附件 99.1
Jumia报告2022年第四季度和全年业绩
增加货币化和减少损失
毛利同比增长22%
营业亏损同比减少41%
2023财年调整后EBITDA亏损预计将比2022财年减少50%
拉各斯，2023年2月16日–Jumia Technologies AG（纽约证券交易所代码：JMIA）（简称“Jumia”）今天发布了截至2022年12月31日的第四季度及全年财务业绩。
2022年第四季度业绩摘要
| 截至12月31日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 据报道 |
同比
改变
|
不变货币 |
同比
改变
|
|||||||||||||||||||||||||||||
| 除非另有说明，单位：USD百万美元 | 2021 | 2022 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 季度活跃消费者（百万） | 3.8 | 3.2 | (15.0) | % | n.a。 | n.a。 | ||||||||||||||||||||||||||
| 订单（百万） | 11.3 | 9.9 | (12.2) | % | n.a。 | n.a。 | ||||||||||||||||||||||||||
| 商品总值（“GMV”） | 330.1 | 283.1 | (14.2) | % | 331.3 | 0.4 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 支付总值（“冠捷”） | 90.5 | 73.9 | (18.4) | % | 90.3 | (0.2) | % | |||||||||||||||||||||||||
| TPV占GMV的百分比 | 27.4 | % | 26.1 | % | 27.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | 62.0 | 66.5 | 7.1 | % | 76.6 | 23.4 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 33.7 | 41.0 | 21.9 | % | 46.5 | 38.0 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 履行费用 | (30.5) | (24.0) | (21.1) | % | (28.6) | (6.1) | % | |||||||||||||||||||||||||
| 销售和广告费用 | (31.1) | (18.5) | (40.6) | % | (20.3) | (34.7) | % | |||||||||||||||||||||||||
| 技术和内容费用 | (13.1) | (14.5) | 10.4 | % | (15.7) | 19.7 | % | |||||||||||||||||||||||||
| G & A费用，不包括SBC | (32.0) | (37.1) | 16.2 | % | (41.0) | 28.1 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | (70.0) | (49.2) | (29.8) | % | (54.7) | (21.8) | % | |||||||||||||||||||||||||
| 经营亏损 | (84.7) | (49.8) | (41.2) | % | (56.1) | (33.7) | % | |||||||||||||||||||||||||
2022年第四季度，营业亏损同比减少41%，达到4980万美元，调整后EBITDA亏损同比减少30%，达到4920万美元。
该公司正在实施其减少亏损和加速实现盈利的战略，主要重点是加强成本控制和加速货币化。Jumia的新领导层迅速采取行动，精简组织结构，这将有助于在2023年实现可观的G & A节省。2022年第四季度的使用增长动态受到一些高通胀国家的宏观挑战以及供应中断的影响。管理层认为这些挑战是临时性的，并将重点放在更快地执行成本效益项目上。
在货币化方面，尽管宏观环境日益严峻，但Jumia的毛利润增长强劲，同比增长22%。由于采取了积极措施支持佣金和广告收入，市场收入达到了历史最高水平4120万美元，这两项收入在本季度都达到了历史最高水平。
“在2022年第四季度，我们开始实施我们的战略，加速实现盈利，并进一步加强我们的基本面。虽然第四季度的业绩只反映了我们正在采取的行动的一小部分，但我们看到了成功的早期迹象，并继续专注于执行。鉴于这些令人鼓舞的迹象，我们预计调整后EBITDA亏损将从2022财年的2.07亿美元大幅减少至2023财年的1亿-1.2亿美元，”Jumia首席执行官Francis Dufay评论道。“我们对整个市场的增长机会比以往任何时候都更有信心，并且正在从根本上改善我们的消费者价值主张，这将有助于我们推动可持续的长期增长。”
业务更新
领导层更新
之前被任命为代理首席执行官的Francis Dufay现在被监事会任命为Jumia的首席执行官。正在进行的高管搜寻现已结束。这一任命反映了董事会对Francis的领导能力及其成功将业务规模扩大至盈利能力的强烈信心。
战略更新
高级管理层在其任期的前100天采取了一系列果断行动，为公司奠定了实现盈利的坚实基础。
这些是我们战略取得进展的早期迹象，我们预计将在整个2023年取得更多成果。
加强对核心业务的关注
我们当前的优先事项之一是显着改善资源分配，将重点放在投资回报可观和生态系统效益明确的核心领域。
在2022年第三季度的业绩发布中，我们宣布打算停止一些不符合这些标准的活动。这些业务退出现已基本完成。
•我们已经停止了Jumia Prime，它对GMV和收入的贡献并不大。Jumia Prime在消费者吸引力和粘性方面的结果没有达到我们的目标，因为市场可能还不够成熟，导致我们暂停了这一举措。
•我们已暂停在一些地区提供物流即服务。这些活动在2022年前9个月的贡献不到集团总收入的1%。相反，我们正在提高物流效率，以更好地服务于我们在这些地区的核心电子商务业务。我们继续在尼日利亚、摩洛哥和科特迪瓦开展我们的物流即服务活动，这些地方的物流基础设施已准备就绪，可以支持第三方数量，而且已经建立了这一服务的概念证明。
•我们已经缩减了在阿尔及利亚、加纳、塞内加尔和突尼斯的第一个派对杂货店。这有助于我们支持我们的单位经济并减少业务复杂性。2022年前9个月，First Party杂货店对集团总GMV的贡献不到3%，对收入的贡献不到7%。
•我们已经停止了在埃及、加纳和塞内加尔的食品配送业务，这些地区的食品配送业务规模较小，导致单位经济效益被稀释，消费者终生价值上升空间有限。总体而言，这些活动在2022年前9个月占集团GMV的比例不到1%，占集团调整后EBITDA亏损的2%。
更严格的成本纪律
降低成本是我们战略的另一个关键优先事项。我们正在整个成本结构中努力提高效率。
