附件 99.1
Aptar报告2024年第三季度业绩
伊利诺伊州水晶湖，2024年10月24日--AptarGroup，Inc.（NYSE：ATR），一家全球领先的药物和consumer产品加药、配药和保护技术，今天公布了强劲的第三季度业绩由于固体整个公司的运营业绩和利润率改善。结果受到专有给药系统增长以及对闭合技术需求增加的推动。报告的销售额和核心销售额增长了2%，因为货币和收购影响没有影响本季度。Aptar报告本季度净收入为1亿美元，比去年同期增长19%。
“在我们的制药和关闭部门的推动下，Aptar实现了又一个强劲的季度。我们看到对我们专有的药物递送系统、活性材料科学解决方案和闭合技术的需求增加，尤其是在食品应用方面。美容部分在个人护理和家庭护理市场实现了增长，但这还不足以抵消去年同期与工具和香氛分配解决方案的艰难比较。这三个部门继续表现出稳健的运营业绩和利润率改善。我们为今年前9个月取得的强劲业绩和进展感到自豪，并有能力实现全年调整后每股收益的两位数增长，”Aptar总裁兼首席执行官Stephan B. Tanda表示。
2024年第三季度亮点
•报告和核心销售额增长2%
•报告每股收益增长17%至1.48美元调整后每股收益增长6%至1.49美元
•已报告净收入1亿美元增长19%和调整后EBITDA增加8%从上年的2.08亿美元，实现了23%的调整后EBITDA利润率，处于长期目标区间的高端
•制药部门实现了报告的销售额增长8%和核心销售增长7%随着对p的持续需求roprietary药物递送系统MS，该季度增长了两位数
•Closures部门实现了稳健的季度业绩，销售额和利润率在长期目标范围内
•本月早些时候，在获得监管部门批准后，完成了此前宣布的在中国的合资交易，加强了配药技术足迹
2024年前九个月亮点
•每股收益较上年同期实现两位数增长
•经营活动提供的现金净额增至4.65亿美元与3.56亿美元在上一年度期间
•自由现金流增至2.55亿美元，上年为1.24亿美元
第三季度业绩
截至2024年9月30日的季度，报告的销售额增长2%，达到9.09亿美元，而去年同期为8.93亿美元。未受汇率和收购影响的核心销售额增长了2%。
1
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第三季度分部销售分析 （较上年变化） |
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| Aptar 制药 |
Aptar 美 |
Aptar 关闭 |
AptarGroup合计 | |||||||||||
| 报告的销售增长 | 8% | (7)% | 3% | 2% | ||||||||||
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货币效应(1)
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(1)% | 1% | 1% | 0% | ||||||||||
| 收购 | 0% | 0% | 0% | 0% | ||||||||||
| 核心销售增长 | 7% | (6)% | 4% | 2% | ||||||||||
（1）-货币效应是通过以今年的外汇汇率换算去年的金额来近似计算的。
Aptar Pharma报告的销售额从去年同期和核心销售额均有所增长7%.该部门的强劲业绩是由对专有给药系统的持续需求推动的，该系统在去年同期增长了两位数后，本季度实现了两位数的增长。第三季度的增长是由过敏、急救药物和中枢神经系统疗法以及不断增长的特许权使用费收入推动的，将利润率提高到36%，处于长期范围的高端。主动材料科学部门也实现了两位数的增长，多个终端市场的需求都在增长。
Aptar Beauty报告的销售额下降了7%，包括货币效应在内的核心销售额与去年同期相比下降了6%。大约4%的核心销售额下降可归因于工装销售额下降，不太有利的产品组合贡献了剩余的2%的下降。虽然个人护理和家庭护理市场的收入有所增长，但这一增长无法抵消去年同期威望香水销售的挑战性比较。北美销售逐步改善，中国美妆市场依然疲软。Beauty的利润率同比上升，改善的运营业绩和成本管理仍然是该细分市场的重要关注点。
Aptar Closures报告的销售额有所增长3%来自去年同期，该部门的核心销售额有所增长4%.核心销售额的增长w主要受食品终端市场关闭需求的推动。关闭带来了一个稳健的季度，并在在其核心销售额和调整后EBITDA利润率的长期目标范围内。该部门的利润率增长了近200个基点与去年同期相比，由于工厂利用率提高和持续的成本控制努力。
Aptar报告第三季度每股收益为1.48美元，增长17%，而去年同期为1.26美元。第三季度调整后每股收益，不包括重组费用和股权投资的未实现损益，为1.49美元，增长6%，而上年同期为1.40美元，包括可比汇率。第三季度的有效税率为24%，而去年同期的有效税率为23%。
