美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格
8-K
本期报告
根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条
报告日期（最早报告事件的日期）：
2026年3月6日
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（在其章程中指明的注册人的确切名称）
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（州或其他成立法团的司法管辖区）
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（委员会文件编号）
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（IRS雇主识别号）
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（主要行政办公室地址）
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（邮编）
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（注册人的电话号码，包括区号）
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不适用
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（前名称或前地址，如果自上次报告后更改。）
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如果表格8-K的提交旨在同时满足注册人在以下任何规定下的提交义务，请选中下面的相应框：
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根据《证券法》第425条规定的书面通信（17 CFR 230.425）
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根据《交易法》（17 CFR 240.14a-12）规则14a-12征集材料
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根据《交易法》（17 CFR 240.14d-2（b））规则14d-2（b）进行的启动前通信
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根据《交易法》（17 CFR 240.13e-4（c））规则13e-4（c）进行的启动前通信
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根据该法第12（b）节登记的证券：
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各类名称
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交易代码（s）
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注册的各交易所名称
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用复选标记表明注册人是否为1933年《证券法》第405条（本章第230.405条）或1934年《证券交易法》第12b-2条（本章第240.12b-2条）所定义的新兴成长型公司。
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
| 项目1.02 |
终止实质性最终协议。
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2026年3月6日，伊顿（“伊顿公司”）的子公司伊顿 PLC（以下简称“公司”），终止8,000，000,000美元定期信贷协议（“定期信贷协议”）于2026年2月6日与公司、伊顿资本无限公司（“伊顿资本"），本公司的附属公司，以及成为合资格借款人的本公司若干其他附属公司，本公司若干附属公司作为担保人，若干银行作为贷款方，花旗银行N.A.作为贷款方的行政代理人。截至终止日期，并无未偿还贷款，公司并无就终止事项招致任何罚款。定期信贷协议因发行本当前报告表格8-K的第2.03项所述的票据（定义见下文）而终止。公司于2026年2月6日向SEC提交的表格8-K的当前报告中所述的有关定期信贷协议的信息以引用方式并入本项目1.02。
| 项目2.03 |
注册人的直接财务义务或表外安排的创建。
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2026年3月6日，伊顿公司结束了本金额为15.00亿美元、于2028年到期的3.850%票据（“2028年美国票据“）；本金额为15.00亿美元的2029年到期3.950%票据（”2029年美国票据“）；本金为15.00亿美元、于2031年到期的4.200%票据（”2031年美国票据“）；本金为10.0000亿美元、于2033年到期的4.500%票据（”2033年美国票据“）；本金为20.0000亿美元、于2036年到期的4.800%票据（”2036年美国票据“）；以及本金为10.0000亿美元、于2056年到期的5.450%票据（”2056年美国票据”并与2028年美国国债、2029年美国国债、2031年美国国债、2033年美国国债、2036年美国国债合称“美国票据”).
2026年3月10日，伊顿资本完成出售本金额为6.00亿欧元、于2034年到期的3.550%票据（“2034年欧元纸币”）及本金额为6亿欧元、于2038年到期的4.000%票据（“2038年欧元纸币，”连同2034年欧元票据，“欧元票据”，连同美国票据，“笔记”).
票据已根据经修订的1933年《证券法》根据登记声明（“注册声明”）之前提交给美国证券交易委员会的S-3ASR表格（编号333-281174）。这些票据是根据一份日期为2024年8月1日的招股说明书（“基地招股书”），构成公司注册声明的一部分，一份有关美国票据的单独初步招股章程补充文件，日期为2026年3月4日（“美国初步招股说明书补充“），有关欧元票据的另一份初步招股章程补充文件，日期为2026年3月5日（”欧元初步招股章程补充”，并连同美国初步招股章程补充文件“初步招股章程补充“），日期为2026年3月4日的有关美国票据的另一份最终招股章程补充文件（”美国最终招股说明书补充”），以及有关欧元票据的另一份最终招股章程补充文件，日期为2026年3月5日（“欧元最终招股说明书补充”，并连同美国最终招股章程补充文件“最终招股章程补充”，并连同初步招股章程补充文件，“招股章程补充”).
