美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格10-Q
（标记一）
根据1934年《证券交易法》第13或15（d）节的季度报告
截至2021年9月30日的季度
或
根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告
从__________到_______________________________________________________________
佣金文件号:001-36083
Applied Optoelectronics, Inc.
（在其章程中指定的注册人的确切名称）
| 特拉华州 |
76-0533927 |
| （公司所在州或其他司法管辖区或组织） |
（I.R.S.雇主识别号码） |
13139Jess Pirtle Blvd。
Sugar Land，TX77478
（主要行政办公室的地址）
( 281 ) 295-1800
（注册人的电话号码）
根据该法第12（b）条注册的证券:
| 各类名称 |
交易代码 |
在其上登记的每个交易所的交易名称 |
| 普通股，面值0.00 1美元 |
Aaoi |
纳斯达克全球市场 |
用复选标记表示注册人（1）在之前的12个月内是否已提交了1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告（或在要求注册人提交的较短期限内）此类报告），（2）在过去90天内一直受此类备案要求的约束。是不是
用复选标记表示在过去12个月内（或在要求注册人提交此类文件的较短期限内），注册人是否以电子方式提交了根据法规S-T第405条（本章第232.405条）要求提交的每个交互式数据文件。是不是
用复选标记表示注册人是大型加速披露公司、加速披露公司、非加速披露公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条中“大型加速披露公司”，“加速披露公司”，“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
|
|
大型加速披露公司 |
☐ |
加速披露公司 |
☒ |
|
|
非加速披露公司 |
☐ |
较小的报告公司 |
☒ |
|
|
新兴成长型公司 |
☐ |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条提供的任何新的或经修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否为空壳公司（根据《交易法》第12b-2条的定义）。是不是
截至2021年10月29日，已发行的注册人普通股为27,297,647股。
Applied Optoelectronics, Inc.
目 录
| Page |
||
|
|
||
| 项目1。 |
||
|
|
||
|
|
||
|
|
||
|
|
||
|
|
||
|
|
||
|
|
||
| 项目2。 |
||
|
|
||
| 项目3。 |
||
|
|
||
| 项目4。 |
||
|
|
||
| 项目1。 |
||
| 项目1a。 |
||
| 项目2。 |
||
| 项目3。 |
||
| 项目4。 |
||
| 项目5。 |
||
| 项目6。 |
||
第一部分.财务信息
项目1。简明合并财务报表
Applied Optoelectronics, Inc.及附属公司
浓缩合并资产负债表
（未经审计，以千为单位）
| 9月30日， |
12月31日， |
|||||||
| |
2021 |
2020 |
||||||
| 物业、厂房及设备 |
|
|
||||||
| 流动资产 |
|
|
||||||
| 现金及现金等价物 |
$ | |
$ | |
||||
| 受限制现金 |
|
|
||||||
| 应收账款-贸易，分别扣除62美元和62美元的备抵 |
|
|
||||||
| 应收票据 |
|
|
||||||
| 存货 |
|
|
||||||
| 预缴所得税 |
|
|
||||||
| 预付费用及其他流动资产 |
|
|
||||||
| 流动资产总额 |
|
|
||||||
| 固定资产、工厂及设备，净值 |
|
|
||||||
| 土地使用权净额 |
|
|
||||||
| 经营使用权资产 |
|
|
||||||
| 融资使用权资产 |
|
|
||||||
| 无形资产，净值 |
|
|
||||||
| 其他资产净额 |
|
|
||||||
| 总资产 |
$ | |
$ | |
||||
| 负债与股东权益 |
|
|||||||
| 流动负债 |
|
|||||||
| 应付票据和长期负债的当期部分 |
$ | |
$ | |
||||
| 应付账款 |
|
|
||||||
| 应付银行承兑汇票 |
|
|
||||||
| 当期租赁负债-营业 |
|
|
||||||
| 流动租赁负债-融资 |
|
|
||||||
| 应计负债 |
|
|
||||||
| 流动负债合计 |
|
|
||||||
| 应付票据和长期负债，减去流动部分 |
|
|
||||||
| 可转换优先票据 |
|
|
||||||
| 非流动租赁负债-营运负债 |
|
|
||||||
| 非流动租赁负债-融资 |
|
|
||||||
| 负债总额 |
|
|
||||||
| 股东权益： |
|
|
||||||
| 优先股；授权发行5,000股股票，面值为0.00 1美元；分别于2021年9月30日和2020年12月31日没有发行和发行在外的股票 |
|
|
||||||
| 普通股；授权的45,000股股票，面值为0.00 1美元；分别于2021年9月30日和2020年12月31日发行和发行的27,175和25,110股股票 |
|
|
||||||
| 额外实收资本 |
|
|
||||||
| 累计其他综合收益 |
|
|
||||||
| 累计赤字 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 股东权益总额 |
|
|
||||||
| 负债总额和股东权益 |
$ | |
$ | |
||||
随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
Applied Optoelectronics, Inc.及附属公司
浓缩综合业务报表
（未经审计，以千为单位，共享和每股数据除外）
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的9个月， |
|||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||
| 净收入 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||
| 销货成本 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 毛利 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 营业费用 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 研究与开发 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 销售与市场营销 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 一般和行政 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 总营业费用 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 经营损失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入（支出） |
|
|
|
|
||||||||||||
| 利息收入 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 利息支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入（支出）净额 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 其他收入（支出）总额，净额 |
( |
) | ( |
) | |
( |
) | |||||||||
| 所得税前亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 所得税费用 |
|
( |
) | |
( |
) | ||||||||||
| 净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 每股净亏损 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 基本 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 摊薄 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|
||||||||||||
| 用于计算每股净亏损的加权平均股份: |
|
|
|
|
||||||||||||
| 基本 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 摊薄 |
|
|
|
|
||||||||||||
随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
Applied Optoelectronics, Inc.及附属公司
简明综合收益表（亏损）
（未经审计，以千为单位）
| |
截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的9个月， |
||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||
| 净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 外币折算调整收益/（损失） |
( |
) | |
|
|
|||||||||||
| 综合损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
Applied Optoelectronics, Inc.及附属公司
简明合并股东权益表
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和9个月
（未经审计，以千为单位）
| | | | | | 累计 | | | |||||||||||||||||||||||||
| |
优先股 |
普通股 |
附加 |
其他 |
|
|
||||||||||||||||||||||||||
| |
数字 |
|
数字 |
|
缴入 |
全面 |
累计 |
股东的 |
||||||||||||||||||||||||
| |
股份 |
数额 |
股份 |
数额 |
资本 |
收益（损失） |
赤字 |
股权 |
||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日 |
|
$ | |
|
$ | |
$ | |
$ | |
$ | ( |
) | $ | |
|||||||||||||||||
| 普通股公开发行净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票的发行，扣除为雇员扣缴的股票税后的净额 |
|
|
|
|
( |
) | |
|
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 股份补偿 |
— | |
— | |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 外币换算调整 |
— | |
— | |
|
( |
) | |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
— | |
— | |
|
|
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日 |
|
$ | |
|
$ | |
$ | |
$ | |
$ | ( |
) | $ | |
|||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
累计 |
|
|
|||||||||||||||||||||||||
| |
优先股 |
普通股 |
附加 |
其他 |
|
|
||||||||||||||||||||||||||
| |
数字 |
|
数字 |
|
缴入 |
全面 |
累计 |
股东的 |
||||||||||||||||||||||||
| |
股份 |
数额 |
股份 |
数额 |
资本 |
收益（损失） |
赤字 |
股权 |
||||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日 |
|
$ | |
|
$ | |
$ | |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |
||||||||||||||||
| 普通股公开发行净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 已行使的股票期权，扣除代扣员工税后的股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票的发行，扣除为雇员扣缴的股票税后的净额 |
|
|
|
|
( |
) | |
|
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 股份补偿 |
— | |
— | |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 外币换算调整 |
— | |
— | |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
— | |
— | |
|
|
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日 |
|
$ | |
|
$ | |
$ | |
$ | |
$ | ( |
) | $ | |
|||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
累计 |
|
|
|||||||||||||||||||||||||
| |
优先股 |
普通股 |
附加 |
其他 |
|
|
||||||||||||||||||||||||||
| |
数字 |
|
数字 |
|
缴入 |
全面 |
累计 |
股东的 |
||||||||||||||||||||||||
| |
股份 |
数额 |
股份 |
数额 |
资本 |
收益（损失） |
赤字 |
股权 |
||||||||||||||||||||||||
| 2021年1月1日 |
|
$ | |
|
$ | |
$ | |
$ | |
$ | ( |
) | $ | |
|||||||||||||||||