年初至今业绩
截至2024年9月30日的九个月，报告的销售额增长了3%，达到27.3亿美元，而去年同期为26.5亿美元。未受汇率和收购影响的核心销售额也增长了3%。
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九个月年初至今分部销售分析 （较上年变化） |
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| Aptar 制药 |
Aptar 美 |
Aptar 关闭 |
AptarGroup合计 | |||||||||||
| 报告的销售增长总额 | 9% | (3)% | 1% | 3% | ||||||||||
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货币效应(1)
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0% | 0% | 1% | 0% | ||||||||||
| 收购 | 0% | 0% | 0% | 0% | ||||||||||
| 核心销售增长 | 9% | (3)% | 2% | 3% | ||||||||||
（1）-货币效应是通过以今年的外汇汇率换算去年的金额来近似计算的。
截至2024年9月30日的9个月，Aptar报告的每股收益为4.05美元，与一年前的3.32美元相比增长了22%。本年度调整后每股收益（不包括重组费用、收购成本和股权投资的未实现损益）为4.12美元，较上年调整后每股收益3.58美元（包括可比汇率）增长15%。本年度的实际税率为23%，与上一年度期间的实际税率25%相当。
2
展望
关于Aptar的前景，Tanda表示，“展望第四季度，我们预计强劲的一年将获得坚实的收官。预计第四季度收入将增长，即使一些客户表示美容和咳嗽&感冒终端市场的季节性库存规模合适。受过敏药物、急诊药物和中枢神经系统疗法需求的推动，我们的制药业务应该会在其7-11 %的核心销售长期目标范围内完成2024年全年。该部门将在2024年实现稳健的、两位数的调整后EBITDA增长，部分原因是更高价值产品的销售和特许权使用费。我们的Closures部门已恢复增长，我们预计2024年将强劲收官，调整后EBITDA利润率较上年有健康改善。美的正在与艰难的宏观环境作斗争，但仍继续关注底线。创新、降低成本、提高运营杠杆和加快效率仍然是我们团队的关键优先事项。”
Aptar目前预计，不计任何重组费用、股权投资公允价值变动和收购成本，2024年第四季度的每股收益将在1.22美元至1.30美元之间。这一指导意见基于有效税率范围20%至22%，可比调整前一年有效税率为24%.每股收益指引区间基于9月底所有货币的即期汇率。根据第四季度指引，全年调整后每股收益将在5.34美元至5.42美元之间，比2023年全年实现两位数增长。
股份回购授权及现金分红
正如之前报道的那样，Aptar董事会授权回购5亿美元的公司普通股。这一新授权取代了之前的所有授权。Aptar可根据市场情况通过公开市场、私下协商交易或其他程序回购股份。董事会还批准了每股0.45美元的季度现金股息。付款日期为2024年11月14日，支付给截至2024年10月24日登记在册的股东。第三季度，Aptar以约1400万美元回购了9.5万股股票。
公开电话会议
将于美国中部时间2024年10月25日（星期五）上午8点召开电话会议，讨论该公司2024年第三季度业绩。此次通话将持续约一小时。欢迎有兴趣的人士通过访问投资者关系网站investors.aptar.com收听网络直播。电话会议的重播也可以在网站的投资者关系页面上进行限时访问。
关于Aptar
Aptar是药物和消费品给药、配药和保护技术的全球领先企业。Aptar服务于许多有吸引力的终端市场，包括制药、美容、食品、饮料、个人护理和家庭护理。Aptar利用市场专业知识、专有设计、工程和科学为许多世界领先品牌创造创新解决方案，进而为全球数百万患者和消费者的生活、容貌、健康和家园带来有意义的改变。Aptar总部位于伊利诺伊州水晶湖，拥有超过13000名敬业的员工20个国家。欲了解更多信息，请访问www.aptar.com。
3
非公认会计原则信息的介绍
