| 3月30日， 2025 |
12月29日， 2024 |
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| 物业、厂房及设备 | （未经审计） | ||||||||||
| 当前资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 1,113 | $ | 1,127 | |||||||
| 短期投资 | 124 | 93 | |||||||||
| 应收账款，净额 | 699 | 735 | |||||||||
| 库存，净额 | 537 | 547 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 200 | 244 | |||||||||
| 流动资产总额 | 2,673 | 2,746 | |||||||||
| 物业及设备净额 | 782 | 815 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 410 | 419 | |||||||||
| 商誉 | 1,113 | 1,113 | |||||||||
| 无形资产，净值 | 278 | 295 | |||||||||
| 递延税项资产，净额 | 553 | 567 | |||||||||
| 其他资产 | 373 | 348 | |||||||||
| 总资产 | $ | 6,182 | $ | 6,303 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 207 | $ | 221 | |||||||
| 应计负债 | 734 | 827 | |||||||||
| 定期债务，流动部分 | 499 | 499 | |||||||||
| 流动负债合计 | 1,440 | 1,547 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 539 | 554 | |||||||||
| 定期债务 | 1,491 | 1,490 | |||||||||
| 其他长期负债 | 344 | 339 | |||||||||
| 股东权益 | 2,368 | 2,373 | |||||||||
| 负债和股东权益合计 | $ | 6,182 | $ | 6,303 | |||||||
5
Illumina, Inc.
简明合并经营报表
（单位：百万，每股金额除外）
（未经审计）
| 三个月结束 | |||||||||||
| 3月30日， 2025 |
3月31日， 2024 |
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| 收入： | |||||||||||
| 产品收入 | $ | 880 | $ | 876 | |||||||
| 服务及其他收入 | 161 | 200 | |||||||||
| 总收入 | 1,041 | 1,076 | |||||||||
| 收入成本： | |||||||||||
| 产品收入成本（a） | 253 | 255 | |||||||||
| 服务成本及其他收入（a） | 88 | 106 | |||||||||
| 收购无形资产的摊销 | 17 | 48 | |||||||||
| 收入总成本 | 358 | 409 | |||||||||
| 毛利 | 683 | 667 | |||||||||
| 运营费用： | |||||||||||
| 研发（a） | 252 | 339 | |||||||||
| 销售、一般和行政（a） | 267 | 439 | |||||||||
| 总运营费用 | 519 | 778 | |||||||||
| 运营收入（亏损） | 164 | (111) | |||||||||
| 其他收入，净额 | 18 | 2 | |||||||||
| 所得税前收入（亏损） | 182 | (109) | |||||||||
| 准备金 | 51 | 17 | |||||||||
| 净收入（亏损） | $ | 131 | $ | (126) | |||||||
| 每股收益（亏损）： | |||||||||||
| 基本 | $ | 0.83 | $ | (0.79) | |||||||
| 摊薄 | $ | 0.82 | $ | (0.79) | |||||||
| 用于计算每股收益（亏损）的股份： | |||||||||||
| 基本 | 159 | 159 | |||||||||
| 摊薄 | 159 | 159 | |||||||||
合并财务业绩为2024年第一季度包括2024年6月24日分拆出来的GRAIL的业绩。
（a）包括基于股票的奖励的基于股票的补偿费用：
| 三个月结束 | |||||||||||
| 3月30日， 2025 |
3月31日， 2024 |
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| 产品收入成本 | $ | 5 | $ | 5 | |||||||
| 服务成本及其他收入 | 1 | 2 | |||||||||
| 研究与开发 | 30 | 39 | |||||||||
| 销售，一般和行政 | 37 | 50 | |||||||||
|
基于股票的税前补偿费用
|
$ | 73 | $ | 96 | |||||||
6
Illumina, Inc.