| 普通股公开发行净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 已行使的股票期权，扣除代扣员工税后的股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票的发行，扣除为雇员扣缴的股票税后的净额 |
|
|
|
|
( |
) | |
|
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 股份补偿 |
— | |
— | |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 外币换算调整 |
— | |
— | |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
— | |
— | |
|
|
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 |
|
$ | |
|
$ | |
$ | |
$ | |
$ | ( |
) | $ | |
|||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
累计 |
|
|
|||||||||||||||||||||||||
| |
优先股 |
普通股 |
附加 |
其他 |
|
|
||||||||||||||||||||||||||
| |
数字 |
|
数字 |
|
缴入 |
全面 |
保留 |
股东的 |
||||||||||||||||||||||||
| |
股份 |
数额 |
股份 |
数额 |
资本 |
收益（损失） |
收益 |
股权 |
||||||||||||||||||||||||
| 2020年1月1日 |
|
$ | |
|
$ | |
$ | |
$ | |
$ | ( |
) | $ | |
|||||||||||||||||
| 普通股公开发行净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 已行使的股票期权，扣除代扣员工税后的股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票的发行，扣除为雇员扣缴的股票税后的净额 |
|
|
|
|
( |
) | |
|
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 股份补偿 |
— | |
— | |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 外币换算调整 |
— | |
— | |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
— | |
— | |
|
|
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 |
|
$ | |
|
$ | |
$ | |
$ | |
$ | ( |
) | $ | |
|||||||||||||||||
随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
Applied Optoelectronics, Inc.及附属公司
简明合并现金流量表
（未经审计，以千为单位）
| 截至9月30日的9个月， |
||||||||
| |
2021 |
2020 |
||||||
| 经营活动: |
|
|
||||||
| 净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 调整以使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致: |
|
|
||||||
| 存货成本或市场储备调整中的较低者 |
|
|
||||||
| 折旧及摊销 |
|
|
||||||
| 债务发行成本的摊销 |
|
|
||||||
| 递延所得税净额 |
|
|
||||||
| 资产处置损失 |
|
|
||||||
| 股份补偿 |
|
|
||||||
| 消灭债务的利息 |
( |
) | |
|||||
| 债务的消灭 |
( |
) | |
|||||
| 未实现外汇收益 |
|
( |
) | |||||
| 营业资产和负债的变化: |
||||||||
| 贸易应收账款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 应收票据 |
( |
) | |
|||||
| 预缴所得税 |
|
|
||||||
| 存货 |
|
( |
) | |||||
| 其他流动资产 |
|
( |
) | |||||
| 经营使用权资产 |
|
|
||||||
| 应付账款 |
( |
) | |
|||||
| 应计负债 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 租赁负债 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 经营活动使用的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投资活动: |
|
|
||||||
| 购置不动产、厂场和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 处置设备的收益 |
|
|
||||||
| 设备押金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 购买无形资产 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投资活动所用现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 筹资活动: |
|
|
||||||
| 发行应付票据和长期负债的收益，扣除债务发行费用 |
|
|
||||||
| 长期负债及应付票据的本金支付 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 信贷额度借款的收益 |
|
|
||||||
| 偿还信贷额度借款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 应付银行承兑汇票收益 |
|
|
||||||
| 偿还应付银行承兑汇票 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 发行可转换优先票据的收益，扣除债务发行成本 |
|
( |
) | |||||
| 融资租赁的本金支付 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 行使股票期权 |
|
|
||||||
| 代雇员支付与股份补偿有关的代扣代缴税款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 普通股发行所得，净额 |
|
|
||||||
| 筹资活动产生的现金净额 |
|
|
||||||
| 汇率变动对现金的影响 |
( |
) | ) | |||||
| 现金、现金等价物和受限制现金净减少额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | |
$ | |
||||
| 补充披露现金流量信息: |
| |||||||
| 支付（收到）的现金: |
| |||||||
| 利息，扣除资本化金额 |
$ | |
$ | |
||||
| 所得税 |
|
( |
) | |||||
| 非现金投资和筹资活动: |
|
|||||||
| 债务和利息的消灭 |
( |
) | |
|||||
| 用信用额度借款购买财产和设备 |
|
|
||||||
| 与财产和设备增加有关的应付账款的净变动 |
( |
) | |
|||||
| 与财产和设备添置有关的设备的按金和预付款项的净变动 |
|
|
||||||
随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
Applied Optoelectronics, Inc.及附属公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
注1。业务说明
业务概览
Applied Optoelectronics, Inc.（“AOI”或“公司”）是一家特拉华州公司。该公司是一家领先的垂直整合的光纤网络产品提供商，主要面向四个网络终端市场:互联网数据中心，有线电视，电信和光纤到户。该公司设计和制造各种集成水平的光通信产品，从组件、组件和模块到完整的交钥匙设备。
该公司在美国拥有制造和研究与开发设施， 台湾和中国大陆。在美国， 在其公司总部和位于Sugar Land的制造工厂， 德克萨斯州， 该公司主要生产激光器和激光组件，并从事激光组件和光学模块产品的研究与开发活动。另外， 该公司还在德卢斯设有研究与开发设施， 乔治亚州。该公司在台北经营， 台湾和宁波， 中国通过其全资子公司Prime World International Holdings， Ltd.（“Prime World”， 在英属维尔京群岛注册）。Prime World在台北有一家分公司， 台湾， 该公司主要生产收发器，并从事收发器产品的研究与开发活动。Prime World也是全球科技的母体， Inc.（“Global”， 在中华人民共和国注册成立）。通过全球， 该公司主要生产某些数据中心收发器产品， 包括组件， 以及有线电视系统和设备， 并执行有线电视产品的研究与开发活动。，
中期财务报表
截至9月30日未经审核的简明综合财务报表， 2021年和12月31日， 2020年以及截至9月30日的三个月和九个月， 2021年和9月30日， 2020, 是根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制的临时信息，并根据证券交易委员会（“SEC”）的规则和条例S-X表格10-Q和规则10-01的说明。根据这些规则和条例， 该公司遗漏了美国公认会计原则要求的年度合并财务报表的某些信息和附注。在管理层看来， 简明合并财务报表包含所有调整， 除非另有说明， 为公允列报公司在列报期间的财务状况和经营成果所必需的。年终简明资产负债表数据来自经审计的财务报表。这些简明合并财务报表应与合并财务报表及其附注一并阅读，合并财务报表及其附注应包含在公司截至12月31日的财年的10-K表年度报告（“年度报告”）中， 2020.截至9月30日的三个月和九个月的经营成果， 2021年不一定表示整个财年的预期结果。“所有重要的公司间账户和交易都已消除。，
估计数的使用
编制符合公认会计原则的财务报表要求管理层做出影响报告金额的估计和假设。实际结果可能与合并财务报表及附注中的估计有所不同。影响这些财务报表及所附附注的重要估计和假设，除其他外，涉及信贷损失备抵、存货准备金、产品保修费用、股份补偿费用、财产和设备的估计使用寿命以及税款。
注2。重要的会计政策
与2020年年度报告中所述的重要会计政策相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月，公司的重要会计政策没有变化，但以下所述除外。
最近的会计公告
最近的会计公告尚未采用
2020年3月， FASB发布了ASU2020-04， “参考汇率改革（主题848）:促进参考汇率改革对财务报告的影响”， 这为GAAP关于合同修改和对冲会计的指南提供了临时的可选权宜之计和例外，以减轻与预期市场从伦敦银行间同业拆放利率（“Libor”）和其他银行间同业拆放利率过渡到替代参考利率有关的财务报告负担。2021年1月，ASU2021-01对ASU2020-04进行了进一步修订， 这澄清了某些条款的适用性。截至12月31日，ASU2020-04和AUC2021-01目前对所有实体均有效， 2022年，参考汇率置换活动预计将完成。ASU2020-04和AUC2021-01中的指南是可选的，并且随着参考汇率改革活动的发生，可能会随着时间的推移而选择。公司将继续评估该指南的影响，并可能在市场发生其他变化时应用其他适用的选择。“公司预计，在未来的基础上，ASU不会对合并财务报表产生重大影响。，
2020年8月，FASB发布了ASU2020-06，“债务与转换和其他期权（子主题470-20）”和“衍生品和对冲-实体拥有股权的合同”（子主题815-40）。该ASU通过消除ASC470-20中要求将嵌入式转换功能与可转换工具分离的三种模型中的两种，简化了可转换工具的会计处理。该指南对2021年12月15日之后开始的会计年度有效。公司预计ASU不会对合并财务报表产生重大影响。
2020年11月， 美国证券交易委员会发布了一项新规则，该规则使S-K法规中的各个方面和财务披露要求现代化并简化了， 具体涉及第301项“选定的财务数据”， 项目302“补充财务信息”和项目303“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”（“MD&A”）。这项新规则的目的是（i）消除重复披露， 加强和促进更多基于原则的MD&A披露，以使其对投资者更有意义， 同时简化注册者的合规要求和努力， 通过向他们提供灵活性，以呈现管理层对注册人的财务状况和经营成果的看法。虽然大多数变化涉及减少或消除先前要求的信息和披露， 该规则确实扩展了围绕上文讨论的法规S-K中各个项目的某些方面的披露要求。最终规则于1月11日在《联邦公报》上公布， 2021, 在其发布之日起30天后生效， 或者2月10日， 2021, 并且，注册人必须在注册人的第一个会计年度（在发布日期后210天的日期或之后）遵守此最终规则。“该公司计划按时遵守新的披露要求，目前预计遵守这些新要求不会对财务产生任何重大影响。，
注3。收入确认
收入分类
收入是根据产品的生产地点进行分类的。有关按地理区域分列的收入的更多信息，请参见注释17，“地理信息”。
收入也按主要产品类别分类，并在下面列出（以千为单位）:
| 截至9月30日的三个月， |
||||||||||||||||
| |
百分比 |
百分比 |
||||||||||||||
| |
2021 |
收入 |
2020 |
收入 |
||||||||||||
| 数据中心 |
$ | |
|
% | $ | |
|
% | ||||||||
| 有线电视 |
|
|
% | |
|
% | ||||||||||
| 电信 |
|
|
% | |
|
% | ||||||||||
| FTTH |
|
|
% | |
|
% | ||||||||||
| 其他 |
|
|
% | |
|
% | ||||||||||
| 总收入 |
$ | |
|
% | $ | |
|
% | ||||||||
| 截至9月30日的9个月， |
||||||||||||||||
| |
百分比 |
百分比 |
||||||||||||||
| |
2021 |
收入 |
2020 |
收入 |
||||||||||||
| 数据中心 |
$ | |
|
% | $ | |
|
% | ||||||||
| 有线电视 |
|
|
% | |
|
% | ||||||||||
| 电信 |
|
|
% | |
|
% | ||||||||||
| FTTH |
|
|
% | |
|
% | ||||||||||
| 其他 |
|
|
% | |
|
% | ||||||||||
| 总收入 |
$ | |
|
% | $ | |
