附件 99.1
Cerence公布2024财年第二季度业绩
头条新闻
马萨诸塞州伯灵顿，2024年5月9日– AI for a world in motion的Cerence Inc.（NASDAQ：CRNC）今天公布了截至2024年3月31日的2024财年第二季度业绩。
结果摘要（1,2）
（百万，每股数据除外）
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三个月结束 |
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六个月结束 |
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3月31日， |
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3月31日， |
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2024 |
|
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2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAP收入 |
|
$ |
67.8 |
|
|
$ |
68.4 |
|
|
$ |
206.2 |
|
|
$ |
152.1 |
|
GAAP毛利率 |
|
|
69.2 |
% |
|
|
63.4 |
% |
|
|
77.1 |
% |
|
|
66.3 |
% |
非美国通用会计准则毛利率 |
|
|
70.2 |
% |
|
|
65.3 |
% |
|
|
77.8 |
% |
|
|
68.1 |
% |
GAAP营业利润率（3） |
|
|
-389.8 |
% |
|
|
-30.1 |
% |
|
|
-99.8 |
% |
|
|
-14.9 |
% |
非GAAP营业利润率 |
|
|
-3.6 |
% |
|
|
-0.1 |
% |
|
|
32.0 |
% |
|
|
11.2 |
% |
GAAP净亏损（3） |
|
$ |
(278.0 |
) |
|
$ |
(26.1 |
) |
|
$ |
(254.1 |
) |
|
$ |
(28.2 |
) |
GAAP净亏损率（3） |
|
|
-409.8 |
% |
|
|
-38.1 |
% |
|
|
-123.3 |
% |
|
|
-18.6 |
% |
非美国通用会计准则净（亏损）收入 |
|
$ |
(3.6 |
) |
|
$ |
(1.7 |
) |
|
$ |
50.7 |
|
|
$ |
12.5 |
|
经调整EBITDA |
|
$ |
(0.3 |
) |
|
$ |
2.5 |
|
|
$ |
70.1 |
|
|
$ |
22.2 |
|
调整后EBITDA利润率 |
|
|
-0.4 |
% |
|
|
3.6 |
% |
|
|
34.0 |
% |
|
|
14.6 |
% |
GAAP每股净亏损-摊薄（3） |
|
$ |
(6.66 |
) |
|
$ |
(0.65 |
) |
|
$ |
(6.13 |
) |
|
$ |
(0.70 |
) |
Non-GAAP每股净（亏损）收入-摊薄 |
|
$ |
(0.09 |
) |
|
$ |
(0.04 |
) |
|
$ |
1.07 |
|
|
$ |
0.31 |
|
Cerence首席执行官Stefan Ortmanns评论说：“在收到第一季度的版税报告并注意到一些下降趋势后，我们开始对我们的积压工作进行逐个账户的深入审查，审查于4月结束。作为那次审查的结果，我们得出结论，一些客户的生产预期没有像预期的那样实现，也没有像我们的预测所反映的那样。因此，我们将全年收入指引中点下调近4000万美元，这意味着收入减少约11%。”
“展望未来，我们正在采取行动，使Cerence能够提供更好的财务业绩，其中包括制定计划来调整我们的成本结构。与此同时，我们致力于交付我们的生成式AI和大语言模型产品路线图，到目前为止，我们看到了积极的势头，自1月份以来，我们的生成式AI产品签署了六项交易。此外，我们已经在与三家全球原始设备制造商合作，推进并验证我们的下一代人工智能计算平台——我们相信这将为我们重振未来增长奠定坚实基础，”Ortmanns继续说道。
Cerence关键绩效指标
为了帮助投资者进一步深入了解Cerence业务及其业绩，管理层提供了一组关键业绩指标，其中包括：
关键绩效指标1 |
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Q2FY24 |