经扣除承销折扣和费用后，伊顿公司从出售美国票据中获得的总收益净额约为84.365亿美元；经扣除承销折扣和费用后，伊顿资本从出售欧元票据中获得的总收益净额约为11.921亿欧元。伊顿公司和伊顿资本公司拟将各自票据的所得款项净额用于一般公司用途，包括完成此前披露的对Boyd Thermal的收购。
美国票据由本公司、伊顿 Capital及本公司若干附属公司（合称“附属公司担保人”），而欧元票据由公司、伊顿公司及附属公司担保人提供担保。票据是根据截至2025年5月9日的契约发行的基础契约”），在伊顿资本、伊顿公司、本公司、附属公司担保人及纽约梅隆银行 Trust Company，N.A.作为受托人（“受托人"），由截至二零二六年三月六日就美国票据订立的第三份补充契约（第第三次补充契约“）及截至二零二六年三月十日止有关欧元票据的第四份补充契约（”第四次补充契约”，并连同基础契约及第三补充契约“义齿”).使用的大写术语，如果没有以其他方式定义，则具有义齿中赋予它们的含义。
2028年美国票据的利息将于2026年9月6日开始，每年3月6日和9月6日每半年支付一次。2028年美国国债按年利率3.850%计息，将于2028年3月6日到期。
自2026年9月6日起，2029年美国票据的利息将于每年3月6日和9月6日每半年支付一次。2029年美国票据的年利率为3.950%，将于2029年3月6日到期。
自2026年9月6日起，2031年美国票据的利息将于每年3月6日和9月6日每半年支付一次。2031年期美国国债按年利率4.200%计息，将于2031年3月6日到期。
自2026年9月6日起，2033年美国国债的利息将于每年3月6日和9月6日每半年支付一次。2033年美国票据的年利率为4.500%，将于2033年3月6日到期。
自2026年9月6日起，2036年美国国债的利息将于每年3月6日和9月6日每半年支付一次。2036年美国国债的利息为每年4.800%，将于2036年3月6日到期。
自2026年9月6日起，2056年美国国债的利息将于每年3月6日和9月6日每半年支付一次。2056期美国国债按年利率5.450%计息，将于2056年3月6日到期。
2034年欧元票据的利息将于每年3月10日（自2027年3月10日起）按年支付，2038年欧元票据的利息将于每年3月10日（自2027年3月10日起）按年支付。2034年欧元票据的年利率为3.550%，将于2034年3月10日到期。2038年欧元票据的年利率为4.000%，将于2038年3月10日到期。
伊顿公司可在任何时间并不时选择全部或部分赎回2028年度美国票据，赎回价格（以本金的百分比表示，并四舍五入到小数点后三位）等于以下两者中的较高者：（1）（a）按半年期按国库券利率贴现至兑付日的剩余预定本金及其利息的现值之和加上截至兑付日应计利息减10个基点后的10个基点，及（2）将予赎回的票据本金额的100%，加上（在任何情况下）截至赎回日期的应计及未付利息。
在2029年2月6日之前，伊顿公司可随时不时选择全部或部分赎回2029年美国票据，赎回价格（以本金的百分比表示，并四舍五入到小数点后三位）等于以下两者中的较高者：（1）（a）剩余预定支付的本金及其利息的现值之和按半年期按国库券利率贴现至兑付日，再加上10个基点减去（b）至兑付日应计利息，及（2）将予赎回的票据本金额的100%，在任何情况下，加上截至赎回日期的应计及未付利息。在2029年2月6日或之后，伊顿公司可随时及不时赎回全部或部分2029年美国票据，赎回价格等于所赎回的适用2029年美国票据本金额的100%加上截至赎回日期的应计及未付利息。
在2031年2月6日之前，伊顿公司可随时不时选择全部或部分赎回2031年美国票据，赎回价格（以本金的百分比表示，并四舍五入到小数点后三位）等于以下两者中的较高者：（1）（a）剩余预定支付的本金及其利息按半年期按国库券利率贴现至兑付日的现值之和加上10个基点减去（b）至兑付日应计利息，及（2）将予赎回的票据本金额的100%，加上（在任何情况下）截至赎回日期的应计及未付利息。在2031年2月6日或之后，伊顿公司可随时不时赎回全部或部分2031年美国票据，赎回价格等于所赎回的适用2031年美国票据本金额的100%加上截至赎回日期的应计及未付利息。
在2033年1月6日之前，伊顿公司可随时不时选择全部或部分赎回2033年美国票据，赎回价格（以本金金额的百分比表示，并四舍五入到小数点后三位）等于以下两者中的较高者：（1）（a）剩余预定支付的本金及其利息的现值之和按半年期按国库券利率贴现至赎回日，再加上10个基点减去（b）至赎回日应计利息，及（2）将予赎回的票据本金的100%，加上（在任何情况下）截至赎回日期的应计及未付利息。在2033年1月6日或之后，伊顿公司可随时及不时赎回全部或部分2033年美国票据，赎回价格等于所赎回的适用2033年美国票据本金额的100%加上截至赎回日期的应计及未付利息。
在2035年12月6日之前，伊顿公司可随时不时选择全部或部分赎回2036年美国票据，赎回价格（以本金的百分比表示，并四舍五入到小数点后三位）等于以下两者中的较高者：（1）（a）剩余预定支付的本金及其利息的现值之和按半年期按国库券利率贴现至兑付日，再加上15个基点减去（b）至兑付日应计利息，及（2）须赎回票据本金的100%，加上（在任何情况下）截至赎回日期的应计及未付利息。在2035年12月6日或之后，伊顿公司可随时及不时赎回全部或部分2036年美国票据，赎回价格等于所赎回的适用2036年美国票据本金额的100%加上截至赎回日期的应计及未付利息。