本新闻稿提及某些非公认会计准则财务指标，包括本年度调整后每股收益和调整后EBITDA，其中不包括重组举措、与收购相关的成本、与收购和投资相关的某些采购会计调整以及与股本证券的可观察市场价格变化相关的未实现投资净损益的影响。在将当前业绩与上一年进行比较时，核心销售额和调整后每股收益也抵消了外币换算影响的影响。调整后EBITDA定义为扣除净利息、税项、折旧、摊销、重组举措、收购相关成本、与股本证券和其他特殊项目的可观察市场价格变化相关的未实现投资损益净额之前的收益。调整后EBITDA利润率是调整后EBITDA除以报告的净销售额。非GAAP财务指标可能无法与其他公司提供的类似名称的非GAAP财务指标进行比较。Aptar的管理层认为，这些非公认会计准则财务指标为我们的投资者提供了有用的信息，因为它们通过去除管理层认为不反映Aptar核心经营业绩的项目的影响，允许对经营业绩进行更好的期间比较。这些非GAAP财务指标也为投资者提供了Aptar管理层在进行财务时使用的某些信息和运营决策。自由现金流的计算方法是经营活动提供的现金减去资本支出加上与资本支出相关的政府补助收益。我们使用自由现金流来衡量可用于分红、股票回购、收购和偿还债务的运营产生的现金流。我们认为，在评估我们的财务业绩和衡量我们内部产生现金以资助我们的举措的能力方面，这对投资者来说是有意义的。这些非GAAP财务指标不应被孤立地考虑或作为GAAP财务业绩的替代品，而应与此处提供的未经审计的简明综合损益表和其他信息一起阅读。随附的表格中包含了非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP指标的对账。我们的展望是在非公认会计原则基础上提供的，因为某些调节项目取决于未来事件，这些事件要么无法控制，例如汇率和股权投资的公允价值变化，要么可靠地预测，因为它们不是公司日常活动的一部分，例如重组和收购成本。
4
本新闻稿包含前瞻性陈述，包括本新闻稿“展望”部分中列出的某些陈述。“预期”、“预期”、“相信”、“估计”、“未来”、“潜在”、“继续”等词语以及“将”、“应该”、“将”、“可能”等其他类似表达方式或未来或条件动词旨在识别此类前瞻性陈述。前瞻性陈述是根据1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条的安全港条款作出的，并基于我们的信念以及我们做出的假设和目前可获得的信息。因此，由于我们的运营和商业环境中存在已知或未知的风险和不确定性，我们的实际结果或其他事件可能与此类前瞻性陈述中明示或暗示的结果或其他事件存在重大差异，这些风险和不确定性包括但不限于：全球地缘政治冲突，包括俄罗斯军方入侵乌克兰和中东最近发生的事件，以及由此对我们向这些国家销售其产品的客户的需求产生的间接影响，以及投入成本上升和某些供应链中断；原材料和组件的可用性（特别是来自我们某些制药解决方案的唯一来源供应商）以及这些供应商的财务可行性；由于全球经济衰退或我们经营所在的主要市场的经济衰退，需求和资产利用率下降；全球经济状况，包括我们依赖于增长的其他地区的通胀状况和潜在通缩状况；执行我们的固定成本削减举措，包括我们的优化举措；材料、组件成本的波动，供应链中断和劳动力短缺导致的运输成本，以及其他投入成本（尤其是树脂、金属、阳极氧化成本和能源成本）；外币汇率或我国有效税率的大幅波动；税改立法的影响，可能影响我们有效税率的税率变化和其他与税收相关的事件或交易；客户和供应商的财务状况；在我们的客户或供应商基础内的整合；客户和/或消费者支出水平的变化；一个或多个关键客户的损失；我们成功实施设施扩建和新设施项目的能力；我们通过成本控制、生产力举措和价格上涨来抵消通胀影响的能力；资本可用性或成本的变化，包括利率上升；全球信贷市场的波动；我们识别潜在新收购以及成功收购和整合此类业务的能力，包括成功整合我们收购的业务，包括或有对价估值；我们有能力建立收购的业务并将被收购实体的产品/服务产品整合到我们现有的产品/服务组合中；战争行为、恐怖主义或社会动荡的直接或间接后果；对我们的系统和/或服务提供商的网络安全威胁，可能会影响我们的网络和报告系统；自然灾害和其他与天气相关事件的影响；财政和货币政策以及其他法规；在遵守政府法规方面的变化、困难或失败，包括FDA或类似的外国政府机构；有关环境可持续性的法规或市场条件不断变化；因劳资纠纷而停工；竞争，包括技术进步；我们保护和捍卫我们的知识产权的能力，以及涉及知识产权的诉讼；已经或可能对我们和其他人提起的任何法律程序的结果；我们满足未来现金流估计以支持我们的商誉减值测试的能力；对现有产品和新产品的需求；我们客户产品的成功，特别是在制药行业；我们管理全球客户推出复杂技术产品的能力，特别是在发展中市场；产品开发方面的困难以及与产品开发的时间或结果相关的不确定性；重大产品责任索赔；以及与我们的运营相关的其他风险。有关这些及其他风险和不确定性的更多信息，请参阅我们提交给美国证券交易委员会的文件，包括我们的10-K表格和10-Q表格中“风险因素”和“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析”下的讨论。我们不承担公开更新任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，除非法律要求。
联系人
投资者关系联系人:
玛丽·斯卡菲达斯
mary.skafidas@aptar.com
815-479-5530
媒体联系人：
凯蒂·雷尔登
katie.reardon@aptar.com
815-479-5671
5
Aptargroup, Inc.