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使用Cerence技术的汽车产量占全球汽车产量的百分比（TTM） |
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54 |
% |
Cerence联网汽车出货数量变化2（TTM较上年TTM） |
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|
23 |
% |
调整后的总账单变化（TTM较上一年TTM）3 |
|
|
9 |
% |
2024财年第三季度和全年展望
截至2024年6月30日的财季，营收预计在6600万美元至7200万美元之间。GAAP净收入预计在（4）百万美元到200万美元之间。调整后的EBITDA预计在约500万美元至1100万美元之间。
对于截至2024年9月30日的整个财年，该公司预计营收将在3.18亿美元至3.32亿美元之间，其中包括估计3000万美元的固定合同。GAAP净亏损预计
将在（2.56亿美元）至（2.42亿美元）范围内。调整后的EBITDA预计在约5800万美元至7200万美元之间。
调整后的EBITDA指引不包括与收购相关的成本、收购的无形资产摊销、基于股票的补偿、重组和其他成本。
有关指引的更多细节将在财报电话会议上提供。
Cerence电话会议和网络直播
该公司将于今天美国东部时间上午8：30/太平洋时间上午5：30举行现场电话会议和网络直播，讨论结果。欢迎感兴趣的投资者和分析师通过拨打美国和加拿大电话+ 1.88 8.596.4 144或国际电话+ 1.6 46.968.2525再输入会议ID 3095543 #加入电话。
该公司网站的投资者信息部分也将提供网络直播访问，网址为https://www.cerence.com/investors/events-and-resources。
电话会议后90分钟，可通过访问公司网站https://www.cerence.com/investors/events-and-resources访问网络直播的重播
前瞻性陈述
本新闻稿中有关以下方面的陈述：Cerence的未来业绩、业绩和财务状况；预期增长和盈利能力；展望；战略；机会；业务、行业和市场趋势；关于固定合同及其对财务业绩的影响的战略；积压；收入可见性；收入时机和组合；对Cerence产品的需求；创新和新产品供应，包括人工智能技术；技术合作伙伴关系的预期收益；成本效率举措；以及管理层的未来预期、估计、假设、信念、目标、目标、目标、目标、计划或前景构成1995年《私人证券诉讼改革法案》含义内的前瞻性陈述。任何不是历史事实陈述的陈述（包括包含“相信”、“计划”、“预期”、“项目”、“预测”、“预期”、“打算”、“继续”、“将”等字样的陈述。“可能”或“估计”或类似表述）也应被视为前瞻性陈述。尽管我们认为前瞻性陈述是基于合理的假设，但此类陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，可能导致公司的实际结果或业绩与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果或业绩存在重大差异，包括但不限于：我们经营所在的高度竞争和快速变化的市场；汽车行业的不利条件、相关供应链和半导体短缺，或更普遍的全球经济；汽车生产延迟；客户预测的变化；新冠疫情对我们和我们客户业务的影响；乌克兰战争、以色列和哈马斯之间的冲突以及胡塞集团在红海袭击商船对我们和我们客户业务的影响；我们控制和成功管理我们的费用和现金状况的能力；客户不断升级的定价压力；向较低水平的固定合同过渡对我们业务的影响，包括未能实现这样的
过渡；我们未能赢得、续签或实施服务合同；现有合同的取消或延期；我们任何最大客户的业务损失；客户违约的影响；我们无法成功引入新产品，应用程序和服务；我们增加云产品和部署生成AI和大语言模型（LLM）的战略；无法向邻近市场扩张；无法招聘和留住合格人员；管理人员过渡引起的中断；网络安全和数据隐私事件；汇率和利率波动；通货膨胀；以及我们在最近的10-K表格年度报告、10-Q表格季度报告以及向美国证券交易委员会提交的其他文件中讨论的其他因素。我们不承担因本文件日期之后发生的事态发展而更新任何前瞻性陈述的任何义务。
非GAAP财务指标的讨论
我们认为，在GAAP表述之外提供非GAAP信息，可以让投资者以管理层看待经营业绩的方式看待财务业绩。我们进一步认为，提供这些信息不仅可以让投资者更好地了解我们的财务业绩，更重要的是，可以评估管理层用来评估和衡量此类业绩的方法和信息的有效性。非GAAP信息不应被视为优于或替代根据GAAP编制的财务报表。
我们利用许多不同的财务指标，包括GAAP和非GAAP，来分析和评估业务的整体表现，做出经营决策以及预测和规划未来期间。虽然我们的管理层使用这些非GAAP财务指标作为工具来增强他们对我们财务业绩某些方面的理解，但我们的管理层并不认为这些指标可以替代或优于GAAP财务报表提供的信息。