•在2022年第四季度，我们进行了大幅裁员，导致900多个职位被解雇，相当于裁员20%。我们精简了我们的组织结构，建立了更精简、更有效的团队，充分致力于执行我们的战略。
◦作为我们精简工作的一部分，我们大幅减少了在某些管理职能所在的迪拜的人员，将员工人数减少了60%以上。大部分
剩余的员工将被转移到我们的非洲办事处，更接近我们的消费者、销售商和业务。
◦我们预计，与2022年10月的员工成本基准相比，从2023年3月开始，这些裁员将使我们每月节省30%以上的员工成本。
◦实施这些组织变革后，在2022年第四季度记入了370万美元的一次性重组费用。
•我们专注于提高营销效率，使我们能够大幅降低销售和广告费用，该费用在2022年第四季度同比下降了41%。作为其中的一部分，我们正在努力通过使营销渠道合理化来优化我们的付费在线营销投资的回报。我们还将更高的投资份额分配给当地的线下渠道，这有助于我们以具有成本效益的方式建立品牌知名度和考虑。
•我们还在制定一项综合计划，以提高履约成本效率。这包括一些行动，如优化我们的足迹和物流路线，改善仓储人员管理和生产力，降低包装成本等等。在我们的电商实体商品业务中，我们已经看到了这一战略成功的早期迹象，在2022年第四季度，每个包裹的运费和运费同比下降了23%。
基本面主导的使用增长
从历史上看，使用量的增长部分是由较高的促销力度和营销支出推动的，这往往导致单位经济效益的恶化。我们正致力于加强核心电子商务基础，以支持我们平台的长期增长和防御性。
一个关键的优先领域是进一步提高我们平台的供应深度和质量。作为其中的一部分，我们已经建立了一个目标卖家名单，以吸引和保留在我们的平台上，并正在进一步寻求提高我们的卖家服务质量和整体供应商体验。
虽然我们预计这些根本性的改进将随着时间的推移而得到回报，但我们已经看到这一战略取得成功的早期迹象。例如，在塞内加尔，2022年初，我们加大了在消费电子产品类别的商业努力，导致该类别的GMV在2022年第四季度同比增长近90%。
影响亮点
根据我们减少环境影响的目标，我们在下面概述了一些可持续发展举措。
在加纳，我们与Cargo Bikes Africa和Cycle Drop Company合作，为我们的消费者提供电动自行车送货服务，减少我们的碳足迹并支持可持续交通。在肯尼亚，我们与Biliti Electric的合作将电动货车引入了我们的交付车队，进一步减少了我们的碳排放。此外，我们在肯尼亚内罗毕启动了一个新的综合仓库设施，纳入了可持续的有效资源管理做法。
我们对可持续发展的承诺超越了环境，延伸到了我们与消费者和员工的关系。在突尼斯，我们获得了Jumia Food的年度客户服务奖，以表彰我们为提供卓越的消费者体验所做的努力。在尼日利亚，我们被授予人力资源最佳做法奖，这反映了我们致力于为员工创造一个支持性和包容性的工作场所。
选定的业务关键绩效指标
1.市场关键绩效指标
| 结束的三个月 | 截止年度 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 据报道 |
同比
改变
|
不变货币 |
同比
改变
|
据报道 |
同比
改变
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2022 | 2021 | 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 年度活跃消费者（百万） | n.a。 | n.a。 | n.a。 | n.a。 | n.a。 | 8.0 | 8.4 | 4.3 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 季度活跃消费者（百万） | 3.8 | 3.2 | (15.0) | % | n.a。 | n.a。 | n.a。 | n.a。 | n.a。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 订单（百万） | 11.3 | 9.9 | (12.2) | % | n.a。 | n.a。 | 34.0 | 38.9 | 14.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GMV（USD百万美元） | 330.1 | 283.1 | (14.2) | % | 331.3 | 0.4 | % | 990.6 | 1,047.6 | 5.7 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
•在2022年上半年更强劲的使用势头的支持下，2022年的年度活跃消费者达到840万，同比增长4%。
•截至2022年第四季度，季度活跃消费者为320万人，同比下降15%。这在一定程度上反映出，各国的宏观环境充满挑战，给消费者支出带来压力，同时影响了我们的卖家确保供应的能力。这也是我们一方有意采取的行动的结果，目的是减少单位经济效益更具挑战性的类别背后的促销力度，包括JumiaPay应用程序上的一些数字服务。我们在客户获取方面保持自律，并注重盈利能力。
•综合上述因素，宏观环境和有意的品类合理化，推动2022年第四季度订单同比下降12%，至990万。
•GMV为2.831亿美元，同比下降14%，按固定汇率计算持平。由于所有当地货币对USD均出现贬值，汇率走势对2022年第四季度的GMV表现构成重大阻力。尤其是2022年，与2021年相比，埃及镑、尼日利亚奈拉、西非CFA对USD分别贬值了23%、6%、12%。
•由于加强了用户界面和体验以及改进了消费者教育，我们在降低整体取消、未交付和退货（“CFDR”）率方面取得了显着进展，特别是在消费者取消方面。虽然CFDR的实际利率可能会因季度而异，但我们观察到这一比率在2022年至2021年期间有所下降。
◦CFDR占GMV的百分比从2021年的22%提高到2022年的20%。CFDR占订单的比例从2021年的16%提高到2022年的15%。当以订单的百分比表示时，CFDR费率通常低于GMV，因为较高的平均项目价值订单往往显示较高的CFDR费率。
◦由于CFDR比率的实质性改善，与CFDR前相比，CFDR后的GMV和订单的同比轨迹是有利的。2022年GMV增长了6%，而CFDR后的GMV增长了9%。同样，同期CFDR后的订单增长了14%，而CFDR后的订单增长了16%。
2.JumiaPay KPI
| 结束的三个月 | 截止年度 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 据报道 |
同比
改变
|
不变货币 |
同比
改变
|
据报道 |
同比
改变
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TPV（百万USD） | 90.5 | 73.9 | (18.4) | % | 90.3 | (0.2) | % | 263.3 | 285.3 | 8.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| JumiaPay交易（百万） | 3.9 | 2.9 | (26.4) | % | n.a。 | n.a。 | 12.1 | 12.5 | 3.1 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