简明现金流量表
（百万）
（未经审计）
表1：现金流量和自由现金流量合并报表：
| 三个月结束 | |||||||||||
| 3月30日， 2025 |
3月31日， 2024 |
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| 经营活动所产生的现金净额 | $ | 240 | $ | 77 | |||||||
| 投资活动所用现金净额 | (63) | (48) | |||||||||
| 筹资活动提供（用于）的现金净额 | (195) | 35 | |||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4 | (4) | |||||||||
| 现金及现金等价物净（减少）增加额 | (14) | 60 | |||||||||
| 现金及现金等价物，期初 | 1,127 | 1,048 | |||||||||
| 现金及现金等价物，期末 | $ | 1,113 | $ | 1,108 | |||||||
| 自由现金流的计算： | |||||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | $ | 240 | $ | 77 | |||||||
| 购置不动产和设备 | (32) | (36) | |||||||||
| 自由现金流（a） | $ | 208 | $ | 41 | |||||||
合并财务业绩为2024年第一季度包括2024年6月24日分拆出来的GRAIL的业绩。
表2：核心Illumina自由现金流：
| 三个月结束 | |||||||||||
| 3月30日， 2025 |
3月31日， 2024 |
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| 经营活动所产生的现金净额 | $ | 240 | $ | 284 | |||||||
| 购置不动产和设备 | (32) | (33) | |||||||||
|
自由现金流（a）
|
$ | 208 | $ | 251 | |||||||
(a)自由现金流是一种非公认会计准则财务指标，计算方法为经营活动提供的净现金减去购买财产和设备。自由现金流对管理层很有用，因为它是用来评估我们的业绩并将我们与行业内其他公司进行比较的指标之一。然而，我们对自由现金流的计算可能无法与其他公司使用的类似衡量标准进行比较。
7
Illumina, Inc.
经营业绩-不变货币收入
（百万美元）
（未经审计）
|
核心依诺米那
|
合并
|
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| 三个月结束 | 三个月结束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 3月30日， 2025 |
3月31日， 2024 |
%变化 | 3月30日， 2025 |
3月31日， 2024 |
%变化 | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
收入
|
$ | 1,041 | $ | 1,056 | (1) | % | $ | 1,041 | $ | 1,076 | (3) | % | |||||||||||||||||||||||
| 减：对冲收益 | 6 | 3 | 6 | 3 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
营收，剔除对冲效应
|
1,035 | 1,053 | 1,035 | 1,073 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 减：汇率影响 | (16) | — | (16) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
固定货币收入 (a)
|
$ | 1,051 | $ | 1,053 | — | $ | 1,051 | $ | 1,073 | (2) | % | ||||||||||||||||||||||||
合并财务业绩为2024年第一季度包括2024年6月24日分拆出来的GRAIL的业绩。
(a)不变货币收入增长是一种非公认会计准则财务指标，是使用可比的前期外汇汇率换算当期收入（扣除对冲影响）计算得出的。
8
Illumina, Inc.
经营业绩-非公认会计原则
（单位：百万，每股金额除外）
（未经审计）
表1：GAAP和Non-GAAP稀释后每股收益（亏损）对账：
| 三个月结束 | |||||||||||||||||
| 3月30日， 2025 |
3月31日， 2024 |
||||||||||||||||
|
核心/合并
|
核心依诺米那
|
合并
|
|||||||||||||||
| GAAP每股摊薄收益（亏损） | $ | 0.82 | $ | 0.44 | $ | (0.79) | |||||||||||
| 收入成本（b） | 0.12 | 0.09 | 0.31 | ||||||||||||||
| 研发费用（b） | 0.07 | 0.03 | 0.03 | ||||||||||||||
| SG & A费用（b） | 0.12 | 0.52 | 0.57 | ||||||||||||||
| 其他收入，净额（b） | (0.21) | (0.05) | (0.05) | ||||||||||||||
| 所得税拨备（b） | 0.05 | (0.05) | 0.02 | ||||||||||||||
| 非公认会计原则摊薄每股收益（a） | $ | 0.97 | $ | 0.98 | $ | 0.09 | |||||||||||
表2：GAAP与NON-GAAP净收入（亏损）对账：
| 三个月结束 | |||||||||||||||||
| 3月30日， 2025 |
3月31日， 2024 |
||||||||||||||||
|
核心/合并
|
核心依诺米那
|
合并
|
|||||||||||||||
| GAAP净收入（亏损） | $ | 131 | $ | 70 | $ | (126) | |||||||||||
| 收入成本（b） | 19 | 15 | 49 | ||||||||||||||
| 研发费用（b） | 11 | 4 | 4 | ||||||||||||||
| SG & A费用（b） | 19 | 83 | 91 | ||||||||||||||
| 其他收入，净额（b） | (33) | (8) | (8) | ||||||||||||||
| 所得税拨备（b） | 7 | (9) | 4 | ||||||||||||||
| 非美国通用会计准则净收入（a） | $ | 154 | $ | 155 | $ | 14 | |||||||||||
表格中的金额四舍五入到最接近的百万。因此，某些金额可能无法重新计算。
合并财务业绩为2024年第一季度包括2024年6月24日分拆出来的GRAIL的业绩。
(a)非美国通用会计准则净利润和每股摊薄收益不包括上文详述的备考调整的影响。非美国通用会计准则下的净收入和每股摊薄收益是公司董事会用来衡量管理层业绩并确定管理层薪酬重要要素的财务指标的关键组成部分。管理层在这些措施中排除了这些项目的影响，以协助投资者分析和评估我们过去和未来的经营业绩。
(b)有关金额的详细信息，请参阅GAAP和Non-GAAP运营结果之间的对账。
9
Illumina, Inc.