简明合并财务报表（未经审计）
（单位：千，每股数据除外）
合并损益表
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三个月结束
9月30日，
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九个月结束
9月30日，
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2024
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2023
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2024
|
2023
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| 净销售额 | $ | 909,291 | $ | 892,997 | $ | 2,734,802 | $ | 2,648,970 | |||||||||||||||
| 销售成本（不包括以下所示的折旧和摊销） | 558,511 | 566,691 | 1,708,707 | 1,697,824 | |||||||||||||||||||
| 销售、研发和行政 | 141,604 | 138,137 | 443,714 | 427,488 | |||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 67,015 | 62,686 | 196,332 | 184,212 | |||||||||||||||||||
| 重组举措 | 3,864 | 6,161 | 9,659 | 19,628 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 | 138,297 | 119,322 | 376,390 | 319,818 | |||||||||||||||||||
| 其他收入（费用）： | |||||||||||||||||||||||
| 利息费用 | (12,290) | (9,984) | (32,526) | (29,900) | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | 3,022 | 946 | 9,022 | 2,266 | |||||||||||||||||||
| 净投资收益（亏损） | 1,043 | (1,240) | 1,495 | 1,839 | |||||||||||||||||||
| 附属公司业绩权益 | (77) | 1,002 | (168) | 1,514 | |||||||||||||||||||
| 杂项收入（费用），净额 | 1,136 | 3 | (518) | (1,341) | |||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 131,131 | 110,049 | 353,695 | 294,196 | |||||||||||||||||||
| 准备金 | 31,209 | 25,751 | 80,382 | 72,265 | |||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 99,922 | $ | 84,298 | $ | 273,313 | $ | 221,931 | |||||||||||||||
| 归属于非控制性权益的净亏损（收益） | 117 | (2) | 284 | 201 | |||||||||||||||||||
| 归属于AptarGroup，Inc.的净利润 | $ | 100,039 | $ | 84,296 | $ | 273,597 | $ | 222,132 | |||||||||||||||
| 归属于AptarGroup，Inc.的每股普通股净利润： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 1.51 | $ | 1.28 | $ | 4.13 | $ | 3.39 | |||||||||||||||
| 摊薄 | $ | 1.48 | $ | 1.26 | $ | 4.05 | $ | 3.32 | |||||||||||||||
| 平均流通股数： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 66,445 | 65,707 | 66,274 | 65,550 | |||||||||||||||||||
| 摊薄 | 67,716 | 67,035 | 67,574 | 66,865 | |||||||||||||||||||
6
Aptargroup, Inc.