•TPV收入为7390万美元，同比下降18%，按固定汇率计算持平，外汇是TPV业绩的主要阻力，尤其是埃及镑对美元贬值23%。与2021年第四季度的27%相比，JumiaPay的平台渗透率占GMV的百分比在2022年第四季度保持稳定，为26%。
•2022年第四季度，JumiaPay的交易量为290万笔，同比下降26%。这是本季度订单减少的结果，尤其是在JumiaPay应用程序上，因为我们缩减了该平台上的营销投资和促销力度，以支持单位经济效益。总体而言，2022年第四季度Jumia平台上29%的订单是使用JumiaPay完成的，而2021年第四季度这一比例为35%。由于JumiaPay在JumiaPay应用程序上的渗透率几乎为100%，JumiaPay应用程序在交易组合中的份额减少，导致JumiaPay交易在订单中的整体渗透率下降。
•JumiaPay仍然是我们的核心优先事项，我们将致力于使其成为我们电子商务业务的更有效的推动者，重点关注更有针对性的关键产品和企业。我们将保持严格的方法来推动平台上的支付渗透率，并通过严格的营销和消费者激励措施进行支出。我们还将继续专注于在尼日利亚和埃及扩展我们的平台外支付处理解决方案，我们之前已在这些地方获得了相关许可证。
选定的财务资料
| 结束的三个月 | 截止年度 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 据报道 |
同比
改变
|
不变货币 |
同比
改变
|
据报道 |
同比
改变
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （USD百万美元） | 2021 | 2022 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | 62.0 | 66.5 | 7.1 | % | 76.6 | 23.4 | % | 177.9 | 221.9 | 24.7 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 市场收入 | 32.4 | 41.2 | 27.3 | % | 46.9 | 44.8 | % | 108.2 | 130.5 | 20.6 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 佣金 | 8.9 | 16.0 | 80.8 | % | 18.2 | 105.0 | % | 35.3 | 47.8 | 35.3 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 履行 | 10.7 | 8.3 | (22.7) | % | 9.5 | (10.9) | % | 36.4 | 31.8 | (12.7) | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营销和广告 | 4.2 | 7.4 | 75.6 | % | 8.3 | 96.5 | % | 10.8 | 18.0 | 67.4 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 增值服务 | 8.6 | 9.5 | 10.6 | % | 10.9 | 26.8 | % | 25.7 | 32.8 | 28.0 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 第一方收入 | 28.2 | 23.9 | (15.2) | % | 28.1 | (0.1) | % | 65.1 | 85.0 | 30.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入 | 1.5 | 1.4 | (8.7) | % | 1.5 | 2.1 | % | 4.6 | 6.4 | 38.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 33.7 | 41.0 | 21.9 | % | 46.5 | 38.0 | % | 110.5 | 132.1 | 19.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 履行费用 | (30.5) | (24.0) | (21.1) | % | (28.6) | (6.1) | % | (88.7) | (99.7) | 12.4 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售和广告费用 | (31.1) | (18.5) | (40.6) | % | (20.3) | (34.7) | % | (81.9) | (75.9) | (7.3) | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 技术和内容费用 | (13.1) | (14.5) | 10.4 | % | (15.7) | 19.7 | % | (39.2) | (55.3) | 41.0 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 一般和行政费用（“G & A”） | (44.0) | (34.8) | (20.9) | % | (38.8) | (11.7) | % | (142.8) | (130.4) | (8.6) | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其中股份补偿（“SBC”） | (12.0) | 2.3 | (119.5) | % | 2.1 | (117.5) | % | (34.5) | (8.2) | (76.1) | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| G & A费用，不包括SBC | (32.0) | (37.1) | 16.2 | % | (41.0) | 28.1 | % | (108.2) | (122.2) | 12.9 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | (70.0) | (49.2) | (29.8) | % | (54.7) | (21.8) | % | (196.7) | (207.2) | 5.3 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经营亏损 | (84.7) | (49.8) | (41.2) | % | (56.1) | (33.7) | % | (240.9) | (227.1) | (5.7) | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收入
