www.cassinfo.com |©2026 卡斯信息系统 |盈余补充2026年第一季度
www.cassinfo.com |©2026 卡斯信息系统 |前瞻性信息本新闻稿中除历史事实陈述外的所有陈述，包括但不限于公司的未来前景和业绩、业务战略以及公司管理层对未来经营的计划和目标，均为1995年《私人证券诉讼改革法案》含义内的前瞻性陈述。在这份新闻稿中，诸如“估计”、“可能”、“应该”、“将”、“可能”、“可能”、“将”、“计划”、“打算”、“相信”、“预期”、“预期”、“预计”等词语，以及这些术语和类似表达的变体。尽管公司认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但公司无法保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。由于各种因素，包括但不限于下文和我们最近的年度报告第一部分第1A项“风险因素”中所述的因素，实际结果或业务状况可能与前瞻性陈述中预测或建议的结果或业务状况存在重大差异。由于某些因素，包括但不限于与公司经营业绩无关的一般经济、市场或商业状况，包括通货膨胀、利率变化、能源价格变化、供应链中断、金融机构中断、地缘政治冲突，实际结果可能与前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异，突发公共卫生事件以及消费者信心和可自由支配支出的下降；公司与竞争对手竞争和提高市场份额的能力；公司保持遵守适用于我们的业务运营和行业的规则和法规的能力；加强监管审查或新的监管要求；公司的客户是否继续使用其支付处理和相关服务；有关客户信用质量的不利发展；与贷款集中相关的风险，包括但不限于基于信仰的部委和特许经营餐厅；流动性风险；以及与网络攻击和数据泄露相关的风险。告诫读者不要过分依赖这些前瞻性陈述。公司在本新闻稿中所作的任何前瞻性陈述仅代表截至本新闻稿发布之日的情况。除非法律要求，否则公司不承诺公开发布对这些前瞻性陈述的任何修订以反映未来事件或情况或反映意外事件的发生。如果公司更新了一项或多项前瞻性陈述，则不应推断公司将对这些或其他前瞻性陈述进行额外更新。2
www.cassinfo.com |©2026年卡斯信息系统 | •每股净收入和摊薄收益分别为880万美元和0.67美元。•来自持续经营业务的调整后净收入和调整后稀释每股收益分别为870万美元和0.66美元，与2025年第一季度相比增长23.7%和26.9%。•净息差增加至3.95%，2025年第一季度为3.75% •与2025年第一季度相比，设施美元交易量增加7.4%。•由于正在进行的自动化和效率举措，人事费用水平与2025年第一季度持平。•资产质量持续强劲，无贷款冲销，信贷损失准备占贷款比率为1.27%。此外，与2025年12月31日相比，不良贷款减少了390万美元，即55.1%。•以44.34美元的加权平均价格回购了64802股公司股票。2026年第一季度财务摘要3
www.cassinfo.com |©2026年卡斯信息系统 |核心收益指标710万美元870万美元Q1‘25 Q1’26 0.52美元0.66美元Q1‘25 Q1’26调整后稀释后持续经营每股收益净额（1）调整后稀释后持续经营每股收益（1）（1）请参阅本演示文稿后面部分介绍的使用非公认会计原则财务措施以及调整后持续经营净收入与调整后持续经营摊薄每股收益的对账的说明。900万美元880万美元Q1‘25 Q1’26净收入0.66美元0.67美元Q1‘25 Q1’26稀释每股收益4
www.cassinfo.com |©2026 卡斯信息系统 |加工费季度间的变化一般与运输和设施开票量相关。由于运输和设施交易量下降，加工费较2025年第一季度下降4.5%。运输量仍然较低，详见Cass货运指数®.该公司预计，随着新客户的加入，2026年第四季度的设施发票数量将比去年同期有所增加。8.36万8.10万Q1‘25 Q1’26 4.23万404万Q1‘25 Q1’26 $ 1650万$ 1570万Q1‘25 Q1’26处理费和交易量运输发票卷设施发票卷处理费5
www.cassinfo.com |©2026年卡斯信息系统 | $ 1.07B $ 1.17B Q1‘25 Q1’26交通运输美元交易量比2025年第一季度增长4.5%，原因是每笔交易的平均美元交易量增长7.8%，但被交易量下降3.1%部分抵消。由于运费上涨，以及关税的影响，每笔交易的平均美元有所增加。设施美元交易量比2025年第一季度增长7.4%，原因是平均每笔交易美元增长12.4%，但被交易量下降4.4%部分抵消。平均每笔交易的美元增加主要是由于能源价格上涨。由于运费和能源价格上涨，与2025年第一季度相比，平均应付账款和汇票增加了1.001亿美元，即9.3%，这对利息收入产生了积极影响，因为这些资金投资于现金和投资证券。美元卷和应付账款和汇票$ 8.64B $ 9.03B $ 1,034 $ 1,115900100011001200130014001500Q1‘25 Q1’26 $ 5.82B $ 6.25B $ 1,378 $ 1,54990011001300150017001900 Q1‘25 Q1’26运输美元金额& $/发票设施美元金额& $/发票6平均应付账款和汇票
www.cassinfo.com |©2026年卡斯信息系统 |财务费用较2025年第一季度增加470,000美元，或4.7%。该公司在本季度经历了对货运承运人的快速解决方案的需求增加，并继续专注于旨在增加承运人整体采用其Amplify解决方案的战略。平均预付资金比2025年第一季度增加了340万美元，即2.0%。这一增长主要是由运输美元运输量增长4.5%推动的。预付给货运公司的运输付费美元的百分比比2025年第一季度增加了46个基点。这一增长是由于采用策略和市场状况导致近期对公司快速支付解决方案的需求水平提高。财务费用和垫付资金1.736亿美元1.770亿美元Q1‘25 Q1’26 1000万美元1040万美元Q1‘25 Q1’26平均垫付资金财务费用76.68% 7.14% Q1‘25 Q1’26预付的运输已付美元百分比