简明合并财务报表（未经审计）
（续）
（千美元）
合并资产负债表
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 现金及等价物 | $ | 325,524 | $ | 223,643 | |||||||
| 短期投资 | 2,387 | — | |||||||||
| 应收账款和票据，净额 | 698,989 | 677,822 | |||||||||
| 库存 | 488,540 | 513,053 | |||||||||
| 预付及其他 | 150,164 | 134,761 | |||||||||
| 流动资产总额 | 1,665,604 | 1,549,279 | |||||||||
| 物业、厂房及设备，净额 | 1,505,209 | 1,478,063 | |||||||||
| 商誉 | 968,293 | 963,418 | |||||||||
| 其他资产 | 486,109 | 461,130 | |||||||||
| 总资产 | $ | 4,625,215 | $ | 4,451,890 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 短期债务 | $ | 253,112 | $ | 458,220 | |||||||
| 应付账款、应计负债和其他负债 | 773,540 | 793,089 | |||||||||
| 流动负债合计 | 1,026,652 | 1,251,309 | |||||||||
| 长期义务 | 822,731 | 681,188 | |||||||||
| 递延负债及其他 | 222,191 | 198,095 | |||||||||
| 负债总额 | 2,071,574 | 2,130,592 | |||||||||
| AptarGroup，Inc.股东权益 | 2,539,009 | 2,306,824 | |||||||||
| 附属公司的非控制性权益 | 14,632 | 14,474 | |||||||||
| 股东权益总额 | 2,553,641 | 2,321,298 | |||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 4,625,215 | $ | 4,451,890 | |||||||
7
Aptargroup, Inc.
调整后EBIT和调整后EBITDA与净收入的对账（未经审计）
（千美元）
| 三个月结束 2024年9月30日 |
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| 合并 | Aptar Pharma | Aptar美容 | Aptar闭包 | 企业 &其他 |
净利息 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 909,291 | $ | 420,594 | $ | 302,859 | $ | 185,838 | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净收入 | $ | 99,922 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的所得税 | 31,209 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前报告收入 | 131,131 | 120,243 | 17,839 | 18,042 | (15,725) | (9,268) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整项： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组举措 | 3,864 | 564 | 1,962 | 877 | 461 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与重组举措相关的削减收益 | (1,851) | — | — | (1,851) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净投资收益 | (1,043) | — | — | — | (1,043) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的所得税前利润 | 132,101 | 120,807 | 19,801 | 17,068 | (16,307) | (9,268) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | 12,290 | 12,290 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | (3,022) | (3,022) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的息税前净利润（调整后息税前利润） | 141,369 | 120,807 | 19,801 | 17,068 | (16,307) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 67,015 | 30,787 | 20,420 | 14,912 | 896 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的净利息、税项、折旧及摊销前利润（调整后EBITDA） | $ | 208,384 | $ | 151,594 | $ | 40,221 | $ | 31,980 | $ | (15,411) | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净利润率（报告的净收入/报告的净销售额） | 11.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA利润率（调整后EBITDA/报告净销售额） | 22.9 | % | 36.0 | % | 13.3 | % | 17.2 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 2023年9月30日 |
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| 合并 | Aptar Pharma | Aptar美容 | Aptar闭包 | 企业 &其他 |
净利息 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 892,997 | $ | 389,188 | $ | 323,980 | $ | 179,829 | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净收入 | $ | 84,298 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的所得税 | 25,751 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前报告收入 | 110,049 | 108,113 | 17,415 | 11,647 | (18,088) | (9,038) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整项： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组举措 | 6,161 | 92 | 2,880 | 3,098 | 91 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净投资损失 | 1,240 | — | — | — | 1,240 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 计入上述净投资损失的投资已实现收益 | 4,188 | — | — | — | 4,188 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的所得税前利润 | 121,638 | 108,205 | 20,295 | 14,745 | (12,569) | (9,038) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | 9,984 | 9,984 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | (946) | (946) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的息税前净利润（调整后息税前利润） | 130,676 | 108,205 | 20,295 | 14,745 | (12,569) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 62,686 | 28,139 | 20,775 | 12,862 | 910 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的净利息、税项、折旧及摊销前利润（调整后EBITDA） | $ | 193,362 | $ | 136,344 | $ | 41,070 | $ | 27,607 | $ | (11,659) | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净利润率（报告的净收入/报告的净销售额） | 9.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA利润率（调整后EBITDA/报告净销售额） | 21.7 | % | 35.0 | % | 12.7 | % | 15.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