•2022年第四季度营收达到6650万美元，同比增长7%，按固定汇率计算增长23%。这一增长是由Marketplace收入的强劲增长推动的，该收入同比增长27%，按固定汇率计算增长45%。
•2022年第四季度，市场收入达到4120万美元的历史新高。佣金、营销和广告以及增值服务收入流在本季度都创下了历史新高。
◦佣金是增长最快的市场收入来源，同比增长81%，达到1,600万美元。这一增长是今年早些时候实施的佣金提成率提高的结果。
◦营销和广告收入是增长第二快的市场收入来源，同比增长76%，达到740万美元。这一增长得益于第三方广告客户收入的强劲势头，同比增长一倍以上。这加强了Jumia作为广告平台对卖家和第三方广告商的吸引力。
◦增值服务主要包括来自卖家的物流收入，同比增长11%，达到950万美元，这得益于仓储服务收入的强劲增长。
◦履行收入为830万美元，同比下降23%，这是由于之前部署了次日免费送货服务。我们目前正在对免费送货计划进行调整，引入更高的最小购物篮尺寸门槛，并进一步限制地理范围，以支持单位经济。
•第一方收入为2390万美元，同比下降15%，主要是由于食品杂货分类的缩减，这主要是在第一方基础上进行的。
毛利
2022年第四季度毛利润达到4100万美元，同比增长22%，按固定汇率计算增长38%。毛利率占GMV的百分比达到了14.5%的新纪录，部分原因是实施了佣金提成率的提高。
履行费用
履行费用为2400万美元，同比下降21%，按固定汇率计算下降6%，部分原因是订单减少。每笔订单的履行费用，不包括不产生物流成本的JumiaPay应用程序订单，从2021年第四季度的3.24美元下降到2022年第四季度的2.70美元，下降了17%。我们仍然致力于通过提高规模效率和提高有形基础设施的生产力来进一步改善履约经济。
销售和广告费用
2022年第四季度的销售和广告费用为1850万美元，同比下降41%，按固定汇率计算下降35%，因为我们在营销投资方面更加严格。这导致营销效率有所提高，每笔订单的销售和广告费用从2021年第四季度的2.76美元下降32%至1.87美元。销售和广告费用占GMV的百分比从2021年第四季度占GMV的9.4%提高到2022年第四季度的6.5%，提高了290个基点。
技术和内容费用
2022年第四季度，技术和内容支出达到1450万美元，同比增长10%，按固定汇率计算增长20%，部分原因是该季度托管费上涨。
一般和行政费用
2022年第四季度，不包括股权激励在内的一般管理费用达到3700万美元，同比增长16%，按固定汇率计算增长28%。G & A包括与本季度进行的人员配置合理化有关的320万美元的重组费用。我们预计，与2022年相比，实施的组织变革将在2023年节省工作人员费用。
以股票为基础的薪酬相当于本季度的230万收入，主要是由于与未达到的业绩目标有关的股票赠款支出的冲销。
经营亏损
营业亏损为4980万美元，同比下降41%，按固定汇率计算下降34%，原因是毛利润加速增长，同时销售和广告费用减少。
调整后的EBITDA亏损为4920万美元，由于上述因素，同比下降30%，按固定汇率计算下降22%。
现金状况
•截至2022年12月31日，我们的流动性头寸为2.278亿美元，其中包括7210万美元的现金和现金等价物以及1.557亿美元的定期存款和其他金融资产。
•季度现金利用率达到5820万美元，定义为现金和现金等价物的净减少，根据外汇影响和定期存款及其他金融资产的变动进行调整。与2022年第三季度相比，现金利用率环比下降6%，与2021年第四季度相比下降15%。本季度的营运资金产生了1300万美元的负现金效应，主要原因是应收账款和预付款大幅增加，主要原因是为确保更好的定价而预付了2023年的托管费。
指导
我们将继续致力于减少亏损，加快实现盈利的步伐。
因此，我们预计2023年全年的调整后EBITDA亏损为1亿至1.2亿美元，而2022年的亏损为2.07亿美元。
调整后的EDITDA是一种非GAAP财务指标，它是在前瞻性的基础上提供的。我们不提供前瞻性调整后的EDITDA的对账，因为如果不做出不合理的努力，我们无法合理地预测不包括在GAAP财务指标中的股份支付费用。这是由于我们预测未来股价发展的高度可变性和固有的困难。出于同样的原因，我们无法处理无法获得的信息的可能意义。在没有最直接可比的GAAP财务指标的情况下提供的非GAAP前瞻性指标可能与相应的GAAP财务指标存在重大差异。
我们预计，我们持续的成本控制将在整个2023年提高效率。
我们预计销售和广告费用为3,000万美元至4,000万美元，而2022年为7,600万美元，因为我们专注于为消费者提供最佳投资回报和相关性的营销渠道。
我们预计，在2022年第四季度进行的组织变革将在2023年推动员工成本节约。对于2023年全年，我们预计一般和行政费用（不包括股票薪酬）将达到9000万美元至1.05亿美元，而2022年为1.22亿美元。
上述前瞻性陈述反映了我们截至2023年2月16日的预期，可能会发生变化，并涉及固有风险，这些风险部分或完全超出了我们的控制范围。这些风险包括但不限于我们开展业务的国家的政治和经济状况、当前俄罗斯-乌克兰冲突的更广泛的经济影响、全球供应链问题以及新冠疫情造成的新的潜在中断。
电话会议和网播信息
Jumia将于美国东部时间2023年2月16日上午8：30召开电话会议，讨论Jumia的调查结果。电话会议详情如下：
美国免费电话：888-506-0062
国际电话：973-528-0011
英国免费电话：08005200845
参赛代码：431353
可在Jumia投资者关系网站上观看财报电话会议的网络直播：https://investor.jumia.com/
电话会议结束后将提供存档的网络广播。
（未经审计）
截至2021年12月31日和2022年12月31日的合并综合收益表
| 结束的三个月 | 截止年度 | |||||||||||||||||||||||||
| 单位：千USD | 12月31日， 2021 |
12月31日， 2022 |
12月31日， 2021 |
12月31日， 2022 |
||||||||||||||||||||||
| 收入 | 62,048 | 66,478 | 177,934 | 221,882 | ||||||||||||||||||||||
| 收益成本 | (28,372) | (25,438) | (67,385) | (89,770) | ||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 33,676 | 41,040 | 110,549 | 132,112 | ||||||||||||||||||||||
| 履行费用 | (30,459) | (24,021) | (88,695) | (99,696) | ||||||||||||||||||||||