|
% | ||||||||
注4。租赁
本公司根据不可撤销的经营租赁租赁空间用于制造设施， 研究与开发办公室和某些存储设施和公寓。这些租赁不包含或有租金条款。该公司还租赁某些机器， 办公设备和车辆。它的许多租赁包括两个租赁（例如，包括租金在内的固定付款， 税收， 和保险费用）和非租赁组成部分（例如公共区域或其他维护费用），由于公司已为所有租赁选择了实际的权宜之计，因此将其作为单个租赁组成部分进行会计处理。几个租赁包括一个或多个续订选项，这些选项已经过评估，并根据管理层的意图和个人事实模式，将其包括或排除在使用权（“ROU”）资产的租赁负债的计算中。一些仓库和公寓的不可撤销租赁期限不到一年，因此， “公司选择了实际的权宜之计，将这些短期租赁从其使用权资产和租赁负债中排除。，
由于公司的大多数租赁不提供隐含利率，因此公司使用其增量借款利率，即在类似的期限内以抵押为基础的借款所产生的利率，该利率等于在类似的经济环境中的租赁付款额。根据适用的租赁条款和当前的经济环境，公司采用位置法来确定增量借款利率。
在所示期间，租赁费用的组成部分如下（以千为单位）:
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的9个月， |
|||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||
| 经营租赁费用 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||
| 融资租赁费用 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 短期租赁费用 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 租赁费用总额 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||
截至2021年9月30日的未来一年期间，租赁负债的到期日如下（以千为单位）:
| 操作 | 融资 | |||||||
| 2022 |
$ | |
$ | |
||||
| 2023 |
|
|
||||||
| 2024 |
|
|
||||||
| 2025 |
|
|
||||||
| 2026 |
|
|
||||||
| 2027年及以后 |
|
|
||||||
| 租赁付款总额 |
$ | |
$ | |
||||
| 扣除利息 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 现值 |
$ | |
$ | |
在所示期间，经营租赁的加权平均剩余租赁期限和折现率如下:
| 截至9月30日的9个月， |
||||||||
| |
2021 |
2020 |
||||||
| 加权平均剩余租赁期（年）-经营租赁 |
|
|
||||||
| 加权平均剩余租赁期（年）-融资租赁 |
|
|
||||||
| 加权平均折现率-经营租赁 |
|
% | |
% | ||||
| 加权平均折现率-融资租赁 |
|
% | |
% | ||||
在所示期间，与经营租赁有关的补充现金流量信息如下（以千为单位）:
| 截至9月30日的9个月， |
||||||||
| |
2021 |
2020 |
||||||
| 为计入租赁负债计量的金额支付的现金 |
|
|
||||||
| 经营租赁产生的经营现金流量 |
|
|
||||||
| 来自融资租赁的经营现金流量 |
|
|
||||||
| 融资租赁产生的现金流量 |
|
|
||||||
| 为换取新的经营租赁负债而获得的使用权资产 |
|
|
||||||
注5。现金、现金等价物和限制性现金
下表提供了财务状况表中报告的现金，现金等价物和限制现金的对账，其总和等于现金流量表中相同金额的总和（以千为单位）:
| 9月30日， |
12月31日， |
|||||||
| |
2021 |
2020 |
||||||
| 现金及现金等价物 |
$ | |
$ | |
||||
| 受限制现金 |
|
|
||||||
| 现金流量表所示的现金、现金等价物和受限制现金总额 |
$ | |
$ | |
||||
受限制的现金包括关税保证金，中国政府补贴基金，以及某些信贷安排所需的补偿余额。截至2021年9月30日和2020年12月31日，向供应商发行的银行承兑汇票分别需要230万美元和490万美元的受限制现金。此外，截至2021年9月30日和2020年12月31日，与中国一家银行的信贷安排相关的定期存单分别为200万美元和50万美元。截至2021年9月30日和2020年12月31日，有100万美元的关税保证金。
注6。每股收益（亏损）
每股基本净亏损是使用该期间已发行普通股的加权平均数计算得出的。每股摊薄净亏损是使用该期间发行在外的股票期权，限制性股票单位和优先可转换债券的普通股和潜在稀释普通股的加权平均数计算得出的。在出现净亏损的时期，通常稀释性股票会变成反稀释性股票。因此，每股基本亏损和摊薄亏损是相同的。
下表列出了所示期间每股基本和稀释后净亏损的计算（以千为单位）:
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的9个月， |
|||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||
| 分子: |
|
|
|
|
||||||||||||
| 净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 分母: |
|
|
|
|
||||||||||||
| 用于计算每股净亏损的加权平均股份 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 基本 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 摊薄 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 每股净亏损 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 基本 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 摊薄 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
以下潜在的摊薄证券被排除在稀释后的每股净亏损之外，因为它们的影响可能具有反摊薄作用（以千为单位）:
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的9个月， |
|||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||
| 员工股票期权 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 限制性股票单位 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 可转换优先票据的股份 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 反稀释股份总数 |
|
|
|
|
||||||||||||
注7。存货
扣除存货减记后，所示期间的存货包括以下各项（以千为单位）:
| |
2021年9月30日 |
2020年12月31日 |
||||||
| 原材料 |
$ | |
$ | |
||||
| 在制品和子组件 |
|
|
||||||
| 成品 |
|
|
||||||
| 总库存 |
$ | |
$ | |
||||
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，库存成本或市场调整费用中的较低者分别为110万美元和40万美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，库存成本或市场调整费用中的较低者分别为330万美元。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月中，与报废，停产产品和损坏库存有关的直接库存冲销分别为420万美元和840万美元。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月中，与废料，停产产品和损坏库存有关的直接库存冲销分别为1500万美元和1470万美元。
注8。不动产、厂场和设备
在所示期间，不动产、厂场和设备包括以下各项（以千为单位）:
| |
2021年9月30日 |
2020年12月31日 |
||||||
| 土地改良 |
$ | |
$ | |
||||
| 建筑和改善 |
|
|
||||||
| 机械和设备 |
|
|
||||||
| 家具和固定装置 |
|
|
||||||
| 计算机设备和软件 |
|
|
||||||
| 运输设备 |
|
|
||||||
| |
|
|
||||||
| 减去累计折旧及摊销 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
||||||
| 在建工程 |
|
|
||||||
| 土地 |
|
|
||||||
| 固定资产、工厂及设备，净值共计 |
$ | |
$ | |
||||
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，不动产，厂场和设备的折旧费用分别为620万美元和610万美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，不动产，厂场和设备的折旧费用分别为1870万美元和1790万美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，资本化利息分别为30万美元和10万美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，资本化利息分别为60万美元和30万美元。
截至2021年9月30日，公司得出结论，其持续亏损历史构成了ASC360-10-35-21（物业，厂房和设备）中所述的触发事件。公司进行了可收回性测试，得出结论，未来未折现现金流量超过了公司长期资产的账面价值，因此没有记录减值费用。
注9。无形资产，净值
在所示期间，无形资产包括以下各项（以千为单位）:
| 2021年9月30日 |
||||||||||||
| |
毛额 |
累计 |
无形的 |
|||||||||
| |
数额 |
摊销 |
资产净额 |
|||||||||
| 专利 |
$ | |
$ | ( |
) | $ | |
|||||
| 商标 |
|
( |
) | |
||||||||
| 无形资产总额 |
$ | |
$ | ( |
) | $ | |
|||||
| 2020年12月31日 |
||||||||||||
| |
毛额 |
累计 |
无形的 |
|||||||||
| |
数额 |
摊销 |
资产净额 |
|||||||||
| 专利 |
$ | |
$ | ( |
) | $ | |
|||||
| 商标 |
|
( |
) | |
||||||||
| 无形资产总额 |
$ | |
$ | ( |
) | $ | |
|||||
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月中，包括在损益表一般和行政费用中的无形资产摊销费用各为10万美元。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月中，包括在损益表一般和行政费用中的无形资产摊销费用分别为50万美元和40万美元。无形资产的剩余加权平均摊销期约为7年。
截至2021年9月30日，无形资产的未来摊销费用估计为（以千为单位）:
| 2022 |
$ | |
||
| 2023 |
|
|||
| 2024 |
|
|||
| 2025 |
|
|||
| 2026 |
|
|||
| 此后 |
|
|||
| $ | |
注10。金融工具的公允价值
下表是所示期间（以千为单位）公司经常性以公允价值计量的金融工具的摘要:
| 截至2021年9月30日 |
截至2020年12月31日 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| |
（第1级） |
（第2级） |
（第3级） |
合计 |
（第1级） |
（第2级） |
（第3级） |
合计 |
||||||||||||||||||||||||
| 资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||||||||||
| 受限制现金 |
|
|
|
$ | |
|
|
|
$ | |
||||||||||||||||||||||
| 应收票据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 总资产 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||||||||||
| 负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 应付银行承兑汇票 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
|
|||||||||||||||||
| 可转换优先票据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 负债总额 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||||||||||
应收账款、预付费用及其他流动资产、应付账款、应计费用和其他流动负债的账面价值因这些工具的短期到期而接近公允价值。由于债务的短期性质，应收票据和银行承兑汇票的账面价值接近公允价值，因为它经常按当前利率更新。本公司认为，每个期末有效的利率代表类似借款的当前市场利率。
其可转换优先债务的公允价值是为了披露目的而计量的。公允价值基于该债务的可观察市场价格，该债务在较不活跃的市场中交易，因此被分类为第2级公允价值计量。
注11。应付票据和长期负债
在所示期间，应付票据和长期负债包括以下各项（以千为单位）:
| 2021年9月30日 |
2020年12月31日 |
|||||||
| 在美国银行的循环信贷额度最高为20,000美元，利率为2.25%，于2022年10月15日到期 |
$ | |
$ | |
||||
| 薪资保护计划定期票据，固定利率为1.0%，2022年4月16日到期 |
|
|
||||||
| 在台湾银行的循环信贷额度，最高为3,436美元，利率为2.2%，2021年4月14日到期 |
|
|
||||||
| 于2022年1月21日到期，按月分期支付给财务公司，利息为3.5%的票据 |
|
|
||||||
| 于2022年1月21日到期，按月分期支付给财务公司，利息为3.1%的票据 |
|
|
||||||
| 中国银行的循环信贷额度，最高为8,917美元，利率为4.5%，将于2020年10月14日到期 |
|
|
||||||
| 中国一家银行的循环信贷额度最高为25,449美元，利率为3.01%至4.57%，于2024年5月24日到期 |
|
|
||||||
| 中国一家银行的信贷安排，利率为3.5%，最高为14,125美元，2024年1月5日到期 |