8
Aptargroup, Inc.
调整后EBIT和调整后EBITDA与净收入的对账（未经审计）
（千美元）
| 九个月结束 2024年9月30日 |
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| 合并 | Aptar Pharma | Aptar美容 | Aptar闭包 | 企业 &其他 |
净利息 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 2,734,802 | $ | 1,242,420 | $ | 951,666 | $ | 540,716 | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净收入 | $ | 273,313 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的所得税 | 80,382 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前报告收入 | 353,695 | 335,409 | 57,808 | 42,883 | (58,901) | (23,504) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整项： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组举措 | 9,659 | 653 | 5,871 | 2,530 | 605 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与重组举措相关的削减收益 | (1,851) | — | — | (1,851) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净投资收益 | (1,495) | — | — | — | (1,495) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | 140 | — | 140 | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的所得税前利润 | 360,148 | 336,062 | 63,819 | 43,562 | (59,791) | (23,504) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | 32,526 | 32,526 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | (9,022) | (9,022) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的息税前净利润（调整后息税前利润） | 383,652 | 336,062 | 63,819 | 43,562 | (59,791) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 196,332 | 89,198 | 62,174 | 42,697 | 2,263 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的净利息、税项、折旧及摊销前利润（调整后EBITDA） | $ | 579,984 | $ | 425,260 | $ | 125,993 | $ | 86,259 | $ | (57,528) | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净利润率（报告的净收入/报告的净销售额） | 10.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA利润率（调整后EBITDA/报告净销售额） | 21.2 | % | 34.2 | % | 13.2 | % | 16.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 九个月结束 2023年9月30日 |
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| 合并 | Aptar Pharma | Aptar美容 | Aptar闭包 | 企业 &其他 |
净利息 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 2,648,970 | $ | 1,135,934 | $ | 979,956 | $ | 533,080 | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净收入 | $ | 221,931 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的所得税 | 72,265 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前报告收入 | 294,196 | 288,603 | 46,643 | 39,174 | (52,590) | (27,634) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整项： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组举措 | 19,628 | 1,657 | 12,650 | 4,060 | 1,261 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净投资收益 | (1,839) | — | — | — | (1,839) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 计入上述净投资收益的投资已实现收益 | 4,188 | — | — | — | 4,188 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | 255 | — | 199 | 56 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的所得税前利润 | 316,428 | 290,260 | 59,492 | 43,290 | (48,980) | (27,634) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | 29,900 | 29,900 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | (2,266) | (2,266) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的息税前净利润（调整后息税前利润） | 344,062 | 290,260 | 59,492 | 43,290 | (48,980) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 184,212 | 81,248 | 61,883 | 38,097 | 2,984 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的净利息、税项、折旧及摊销前利润（调整后EBITDA） | $ | 528,274 | $ | 371,508 | $ | 121,375 | $ | 81,387 | $ | (45,996) | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净利润率（报告的净收入/报告的净销售额） | 8.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA利润率（调整后EBITDA/报告净销售额） | 19.9 | % | 32.7 | % | 12.4 | % | 15.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
9
Aptargroup, Inc.