| 销售和广告费用 | (31,121) | (18,490) | (81,924) | (75,927) | ||||||||||||||||||||||
| 技术和内容费用 | (13,102) | (14,459) | (39,197) | (55,283) | ||||||||||||||||||||||
| 一般和行政费用 | (43,999) | (34,790) | (142,765) | (130,426) | ||||||||||||||||||||||
| 其他营业收入 | 534 | 921 | 1,415 | 2,212 | ||||||||||||||||||||||
| 其他业务费用 | (202) | (25) | (279) | (86) | ||||||||||||||||||||||
| 经营亏损 | (84,673) | (49,824) | (240,896) | (227,094) | ||||||||||||||||||||||
| 财务收入 | 1,839 | 4,660 | 24,764 | 14,984 | ||||||||||||||||||||||
| 财务费用 | (1,942) | (4,018) | (10,331) | (18,864) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税前亏损 | (84,776) | (49,182) | (226,463) | (230,974) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税费用 | (371) | (5,674) | (442) | (6,869) | ||||||||||||||||||||||
| 本期亏损 | (85,147) | (54,856) | (226,905) | (237,843) | ||||||||||||||||||||||
| 归因于： | ||||||||||||||||||||||||||
| 公司股东 | (85,134) | (54,812) | (226,865) | (237,805) | ||||||||||||||||||||||
| 非控制性权益 | (13) | (44) | (40) | (38) | ||||||||||||||||||||||
| 本期亏损 | (85,147) | (54,856) | (226,905) | (237,843) | ||||||||||||||||||||||
| 其他综合收益/（亏损）将在以后各期分类至损益 | ||||||||||||||||||||||||||
| 海外业务折算汇兑差额收益/（损失） | 12,257 | 44,537 | (12,282) | 178,957 | ||||||||||||||||||||||
| 国外业务投资净额的其他综合收益/（亏损） | (11,646) | (45,454) | (3,549) | (182,501) | ||||||||||||||||||||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的其他综合收益/（损失） | (2,499) | 4,816 | (3,941) | (5,669) | ||||||||||||||||||||||
| 其他综合收入/（亏损） | (1,888) | 3,899 | (19,772) | (9,213) | ||||||||||||||||||||||
| 本期综合亏损总额 | (87,035) | (50,957) | (246,677) | (247,056) | ||||||||||||||||||||||
| 归因于： | ||||||||||||||||||||||||||
| 公司股东 | (87,032) | (50,910) | (246,666) | (247,035) | ||||||||||||||||||||||
| 非控制性权益 | (3) | (47) | (11) | (21) | ||||||||||||||||||||||
| 本期综合亏损总额 | (87,035) | (50,957) | (246,677) | (247,056) | ||||||||||||||||||||||
（未经审计）
截至2021年12月31日和2022年12月31日的合并财务状况表
| 截至 | ||||||||||||||
| 单位：千USD | 12月31日， 2021 |
12月31日， 2022 |
||||||||||||
| 物业、厂房及设备 | ||||||||||||||
| 非流动资产 | ||||||||||||||
| 财产和设备 | 21,824 | 28,498 | ||||||||||||
| 无形资产 | 327 | 143 | ||||||||||||
| 递延所得税资产 | 665 | 953 | ||||||||||||
| 其他非流动资产 | 2,278 | 3,038 | ||||||||||||
| 非流动资产合计 | 25,094 | 32,632 | ||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||||
| 库存 | 10,948 | 11,437 | ||||||||||||
| 贸易和其他应收款 | 18,350 | 23,074 | ||||||||||||
| 应收所得税 | 1,468 | 2,136 | ||||||||||||
| 其他应收税款 | 3,775 | 13,088 | ||||||||||||
| 预付费用 | 5,672 | 19,874 | ||||||||||||
| 定期存款和其他金融资产 | 395,715 | 155,708 | ||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 117,090 | 72,125 | ||||||||||||
| 流动资产总额 | 553,018 | 297,442 | ||||||||||||
| 总资产 | 578,112 | 330,074 | ||||||||||||
| 权益和负债 | ||||||||||||||
| 股权 | ||||||||||||||
| 股本 | 234,154 | 235,659 | ||||||||||||
| 股份溢价 | 1,736,469 | 1,736,469 | ||||||||||||
| 其他储备 | 164,675 | 163,203 | ||||||||||||
| 累计损失 | (1,722,260) | (1,960,158) | ||||||||||||
| 本公司权益持有人应占权益 | 413,038 | 175,173 | ||||||||||||
| 非控制性权益 | (454) | (470) | ||||||||||||
| 总股本 | 412,584 | 174,703 | ||||||||||||