|
|
||||||
| 与中国银行的信贷安排，最高金额为7,167美元，利率为5.7%，将于2022年6月20日到期 |
|
|
||||||
| 小计 |
|
|
||||||
| 减去债务发行成本净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 总计 |
|
|
||||||
| 减去当前部分 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 非流动部分 |
$ | |
$ | |
||||
| |
|
|
||||||
| 应付银行承兑票据 |
|
|
||||||
| 以零利率向卖方发出的银行承兑汇票 |
$ | |
$ | |
||||
长期负债的流动部分是在2021年9月30日的资产负债表日期起一年内应付的金额。
在截至9月30日的未来一年期间，长期负债的到期日如下（以千为单位）:
| 2022 |
$ | |
||
| 2023 |
|
|||
| 未偿债务总额 |
$ | |
2017年9月28日，公司签订了一项贷款协议（“贷款协议”），一份期票，一份期票的附录，一份Truist银行担保协议，一份商标担保协议，以及与Truist Bank（2019年12月因合并而收购了Branch Banking and Trust Company或BB&T）的专利担保协议（统称“信贷安排”）。公司在信贷安排下的义务以公司的应收账款、存货、知识产权和除房地产和设备以外的所有商业资产作为担保。
9月30日， 2019, 本公司与Truist Bank签署了《贷款协议第四修正案》（“第四修正案”）。根据第四项修正案的条款，（一）信贷额度下的最高承付款从2500万美元降至2000万美元；（二）信贷额度的到期日延长至4月2日， 2021年；未使用线路费用的定价调整为每年0.30%；第四修正案规定，如果， 在任何报告期内的任何时间，并根据Truist Bank收到的最新贷款基础报告， 信用额度下的未偿还本金余额超过信用额度承诺金额或抵押贷款价值减去准备金的核定最高金额中的较低者， 公司应立即提前支付必要的信贷额度，以消除这种超额。该等储备应， 在贷款的固定费用覆盖率低于1.5到1.0的任何时候， 在适用的契约计量日期结束的十二个月内进行测试， 等于信用额度承诺金额或抵押贷款价值中较低者的百分之七十五（75%），减去（i）信用额度下未偿还的本金余额之和， 信用证风险准备金， 以及由Truist Bank从最近的贷款基础报告中确定的可用准备金，以及在考虑收款后由Truist Bank自行决定的可用准备金，
2021年4月5日，公司与Truist Bank签署了《贷款协议》的第五项修正案（“第五项修正案”）和《担保协议》的第四项修正案，《票据修改协议》和《本票增编》（连同《第五项修正案》，“经修订的信贷额度”）。修订后的信贷安排延长了最初于2017年9月28日与Truist Bank签订的2000万美元信贷额度。根据修订后的信贷安排的条款，信贷额度的到期日从2021年4月2日延长至2022年10月15日。借款的利率将等于伦敦银行同业拆借利率加1.5%，伦敦银行同业拆借利率下限为0.75%。截至2021年9月30日，公司有1,930万美元的未偿还债务，并遵守了经修订的信贷安排下的所有约定。
4月19日， 2019, 该公司在中国的子公司， 全球， 签订了一份为期12个月的循环信贷额度协议， 总计60,000,000元人民币， 或约890万美元（“招商信用额度”）， 与招商银行公司， Ltd.， 在宁波， 中国（“招商局”）。招商银行的信贷额度将由环球银行用于一般公司用途， 包括向全球供应商发行银行承兑票据。4月14日， 2020, 环球将与招商局的循环信贷额度协议延长了六（6）个月。环球可于4月19日起提取招商银行的信贷额度， 2019年至10月14日， 2020年（“信用期”）。在信用期内， 环球银行可按需要要求提取招商银行的信贷额度；然而， 由于中国政府法规的变化和/或每次请求提款时全球财务和运营状况的变化，招商银行可能会减少或拒绝招商银行信贷额度下的可用信贷金额以及每次提款的批准。每次提取的利息将与招商银行的商业银行利率相等，自适用的提取之日起生效。Global在招商信贷额度下的义务是无抵押的。招商信用额度已于10月19日被置换后的招商信用额度所取代， 2020. ,
5月24日， 2019, 该公司在中国的子公司， 全球， 签订了一份为期五年的循环信贷额度协议， 合计180,000,000元人民币（“浦发银行授信额度”）， 大约2540万美元， 和抵押担保协议（“担保协议”）， 与浦发银行公司， 有限公司（“SPD”）。在浦发银行信贷额度下的借款将用于一般公司和资本投资目的， 包括向全球供应商发行银行承兑票据。浦发银行的总授信额度为1.8亿元人民币，包括此前与浦发银行达成的所有信贷安排，其中包括:5月7日达成的3000万元人民币信贷安排， 2019年；以及4月30日达成的990万元人民币的信贷安排， 2019年和5月8日达成的200万美元信贷安排， 2019.在5年期内，环球银行可随时根据需要提取SPD信贷额度；但是， 由于中国政府法规的变化和/或全球金融和运营状况的变化，根据SPD的决定，SPD信用额度下的提款可能会到期并应偿还给SPD。每次提款的利息将等于SPD在适用提款之日生效的商业银行利率。环球银行在SPD信贷额度下的义务将以环球银行拥有的不动产作为担保，并根据担保协议的条款将其抵押给银行。截至9月30日， 2021, “在SPD信用额度下，有1790万美元未偿还，向供应商签发的银行承兑汇票的未偿还余额为390万美元。，
6月21日， 2019, 该公司在中国的子公司， 全球， 达成了一项为期18个月的信贷安排，总额为100,000,000元人民币（“1亿元信贷安排”）， 或者大约1410万美元， 与浙商银行公司， Ltd.， 在宁波市， 中国（“CZB”）。根据1亿欧元的信贷安排，Global将把借款用于一般公司用途。1月6日， 2021, 与CZB的1亿欧元信贷安排被延长3年，至1月5日， 2024.环球银行可能会从6月21日开始提取1亿欧元的信贷额度， 2019年至1月5日， 2024年（“1亿信用期”）。在1亿美元的信贷期间， Global可能会根据需要要求提取1亿欧元的信贷额度；不过， 由于中国政府法规的变化和/或Global的财务和运营状况的变化，根据CZB的决定，根据CZB的决定，1亿欧元信贷额度下的提款可能到期并应偿还给CZB。每次提款的利息将等于CZB在适用提款之日生效的商业银行利率。根据房地产担保协议的条款，Global在1亿欧元信贷安排下的义务将以Global拥有的不动产作为担保，并抵押给CZB。1亿美元信贷安排协议和房地产担保协议也包含了权利和义务， 陈述和保证， 以及适用于公司的违约事件，这是此类协议的惯例。截至9月30日， 2021, “在1亿欧元的信贷安排下，有1490万美元未偿还，在这一安排下，向供应商签发的银行承兑汇票没有未偿还余额。，
6月21日， 2019, 该公司在中国的子公司， 全球， 达成了一项为期三年，总额为50,000,000元人民币的信贷安排（“5,000万信贷安排”）， 大约710万美元， 与CZB。根据这项5000万欧元的信贷安排，Global将把借款用于一般公司用途。环球银行可能会从6月21日开始提取5000万欧元的信贷额度， 2019年至6月20日， 2022年（“5000万信用期”）。在5000万美元的信用期内， Global可能会根据需要要求提取5000万欧元的信贷额度；然而， 由于中国政府法规的变化和/或Global的财务和运营状况的变化，根据CZB的决定，根据CZB的决定，5000万信贷额度下的提款可能到期并应偿还给CZB。每次提款的利息将等于CZB在适用提款之日生效的商业银行利率。根据《机器和设备担保协议》的条款，Global在5000万美元信贷安排下的义务将由Global拥有的机器和设备担保，并抵押给CZB。截至9月30日， 2021, “在5000万美元的信贷安排下，有740万美元尚未偿还。，
10月19日， 2020, 该公司在中国的子公司， Global签订了一项新的十二（12）个月循环信贷额度协议， 总计60,000,000元人民币， 或约890万美元（“置换招商信贷额度”）， 与招商局， 置换原招商银行授信额度.置换后的招商银行信贷额度将由环球银行用于一般公司用途。环球银行可于10月16日起提取置换后的招商银行信用额度， 2020年至10月15日， 2021.在此期间， 环球银行可按需要要求提取替换的招商银行信贷额度；然而， 由于中国政府法规的变化和/或每次请求提款时全球财务和运营状况的变化，招商银行可能会减少或拒绝替换招商银行信贷额度下的可用信贷金额以及每次提款的批准。每次提取的利息将等于招商银行在适用的提取之日生效的商业银行利率。Global在置换招商信贷额度下的义务是无抵押的。截至9月30日， 2021, “在替换的招商银行信用额度下，没有未偿还的金额，向供应商签发的银行承兑汇票的未偿还余额为260万美元。，
截至2021年9月30日和2020年12月31日，该公司的未使用借款能力分别为490万美元和2870万美元。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，与贷款安排相关的限制性现金，投资或保证金分别为430万美元和540万美元。
注12。可转换优先票据
2019年3月5日，公司发行了8,050万美元于2024年到期的5%可转换优先票据（“票据”）。这些票据是根据本公司与富国银行，国家协会，受托人，付款代理人和转换代理人（“受托人”）之间的日期为2019年3月5日的契约（“契约”）发行的。这些票据的年利率为5.00%，自2019年9月15日起，每半年支付一次现金，每半年一次，每半年支付一次。除非根据其条款提前回购，赎回或转换，否则这些票据将于2024年3月15日到期。
在扣除初始购买者的折扣和公司应付的发行费用后，出售这些票据产生了7640万美元的净收益。该公司将此次发行净收益中的约3780万美元用于偿还与Truist Bank的资本支出贷款和定期贷款，其余部分将用于一般公司用途。
下表列出了所示期间的票据账面价值（以千为单位）:
| 9月30日， |
12月31日， |
|||||||
| |
2021 |
2020 |
||||||
| 校长 |
$ | |
$ | |
||||
| 未摊销的债务发行成本 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 账面净值 |
$ | |
$ | |
||||
债券持有人可随时选择转换债券，直至债券到期日之前的预定交易日收盘为止。一旦转换， 这些债券的持有者将获得该公司的普通股， 一起， 如果适用， 用现金代替任何零碎股份， 以当时适用的转换率。初始转换率为每1000美元本金的票据转换56.9801股公司普通股（初始转换价约为每股普通股17.55美元， 这意味着初始转换溢价比2月28日该公司普通股每股13.50美元的收盘价高出约30%， 2019), 根据惯例进行调整。如果发生了全面的根本性变化（如契约中所定义的）， 以及3月15日之前的某些其他转换， 2022, “在某些情况下，公司将在规定的时间内提高转换率。，
最初，这些债券没有担保人， 但这些票据将得到完全和无条件的保证， 一位高年级学生， 由公司未来的某些国内子公司提供的无抵押基础。这些债券是该公司的优先债券， 无担保债务，并且与现有和未来的高级债务在付款权利上平等， 无担保债务， 优先于公司现有和未来债务的付款权，该债务明确服从于票据，并有效地服从于公司现有和未来的有担保债务， 以担保该债务的抵押品的价值为限。每个未来担保人的票据担保（定义见契约）， 如果有的话， 将是这类担保人的高级， 无担保债务，并且与现有和未来的高级债务在付款权利上平等， 无担保债务， 优先于该未来担保人的现有和未来债务的付款权，该债务明确服从于该票据，并有效地服从于该未来担保人的现有和未来有担保债务， 以担保该债务的抵押品的价值为限。，
持有人可以要求公司在发生根本变化（如契约中所定义）时以等于其本金加上应计和未付利息（如有）的现金购买价格回购其票据。
该公司可能不会在3月15日之前赎回这些债券， 2022.3月15日或之后， 2022, 如果在（i）至少20个交易日中的每个交易日，公司最后一次报告的每股普通股销售价格超过转换价的130%，则公司可以赎回全部或部分票据， 不管是不是连续的， 日止的连续三十个交易日内， 包括， 紧接本公司发出有关赎回通知的日期之前的交易日；紧接本公司发出该赎回通知的日期之前的交易日。赎回价格等于要赎回的票据本金的100%， 加上应计和未付利息， 但不包括， 赎回日期。另外， 要求赎回任何一张票据，都将构成该票据的“整体根本性变化”， “在这种情况下，如果该票据在赎回后被转换，则在某些情况下适用于该票据转换的转换率将会提高。，
契约包含的契约限制了公司的能力以及我们子公司的能力，其中包括:（i）产生或担保额外的债务或发行不合格的股票；创建或产生留置权。
根据ASC815-40中的指导， 以实体自身权益为基础的合同， 该公司评估了票据的转换功能是否需要作为独立的金融工具与主工具分开。根据ASC815-40， 才有资格获得股权分类（或非分叉， 如果嵌入），该工具（或嵌入功能）必须（1）与发行人自己的股票建立索引，并且（2）符合股权分类指南的要求。根据该公司的分析， 它被确定为转换期权与其自身的股票挂钩，并且满足ASC815-40-25-7和815-40-25-10中包含的股权分类的所有标准。因此， 转换期权不需要作为独立的金融工具与主工具分开。由于转换特性满足了衍生工具会计的权益范围例外， 然后，公司评估是否需要根据ASC470-20将转换功能作为权益部分单独进行会计处理， 有转换和其他选择的债务。“公司决定，票据应作为一项负债整体入账。，
本公司因发行票据而产生约410万美元的交易成本。这些成本已采用实际利率法确认为票据账面价值的减少，并在票据有效期内摊销。
下表列出了与这些票据相关的利息费用信息（以千为单位）:
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的9个月， |
|||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||
| 合同利息费用 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||
| 债务发行成本的摊销 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 总利息成本 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||
| 实际利率 |
|
% | |
% | |
% | |
% | ||||||||
注13。应计负债
在所示期间，应计负债包括以下各项（以千为单位）:
| 2021年9月30日 |
2020年12月31日 |
|||||||
| 应计工资 |
$ | |
$ | |
||||
| 应计员工福利 |
|
|
||||||
| 应计州和地方税收 |
|
|
||||||
| 应计利息 |
|
|
||||||
| 预付款 |
|
|
||||||
| 应计产品保修 |
|
|
||||||
| 应计佣金支出 |
|
|
||||||
| 应计专业费用 |
|
|
||||||
| 应计运输和关税费用 |
|
|
||||||
| 应计其他 |
|
|
||||||
| 应计负债总额 |
$ | |
$ | |
||||
注14。其他收入和支出
所示期间的其他收入和（支出）包括以下各项（以千为单位）:
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的9个月， |