调整后每股摊薄收益的调节（未经审计）
（单位：千，每股数据除外）
| 三个月结束 9月30日， |
九个月结束 9月30日， |
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| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | $ | 131,131 | $ | 110,049 | $ | 353,695 | $ | 294,196 | |||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||
| 重组举措 | 3,864 | 6,161 | 9,659 | 19,628 | |||||||||||||||||||
| 与重组举措相关的削减收益 | (1,851) | — | (1,851) | — | |||||||||||||||||||
| 净投资（收益）损失 | (1,043) | 1,240 | (1,495) | (1,839) | |||||||||||||||||||
| 计入上述净投资（收益）损失的投资已实现收益 | — | 4,188 | — | 4,188 | |||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | — | — | 140 | 255 | |||||||||||||||||||
| 外币影响（1） | 1,261 | 1,491 | |||||||||||||||||||||
| 调整后的所得税前利润 | $ | 132,101 | $ | 122,899 | $ | 360,148 | $ | 317,919 | |||||||||||||||
| 准备金 | $ | 31,209 | $ | 25,751 | $ | 80,382 | $ | 72,265 | |||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||
| 重组举措 | 1,013 | 1,611 | 2,471 | 5,170 | |||||||||||||||||||
| 与重组举措相关的削减收益 | (478) | — | (478) | — | |||||||||||||||||||
| 净投资（收益）损失 | (255) | 304 | (366) | (450) | |||||||||||||||||||
| 计入上述净投资（收益）损失的投资已实现收益 | — | 1,026 | — | 1,026 | |||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | — | — | 35 | 65 | |||||||||||||||||||
| 外币影响（1） | 295 | 366 | |||||||||||||||||||||
| 调整后的所得税拨备 | $ | 31,489 | $ | 28,987 | $ | 82,044 | $ | 78,442 | |||||||||||||||
| 归属于非控股权益的净亏损（收入） | $ | 117 | $ | (2) | $ | 284 | $ | 201 | |||||||||||||||
| 归属于AptarGroup，Inc.的净利润 | $ | 100,039 | $ | 84,296 | $ | 273,597 | $ | 222,132 | |||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||
| 重组举措 | 2,851 | 4,550 | 7,188 | 14,458 | |||||||||||||||||||
| 与重组举措相关的削减收益 | (1,373) | — | (1,373) | — | |||||||||||||||||||
| 净投资（收益）损失 | (788) | 936 | (1,129) | (1,389) | |||||||||||||||||||
| 计入上述净投资（收益）损失的投资已实现收益 | — | 3,162 | — | 3,162 | |||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | — | — | 105 | 190 | |||||||||||||||||||
| 外币影响（1） | 966 | 1,125 | |||||||||||||||||||||
| 调整后归属于AptarGroup，Inc.的净利润 | $ | 100,729 | $ | 93,910 | $ | 278,388 | $ | 239,678 | |||||||||||||||
| 平均已发行稀释股份数 | 67,716 | 67,035 | 67,574 | 66,865 | |||||||||||||||||||
| 归属于AptarGroup，Inc.的每股摊薄净利润 | $ | 1.48 | $ | 1.26 | $ | 4.05 | $ | 3.32 | |||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||
| 重组举措 | 0.04 | 0.07 | 0.11 | 0.22 | |||||||||||||||||||
| 与重组举措相关的削减收益 | (0.02) | — | (0.02) | — | |||||||||||||||||||
| 净投资（收益）损失 | (0.01) | 0.01 | (0.02) | (0.02) | |||||||||||||||||||
| 计入上述净投资（收益）损失的投资已实现收益 | — | 0.05 | — | 0.05 | |||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 外币影响（1） | 0.01 | 0.01 | |||||||||||||||||||||
| 调整后每股摊薄收益归属于AptarGroup，Inc.的净利润 | $ | 1.49 | $ | 1.40 | $ | 4.12 | $ | 3.58 | |||||||||||||||
（1）外币影响是用当期外币汇率说明上一年度收益和每股收益所需调整的近似值。
10
Aptargroup, Inc.