| 负债 | ||||||||||||||
| 非流动负债 | ||||||||||||||
| 非流动借款 | 8,631 | 8,709 | ||||||||||||
| 递延所得税负债 | — | 798 | ||||||||||||
| 负债和其他费用准备金 | 676 | 889 | ||||||||||||
| 递延收入 | 875 | 345 | ||||||||||||
| 贸易和其他应付款项 | 769 | 209 | ||||||||||||
| 非流动负债合计 | 10,951 | 10,950 | ||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||||
| 流动借款 | 3,906 | 5,138 | ||||||||||||
| 贸易和其他应付款项 | 76,077 | 62,766 | ||||||||||||
| 应付所得税 | 13,281 | 13,682 | ||||||||||||
| 其他应缴税款 | 18,952 | 22,964 | ||||||||||||
| 负债和其他费用准备金 | 36,409 | 35,899 | ||||||||||||
| 递延收入 | 5,952 | 3,972 | ||||||||||||
| 流动负债合计 | 154,577 | 144,421 | ||||||||||||
| 负债总额 | 165,528 | 155,371 | ||||||||||||
| 权益和负债共计 | 578,112 | 330,074 | ||||||||||||
（未经审计）
截至2021年12月31日和2022年12月31日的合并现金流量表
| 结束的三个月 | 截止年度 | |||||||||||||||||||||||||
| 单位：千USD | 12月31日， 2021 |
12月31日， 2022 |
12月31日， 2021 |
12月31日， 2022 |
||||||||||||||||||||||
| 所得税前亏损 | (84,776) | (49,182) | (226,463) | (230,974) | ||||||||||||||||||||||
| 有形和无形资产的折旧和摊销 | 2,613 | 2,992 | 9,656 | 11,646 | ||||||||||||||||||||||
| 贷款、应收款和其他资产的减值损失 | (66) | 2,699 | 2,011 | 6,161 | ||||||||||||||||||||||
| 过时存货的减值损失 | 51 | (163) | 416 | 1,947 | ||||||||||||||||||||||
| 股份支付（收入）/费用 | 12,032 | (2,346) | 34,548 | 8,241 | ||||||||||||||||||||||
| 有形和无形资产处置净（收益）/损失 | 149 | 30 | 180 | 35 | ||||||||||||||||||||||
| 其他负债和费用准备金的变动 | (1,324) | 4,479 | (243) | 473 | ||||||||||||||||||||||
| 租赁变更（收入）/费用 | (9) | 10 | (37) | 23 | ||||||||||||||||||||||
| 利息（收入）/费用 | (1,037) | (805) | (996) | (2,721) | ||||||||||||||||||||||
| 净外汇（收益）/损失 | 5,205 | 3,613 | (7,656) | 5,517 | ||||||||||||||||||||||
| 按公允价值计量且其变动计入损益的金融工具净（收益）/亏损 | 851 | (1,007) | 998 | 7,167 | ||||||||||||||||||||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的减值损失 | 35 | — | 88 | (35) | ||||||||||||||||||||||
| 处置FVOCI持有的债务工具确认的净（收益）/损失 | — | — | — | 2,290 | ||||||||||||||||||||||
| 股份支付费用-结算 | (1,237) | (16) | (1,237) | (444) | ||||||||||||||||||||||
| 贸易和其他应收款、预付费用和其他应收税款（增加）/减少 | (3,250) | (21,122) | (3,017) | (38,191) | ||||||||||||||||||||||
| 库存（增加）/减少 | (1,412) | 879 | (3,751) | (4,036) | ||||||||||||||||||||||
| 贸易和其他应付款项、递延收入和其他应付税款的增加/（减少） | 8,936 | 7,744 | 26,341 | (4,565) | ||||||||||||||||||||||
| 缴纳的所得税 | (243) | (451) | (2,017) | (2,713) | ||||||||||||||||||||||
| 业务活动所用现金流量净额 | (63,482) | (52,646) | (171,179) | (240,179) | ||||||||||||||||||||||
| 投资活动产生的现金流量 | ||||||||||||||||||||||||||
| 购置财产和设备 | (4,426) | (2,769) | (7,166) | (11,147) | ||||||||||||||||||||||
| 出售财产和设备的收益 | 12 | 8 | 22 | 11 | ||||||||||||||||||||||
| 购买无形资产 | 6 | 3 | (19) | (14) | ||||||||||||||||||||||
| 收到的利息 | 1,400 | 1,666 | 2,602 | 4,762 | ||||||||||||||||||||||
| 其他非流动资产变动 | (758) | 79 | (683) | (1,141) | ||||||||||||||||||||||
| 定期存款和其他金融资产的变动 | 571 | 26,046 | (399,566) | 220,351 | ||||||||||||||||||||||
| （用于）/来自投资活动的现金流量净额 | (3,195) | 25,033 | (404,810) | 212,822 | ||||||||||||||||||||||
| 筹资活动产生的现金流量 | ||||||||||||||||||||||||||
| 利息结算-融资 | 7 | 17 | (74) | (41) | ||||||||||||||||||||||
| 支付租赁利息 | (366) | (409) | (1,543) | (1,496) | ||||||||||||||||||||||