与这种方法一致，我们认为，向我们财务报表的读者披露非GAAP财务指标为这些读者提供了有用的补充数据，这些数据虽然不能替代GAAP财务报表，但允许在审查我们的财务和运营业绩时提高透明度。在评估截至2024年3月31日和2023年3月31日止三个月的业务整体健康状况时，我们的管理层在一般类别中包括或排除了以下项目，每个项目将在下文中描述。
经调整EBITDA
调整后EBITDA的定义是归属于Cerence公司的净利润，扣除所得税（福利）费用、其他收入（费用）项目、净额、折旧和摊销费用后的净收入（亏损），不包括与收购相关的成本、所购无形资产的摊销、股票补偿以及重组和其他成本、与固定和无形资产相关的费用净额或减值费用以及出售长期资产的损益（如有）。我们可能会不时从调整后的EBITDA中排除影响我们经营业绩期间可比性的事件、收益、损失或其他费用（例如重大法律和解）的影响。其他收入（费用）项目，净额包括利息支出、利息收入和其他收入（费用），净额（如我们的简明综合经营报表所述）。我们的管理层和董事会使用这一财务措施
评估我们的经营业绩。它也是我们年度激励薪酬计划中一项重要的绩效衡量标准。
重组和其他成本，净额。
重组和其他成本，净额包括重组费用以及其他性质不寻常的费用，这些费用是计划外事件的结果，是在我们的正常业务过程之外产生的，例如员工遣散费、合并重复设施的成本、与修改我们的可转换债务有关的第三方费用，以及解除收购前或有事项。
取得的无形资产摊销。
我们将收购的无形资产的摊销从非公认会计准则费用和收入计量中剔除。这些金额在金额和频率上不一致，并受到收购时间和规模的显着影响。提供一项排除这些费用的补充措施，使管理层和投资者能够“仿佛”评估所获得的无形资产是内部开发而不是获得的结果，因此，提供了一项业绩的补充衡量标准，其中我们获得的知识产权以与我们内部开发的知识产权类似的方式处理。尽管我们将收购的无形资产的摊销从我们的非公认会计原则费用中排除，但我们认为，投资者了解此类无形资产有助于创收是很重要的。与过去收购相关的无形资产摊销将在未来期间重复发生，直到这些无形资产被完全摊销。未来的收购可能会导致额外无形资产的摊销。
非现金支出。
我们提供与以下非现金费用相关的非公认会计原则信息：（i）基于股票的薪酬；（ii）非现金利息。这些项目进一步讨论如下：
其他费用。
我们排除了由持续经营的正常过程之外的计划外事件导致的某些其他费用，以便在有和没有这些费用的情况下衡量经营业绩以及当前和未来的流动性。通过提供这些信息，我们相信管理层和财务报表的用户能够更好地理解我们认为是我们有机的、持续经营的财务结果。这些费用中包括其他费用（贷项）、净额、债务清偿损失，以及与不确定税务状况的自旋前负债解除相对应的赔偿资产变化等项目。
所得税拨备调整。
调整我们的GAAP所得税拨备以得出非GAAP净收入是根据我们的非GAAP税前收入确定的。此外，由于基于非GAAP调整，我们的非GAAP盈利能力更高，我们根据报告的非GAAP盈利能力水平更高，调整GAAP税项拨备以去除估值备抵和相关影响。我们还从我们的非公认会计原则税收规定中排除了某些发生时的离散税收项目。
关键绩效指标
我们认为，提供关键绩效指标（“KPI”）可以让投资者深入了解管理层看待业务绩效的方式。我们进一步认为，提供KPI可以让投资者更好地了解管理层用来评估和衡量此类业绩的信息。KPI不应被视为优于或替代按照公认会计原则编制的经营业绩。在评估业务于截至2024年3月31日止三个月的表现时，我们的管理层已检讨以下关键绩效指标，每项指标描述如下：
请参阅本新闻稿末尾的表格，了解非GAAP与最直接可比的GAAP衡量标准的对账情况。
要了解有关Cerence的更多信息，请访问www.cerence.com，并在LinkedIn和Twitter上关注该公司。
关于Cerence Inc.
Cerence（纳斯达克股票代码：CRNC）是全球行业领先企业，致力于为移动出行世界创造独特、动人的体验。作为全球领先的汽车制造商和移动原始设备制造商的创新合作伙伴，它正在通过人类与其车辆之间直观的、人工智能驱动的交互，帮助推进互联移动的未来，将消费者的数字生活与他们的日常旅程连接起来，无论他们身在何处。
Cerence的业绩记录是建立在20多年的知识和4.75亿辆使用Cerence技术出货的汽车之上的。无论是联网汽车、自动驾驶、电动汽车，还是两轮车，Cerence都在描绘前方的道路。欲了解更多信息，请访问www.cerence.com。
联系方式
Rich Yerganian
投资者关系高级副总裁
Cerence Inc.
电话：617-987-4799
邮箱：richard.yerganian@cerence.com
Cerence Inc.