经营业绩-非美国通用会计准则（续）
（百万美元）
（未经审计）
表3：GAAP和Non-GAAP经营成果占收入百分比的调节：
| 三个月结束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2025年3月30日 | 2024年3月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 核心/合并 | 核心依诺米那 | Grail | 伊莱姆斯 | 合并 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP毛利（亏损）（b） | $ | 683 | 65.6 | % | $ | 693 | 65.7 | % | $ | (22) | $ | (4) | $ | 667 | 62.0 | % | ||||||||||||||||||||||
| 购置相关成本（c） | 17 | 1.6 | % | 15 | 1.4 | % | 34 | — | 49 | 4.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 转型举措（d） | 2 | 0.2 | % | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| Non-GAAP毛利润（a） | $ | 702 | 67.4 | % | $ | 708 | 67.1 | % | $ | 12 | $ | (4) | $ | 716 | 66.5 | % | ||||||||||||||||||||||
| GAAP研发费用 | $ | 252 | 24.2 | % | $ | 241 | 22.8 | % | $ | 101 | $ | (3) | $ | 339 | 31.5 | % | ||||||||||||||||||||||
| 购置相关成本（c） | — | — | (3) | (0.3) | % | — | — | (3) | (0.3) | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 转型举措（d） | (11) | (1.0) | % | (1) | (0.1) | % | — | — | (1) | (0.1) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP研发费用 | $ | 241 | 23.2 | % | $ | 237 | 22.4 | % | $ | 101 | $ | (3) | $ | 335 | 31.1 | % | ||||||||||||||||||||||
| GAAP SG & A费用 | $ | 267 | 25.6 | % | $ | 336 | 31.9 | % | $ | 104 | $ | (1) | $ | 439 | 40.8 | % | ||||||||||||||||||||||
| 购置相关成本（c） | 4 | 0.4 | % | (48) | (4.6) | % | (7) | — | (55) | (5.1) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 转型举措（d） | (18) | (1.7) | % | (34) | (3.3) | % | (1) | — | (35) | (3.3) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他（g） | (5) | (0.4) | % | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP SG & A费用 | $ | 248 | 23.9 | % | $ | 254 | 24.0 | % | $ | 96 | $ | (1) | $ | 349 | 32.4 | % | ||||||||||||||||||||||
| GAAP营业利润（亏损） | $ | 164 | 15.8 | % | $ | 116 | 11.0 | % | $ | (227) | $ | — | $ | (111) | (10.3) | % | ||||||||||||||||||||||
| 收益成本 | 19 | 1.8 | % | 15 | 1.4 | % | 34 | — | 49 | 4.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 研发费用 | 11 | 1.1 | % | 4 | 0.4 | % | — | — | 4 | 0.4 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| SG & A成本 | 18 | 1.7 | % | 83 | 7.8 | % | 8 | — | 91 | 8.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| Non-GAAP营业利润（亏损）（a） | $ | 212 | 20.4 | % | $ | 218 | 20.6 | % | $ | (185) | $ | — | $ | 33 | 3.1 | % | ||||||||||||||||||||||
| GAAP其他收入（费用），净额 | $ | 18 | 1.7 | % | $ | (1) | (0.1) | % | $ | 3 | $ | — | $ | 2 | 0.2 | % | ||||||||||||||||||||||