| 偿还租赁负债 | (872) | (1,962) | (5,072) | (7,170) | ||||||||||||||||||||||
| 股权交易费用 | (179) | (22) | (7,779) | (79) | ||||||||||||||||||||||
| 出资 | — | — | 348,646 | — | ||||||||||||||||||||||
| 行使股票期权的收益 | 5 | — | 68 | 26 | ||||||||||||||||||||||
| （用于）/来自筹资活动的现金流量净额 | (1,405) | (2,376) | 334,246 | (8,760) | ||||||||||||||||||||||
| 现金和现金等价物净（减少）/增加 | (68,082) | (29,989) | (241,743) | (36,117) | ||||||||||||||||||||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | 225 | (2,154) | (15,098) | (8,848) | ||||||||||||||||||||||
| 期初现金和现金等价物 | 184,947 | 104,268 | 373,931 | 117,090 | ||||||||||||||||||||||
| 期末现金和现金等价物 | 117,090 | 72,125 | 117,090 | 72,125 | ||||||||||||||||||||||
前瞻性陈述
本新闻稿包含前瞻性陈述。本新闻稿中除历史事实外的所有陈述，包括关于我们未来经营业绩和财务状况、行业动态、业务战略和计划以及我们未来经营目标的陈述，均为前瞻性陈述。这些声明代表了我们对未来的意见、期望、信念、意图、估计或战略，这些可能无法实现。在某些情况下，您可以通过诸如“可能”、“将”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“相信”、“估计”、“潜在”或“继续”等术语来识别前瞻性陈述，或者这些术语的否定或旨在识别前瞻性陈述的其他类似表达。前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和财务趋势的预期和预测，我们认为这些事件和财务趋势可能会影响我们的财务状况、经营业绩、业务战略、短期和长期业务运营和目标以及财务需求。这些前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性、难以预测的环境变化以及可能导致我们的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就存在重大差异的其他重要因素，包括但不限于项目3所述的风险。“关键信息——风险因素”，在我们提交给美国证券交易委员会的20-F表格年度报告中。此外，新的风险不时出现。我们的管理层无法预测所有风险，也无法评估所有因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际结果与我们可能做出的任何前瞻性陈述中所包含的结果大不相同。鉴于这些风险、不确定性和假设，本新闻稿中讨论的前瞻性事件和情况可能不会发生，实际结果可能与前瞻性陈述中的预期或暗示存在重大不利差异。因此，我们提醒您不要依赖这些前瞻性陈述，我们以这些警示性陈述来限定我们所有的前瞻性陈述。
本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日作出。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证前瞻性陈述中反映的未来结果、活动水平、业绩或事件和情况将会实现或发生。此外，我们或我们的顾问或任何其他人都不对前瞻性陈述的准确性和完整性承担责任。我们和我们的顾问均不承担任何义务，在本新闻稿发布之日后以任何理由更新任何前瞻性陈述，以使这些陈述符合实际结果或我们预期的变化，除非法律要求。您在阅读本新闻稿时应了解，我们未来的实际结果、活动水平、表现以及事件和情况可能与我们的预期存在重大差异。
非《国际财务报告准则》财务和业务指标
所列变动、百分比、比率和总额是根据未四舍五入的数字计算的。
本新闻稿包括某些不基于国际财务报告准则的财务指标和指标，包括调整后的EBITDA，以及经营指标，包括年度活跃消费者、季度活跃消费者、订单和GMV。我们定义年度活跃消费者季度活跃消费者、订单、GMV、总支付量、JumiaPay交易和调整后EBITDA如下：
年度活跃消费者指在相关日期之前的12个月内在我们的平台上下单购买产品或服务的唯一消费者，无论取消或退货。
季度活跃消费者指在相关日期之前的3个月内，无论取消或退货，在我们平台上下单购买产品或服务的唯一消费者。
我们相信，年度活跃消费者和季度活跃消费者是我们市场上消费者采用我们产品的有用指标。
订单对应于相关期间我们平台上产品和服务的订单总数，无论取消或退货。
我们认为，订单数量是衡量我们平台总使用量的一个有用指标，无论单个交易的货币价值如何。
商品总值（“GMV”）对应于产品和服务的订单总价值，包括运费、增值税，以及在扣除任何折扣或凭单之前，无论相关期间是否取消或退货。
我们认为，GMV是我们平台使用情况的一个有用指标，它不受第一方和第三方销售或付款方式之间销售变化的影响。
我们使用季度活跃消费者、订单和GMV作为许多指标中的一部分来监测我们平台的使用情况。
总支付量（“TPV”）相当于在相关期间使用JumiaPay支付的产品和服务的订单总价值，包括运费、增值税，以及在扣除任何折扣或凭单之前，无论取消或退货。
我们认为，TPV与使用JumiaPay的GMV份额相对应，提供了一个有用的指标，表明我们通过JumiaPay直接和间接提供的支付服务的发展情况和消费者的采用情况。
JumiaPay交易对应于我们市场上使用JumiaPay的产品和服务在相关期间的订单总数，无论取消或退货。
我们认为，JumiaPay交易提供了一个有用的指标，表明我们为我们平台上的订单提供的无现金支付服务的发展和消费者的采用，而不论单个交易的货币价值如何。
我们使用TPV和JumiaPay交易次数来衡量我们支付服务的发展以及货到付款订单向预付订单的美国前进保险转换。
一般和行政费用，不包括SBC，相当于一般和行政（“G & A”）费用，不包括股份支付费用（“SBC”）。我们使用这个指标来衡量我们的G & A成本的发展，不包括SBC的影响，SBC主要是非现金支出，部分受股价波动的影响。
经调整EBITDA对应于该期间的亏损，根据所得税费用（收益）、财务收入、财务费用、折旧和摊销进行了调整，并进一步根据股份支付费用进行了调整。