简明合并经营报表
（单位：千，每股数据除外）
|
|
三个月结束 |
|
|
六个月结束 |
|
||||||||||
|
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3月31日， |
|
|
3月31日， |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
许可证 |
|
$ |
35,527 |
|
|
$ |
30,800 |
|
|
$ |
56,350 |
|
|
$ |
76,217 |
|
互联服务 |
|
|
13,597 |
|
|
|
18,926 |
|
|
|
110,417 |
|
|
|
37,320 |
|
专业服务 |
|
|
18,701 |
|
|
|
18,667 |
|
|
|
39,393 |
|
|
|
38,514 |
|
总收入 |
|
|
67,825 |
|
|
|
68,393 |
|
|
|
206,160 |
|
|
|
152,051 |
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
许可证 |
|
|
1,404 |
|
|
|
2,209 |
|
|
|
3,008 |
|
|
|
3,823 |
|
互联服务 |
|
|
5,359 |
|
|
|
6,114 |
|
|
|
12,662 |
|
|
|
12,656 |
|
专业服务 |
|
|
14,119 |
|
|
|
16,587 |
|
|
|
31,444 |
|
|
|
34,511 |
|
无形资产摊销 |
|
|
— |
|
|
|
104 |
|
|
|
103 |
|
|
|
207 |
|
总收入成本 |
|
|
20,882 |
|
|
|
25,014 |
|
|
|
47,217 |
|
|
|
51,197 |
|
毛利 |
|
|
46,943 |
|
|
|
43,379 |
|
|
|
158,943 |
|
|
|
100,854 |
|
营业费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究与开发 |
|
|
31,846 |
|
|
|
28,494 |
|
|
|
65,152 |
|
|
|
57,988 |
|
销售与市场营销 |
|
|
5,619 |
|
|
|
8,217 |
|
|
|
11,690 |
|
|
|
17,379 |
|
一般和行政 |
|
|
16,659 |
|
|
|
19,177 |
|
|
|
29,452 |
|
|
|
33,434 |
|
无形资产摊销 |
|
|
555 |
|
|
|
2,394 |
|
|
|
1,100 |
|
|
|
4,744 |
|
重组和其他费用，净额 |
|
|
4,551 |
|
|
|
5,714 |
|
|
|
5,256 |
|
|
|
9,903 |
|
商誉减值 |
|
|
252,096 |
|
|
|
— |
|
|
|
252,096 |
|
|
|
— |
|
总营业费用 |
|
|
311,326 |
|
|
|
63,996 |
|
|
|
364,746 |
|
|
|
123,448 |
|
经营亏损 |
|
|
(264,383 |
) |
|
|
(20,617 |
) |
|
|
(205,803 |
) |
|
|
(22,594 |
) |
利息收入 |
|
|
1,190 |
|
|
|
1,163 |
|
|
|
2,622 |
|
|
|
2,033 |
|
利息支出 |
|
|
(3,111 |
) |
|
|
(4,003 |
) |
|
|
(6,347 |
) |
|
|
(7,517 |
) |
其他（费用）收入，净额 |
|
|
(25 |
) |
|
|
1,074 |
|
|
|
1,397 |
|
|
|
4,787 |
|
所得税前亏损 |
|
|
(266,329 |
) |
|
|
(22,383 |
) |
|
|
(208,131 |
) |
|
|
(23,291 |
) |
准备金 |
|
|
11,647 |
|
|
|
3,706 |
|
|
|
45,988 |
|
|
|
4,956 |
|
净亏损 |
|
$ |
(277,976 |
) |
|
$ |
(26,089 |
) |
|
$ |
(254,119 |
) |
|
$ |
(28,247 |
) |
每股净亏损： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
(6.66 |
) |
|
$ |
(0.65 |
) |
|
$ |
(6.13 |
) |
|
$ |
(0.70 |
) |
摊薄 |
|
$ |
(6.66 |
) |
|
$ |
(0.65 |
) |
|
$ |
(6.13 |
) |
|
$ |
(0.70 |
) |
加权平均已发行普通股： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
41,724 |
|
|
|
40,219 |
|
|
|
41,452 |
|
|
|
40,088 |
|
摊薄 |
|
|
41,724 |
|
|
|
40,219 |
|
|
|
41,452 |
|
|
|
40,088 |
|
Cerence Inc.
简明合并资产负债表
（单位：千，每股金额除外）
|
|
3月31日， |
|
|
9月30日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未经审计） |
|
|
|
|
||
物业、厂房及设备 |
|
|
|
|
|
|
||
当前资产： |
|
|
|
|
|
|
||
现金及现金等价物 |
|
$ |
99,176 |
|
|
|
101,154 |
|
有价证券 |
|
|
9,356 |
|
|
|
9,211 |
|
应收账款，扣除备抵4101美元和4044美元 |
|
|
66,787 |
|
|
|
61,270 |
|
递延成本 |
|
|
5,296 |
|
|
|
6,935 |
|
预付费用及其他流动资产 |
|
|
52,121 |
|
|
|
47,157 |
|
流动资产总额 |
|
|
232,736 |
|
|
|
225,727 |
|
长期有价证券 |
|
|
6,711 |
|
|
|
10,607 |
|
物业及设备净额 |
|
|
32,242 |