|||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||
| 外汇交易收益（亏损） |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |
$ | ( |
) | |||||
| 政府补贴收入 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 其他非经营收益 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 贷款宽恕 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 处置资产的收益（损失） |
|
( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
| 其他收入共计，净额 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||
注15。股份补偿
股权计划
公司董事会和股东批准了以下股权计划:
| ● |
2006年股权激励计划 |
| ● |
2013年股权激励计划（“2013年计划”） |
| ● |
2021年股权激励计划（“2021年计划”） |
该公司向员工，顾问和非雇员董事发行了股票期权，限制性股票奖励（“RSA”）和限制性股票单位（“RSU”）。股票期权奖励通常为期四年，最长期限为十年。根据这些计划授予的股票期权的行使价等于授予日的公平市场价值。这些计划可能会授予不合格和激励性的股票期权，RSA和RSU。在公司于2013年9月首次公开募股之前，公司股票的公允市场价值历来由董事会在第三方估值专家的协助下不时确定。
股票期权
根据这两项激励计划，已向公司的员工授予了期权，通常在授予日期后的第一个周年纪念日可行使25%的股份，此后每半年可行使12.5%的股份。所有期权的有效期均为授予日起10年。
以下是期权活动的摘要（以千为单位，每股数据除外）:
| |
|
加权 |
|
加权 |
|
|||||||||||||||||||
| |
|
加权 |
平均数 |
|
平均数 |
|
||||||||||||||||||
| |
|
平均数 |
股价 |
加权 |
剩余 |
聚合体 |
||||||||||||||||||
| |
数量 |
锻炼 |
日期 |
平均数 |
合同制 |
内在的 |
||||||||||||||||||
| |
股份 |
价格 |
锻炼 |
公允价值 |
生活 |
价值 |
||||||||||||||||||
| |
（以千为单位，价格数据除外） |
|||||||||||||||||||||||
| 2021年1月1日未偿还 |
|
$ | |
| $ | |
|
$ | |
|||||||||||||||
| 行使 |
( |
) | $ | |
|
$ | 0.40 | | |
|||||||||||||||
| 被没收 |
( |
) | $ | |
$ | |
| |
||||||||||||||||
| 杰出，2021年9月30日 |
|
$ | |
|
$ | |
|
|
||||||||||||||||
| 可执行，2021年9月30日 |
|
$ | |
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 已归属并预期归属 |
|
$ | |
|
|
|
|
|||||||||||||||||
截至2021年9月30日，没有未确认的股票期权费用。
限制性股票单位/奖励
以下是RSU/RSA活动的摘要（以千为单位，每股数据除外）:
| |
加权 |
|
|
|||||||||||||
| |
|
平均份额 |
加权 |
聚合体 |
||||||||||||
| |
数量 |
日期价格 |
平均公平 |
内在的 |
||||||||||||
| |
股份 |
释放 |
价值 |
价值 |
||||||||||||
| |
（以千为单位，价格数据除外） |
|||||||||||||||
| 2021年1月1日未偿还 |
|
| $ | |
$ | |
||||||||||
| 授予 |
|
| |
|
||||||||||||
| 释放 |
( |
) | $ | |
|
|
||||||||||
| 取消/没收 |
( |
) | |
|
|
|||||||||||
| 杰出，2021年9月30日 |
|
| |
|
||||||||||||
| 已归属并预期归属 |
|
| |
|
||||||||||||
截至2021年9月30日，与这些RSU和RSA相关的未确认补偿费用为2450万美元。这笔费用预计将在2.65年内确认。
基于绩效的激励计划
2021年6月，公司批准向高级管理人员授予绩效股票单位（“PSU”），作为我们长期股权补偿计划的一部分。最终将为结算授予的PSU而发行的普通股数量为授予数量的0%至200%，并根据三年评估期内的某些绩效标准确定。PSU的绩效标准是基于我们的股价表现和绩效期的股东总回报（“TSR”）的组合，并与某些同行公司或绩效期指数的TSR进行了比较。假设达到了适用的绩效标准，则PSU在其授予的三周年时授予100%的归属。在授予日，我们使用蒙特卡罗模拟模型估计了PSU的公允价值。补偿费用在明确的服务期内按比例确认。
股份补偿
在所述期间确认的雇员股份补偿费用（以千为单位）:
| 结束三个月 |
截至9个月 |
|||||||||||||||
| |
9月30日， |
9月30日， |
||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||
| 股份补偿-按支出类型分列 |
|
|
||||||||||||||
| 销货成本 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||
| 研究与开发 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 销售与市场营销 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 一般和行政 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 股份报酬支出总额 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||
注16。所得税
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，公司的实际税率分别为0%和（30.69）%。截至2021年9月30日的三个月，实际税率与联邦法定税率21%不同，这主要是由于联邦，州，台湾和中国递延所得税资产（“DTA”）的估值备抵发生了变化。截至2020年9月30日的三个月，实际税率与联邦法定税率21%不同，这主要是由于联邦，州和台湾递延所得税资产的估值备抵的变化以及中国递延所得税资产的估值备抵的记录。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，公司的有效税率分别为0%和（19.15%）。在截至2021年9月30日的9个月中，实际税率与联邦法定税率21%不同，这主要是由于免税的PPP贷款豁免的好处，被联邦，州，台湾和中国递延所得税资产的估值备抵的变化所抵消。在截至2020年9月30日的9个月中，实际税率与联邦法定税率21%不同，这主要是由于联邦和州递延所得税资产的估值备抵发生了变化，以及记录台湾和中国递延所得税资产的估值备抵。
本公司持续监控并评估其DTA的可实现性，包括对诸如未来应纳税所得额，现有应纳税暂时性差异的冲销以及税收筹划策略等因素的分析。在评估是否需要估值备抵时，该公司采用了“可能性大于不可能性”的标准，考虑了与递延所得税资产实现可能性有关的正面和负面证据。在进行这种评估时，更多地考虑了可以客观核实的证据，包括最近的累计损失。根据公司对这一证据的审查，管理层确定，对公司截至2021年9月30日的所有净递延所得税资产进行全额估值备抵是适当的。
为应对新冠肺炎疫情， 新冠病毒援助， 救济， 《经济稳定法案》（简称“CARES法案”）于3月27日签署成为法律， 2020.CARES法案， 除其他外， 包括与可退还工资税抵免有关的税收规定， 延期支付雇主的社会保障金， 净经营亏损利用率和结转期， 对合格改善物业（“QIP”）的净利息扣除限制的修改以及对税收折旧方法的技术更正。12月27日， 2020, 《2020年纳税人确定和灾难税收减免法》是《综合拨款法》的一部分， 2021, 紧随其后的是3月1日的《美国救援计划法案》， 2021.这些最近的法律， 在许多其他规定中， 扩大和扩展薪资保障计划（“PPP”）， 以前根据《CARES法案》提供的可退还的员工保留税抵免，并允许在2021和2022纳税年度对商务餐进行全额扣除。目前，我们认为这些变化不会对我们2021年的所得税拨备产生实质性影响。我们将继续评估新立法对我们财务状况的影响， 经营成果， 以及现金流，
注17。地理信息
该公司在一个可报告的部门运营。公司的首席执行官被认为是首席运营决策者，负责管理公司的整体运营，并审查在合并基础上提供的财务信息，以及有关产品收入的信息，以评估财务绩效和分配资源。
下表按地理区域列出了公司的收入和资产信息。收入是根据产品的生产地点进行分类的。下表中的长期资产仅包括不动产、厂场、设备和无形资产（以千为单位）:
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的9个月， |
|||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||
| 收入: |
|
|
|
|
||||||||||||
| 美国 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||
| 台湾 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 中国 |
|
|
|
|
||||||||||||
| |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||
| 截至期末 |
||||||||
| |
9月30日， |
12月31日， |
||||||
| |
2021 |
2020 |
||||||
| 长期资产: |
|
|
||||||
| 美国 |
$ | |
$ | |
||||
| 台湾 |
|
|
||||||
| 中国 |
|
|
||||||
| |
$ | |
$ | |
||||
注18。意外开支
诉讼
概述
在日常业务过程中，公司可能会不时受到法律诉讼和诉讼的影响，包括但不限于查询，调查，审计和其他监管程序，例如以下所述。当公司认为很可能已发生负债并且可以合理估计其金额时，将计提损失准备金。除非另有披露，否则本公司无法估计下文所述法律程序的可能损失或损失范围。
除下文所述的诉讼外，本公司相信并无任何申索或诉讼待决或威胁对其作出最终处置会对其造成重大不利影响。
集团诉讼和股东派生诉讼
8月7日， 2018, 在美国德克萨斯州南区地方法院提起了一项衍生诉讼，称为Lei Jin， 作为应用光电子学的代表， Inc.诉Chih-hsiang（“Thompson”）Lin， Stefan J. Murry， William H. Yeh， Alex Ignatiev， Richard B. Black， Min-Chu Chen， Alan Moore， 以及韦琳和应用光电子学， Inc.， 第4:18-cv-02713号指控违反信托义务， 不当得利， 并违反了《交易法》第14（a）条，基于类似的事实指控，如证券集体诉讼标题为Mona Abouzied诉Applied Opelectronics， Inc.， Chih-hsiang Lin， 和Stefan J. Murry， 等人， 第4号案件:17-cv-02399， 此前曾对该公司提起诉讼，但在2020年达成和解后被驳回。12月18日， 2018, 第二起派生诉讼是Yiu Kwong Ng诉Chih-hsiang（“Thompson”）Lin， Stefan J. Murry， William H. Yeh， Alex Ignatiev， Richard B. Black， Min-Chu Chen， Alan Moore， 以及韦琳和应用光电子学， Inc.， 第4号:18-cv-4751指控与Jin投诉相同的诉讼原因，以及与我们9月28日的公告有关的其他事实指控， 2018年，我们“在特定的客户环境中发现了一小部分25G激光器的问题。1月11日， 2019, 法院合并了这两项派生诉讼， 1月15日， 2019, 法院下达了一项命令，在证券集体诉讼得到解决之前暂停诉讼。6月24日， 2020, 原告提交了一份中止诉讼的通知， 7月2日， 2020, 双方提出了一项共同的规定，并提出了排期令。法院在同一天下达了规定的日程安排令， 根据这一规定，被告必须在8月3日之前提交并送达他们的回应书或答辩书， 2020.经双方同意， 随后，法院将被告提交和送达答辩书或答辩书的最后期限延长至12月2日， 2020.12月2日， 2020, 被告提出动议，要求驳回合并衍生产品的申诉。12月7日， 2020, 原告提交了一份通知，提醒法院他们打算提交一份修改后的诉状， 随后原告于1月13日提起诉讼， 2021.被告于3月1日提出了驳回所有诉讼请求的动议， 2021.6月25日， 2021, 双方当事人提交了一份条款，表明他们已就该诉讼达成原则上的和解。6月28日， 2021, 法院将诉讼中的所有最后期限推迟了30天，以使双方能够最终达成和解。最后期限延长至8月下旬。8月30日， 2021, 原告提出了一项无异议的动议，要求初步批准双方同意的和解方案。这一动议于8月31日获得通过， 2021年，法院将和解听证会的日期定为11月4日， 2021.该公司已遵守和解协议的所有要求，和解听证会将于11月4日如期举行， 2021.“该公司已同意实施和解协议中规定的各种公司治理改革，此外，该公司的D&O保险公司还将向原告支付一笔款项，以换取完全驳回所有索赔和惯常的释放。，
注19。后续事件
该公司于2021年10月向Truist银行偿还了1,930万美元的循环银行信贷额度。
项目2。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
您应该阅读以下有关我们财务状况和经营成果的讨论和分析，以及我们的合并财务报表和随附的附注，这些附注出现在本季度报告中的表格10-Q中，截至9月30日，我们的年度报告中包含了2021年和经审计的合并财务报表及其附注，以及管理层对截至2020年12月31日的财政年度的财务状况和经营成果的讨论和分析。除非另有说明或上下文另有要求，否则对“应用光电子”、“我们”、“我们的”和“我们”的引用均指Applied Optoelectronics, Inc.及其子公司。
这份10-Q季度报告包含涉及风险和不确定性的“前瞻性陈述”，以及假设，如果这些陈述从未实现或被证明不正确，则可能导致我们的结果与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果产生重大差异。本季度报告中包含的并非纯粹历史性的陈述是前瞻性陈述，符合经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条的含义。术语，如“相信”、“可能”、“估计”、“继续”、“预期”、“打算”、“应该”、“可能”、“将”、“目标”、“寻求”、“目标”、“相信”、“预测”、“思考”、“目标”、“乐观”、“新”、“目标”、“战略”潜力“可能”、“将”、“预期”、“计划”、“项目”、“许可”或其他类似表述，它们传达了未来事件或结果的不确定性，意在识别前瞻性陈述。