调整后的EBITDA是非国际财务报告准则对我们的经营业绩的补充衡量标准，国际财务报告准则没有要求，也没有按照国际财务报告准则列报。调整后的EBITDA不是根据国际财务报告准则衡量我们财务业绩的指标，不应被视为替代当期亏损、所得税前亏损或根据国际财务报告准则得出的任何其他业绩指标。我们提醒投资者注意，根据我们对调整后EBITDA的定义提出的金额可能无法与其他公司披露的类似指标进行比较，因为并非所有公司和分析师都以相同的方式计算调整后EBITDA。我们提出调整后的EBITDA是因为我们认为它是衡量我们经营业绩的一个重要补充指标。管理层认为，通过纳入非国际财务报告准则财务指标作为比较我们持续经营业绩的合理依据，可以增强投资者对我们业绩的理解。通过提供这一非《国际财务报告准则》财务指标，以及与最接近的《国际财务报告准则》财务指标的对账，我们相信，我们正在加强投资者对我们的业务和经营成果的了解，并帮助投资者评估我们执行战略举措的情况。
管理层使用调整后的EBITDA：
•作为经营业绩的衡量标准，因为它有助于我们在一致的基础上比较我们的经营业绩，因为它消除了不是由我们的核心业务直接产生的项目的影响；
•用于规划目的，包括编制我们的内部年度业务预算和财务预测；
•评估我们的战略举措的绩效和有效性；和
•评估我们扩展业务的能力。
这一非《国际财务报告准则》计量中排除的项目是理解和评估财务业绩的重要组成部分。调整后的EBITDA作为一种分析工具存在局限性，不应孤立地加以考虑，也不应将其作为对我们根据《国际财务报告准则》报告的结果（包括当期亏损）的分析的替代或替代。其中一些限制是：
•调整后的EBITDA不反映我们以股份为基础的付款、所得税费用（收益）或支付我们税款所需的金额；
•虽然折旧和摊销在计算调整后的EBITDA时被剔除，但折旧和摊销的资产往往必须在未来被替换，而这种计量并不反映这种替换的任何费用；和
•其他公司计算调整后EBITDA的方式可能与我们不同，这限制了它作为比较衡量标准的效用。
由于这些限制，调整后的EBITDA不应被视为衡量我们可用于投资于业务增长的可自由支配现金。我们通过提供调整后EBITDA与最直接可比的国际财务报告准则财务计量、当期亏损的对账来弥补这些限制和其他限制。下表列出了该期间的亏损与所列期间的调整后EBITDA的对账：
| 截至12月31日的三个月， | 截至12月31日， | |||||||||||||||||||||||||
| （USD百万美元） | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | ||||||||||||||||||||||
| 本期亏损 | (85.1) | (54.9) | (226.9) | (237.8) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 0.4 | 5.7 | 0.4 | 6.9 | ||||||||||||||||||||||
| 财务费用净额/（收入） | 0.1 | (0.6) | (14.4) | 3.9 | ||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 2.6 | 3.0 | 9.7 | 11.6 | ||||||||||||||||||||||
| 股份支付（收入）/费用 | 12.0 | (2.3) | 34.5 | 8.2 | ||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | (70.0) | (49.2) | (196.7) | (207.2) | ||||||||||||||||||||||
不变货币数据
某些指标也是以固定货币为基础提出的。我们使用恒定的货币信息来为我们提供基本业务动态的图片，不包括货币效应。
固定汇率指标是使用2021年每个月的平均每月汇率计算的，并将其应用于2022年的相应月份，以便计算出如果一年到下一年的汇率保持稳定，我们的结果将是什么。不变货币信息不是按照国际财务报告准则计算的计量。虽然我们认为，恒定货币信息可能有助于投资者以与我们管理层相同的方式理解和评估我们的经营业绩，但我们使用恒定货币指标作为一种分析工具是有局限性的，您不应孤立地考虑它，也不应将其作为根据《国际财务报告准则》报告的财务业绩分析的替代或替代。此外，其他公司，包括我们行业的公司，可能会以不同的方式报告外币汇率波动的影响，这可能会降低我们作为比较衡量标准的固定货币信息的价值。
下表列出了选定指标的固定货币数据。
| 截至12月31日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 据报道 |
同比
改变
|
不变货币 |
同比
改变
|
|||||||||||||||||||||||||||||
| 以USD计，百分比除外 | 2021 | 2022 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||
| GMV | 330.1 | 283.1 | (14.2) | % | 331.3 | 0.4 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 冠捷 | 90.5 | 73.9 | (18.4) | % | 90.3 | (0.2) | % | |||||||||||||||||||||||||
| TPV占GMV的百分比 | 27.4 | % | 26.1 | % | 27.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 33.7 | 41.0 | 21.9 | % | 46.5 | 38.0 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 履行费用 | (30.5) | (24.0) | (21.1) | % | (28.6) | (6.1) | % | |||||||||||||||||||||||||
| 扣除履行费用后的毛利润 | 3.2 | 17.0 | 429.0 | % | 17.9 | 455.4 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 销售和广告费用 | (31.1) | (18.5) | (40.6) | % | (20.3) | (34.7) | % | |||||||||||||||||||||||||
| 技术和内容费用 | (13.1) | (14.5) | 10.4 | % | (15.7) | 19.7 | % | |||||||||||||||||||||||||
| G & A费用，不包括SBC | (32.0) | (37.1) | 16.2 | % | (41.0) | 28.1 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | (70.0) | (49.2) | (29.8) | % | (54.7) | (21.8) | % | |||||||||||||||||||||||||
| 经营亏损 | (84.7) | (49.8) | (41.2) | % | (56.1) | (33.7) | % | |||||||||||||||||||||||||