在2055年9月6日之前，伊顿公司可在任何时间并不时选择全部或部分赎回2056期美国票据，赎回价格（以本金百分比表示，并四舍五入至小数点后三位）等于以下两者中的较高者：（1）（a）剩余预定支付的本金及其利息的现值之和按半年期按国库券利率贴现至兑付日，再加上15个基点减去（b）至兑付日应计利息，及（2）将予赎回的票据本金额的100%，加上（在任何情况下）截至赎回日期的应计及未付利息。在2055年9月6日或之后，伊顿公司可随时不时赎回全部或部分2056年美国票据，赎回价格等于所赎回的适用2056年美国票据本金额的100%加上截至赎回日期的应计及未付利息。
在2033年12月10日之前，伊顿资本可随时并不时选择全部或部分赎回2034年欧元票据，赎回价格（以本金金额的百分比表示并四舍五入至小数点后三位）等于以下两者中的较高者：（1）（a）按可比政府债券利率按年贴现至兑付日的剩余预定本金及其利息的现值之和（假设实际/实际（ICMA）天数分数）加上15个基点，减（b）截至赎回日期应计利息。于2033年12月10日或之后，伊顿资本可于任何时间及不时赎回全部或部分2034年欧元票据，赎回价格等于所赎回的适用2034年欧元票据本金额的100%加上截至赎回日期的应计及未付利息。
在2037年12月10日之前，伊顿资本可随时不时选择赎回全部或部分2038年欧元票据，赎回价格（以本金金额的百分比表示并四舍五入到小数点后三位）等于以下两者中的较高者：（1）（a）按可比政府债券利率按年贴现至兑付日的剩余预定本金及其利息的现值之和（假设实际/实际（ICMA）日计数分数）再加上20个基点，减去（b）截至赎回日期应计利息。于2037年12月10日或之后，伊顿资本可于任何时间及不时赎回全部或部分2038年欧元票据，赎回价格等于所赎回的适用2038年欧元票据本金额的100%加上截至赎回日期的应计及未付利息。
根据契约条款，在任何时间，由将被赎回的票据的每个登记持有人（以任何时间、全部或部分形式）根据契约条款，由将被赎回的美国票据的伊顿公司和欧元票据的伊顿资本公司（EATON）选择，在至少10天但不超过60天的通知后赎回票据。
美国票据是伊顿公司的无担保和非次级债务，与伊顿公司其他不时未偿还的无担保和非次级债务排名相同。美国票据的担保为公司、伊顿资本及附属公司担保人的无抵押及非次级债务，与彼等各自不时未偿还的其他无抵押及非次级债务排名相同。
欧元票据是伊顿资本的无担保和非次级债务，与伊顿资本的其他不时未偿还的无担保和非次级债务排名相同。欧元票据的担保为公司、伊顿 Corp及附属公司担保人的无担保及非次级债务，与彼等各自不时未偿还的其他无担保及非次级债务排名相同。
上述对票据及其条款的描述并不完整，而是通过参考基础义齿、第三个补充义齿和第四个补充义齿对其整体进行限定，分别作为附件4.1、4.2和4.3在此提交，并通过引用并入本文。票据的形式和票据的担保形式，作为第三个补充契约和第四个补充契约的一部分，分别作为附件 4.4和4.5提交，并以引用方式并入本文。
有关票据合法性的意见作为附件 5.1、5.2、5.3、5.4、5.5、5.6、5.7、5.8、5.9和5.10提交，并以引用方式并入注册声明，而与纳入此类意见有关的同意通过引用方式并入注册声明，并通过引用将其纳入附件5.1、5.2、5.3、5.4、5.5、5.6、5.7、5.8、5.9和5.10，作为TERM0 23.1、23.2、23.3、23.4、23.5、23.6、23.7、23.8、23.9和23.10提交。
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项目9.01
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财务报表及附件
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（d）
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展品。
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附件编号
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附件说明
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契约，日期为2025年5月9日，由伊顿资本、伊顿公司、公司、附属公司担保人及受托人之间订立（通过引用伊顿 plc于2025年5月9日提交的表格8-K的当前报告（文件编号：333-54863）的附件 4.1并入）。
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第三份补充契约，日期为2026年3月6日，由伊顿资本、伊顿公司、公司、附属公司担保人及受托人订立。
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第四份补充契约，日期为2026年3月10日，由伊顿资本、伊顿公司、公司、附属公司担保人及受托人订立。
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形式的美国票据，包括担保（包括在附件 4.2的一部分）。
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形式的欧元票据，包括担保（包括在附件 4.3的一部分）。