这些前瞻性陈述主要基于我们对未来事件以及行业和财务趋势的当前预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的财务状况， 经营成果， 业务战略和财务需求。此类前瞻性陈述存在风险， 可能导致实际结果和事件发生的时间与此类前瞻性陈述所表达或暗示的未来结果大不相同的不确定性和其他重要因素。可能导致或促成这种差异的因素包括: 但并不局限于， 在下文“第二部分——项目1a.风险因素”中确定的风险因素， 以及我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中讨论的内容， 包括我们截至12月31日的10-K表报告， 2020年以及随后的10-Q季度报告。此外， 这些前瞻性陈述仅代表截至本季度报告发布之日的情况。除非法律另有规定， “我们没有义务更新任何前瞻性陈述，以反映本季度报告发布后的事件或情况。，
概述
我们是领先的， 光纤网络产品的垂直整合提供商。我们的目标是四个网络终端市场:互联网数据中心， 有线电视， 电信和光纤到户。我们设计和制造一系列不同集成水平的光通信产品， 从组件， 组件和模块，以完成交钥匙设备.在为我们的客户设计产品时， 我们通常从激光器和激光组件的基本构成单元开始。从这些基础产品中， 我们设计和制造的产品范围广泛，以满足我们的客户的需求和规格， 这类产品的最终市场各不相同， 预期用途和集成水平。我们主要专注于互联网数据中心中性能更高的细分市场， 有线电视， 电信和FTTH市场日益要求更快的连接和创新。我们的垂直整合制造模式为我们提供了几个优势， 包括快速产品开发， “快速响应客户要求，控制产品质量和制造成本。，
我们瞄准的四个终端市场都是由网络连接设备的增长推动的巨大带宽需求驱动的， 视频流量， 云计算和在线社交网络。在互联网数据中心市场， 我们受益于越来越多地使用更大容量的光网络技术来替代铜电缆， 尤其是当网速达到100Gbps及以上时， 以及开放互联网数据中心架构的运动，以及领先的互联网公司越来越多地使用内部设备设计。在有线电视市场， 我们受益于许多持续的趋势，包括美国和其他国家有线电视基础设施的建设， 有线电视服务提供商之间向更高带宽网络的转移，以及有线电视网络设备公司之间系统设计的外包。在FTTH市场， 我们受益于电信服务提供商之间持续的PON部署和系统升级。在电信市场， 我们受益于电信网络运营商部署的新的高速光纤网络， 包括5G网络，
我们的垂直整合制造模式为我们提供了几个优势，包括快速的产品开发，对客户要求的快速响应时间，以及对产品质量和制造成本的更好控制。我们使用专有的分子束外延和金属有机化学气相沉积制造工艺设计，制造和集成我们自己的模拟和数字激光器，我们认为这在我们的行业中是独特的。我们生产用于我们产品的大部分激光芯片和光学组件。我们制造的激光器经过了广泛的测试，以确保随着时间的推移能够可靠地运行，并且我们的设备通常对温度和湿度的变化具有高度的耐受性，这使它们非常适合CATV，FTTH和5G电信市场，这些市场的网络设备通常安装在户外。
我们有三个生产基地:糖田， 德克萨斯州， 宁波， 中国和台北， 台湾。我们的研究与开发部门通常与我们的生产基地合作， 我们在德卢斯有一个额外的研究与开发设施， 乔治亚州。在我们的Sugar Land工厂， 我们制造激光芯片（利用我们的MBE和MOCVD工艺）， 组件和组件。这些组件由我们的其他制造工厂用于制造组件，或作为模块出售给第三方。我们的激光芯片只在我们的糖田工厂生产， 我们的激光设计团队就在那里。在我们台湾的地方， 我们生产光学元件， 比如我们的蝶形激光器， 其中包括激光芯片， 在我们的Sugar Land工厂生产的组件和组件。另外， 在我们台湾的地方， 我们为互联网数据中心生产收发器， 电信， FTTH等市场。在我们的中国工厂， 我们利用劳动力成本较低的优势，生产某些劳动密集型的组件和光学设备系统， 例如用于互联网数据中心市场的光学组件和收发器， CATV发射机（在前端）和CATV户外设备（在节点）。每个制造工厂都对组件进行测试， 它制造的模块或子系统，每个工厂都获得了ISO9001:2015认证。我们在宁波的工厂， 中国， 台北， 台湾， 和糖田， “德克萨斯州都通过了ISO14001:2015认证。，
我们的业务依赖于赢得竞争性的投标选择过程，以开发用于客户产品的组件，系统和设备。这些选择过程通常是漫长的，因此，我们的销售周期将根据所需的定制级别和所服务的市场而有所不同，无论设计的胜利是与现有的还是新的客户，以及我们的解决方案正在设计的客户的产品是我们的第一代或后续的产品。我们与我们的任何客户都没有任何长期购买承诺（超过一年），其中大多数客户是根据购买订单购买我们的产品。但是，一旦我们的解决方案之一被纳入客户的设计中，我们认为，由于与重新设计产品或替代解决方案相关的时间和费用，我们的解决方案可能会在整个产品的生命周期中继续为该设计购买。
我们的主要执行办公室位于TX77478，Sugar Land，Jess Pirtle Blvd.13139，我们的电话是（281）295-1800。
新冠疫情
由于新冠病毒大流行，我们面临风险和不确定性。随着冠状病毒继续在世界各地传播，新冠病毒大流行对我们业务的影响程度非常不确定，也很难预测。2020年3月，我们制定了旅行限制措施，并实施了卫生和消毒程序，以保护员工的健康和安全，这些措施一直持续到今天。最近，我们开始允许某些员工旅行，但在我们的设施中继续执行严格的卫生程序。随着疫苗接种的增加和感染的潜在大幅减少，我们已经为所有员工实施了安全返回办公环境的程序。
新冠病毒的传播通过限制措施影响了我们的供应链运营， 我们依赖供应商来采购组件和材料，以及我们依赖其进行制造的第三方合作伙伴的能力下降和业务活动关闭， 仓储物流服务。在截至9月30日的季度中， 2021, 我们估计，与这些供应链中断相关的收入损失约为300万美元。我们预计，到2021年剩余时间，供应链将继续中断。目前， 负责我们大部分供应链约束的供应商已经开始恢复正常运营，并对他们在2022年的交付将恢复正常表示乐观。然而， 这是不确定的，我们也无法预测其他供应商是否会遇到类似的困难。为了最大限度地减少这些和任何类似干扰的影响， 我们为许多关键部件增加了额外的供应商， 在可行的情况下这样做。我们相信，这些额外的供应商将能够增加我们所需部件的供应， “虽然在某些情况下，这些新供应商的材料比现有供应商更昂贵，因此转向这些替代供应商可能会对毛利率和盈利能力产生负面影响。，
尽管随着订户寻求更多带宽，短期内对我们许多产品的需求一直很强劲，但从长期来看，客户的购买决定可能会受到疫情及其对经济的影响，进而可能影响我们的收入和经营成果。因此，新冠病毒大流行可能对我们的财务状况、流动性或经营成果产生重大影响的程度尚不确定。
经营成果
下表列出了我们在所示期间的合并经营成果，以及在这些期间占我们收入的百分比（以千为单位，百分比除外）:
| 结束三个月 |
结束三个月 |
截至9个月 |
截至9个月 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| |
9月30日， |
9月30日， |
9月30日， |
9月30日， |
||||||||||||||||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 |
$ | 53,267 | 100.0 | % | $ | 76,608 | 100.0 | % | $ | 157,157 | 100.0 | % | $ | 182,298 | 100.0 | % | ||||||||||||||||
| 销货成本 |
45,143 | 84.7 | % | 57,418 | 75.0 | % | 127,537 | 81.2 | % | 143,034 | 78.5 | % | ||||||||||||||||||||
| 毛利 |
8,124 | 15.3 | % | 19,190 | 25.0 | % | 29,620 | 18.8 | % | 39,264 | 21.5 | % | ||||||||||||||||||||
| 营业费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 研究与开发 |
10,149 | 19.1 | % | 11,206 | 14.6 | % | 31,990 | 20.4 | % | 32,567 | 17.9 | % | ||||||||||||||||||||
| 销售与市场营销 |
2,783 | 5.2 | % | 4,491 | 5.9 | % | 8,576 | 5.5 | % | 10,858 | 6.0 | % | ||||||||||||||||||||
| 一般和行政 |
10,645 | 20.0 | % | 10,272 | 13.4 | % | 32,195 | 20.5 | % | 31,520 | 17.3 | % | ||||||||||||||||||||
| 总营业费用 |
23,577 | 44.3 | % | 25,969 | 33.9 | % | 72,761 | 46.3 | % | 74,945 | 41.1 | % | ||||||||||||||||||||
| 经营损失 |
(15,453 | ) | (29.0 | )% | (6,779 | ) | (8.8 | )% | (43,141 | ) | (27.5 | )% | (35,681 | ) | (19.6 | )% | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出） |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 |
17 | 0.0 | % | 26 | 0.0 | % | 49 | 0.0 | % | 220 | 0.1 | % | ||||||||||||||||||||
| 利息支出 |
(1,359 | ) | (2.6 | )% | (1,480 | ) | (1.9 | )% | (4,158 | ) | (2.6 | )% | (4,424 | ) | (2.4 | )% | ||||||||||||||||
| 其他收入净额 |
998 | 1.9 | % | 866 | 1.1 | % | 7,628 | 4.9 | % | 2,096 | 1.1 | % | ||||||||||||||||||||
| 其他收入（支出）总额，净额 |
(344 | ) | (0.6 | )% | (588 | ) | (0.8 | )% | 3,519 | 2.2 | % | (2,108 | ) | (1.2 | )% | |||||||||||||||||
| 所得税前亏损 |
(15,797 | ) | (29.7 | )% | (7,367 | ) | (9.6 | )% | (39,622 | ) | (25.2 | )% | (37,789 | ) | (20.7 | )% | ||||||||||||||||
| 所得税费用 |
- | (0.0 | )% | (2,249 | ) | (2.9 | )% | - | (0.0 | )% | (7,224 | ) | (4.0 | )% | ||||||||||||||||||
| 净亏损 |
$ | (15,797 | ) | (29.7 | )% | $ | (9,616 | ) | (12.6 | )% | $ | (39,622 | ) | (25.2 | )% | $ | (45,013 | ) | (24.7 | )% | ||||||||||||
财务结果比较
收入
我们通过向互联网数据中心，有线电视，电信和FTTH市场的设备提供商和网络运营商销售产品来产生收入。我们的收入中有很大一部分来自十大客户，我们预计在可预见的将来，我们将继续这样做。以下图表提供了我们服务的每个市场在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月中的收入贡献（以千为单位，百分比除外）:
| 截至9月30日的三个月， |
变更 |
|||||||||||||||||||||||
| |
百分比 |
百分比 |
|
|
||||||||||||||||||||
| |
2021 |
收入 |
2020 |
收入 |
数额 |
% |
||||||||||||||||||
| 数据中心 |
$ | 23,929 | 44.9 | % | $ | 55,336 | 72.2 | % | $ | (31,407 | ) | (56.8 | )% | |||||||||||
| 有线电视 |
23,101 | 43.4 | % | 11,642 | 15.2 | % | 11,459 | 98.4 | % | |||||||||||||||
| 电信 |
5,148 | 9.7 | % | 8,870 | 11.6 | % | (3,722 | ) | (42.0 | )% | ||||||||||||||
| FTTH |
62 | 0.0 | % | 67 | 0.1 | % | (5 | ) | 0.0 | % | ||||||||||||||
| 其他 |
1,027 | 1.9 | % | 693 | 0.9 | % | 334 | 48.2 | % | |||||||||||||||
| 总收入 |
$ | 53,267 | 100.0 | % | $ | 76,608 | 100.0 | % | $ | (23,341 | ) | (30.5 | )% | |||||||||||
| 截至9月30日的9个月， |
变更 |
|||||||||||||||||||||||
| |
百分比 |
百分比 |
|
|
||||||||||||||||||||
| |
2021 |
收入 |
2020 |
收入 |
数额 |
% |
||||||||||||||||||
| 数据中心 |
$ | 72,259 | 46.0 | % | $ | 141,133 | 77.4 | % | $ | (68,874 | ) | (124.5 | )% | |||||||||||
| 有线电视 |
69,339 | 44.1 | % | 22,007 | 12.1 | % | 47,332 | 215.1 | % | |||||||||||||||
| 电信 |
12,959 | 8.2 | % | 17,600 | 9.7 | % | (4,641 | ) | (26.4 | )% | ||||||||||||||
| FTTH |
784 | 0.0 | % | 69 | 0.0 | % | 715 | 0.0 | % | |||||||||||||||
| 其他 |
1,816 | 1.2 | % | 1,489 | 0.8 | % | 327 | 22.0 | % | |||||||||||||||
| 总收入 |
$ | 157,157 | 100.0 | % | $ | 182,298 | 100.0 | % | $ | (25,141 | ) | (13.8 | )% | |||||||||||