|
|
|
34,013 |
|
递延成本 |
|
|
18,857 |
|
|
|
20,299 |
|
经营租赁使用权资产 |
|
|
10,941 |
|
|
|
11,961 |
|
商誉 |
|
|
650,623 |
|
|
|
900,342 |
|
无形资产，净值 |
|
|
2,750 |
|
|
|
3,875 |
|
递延所得税资产 |
|
|
7,059 |
|
|
|
46,601 |
|
其他资产 |
|
|
25,173 |
|
|
|
44,165 |
|
总资产 |
|
$ |
987,092 |
|
|
$ |
1,297,590 |
|
负债与股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
|
$ |
16,429 |
|
|
$ |
16,873 |
|
递延收入 |
|
|
45,483 |
|
|
|
77,068 |
|
短期经营租赁负债 |
|
|
5,188 |
|
|
|
5,434 |
|
应计费用和其他流动负债 |
|
|
39,552 |
|
|
|
48,718 |
|
流动负债合计 |
|
|
106,652 |
|
|
|
148,093 |
|
长期负债 |
|
|
278,890 |
|
|
|
275,951 |
|
递延收入，扣除当期部分 |
|
|
103,468 |
|
|
|
145,531 |
|
长期经营租赁负债 |
|
|
7,010 |
|
|
|
7,947 |
|
其他负债 |
|
|
27,672 |
|
|
|
25,193 |
|
负债总额 |
|
|
523,692 |
|
|
|
602,715 |
|
股东权益： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，面值0.01美元，授权560,000股；已发行和流通股分别为41,777股和40,423股 |
|
|
417 |
|
|
|
404 |
|
累计其他综合损失 |
|
|
(26,763 |
) |
|
|
(27,966 |
) |
额外实收资本 |
|
|
1,077,527 |
|
|
|
1,056,099 |
|
累计赤字 |
|
|
(587,781 |
) |
|
|
(333,662 |
) |
股东权益总额 |
|
|
463,400 |
|
|
|
694,875 |
|
负债总额和股东权益 |
|
$ |
987,092 |
|
|
$ |
1,297,590 |
|
Cerence Inc.
简明合并现金流量表
（单位：千）
|
|
六个月结束 |
|
|||||
|
|
3月31日， |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
经营活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
(254,119 |
) |
|
$ |
(28,247 |
) |
为将净亏损与运营提供的净现金（用于）进行调节而进行的调整： |
|
|
|
|
|
|
||
折旧及摊销 |
|
|
5,384 |
|
|
|
10,033 |
|
计提信用损失准备 |
|
|
6,065 |
|
|
|
3,626 |
|
股票补偿 |
|
|
13,125 |
|
|
|
24,827 |
|
非现金利息支出 |
|
|
2,939 |
|
|
|
910 |
|
递延税项拨备（收益） |
|
|
40,949 |
|
|
|
(422 |
) |
商誉减值 |
|
|
252,096 |
|
|
|
- |
|
未实现外币交易收益 |
|
|
(262 |
) |
|
|
(6,461 |
) |
其他 |
|
|
474 |
|
|
|
(608 |
) |
经营性资产负债变动情况： |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
(75 |
) |
|
|
(14,836 |
) |
预付费用及其他资产 |
|
|
5,854 |
|
|
|
13,014 |
|
递延成本 |
|
|
3,423 |
|
|
|
2,559 |
|
应付账款 |
|
|
(292 |
) |
|
|
7,864 |
|
应计费用和其他负债 |
|
|
(1,673 |
) |
|
|
2,930 |
|
递延收入 |
|
|
(75,659 |
) |
|
|
(10,752 |
) |
经营活动提供（使用）的现金净额 |
|
|
(1,771 |
) |
|
|
4,437 |
|
投资活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
|
|
||
资本支出 |
|
|
(2,776 |
) |
|
|
(2,077 |
) |
购买有价证券 |
|
|
- |
|
|
|
(11,045 |
) |
有价证券的出售和到期日 |
|
|
3,912 |
|
|
|
15,900 |
|
其他投资活动 |
|
|
(891 |
) |
|
|
(552 |
) |
投资活动提供的现金净额 |
|
|
245 |
|
|
|
2,226 |
|
筹资活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
|
|
||
支付长期债务发行费用 |
|
|
- |
|
|
|
(403 |
) |
长期债务的本金支付 |
|
|
- |
|
|
|
(4,688 |
) |
用于股权奖励净额结算的预扣税款的普通股回购 |
|
|
(9,744 |
) |
|
|
(4,430 |
) |
融资租赁产生的租赁负债的本金支付 |
|
|
(202 |
) |
|
|
(316 |
) |
发行普通股所得款项 |
|
|
10,461 |
|
|
|
4,394 |
|
筹资活动提供（使用）的现金净额 |
|
|
515 |
|
|
|
(5,443 |
) |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
|
(967 |
) |
|
|
(690 |
) |
现金及现金等价物净变动 |
|
|
(1,978 |
) |
|
|
530 |
|
期初现金及现金等价物 |
|
|
101,154 |
|
|
|
94,847 |
|
期末现金及现金等价物 |
|
$ |
99,176 |
|
|
$ |
95,377 |
|
Cerence Inc.
GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账
（未经审计-单位：千）
|
|
三个月结束 |
|
|
六个月结束 |
|
||||||||||
|
|
3月31日， |
|
|
3月31日， |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
0 |
2023 |
|
||||
GAAP收入 |
|
$ |
67,825 |
|
|
$ |
68,393 |
|
|
$ |
206,160 |
|
|
$ |
152,051 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP毛利 |
|
$ |
46,943 |
|
|
$ |
43,379 |
|
|
$ |
158,943 |
|
|
$ |
100,854 |
|
股票补偿 |
|
|
665 |
|
|
|
1,187 |
|
|
|
1,306 |
|
|
|
2,536 |
|
无形资产摊销 |
|
|
- |
|
|
|
104 |
|
|
|
103 |
|
|
|
207 |
|
Non-GAAP毛利润 |
|
$ |
47,608 |
|
|
$ |
44,670 |
|
|
$ |
160,352 |
|
|
$ |
103,597 |
|
GAAP毛利率 |
|
|
69.2 |
% |
|
|
63.4 |
% |
|
|
77.1 |
% |
|
|
66.3 |
% |
非美国通用会计准则毛利率 |
|
|
70.2 |
% |
|
|
65.3 |
% |
|
|
77.8 |
% |
|
|
68.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP营业亏损 |
|
$ |
(264,383 |
) |
|
$ |
(20,617 |
) |
|
$ |
(205,803 |
) |
|
$ |
(22,594 |
) |
股票补偿 |
|
|
4,745 |
|
|
|
12,355 |
|
|
|
13,125 |
|
|
|
24,827 |
|
无形资产摊销 |
|
|
555 |
|
|
|
2,498 |
|
|
|
1,203 |
|
|
|
4,951 |
|
重组和其他费用，净额 |
|
|
4,551 |
|
|
|
5,714 |
|
|
|
5,256 |
|
|
|
9,903 |
|
商誉减值 |
|
|
252,096 |
|
|
|
- |
|
|
|
252,096 |
|
|
|
- |
|
非美国通用会计准则营业（亏损）收入 |
|
$ |
(2,436 |
) |
|
$ |
(50 |
) |
|
$ |
65,877 |
|
|
$ |
17,087 |
|
GAAP营业利润率 |
|
|
-389.8 |
% |
|
|
-30.1 |
% |
|
|
-99.8 |
% |
|
|
-14.9 |
% |
非GAAP营业利润率 |
|
|
-3.6 |
% |
|
|
-0.1 |
% |
|
|
32.0 |
% |
|
|
11.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP净亏损 |
|
$ |
(277,976 |
) |
|
$ |
(26,089 |
) |
|
$ |
(254,119 |
) |
|
$ |
(28,247 |
) |
股票补偿 |
|
|
4,745 |
|
|
|
12,355 |
|
|
|
13,125 |
|
|
|
24,827 |
|
无形资产摊销 |
|
|
555 |
|
|
|
2,498 |
|
|
|
1,203 |
|
|
|
4,951 |
|
重组和其他费用，净额 |
|
|
4,551 |
|
|
|
5,714 |
|
|
|
5,256 |
|
|
|
9,903 |
|
商誉减值 |
|
|
252,096 |
|
|
|
- |
|
|
|
252,096 |
|
|
|
- |
|
折旧 |
|
|
2,143 |
|
|
|
2,527 |
|
|
|
4,181 |
|
|
|
5,082 |
|
其他费用总额，净额 |
|
|
(1,946 |
) |
|
|
(1,766 |
) |
|
|
(2,328 |
) |
|
|
(697 |
) |
准备金 |
|
|
11,647 |
|
|
|
3,706 |
|
|
|
45,988 |
|
|
|
4,956 |
|
经调整EBITDA |
|
$ |
(293 |
) |
|
$ |
2,477 |
|
|
$ |
70,058 |
|
|
$ |
22,169 |
|
GAAP净亏损利润率 |
|
|
-409.8 |
% |
|
|
-38.1 |
% |
|
|
-123.3 |
% |
|
|
-18.6 |
% |
调整后EBITDA利润率 |
|
|
-0.4 |
% |
|
|
3.6 |
% |
|
|
34.0 |
% |
|
|
14.6 |
% |
|
|
|||||||||||||||
Cerence Inc.
GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账（续）
（未经审计-以千为单位，每股数据除外）
|
|
三个月结束 |
|
|
六个月结束 |
|
||||||||||
|
|
3月31日， |
|
|
3月31日， |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAP净亏损 |
|
$ |
(277,976 |
) |
|
$ |
(26,089 |
) |
|
$ |
(254,119 |
) |
|
$ |
(28,247 |
) |
股票补偿 |
|
|
4,745 |
|
|
|
12,355 |
|
|
|
13,125 |
|
|
|
24,827 |
|
无形资产摊销 |
|
|
555 |
|
|
|
2,498 |
|
|
|
1,203 |
|
|
|
4,951 |
|
重组和其他费用，净额 |
|
|
4,551 |
|
|
|
5,714 |
|
|
|
5,256 |
|
|
|
9,903 |
|
商誉减值 |
|
|
252,096 |
|
|
|
- |
|
|
|
252,096 |
|
|
|
- |
|
非现金利息支出 |
|
|
1,471 |
|
|
|
466 |
|
|
|
2,939 |
|
|
|
910 |
|
其他 |
|
|
(29 |
) |
|
|
(819 |
) |
|
|
(56 |
) |
|
|
(819 |
) |
所得税费用调整 |
|
|
11,004 |
|
|
|
4,148 |
|
|
|
30,282 |
|
|
|
963 |
|
非美国通用会计准则净（亏损）收入 |
|
$ |
(3,583 |
) |
|
$ |
(1,727 |
) |
|
$ |
50,726 |
|
|
$ |
12,488 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
调整后EPS： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于普通股股东的净亏损-基本和稀释 |
|
$ |
(277,976 |
) |
|
$ |
(26,089 |
) |
|
$ |
(254,119 |
) |
|
$ |
(28,247 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非GAAP分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于普通股股东的净（亏损）收入-基本 |
|
$ |
(3,583 |
) |
|
$ |
(1,727 |
) |
|
$ |
50,726 |
|
|
$ |
12,488 |
|
票据利息，税后净额 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
2,228 |
|
|
|
- |
|
归属于普通股股东的净（亏损）收入-摊薄 |
|
$ |
(3,583 |
) |
|
$ |
(1,727 |
) |
|
$ |
52,954 |
|
|
$ |
12,488 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均已发行普通股-基本和稀释 |
|
|
41,724 |
|
|
|
40,219 |
|
|
|
41,452 |
|
|
|
40,088 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非GAAP分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权-平均已发行普通股-基本 |
|
|
41,724 |
|
|
|
40,219 |
|
|
|
41,452 |
|
|
|
40,088 |
|
稀释股份调整 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
7,891 |
|
|
|
- |
|
加权平均已发行普通股-稀释 |
|
|
41,724 |
|
|
|
40,219 |
|
|
|
49,343 |
|
|
|
40,088 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP每股净亏损-摊薄 |
|
$ |
(6.66 |
) |
|
$ |
(0.65 |
) |
|
$ |
(6.13 |
) |
|
$ |
(0.70 |
) |
Non-GAAP每股净（亏损）收入-摊薄 |
|
$ |
(0.09 |
) |
|
$ |
(0.04 |
) |
|
$ |
1.07 |
|
|
$ |
0.31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP经营活动提供（使用）的净现金 |
|
$ |
1,044 |
|
|
$ |
6,555 |
|
|
$ |
(1,771 |
) |
|
$ |
4,437 |
|
资本支出 |
|
|
(1,845 |
) |
|
|
(1,394 |
) |
|
|
(2,776 |
) |
|
|
(2,077 |
) |
自由现金流 |
|
$ |
(801 |
) |
|
$ |
5,161 |
|
|
$ |
(4,547 |
) |
|
$ |
2,360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Cerence Inc.
GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账（续）
（未经审计-单位：千）
|
|
2024年第三季度 |
|
|
2024财年 |
|
||||||||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||||
GAAP收入 |
|
$ |
66,000 |
|
|
$ |
72,000 |
|
|
$ |
318,000 |
|
|
$ |
332,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP毛利 |
|
$ |
46,000 |
|
|
$ |
52,000 |
|
|
$ |
231,100 |
|
|
$ |
245,100 |
|
股票补偿 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
2,500 |
|
|
|
2,500 |
|
无形资产摊销 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
Non-GAAP毛利润 |
|
$ |
46,600 |
|
|
$ |
52,600 |
|
|
$ |
233,700 |
|
|
$ |
247,700 |
|
GAAP毛利率 |
|
|
70 |
% |
|
|
72 |
% |
|
|
73 |
% |
|
|
74 |
% |
非美国通用会计准则毛利率 |
|
|
71 |
% |
|
|
73 |
% |
|
|
73 |
% |
|
|
75 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP营业亏损 |
|
$ |
(7,100 |
) |
|
$ |
(1,100 |
) |
|
$ |
(240,800 |
) |
|
$ |
(226,800 |
) |
股票补偿 |
|
|
7,700 |
|
|
|
7,700 |
|
|
|
29,200 |
|
|
|
29,200 |
|
无形资产摊销 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
2,300 |
|
|
|
2,300 |
|
重组和其他费用，净额 |