自由现金流与运营提供的净现金的对账（未经审计）
（单位：千）
| 三个月结束 9月30日， |
九个月结束 9月30日， |
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| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 运营提供的净现金 | $ | 229,262 | $ | 173,401 | $ | 465,174 | $ | 355,602 | |||||||||||||||
| 资本支出 | (66,550) | (76,187) | (210,416) | (231,199) | |||||||||||||||||||
| 自由现金流 | $ | 162,712 | $ | 97,214 | $ | 254,758 | $ | 124,403 | |||||||||||||||
11
Aptargroup, Inc.
调整后每股摊薄收益的调节（未经审计）
（单位：千，每股数据除外）
| 三个月结束 12月31日， |
|||||||||||
|
预计2024年
|
2023 | ||||||||||
| 所得税前收入 | $ | 80,629 | |||||||||
| 调整项： | |||||||||||
| 重组举措 | 25,376 | ||||||||||
| 净投资损失 | 426 | ||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | 225 | ||||||||||
| 外币影响（1） | 2,206 | ||||||||||
| 调整后的所得税前利润 | $ | 108,862 | |||||||||
| 准备金 | $ | 18,384 | |||||||||
| 调整项： | |||||||||||
| 重组举措 | 6,769 | ||||||||||
| 净投资损失 | 104 | ||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | 56 | ||||||||||
| 外币影响（1） | 503 | ||||||||||
| 调整后的所得税拨备 | $ | 25,816 | |||||||||
| 归属于非控制性权益的净亏损 | $ | 110 | |||||||||
| 归属于AptarGroup，Inc.的净利润 | $ | 62,355 | |||||||||
| 调整项： | |||||||||||
| 重组举措 | 18,607 | ||||||||||
| 净投资损失 | 322 | ||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | 169 | ||||||||||
| 外币影响（1） | 1,703 | ||||||||||
| 调整后归属于AptarGroup，Inc.的净利润 | $ | 83,156 | |||||||||
| 平均已发行稀释股份数 | 67,131 | ||||||||||
| 归属于AptarGroup，Inc.的每股摊薄净收益（3） | $ | 0.93 | |||||||||
| 调整项： | |||||||||||
| 重组举措 | 0.28 | ||||||||||
| 净投资损失 | — | ||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | — | ||||||||||
| 外币影响（1） | 0.03 | ||||||||||
| 调整后每股摊薄收益归属于AptarGroup，Inc.的净利润（2） | $1.22 - $1.30 | $ | 1.24 | ||||||||
（1）外币影响是对所有适用的外币汇率使用截至2024年9月30日的即期汇率说明上一年收益和每股收益所需调整的近似值。
（2）AptarGroup 2024年第四季度的预期每股收益区间，不包括任何重组费用、收购成本和股权投资的公允价值变动，基于20%至22%的有效税率区间。这一税率范围与我们2023年第四季度报告的每股收益23%和调整后每股收益24%的有效税率相比。
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