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伊顿公司副总裁兼助理秘书Lisa Sutton关于美国票据有效性的意见。
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伊顿公司副总裁兼助理秘书Lisa Sutton关于欧元票据有效性的意见。
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爱尔兰律师McCann FitzGerald LLP关于美国票据有效性的意见。
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爱尔兰律师McCann FitzGerald LLP关于欧元票据有效性的意见。
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荷兰律师Clifford Chance LLP关于美国票据有效性的意见。
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| 5.6 |
荷兰律师Clifford Chance LLP关于欧元票据有效性的意见。 |
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卢森堡律师White & Case S. à r.l.关于美国票据有效性的意见。
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卢森堡律师White & Case S. à r.l.关于欧元票据有效性的意见。
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纽约律师White & Case LLP关于美国票据有效性的意见。
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纽约律师White & Case LLP关于欧元票据有效性的意见。
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Lisa Sutton的同意（包含在附件 5.1中）。
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Lisa Sutton的同意（包含在附件 5.2中）。
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McCann FitzGerald LLP的同意（包含在附件 5.3中）。
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McCann FitzGerald LLP的同意（包含在附件 5.4中）。
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Clifford Chance LLP的同意（包含在附件 5.5中）。
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| 23.6 |
Clifford Chance LLP的同意（包含在附件 5.6中）。
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White & Case S. à r.l.的同意（包含在附件 5.7中）。
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White & Case S. à r.l.的同意（包含在附件 5.8中）。
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White & Case LLP的同意书（包含在附件 5.9中）。
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White & Case LLP的同意书（包含在附件 5.10中）。
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104
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封面交互式数据文件（嵌入在XBRL在线文档中）
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签名
根据《1934年证券交易法》的要求，注册人正式授权下述代表人签署的情况下，代表人具有签署权。
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伊顿股份有限公司
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日期：2026年3月10日
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签名：
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/s/Adam Wadecki
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亚当·瓦德茨基
高级副总裁兼财务总监
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