|
|
1,200 |
|
|
|
1,200 |
|
|
|
6,800 |
|
|
|
6,800 |
|
商誉减值 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
252,100 |
|
|
|
252,100 |
|
Non-GAAP营业收入 |
|
$ |
2,400 |
|
|
$ |
8,400 |
|
|
$ |
49,600 |
|
|
$ |
63,600 |
|
GAAP营业利润率 |
|
|
-11 |
% |
|
|
-2 |
% |
|
|
-76 |
% |
|
|
-68 |
% |
非GAAP营业利润率 |
|
|
4 |
% |
|
|
12 |
% |
|
|
16 |
% |
|
|
19 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP净（亏损）收入 |
|
$ |
(4,000 |
) |
|
$ |
2,000 |
|
|
$ |
(255,800 |
) |
|
$ |
(241,800 |
) |
股票补偿 |
|
|
7,700 |
|
|
|
7,700 |
|
|
|
29,200 |
|
|
|
29,200 |
|
无形资产摊销 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
2,300 |
|
|
|
2,300 |
|
重组和其他费用，净额 |
|
|
1,200 |
|
|
|
1,200 |
|
|
|
6,800 |
|
|
|
6,800 |
|
商誉减值 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
252,100 |
|
|
|
252,100 |
|
折旧 |
|
|
2,100 |
|
|
|
2,100 |
|
|
|
8,500 |
|
|
|
8,500 |
|
其他费用总额，净额 |
|
|
(2,000 |
) |
|
|
(2,000 |
) |
|
|
(5,500 |
) |
|
|
(5,500 |
) |
（受益于）所得税拨备 |
|
|
(5,100 |
) |
|
|
(5,100 |
) |
|
|
9,500 |
|
|
|
9,500 |
|
经调整EBITDA |
|
$ |
4,500 |
|
|
$ |
10,500 |
|
|
$ |
58,100 |
|
|
$ |
72,100 |
|
GAAP净（亏损）利润率 |
|
|
-6 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
-80 |
% |
|
|
-73 |
% |
调整后EBITDA利润率 |
|
|
7 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
18 |
% |
|
|
22 |
% |
Cerence Inc.
GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账（续）
（未经审计-以千为单位，每股数据除外）
|
|
2024年第三季度 |
|
|
2024财年 |
|
||||||||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||||
GAAP净（亏损）收入 |
|
$ |
(4,000 |
) |
|
$ |
2,000 |
|
|
$ |
(255,800 |
) |
|
$ |
(241,800 |
) |
股票补偿 |
|
|
7,700 |
|
|
|
7,700 |
|
|
|
29,200 |
|
|
|
29,200 |
|
无形资产摊销 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
2,300 |
|
|
|
2,300 |
|
重组和其他费用，净额 |
|
|
1,200 |
|
|
|
1,200 |
|
|
|
6,800 |
|
|
|
6,800 |
|
非现金利息支出 |
|
|
1,500 |
|
|
|
1,500 |
|
|
|
6,000 |
|
|
|
6,000 |
|
商誉减值 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
252,100 |
|
|
|
252,100 |
|
其他 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(100 |
) |
|
|
(100 |
) |
所得税费用调整 |
|
|
(7,500 |
) |
|
|
(7,500 |
) |
|
|
(5,200 |
) |
|
|
(19,200 |
) |
非美国通用会计准则净（亏损）收入 |
|
$ |
(500 |
) |
|
$ |
5,500 |
|
|
$ |
35,300 |
|
|
$ |
35,300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
调整后EPS： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于普通股股东的净（亏损）收入-基本和稀释 |
|
$ |
(4,000 |
) |
|
$ |
2,000 |
|
|
$ |
(255,800 |
) |
|
$ |
(241,800 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非GAAP分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于普通股股东的净（亏损）收入-基本 |
|
$ |
(500 |
) |
|
$ |
5,500 |
|
|
$ |
35,300 |
|
|
$ |
35,300 |
|
票据利息，税后净额 |
|
|
- |
|
|
|
600 |
|
|
|
2,400 |
|
|
|
2,400 |
|
归属于普通股股东的净（亏损）收入-摊薄 |
|
$ |
(500 |
) |
|
$ |
6,100 |
|
|
$ |
37,700 |
|
|
$ |
37,700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均已发行普通股-基本和稀释 |
|
|
41,800 |
|
|
|
41,800 |
|
|
|
41,600 |
|
|
|
41,600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非GAAP分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权-平均已发行普通股-基本 |
|
|
41,800 |
|
|
|
41,800 |
|
|
|
41,600 |
|
|
|
41,600 |
|
稀释股份调整 |
|
|
- |
|
|
|
5,200 |
|
|
|
5,400 |
|
|
|
5,400 |
|
加权平均已发行普通股-稀释 |
|
|
41,800 |
|
|
|
47,000 |
|
|
|
47,000 |
|
|
|
47,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP每股净（亏损）收入-摊薄 |
|
$ |
(0.10 |
) |
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
(6.15 |
) |
|
$ |
(5.81 |
) |
Non-GAAP每股净（亏损）收入-摊薄 |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
$ |
0.13 |
|
|
$ |
0.80 |
|
|
$ |
0.80 |
|