| 战略投资收益，净（e） | (33) | (3.1) | % | (6) | (0.6) | % | — | — | (6) | (0.6) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他（f） | — | — | (2) | (0.2) | % | — | — | (2) | (0.2) | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 非美国通用会计准则其他（费用）收入，净额（a） | $ | (15) | (1.4) | % | $ | (9) | (0.9) | % | $ | 3 | $ | — | $ | (6) | (0.6) | % | ||||||||||||||||||||||
表格中的金额四舍五入到最接近的百万。因此，某些金额可能无法重新计算。
收入百分比根据各自分部的收入计算。
合并财务业绩为2024年第一季度包括2024年6月24日分拆出来的GRAIL的业绩。
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(a)Non-GAAP毛利润，包括在Non-GAAP营业利润（亏损）中，是衡量制造工艺、产品组合以及我们产品和服务的平均售价的有效性和效率的关键指标。非美国通用会计准则营业利润（亏损）和非美国通用会计准则其他收入（费用），净额不包括上文详述的备考调整的影响。非美国通用会计准则营业利润率是公司董事会用来衡量管理层业绩并确定管理层薪酬重要要素的财务指标的关键组成部分。管理层在这些措施中排除了这些项目的影响，以协助投资者分析和评估过去和未来的经营业绩。
(b)调节金额记入收入成本。
（c）2025年第一季度的金额包括1700万美元的无形资产摊销（收入成本）和700万美元，主要与收购GRAIL（SG & A）的法律费用有关，被1100万美元的或有对价负债（SG & A）的公允价值调整所抵消。2024年第一季度的合并金额包括5000万美元用于无形资产摊销、1600万美元用于我们的或有对价负债的公允价值调整、3100万美元主要与收购和剥离GRAIL的法律和其他费用有关、700万美元用于EC罚款的应计利息以及300万美元用于IPR & D减值。
（d）2025年第一季度的金额主要包括与重组活动相关的员工遣散费，2024年第一季度的金额主要包括租赁和其他资产减值以及员工遣散费。
（e）金额主要包括按市值调整和我们战略投资的减值。
（f）2024年第一季度的合并金额包括300万美元用于我们的Helix或有价值权的公允价值调整，该权利已于2024年结算，被与2024年冲回的EC罚款负债的外币资产负债表重新计量相关的未实现收益/损失100万美元以及与EC罚款相关的对冲未实现的按市值计价收益/损失（此类远期合同已于2024年终止）所抵消。
（g）2025年第一季度的金额包括300万美元与董事会成员变动相关的费用和200万美元的法律应急应计费用。
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Illumina, Inc.
经营业绩-非美国通用会计准则（续）
（百万美元）
（未经审计）
表4：公认会计原则和非公认会计原则税收规定的调节：
| 三个月结束 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2025年3月30日 | 2024年3月31日 | |||||||||||||||||||||||||
|
核心/合并
|
核心依诺米那
|
合并
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||||||||||||||||||||||||
| GAAP税收拨备 | $ | 51 | 27.9 | % | $ | 45 | 39.3 | % | $ | 17 | (15.3) | % | ||||||||||||||
| 所得税拨备（b） | (6) | — | — | |||||||||||||||||||||||
| GILTI、美国外国税收抵免、全球最低补足税（c） | — | (13) | (17) | |||||||||||||||||||||||
| 增量非公认会计原则税费（d） | (1) | 22 | 13 | |||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则税项拨备（a） | $ | 44 | 22.0 | % | $ | 54 | 25.7 | % | $ | 13 | 46.4 | % | ||||||||||||||
合并财务业绩为2024年第一季度包括2024年6月24日分拆出来的GRAIL的业绩。
(a)非美国通用会计准则税项拨备不包括上文详述的备考调整的影响，这些调整已被排除，以帮助投资者分析和评估过去和未来的经营业绩。
(b)金额代表与基于股票的补偿成本相关的账面和税务会计之间的差异。
（c）金额代表GRAIL收购前净经营亏损对GILTI的影响、美国外国税收抵免的利用以及第二支柱全球最低补足税，由于GRAIL收购前净经营亏损已在前几年得到充分利用，该税不再适用于2025年。
（d）非GAAP税收支出增量反映了表2所列非GAAP调整的税收影响。
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