在截至9月30日的三个月和九个月中，收入减少了， 2021年的主要原因是对Datacenter产品的需求下降；这种放缓与去年年初转向在家工作导致需求激增后的库存正常化有关。我们相信数据中心的需求将在2022年得到改善。对数据中心产品需求的减少被几个现有客户对有线电视产品需求的增加所抵消。有线电视多系统运营商（“MSO”）的需求增加，导致对我们的有线电视产品的需求强劲， 特别是那些与架构改进相关的产品，以使其能够向消费者交付额外的带宽。这种带宽需求的增长在上游方向尤为突出， 该季度，与返回路径带宽增加相关的产品的销售也明显强劲。根据预测和目前的订单预订情况， “我们认为，这种有线电视需求可能会持续到2021年和2022年。，
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，我们的前十大客户分别占我们收入的86.0%和84.9%。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月中，我们的前十大客户分别占我们收入的86.5%和84.9%。我们认为，客户基础的多样化对我们未来的成功至关重要，因为对少数关键客户的依赖使我们预测未来业绩的能力取决于我们从这些关键客户那里获得的预测的准确性。在截至2021年6月30日的六个月中，来自十大客户的收入增长主要是由于我们的CATV产品的销售增长。我们继续优先考虑新客户的获取和各种收入来源的增长。
销货成本和毛利率
| 截至9月30日的三个月， |
|
|
||||||||||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
变更 |
|||||||||||||||||||||
| |
百分比 |
百分比 |
|
|||||||||||||||||||||
| |
数额 |
收入 |
数额 |
收入 |
数额 |
% |
||||||||||||||||||
| |
（以千为单位，百分比除外） |
|||||||||||||||||||||||
| 销货成本 |
$ | 45,143 | 84.7 | % | $ | 57,418 | 75.0 | % | $ | (12,275 | ) | (21.4 | )% | |||||||||||
| 毛利率 |
8,124 | 15.3 | % | 19,190 | 25.0 | % | ||||||||||||||||||
| 截至9月30日的9个月， |
|
|
||||||||||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
变更 |
|||||||||||||||||||||
| |
百分比 |
百分比 |
|
|||||||||||||||||||||
| |
数额 |
收入 |
数额 |
收入 |
数额 |
% |
||||||||||||||||||
| |
（以千为单位，百分比除外） |
|||||||||||||||||||||||
| 销货成本 |
$ | 127,537 | 81.2 | % | $ | 143,034 | 78.5 | % | $ | (15,497 | ) | (10.8 | )% | |||||||||||
| 毛利率 |
29,620 | 18.8 | % | 39,264 | 21.5 | % | ||||||||||||||||||
与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的销货成本减少了1,230万美元，即21.4%，这主要是由于该期间的销售额下降了30.5%。截至2021年9月30日的9个月，销货成本与截至2020年9月30日的9个月相比减少了1,550万美元，即10.8%，这主要是由于该期间销售额下降了13.8%。
与截至2020年9月30日的三个月和九个月相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月的毛利率有所下降，这主要是由于我们的数据中心和有线电视产品组合的变化。特别是，我们看到某些CATV产品的销售额相对于收发器的销售额有所增长。此外，由于新冠肺炎疫情导致亚洲港口和工厂关闭，我们经历了某些原材料的成本上升和全球供应链中断（有关这些挑战的更多详细信息，请参见上文有关新冠肺炎疫情的部分）。
营业费用
| 截至9月30日的三个月， |
|
|
||||||||||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
变更 |
|||||||||||||||||||||
| |
|
百分比 |
|
百分比 |
|
|
||||||||||||||||||
| |
数额 |
收入 |
数额 |
收入 |
数额 |
% |
||||||||||||||||||
| |
（以千为单位，百分比除外） |
|||||||||||||||||||||||
| 研究与开发 |
$ | 10,149 | 19.1 | % | $ | 11,206 | 14.6 | % | $ | (1,057 | ) | (9.4 | )% | |||||||||||
| 销售与市场营销 |
2,783 | 5.2 | % | 4,491 | 5.9 | % | (1,708 | ) | (38.0 | )% | ||||||||||||||
| 一般和行政 |
10,645 | 20.0 | % | 10,272 | 13.4 | % | 373 | 3.6 | % | |||||||||||||||
| 总营业费用 |
$ | 23,577 | 44.3 | % | $ | 25,969 | 33.9 | % | $ | (2,392 | ) | (9.2 | )% | |||||||||||
| 截至9月30日的9个月， |
|
|
||||||||||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
变更 |
|||||||||||||||||||||
| |
|
百分比 |
|
百分比 |
|
|
||||||||||||||||||
| |
数额 |
收入 |
数额 |
收入 |
数额 |
% |
||||||||||||||||||
| |
（以千为单位，百分比除外） |
|||||||||||||||||||||||
| 研究与开发 |
$ | 31,990 | 20.4 | % | $ | 32,567 | 17.9 | % | $ | (577 | ) | (1.8 | )% | |||||||||||
| 销售与市场营销 |
8,576 | 5.5 | % | 10,858 | 6.0 | % | (2,282 | ) | (21.0 | )% | ||||||||||||||
| 一般和行政 |
32,195 | 20.5 | % | 31,520 | 17.3 | % | 675 | 2.1 | % | |||||||||||||||
| 总营业费用 |
$ | 72,761 | 46.3 | % | $ | 74,945 | 41.1 | % | $ | (2,184 | ) | (2.9 | )% | |||||||||||
研究与开发费用
与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的研究与开发费用减少了110万美元，即9.4%。与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月的研究与开发费用减少了60万美元，即1.8%。研究与开发成本包括与100Gbps、200/400Gbps数据中心产品、DOCSIS3.1CATV产品和其他新产品开发相关的研发工作订单、研发材料使用和其他项目相关成本，以及研发设备投资产生的折旧费用。这些减少主要是由于与人员相关的成本和股份补偿费用的减少。
销售与市场营销费用
与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的销售与市场营销费用减少了170万美元，即38.0%。与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月的销售和营销费用减少了230万，即21.0%。这些减少主要是由于运输和处理费用以及贸易展费用的减少。
一般和行政费用
与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的一般和行政费用增加了40万美元，即3.6%。与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月的一般和行政费用增加了70万美元，即2.1%。这些增加主要是由于折旧费用和与冬季风暴Uri有关的费用的增加，这些增加被与人员有关的费用和专业服务费的减少所部分抵消。
其他收入（支出）净额
| 截至9月30日的三个月， |
|
|
||||||||||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
变更 |
|||||||||||||||||||||
| |
|
百分比 |
百分比 |
|
||||||||||||||||||||
| |
数额 |
收入 |
数额 |
收入 |
数额 |
% |
||||||||||||||||||
| |
（以千为单位，百分比除外） |
|||||||||||||||||||||||
| 利息收入 |
$ | 17 | 0.0 | % | $ | 26 | 0.0 | % | $ | (9 | ) | (34.6 | )% | |||||||||||
| 利息支出 |
(1,359 | ) | (2.6 | )% | (1,480 | ) | (1.9 | )% | 121 | (8.2 | )% | |||||||||||||
| 其他收入（支出）净额 |
998 | 1.9 | % | 866 | 1.1 | % | 132 | 15.2 | % | |||||||||||||||
| 其他收入（支出）总额，净额 |
$ | (344 | ) | (0.6 | )% | $ | (588 | ) | (0.8 | )% | $ | 244 | (41.5 | )% | ||||||||||
| 截至9月30日的9个月， |
|
|
||||||||||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
变更 |
|||||||||||||||||||||
| |
|
百分比 |
百分比 |
|
||||||||||||||||||||
| |
数额 |
收入 |
数额 |
收入 |
数额 |
% |
||||||||||||||||||
| |
（以千为单位，百分比除外） |
|||||||||||||||||||||||
| 利息收入 |
$ | 49 | 0.0 | % | $ | 220 | 0.1 | % | $ | (171 | ) | (77.7 | )% | |||||||||||
| 利息支出 |
(4,158 | ) | (2.6 | )% | (4,424 | ) | (2.4 | )% | 266 | (6.0 | )% | |||||||||||||
| 其他收入（支出）净额 |
7,628 | 4.9 | % | 2,096 | 1.1 | % | 5,532 | 263.9 | % | |||||||||||||||
| 其他收入（支出）总额，净额 |
$ | 3,519 | 2.2 | % | $ | (2,108 | ) | (1.2 | )% | $ | 5,627 | 266.9 | % | |||||||||||
与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的利息收入略有下降。与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的九个月的利息收入减少了20万美元，即77.7%。这些变化类似于利率和现金余额的预期波动率。
与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的利息支出略有下降。与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的九个月的利息支出减少了30万美元，即6.0%。这一减少是由于这一期间的平均债务余额较低。
与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的其他收入（费用）净额略有增加。与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月的其他收入（支出）净额增加了550万美元，即263.9%。增加的主要原因是SBA免除了公司的PPP贷款免除申请，整个PPP贷款余额为623万美元。
所得税收益（准备金）
| 截至9月30日的三个月， |
||||||||||||||||
| 2021 |
2020 |
变更 |
||||||||||||||
| |
（以千为单位，百分比除外） |
|||||||||||||||
| 所得税收益（准备金） |
$ | - | $ | (2,249 | ) | 2,249 | (100.0 | )% | ||||||||
| 截至9月30日的9个月， |
||||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
变更 |
|||||||||||||
| |
（以千为单位，百分比除外） |
|||||||||||||||
| 所得税收益（准备金） |
$ | - | $ | (7,224 | ) | 7,224 | (100.0 | )% | ||||||||
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，公司的有效税率分别为0%和（19.15%）。在截至2021年9月30日的9个月中，实际税率与联邦法定税率21%不同，这主要是由于免税的PPP贷款豁免的好处，被联邦，州，台湾和中国递延所得税资产的估值备抵的变化所抵消。截至2020年9月30日的9个月，实际税率与联邦法定税率21%不同，这主要是由于联邦和州递延所得税资产的估值备抵发生了变化，以及台湾和中国大陆递延所得税资产的估值记录。
流动性和资本资源
截至2021年9月30日，我们所有贷款协议中的未使用借款能力为490万美元。截至2021年9月30日，我们的现金，现金等价物和限制性现金总额为4890万美元。现金及现金等价物为营运资金目的而持有，主要投资于货币市场或定期存款基金。我们不会为交易或投机目的进行投资。
2019年10月24日，我们向证券交易委员会提交了S-3表格的注册声明，该声明于2020年1月9日宣布生效，该声明规定，根据我们的决定，我们将不时公开发售和出售公司的某些证券，总额高达2.5亿美元。
2020年2月28日，我们与Raymond James&Associates，Inc.（“销售代理”）签订了股权分配协议，根据该协议，公司可以发行和出售公司普通股的股票，总发行价最高为5500万美元（“首次ATM发行”），不时通过销售代理。2021年1月，该公司完成了首次ATM发行，以每股9.12美元的加权平均价格出售了590万股股票，扣除费用以及承销折扣和佣金后，该公司获得了5390万美元的收益。
2月26日， 2021, 我们与销售代理签订了另一份股权分配协议（“协议”），根据该协议，公司可以发行和出售公司的普通股， 每股面值0.00 1美元（“股票”），总发行价高达3500万美元（“第二次ATM发行”）， 分别， 不时通过销售代理。在交付安置通知并遵守协议的条款和条件后， 销售， 如果有的话， 根据1933年《证券法》第415条的规定，这些股票将通过销售代理进行交易，这些交易被视为“在市场上”发行， 经修订（“证券法”）， 包括通过纳斯达克全球市场的设施进行的销售， 公司普通股的主要交易市场， 在公司普通股的任何其他现有交易市场上， 向或通过做市商，或根据公司和销售代理的其他协议。在安置通知中， 公司将指定通过销售代理出售的最大股份数量， 要求销售的时间段， 出售股票的最低价格， 以及对在任何一天内可出售的股份数量的任何限制。在遵守协议条款和条件的前提下， 销售代理将尽其商业上合理的努力代表公司出售股票，但不得超过配售通知中指定的金额。“根据该协议，本公司没有义务出售任何股票，并且可以随时暂停根据该协议要约和出售股票。，
该协议规定，销售代理将有权获得最高为总销售价格的2%的补偿，通过销售代理不时出售的股票。本公司还同意向销售代理偿还某些特定费用，这些费用与根据州蓝天法律进行的股票登记以及向， 并通过， 美国金融业监管局， 总计不超过1万美元， 及所产生的任何相关申请费用。另外， 如果协议在某些情况下被终止， 且公司未按协议规定出售最低数量的股份， 然后，公司同意向销售代理偿还合理的自付费用， 包括销售代理产生的律师的合理费用和支出， 最高不超过3万美元。公司同意赔偿销售代理人的某些责任， 包括《证券法》规定的责任， “或者为销售代理可能因上述任何一项责任而被要求支付的款项做出贡献。，
2021年3月，我们开始通过第二次ATM发行销售普通股。截至2021年9月30日，通过第二次ATM发行出售的普通股的详细信息如下（以千为单位，股票和加权平均每股价格除外）:
| 分销代理 |
月份 |
加权平均每股价格 |
出售的股票数量 |
所得款项净额 |
对分销代理的补偿 |
|||||||||||||||
| Raymond James&Associates，Inc. |
2021年3月 |
$ | 9.0622 | 65,748 | $ | 584 | $ | 12 | ||||||||||||
| Raymond James&Associates，Inc. |
2021年6月 | $ | 9.1115 | 34,686 | $ | 310 | $ | 6 | ||||||||||||
| Raymond James&Associates，Inc. |
2021年7月 | $ | 9.1061 | 6,740 | $ | 60 | $ | 1 | ||||||||||||
截至2021年9月30日，总销售额为100万美元，因此根据ATM发行，我们可以出售的剩余普通股为3400万美元。
2019年3月5日，公司发行了8,050万美元于2024年到期的5%可转换优先票据，年利率为5%，于2024年3月15日到期，除非根据其条款提前回购，赎回或转换。扣除费用后，这些票据的销售产生了7640万美元的净收益。有关附注的进一步讨论，亦请参阅综合财务报表附注12“可转换优先票据”。
下表列出了所示期间的选定现金流量数据（以千为单位）:
| 截至9月30日的9个月， |
||||||||
| |
2021 |
2020 |
||||||
| 经营活动使用的现金净额 |
$ | (11,383 | ) | $ | (29,905 | ) | ||
| 投资活动所用现金净额 |
(7,909 | ) | (15,075 | ) | ||||
| 筹资活动产生的现金净额 |
18,975 | 36,978 | ||||||
| 汇率对现金及现金等价物的影响 |
(900 | ) | (958 | ) | ||||
| 现金及现金等价物净减少额 |
$ | (1,217 | ) | $ | (8,960 | ) | ||
经营活动
截至2021年9月30日的9个月，用于经营活动的净现金为1140万美元。经营活动中使用的净现金包括我们的净亏损3,960万美元，其中不包括3,300万美元的非现金项目。现金减少的原因是应收账款和应收票据分别增加了90万美元和810万美元，应计负债减少了240万美元，对我们供应商的应付账款减少了110万美元，被库存减少1360万美元所抵消。
截至2020年9月30日的9个月，经营活动所用现金净额为2990万美元。经营活动中使用的净现金包括我们的净亏损4500万美元（不包括3920万美元的非现金项目），现金减少是由于库存增加了2730万美元，以及来自客户的应收账款为1680万美元，被我们对供应商的应付账款增加2330万美元所抵消。
投资活动
在截至2021年9月30日的9个月中，投资活动所用现金净额为790万美元，主要来自购买额外的工厂，机器和设备。
在截至2020年9月30日的9个月中，投资活动所用现金净额为1510万美元，主要来自购买额外的工厂，机器和设备。
融资活动
在截至2021年9月30日的9个月中，我们的融资活动提供了1900万美元的现金。现金增加的原因是，我们在市场上发行的产品产生了1540万美元的净收益，信贷额度产生了1700万美元的收益，被偿还贷款和银行承兑分别为330万美元和940万美元的收益所抵消。
截至2020年9月30日的9个月，我们的融资活动提供了3700万美元的现金。现金增加的原因是，我们在市场上发行的净收益为2260万美元，PPP定期贷款的收益为620万美元，信贷额度的净收益为630万美元，应付承兑汇票的净收益为670万美元。
贷款和承诺
我们与几家金融机构有贷款安排。在美国，我们在Truist银行有一个循环信用额度。信贷额度包含可能限制我们可能产生的债务的数量和类型的财务契约。截至2021年9月30日，我们遵守了这些公约。
在台湾，我们与Chailease Finance Co.，Ltd.签订了Prime World台湾分公司的设备融资协议。在中国，我们与招商银行有限责任公司有循环信贷额度，并与浙商银行股份有限公司为我们的中国子公司Global提供上海浦东发展银行股份有限公司和信贷安排。
截至2021年9月30日，我们有490万美元的未使用借款能力。
2019年3月5日，我们发行了8,050万美元于2024年到期的5%可转换优先票据。除非根据其条款提前回购，赎回或转换，否则这些票据将于2024年3月15日到期。
请参阅我们的简明合并财务报表附注11“应付票据和长期负债”和附注12“可转换优先票据”，以了解我们的应付票据和长期负债及可转换优先票据的说明。
中国工厂建设
2018年2月8日，我们与浙江新宇建设集团有限公司签订了一项建筑合同，以在我们位于中国宁波的地点建设新工厂和其他设施。根据该合同，这些设施的建设成本估计总计约为2750万美元。截至2021年9月30日，该建筑的建设已经完成，其中约2740万美元的总成本已经支付，剩余部分将在最终检查后的三年内每年分期支付。我们预计将有额外的费用用于工厂的建设改进，我们正在评估这些支出的时间安排，并为任何此类工作获得投标。根据预测，我们认为工厂将在2022年上半年投入使用，届时物业将从在建工程转移到建筑和改善工程。
未来流动性需求
我们相信我们现有的现金及现金等价物， 经营活动产生的现金流量， 可用的信用额度将足以满足我们未来12个月的预期现金需求。我们未来的资本要求将取决于许多因素，包括我们的增长率， 用于支持我们的研究与开发努力的支出的时间和程度， 我们销售与市场营销活动的扩展， 推出新的和增强的产品， 我们宁波的一家新工厂和其他设施的建设改进， 中国地理位置， 我们制造能力的变化和我们产品的持续市场接受度。万一我们需要更多的流动资金， 我们将探索更多的流动性来源。这些额外的流动性来源可能包括一个， 或者是一种组合， （i）发行股票或债务证券， 产生以我们的资产为担保的债务，以及出售产品线， 其他资产和/或部分业务。不能保证我们将能够以我们可以接受的条件筹集更多资金， “或者根本没有。，
合同义务和承诺
以下概述了我们截至2021年9月30日的合同义务（以千为单位）:
| 按时期分列的到期付款 |
||||||||||||||||||||
| |
|
小于1 |
|
|
超过 |
|||||||||||||||
| |
合计 |
年份 |
1-3年 |
3-5年 |
5年 |
|||||||||||||||
| 应付票据和长期负债（1） |
$ | 60,525 | $ | 41,254 | $ | 19,271 | $ | — | $ | — | ||||||||||
| 可转换优先票据（2） |
90,261 | 4,025 | 86,236 | — | — | |||||||||||||||
| 经营租赁（3） |
9,510 | 1,300 | 2,560 | 2,453 | 3,197 | |||||||||||||||
| 融资租赁（3） |
93 | 22 | 71 | — | — | |||||||||||||||
| 承付款共计 |
$ | 160,389 | $ | 46,601 | $ | 108,138 | $ | 2,453 | $ | 3,197 | ||||||||||
| (1) |
我们在中国大陆，台湾和美国有几个贷款和担保协议，提供各种信贷安排，包括信贷额度，应付银行承兑汇票和定期贷款。表中显示的金额代表债务的本金部分和估计的利息费用。 |
| (2) |
我们发行了2024年到期的可转换优先票据。表中的金额表示债务的本金部分和估计的利息费用。 |
| (3) |
我们已经为我们在台湾和美国的办事处签订了各种不可撤销的租赁协议。 |
通货膨胀
我们认为，过去几年美国相对较低的通货膨胀率并未对我们的净销售额和收入、持续经营收益或原材料价格产生重大影响。然而，最近我们开始看到运输成本和一些原材料成本的上涨。我们目前认为这些价格上涨与新冠病毒大流行有关（请参阅我们在本文档的MD&A部分中对新冠病毒的讨论），但是我们不能确定价格何时或是否会恢复到大流行前的水平。此外，在我们扩大在中国大陆和台湾的业务的范围内，此类行为可能会导致通货膨胀，从而对我们未来的经营业绩产生更大的影响。
资产负债表外安排
在截至2021年9月30日的9个月中，我们没有也目前没有任何资产负债表外安排。
关键会计政策和估计
在我们截至12月31日的年度报告中， 2020年和此处的财务报表附注中， 我们确定了我们最重要的会计政策。在编制财务报表时， 我们做假设， 影响报告金额的估计和判断。我们会定期评估我们的估计和判断，这些估计和判断本质上是与收入确认有关的最关键的， 信贷损失备抵， 存货储备， 长期资产（不包括商誉和其他无限期无形资产）的减值， 商誉和其他无限期无形资产， 收购价格的分配， 服务和产品保修， 以及所得税。我们的估计是基于历史经验和我们认为合理的未来预期。这些因素的组合构成了判断资产和负债账面价值的基础，而这些资产和负债的账面价值并不容易从其他来源看出。“实际结果可能与我们目前的估计有所不同，这些差异可能是巨大的。，
项目3。市场风险的定量和定性披露
有关影响公司的市场风险的定量和定性披露，请参见项目7A-截至2020年12月31日的财年年度报告中有关市场风险的定量和定性披露。我们认为，自2020年12月31日以来，该公司的市场风险敞口没有发生重大变化。
项目4。控制和程序
《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条中定义的“披露控制和程序”一词，指公司的控制措施和其他程序，旨在确保公司根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到记录，处理，汇总和报告，在证券交易委员会的规则和表格中规定的时间内。披露控制和程序包括但不限于控制和程序，这些控制和程序旨在确保公司根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给公司管理层，包括其主要执行人员和主要财务人员（视情况而定），以及时做出有关所需披露的决定。我们的披露控制和程序旨在为实现其控制目标提供合理的保证。
在首席执行官和首席财务官的参与下，我们的管理层评估了截至2021年9月30日的披露控制和程序的有效性。根据这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所涉期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在这份10-Q表的季度报告所涵盖的三个月期间，我们对财务报告的内部控制没有变化，这与《交易法》第13a-15（d）和15d-15（d）条要求的管理层评估有关，该评估是在我们上一个财政季度发生的，对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理可能产生重大影响。
第二部分。其他信息
项目1。法律程序
有关法律程序的信息可在本报告第1部分第1项所载简明合并财务报表附注18的“或有事项”标题下找到。
项目1a.风险因素
投资我们的普通股涉及很高的风险。有关影响我们公司的风险因素的详细讨论，请参见我们截至2020年12月31日的年度10-K表年度报告的第一部分第1A项（风险因素）。截至2021年9月30日，这些风险因素没有重大变化。
项目2。未登记出售股本证券及所得款项用途
没有。
项目3。高级证券违约
没有。
项目4。矿山安全披露
不适用。
项目5。其他信息
没有。
项目6。展品
请参阅展览索引。
展览索引
| 数字 |
|
说明 |
| 3.1* |
|
经修订和重述的公司注册证书，目前有效（作为附件3.1提交给2013年11月14日向证券交易委员会提交的10-Q表格的注册人季度报告）。 |
|
|
|
|
| 3.2* |
|
修订和重述的章程，目前有效（作为附件3.2提交给2013年11月14日向证券交易委员会提交的10-Q表格的注册人季度报告）。 |
|
|
|
|
| 4.1* |
|
|
| |
|
|
| 4.2* |
|
|
| |
|
|
| 4.3* |
|
代表公司于2024年到期的5.00%可转换优先票据的票据形式（包括在作为附件4.1提交的契约的附件A中，作为注册人于2019年3月5日向证券交易委员会提交的有关8-K表格的当前报告的附件4.1）。 |
| 31.1** |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14（a）和15d-14（a）条规定的首席执行官证书。 |
|
|
|
|
| 31.2** |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》规则13a-14（a）和15d-14（a）对首席财务官的认证。 |
|
|
|
|
| 32.1** |
|
|
|
|
|
|
| 101.INS** |
|
内联XBRL实例——实例文档不会出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
| |
||
| 101.Sch** |
|
内联XBRL分类法扩展架构文档。 |
| |
||
| 101.卡尔** |
|
内联XBRL分类法扩展计算链接库文档. |
| |
|
|
| 101.Def** |
|
内联XBRL分类法扩展定义链接库文档. |
| |
|
|
| 101.实验室** |
|
内联XBRL分类法扩展标签链接库文档. |
| |
|
|
| 101.前** |
|
内联XBRL分类法扩展表示链接库文档。 |
| |
|
|
| 104** |
|
封面交互式数据文件（格式为内联XBRL，包含在图表101中）。 |
*通过引用指定的归档将其并入本文。
**随函提交。
+管理合同、补偿性计划或安排。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由以下签署人正式签署，并由其正式授权。
| |
Applied Optoelectronics, Inc. |
|
| |
|
|
| 日期:2021年11月4日 |
由: |
Stefan J. Murry |
| |
|
Stefan J. Murry |
| |
|
首席财务官 |
| |
|
（首席财务官兼首席会计官） |