www.cassinfo.com |©2026年卡斯信息系统 |净利息收入较2025年第一季度增加190万美元，增幅为10.1%，这主要得益于较高的净息差（NIM）以及平均生息资产增加1.102亿美元，增幅为5.2%。净息差较2025年第一季度提高20个基点至3.95%，这主要是由于贷款和投资证券的平均收益率分别提高了20和83个基点，加上总存款的平均成本下降了15个基点。公司普遍受惠于较高的利率环境，因为其资金来源中有很大比例是不计息的。净利息收入/保证金净利息收入平均生息资产净利息利润率1930万美元2120万美元Q1‘25 Q1’26 $ 2.10B $ 2.21B Q1‘25 Q1’26 3.75% 3.95% Q1‘25 Q1’26 8
www.cassinfo.com |©2026年卡斯信息系统 |与2025年12月31日相比，贷款增加了2750万美元，或2.6%，原因是C & I和设备租赁增加。该公司预计在2026年全年将实现6-8 %的整体贷款增长。公司2026年第一季度的贷款收益率从2025年第一季度的5.61%提高到5.81%。由于一笔不良贷款的全部偿还，2026年第一季度的贷款收益率受到了7个基点的积极影响。贷款和贷款收益率9组合构成3/31/256/30/259/30/2512/31/253/31/26特许经营权$ 258.5 $ 260.3 $ 249.9 $ 235.7 $ 233.1基于信仰的403.54 10.9 407.13 97.63 96.8租赁124.31 11.7 123.61 19.21 23.9其他C & I 229.52 11.6 196.31 19.82 20.9其他CRE 126.01 22.51 11.51 10.51 14.1期末贷款$ 1,141.8 $ 1,117.0 $ 1,088.3 $ 1,061.2 $ 1,088.7贷款收益率5.61% 5.64% 5.66% 5.69% 5.81% ACL/贷款1.25% 1.28% 1.29% 1.28% 1.27%净冲销-----不良贷款/贷款-0.30% 0.65% 0.66
www.cassinfo.com |©2026年卡斯信息系统 |与2025年第一季度相比，平均存款增加了3660万美元，即3.5%。平均总存款成本在2026年第一季度下降15个基点至1.47%，原因是短期利率在比较期间有所下降。该公司主要专注于实现每年CASSPay存款高个位数增长的战略。存款和存款成本10平均存款平均总存款成本$ 1.03B $ 1.07B Q1‘25 Q1’26 1.62% 1.47% Q1‘25 Q1’26平均存款（3/31/26）基于信仰的30% casspay 26%其他44%
www.cassinfo.com |©2026年卡斯信息系统 |贷款&证券（账面价值）重新定价或到期111年> 1至3 > 3至5 > 5年浮动固定或以下年限年总费率商业和工业：特许经营20,60128，91512,604170，968233,08820，592212,496租赁3,54749，78949,93421，161124,431-124,431其他106,27839，45757,72316，896220,35484，587135,767合计C & I 130,426118，161120,261209，025577,873105，179472,694房地产：信仰CRE 117,34298，563109,22971，616396,75029，210367,540商业47,20836，22526,7321，926112,09130，16381,928其他-51-1,9652，016-2,016房地产> 1至3 > 3至5 > 5个浮动固定或更短年限年总利率抵押贷款支持73,292125，63596,152240，413535,492-535,492国政36,77415，46566,225117，934236,398-236,398企业3,0006，24021,591-30,8315，95024,881资产支持3,6586，0834,5388，03522,31422，314-总投资证券116,724153，423188,506366，382825,03528，264796,771%总额14% 19% 23% 44% 100% 3% 97%贷款总额2026年3月31日重定价或到期期限利率3月31日总投资证券（账面价值），2026年到期及预计本金现金流率Structure
www.cassinfo.com |©2026年卡斯信息系统 | 2730万美元2780万美元2740万美元2730万美元Q1‘25 Q2’25 Q3‘25 Q4’25 Q1‘26 3550万美元3820万美元Q1’25 Q1‘26 3750万美元3820万美元Q1’25 Q1'26总运营费用为3820万美元，而2025年第一季度为3550万美元。2025年第一季度的运营费用包括200万美元的坏账回收。剔除这一项目的影响，与2025年第一季度的3750万美元相比，调整后的总运营费用增长了1.8%。人事费用与2025年第一季度持平。该公司在其设施部门内的合并以及继续扩大对人工智能系统的利用，导致2025年第一季度至2026年第一季度的平均FTE下降了7.9%。该公司认为，它可以在2026年剩余的几个季度将调整后的总运营费用水平保持在2.0%或更低。费用人员支出12调整后的运营费用（1）运营费用总额（1）请参阅本演示文稿后面介绍的关于使用非公认会计原则财务措施的解释以及调整后的持续经营净收入和调整后的持续经营摊薄每股收益的调节。平均FTE 1,002985958939923 Q1‘25 Q2’25 Q3‘25 Q4’25 Q1 ' 26年度FTE同比变化
www.cassinfo.com |©2026 卡斯信息系统 |资本股东的谨慎管家回报该公司仍然是一个始终如一的股息支付者和增长者，自1934年以来定期支付现金股息。此外，公司在本季度回购了64,802股普通股，为股东带来了700万美元的总现金回报。该公司预计未来几个季度将进一步回购，总体目标是保持约10%的杠杆率。未来的回购水平将取决于市场状况、收益、资产负债表增长和潜在的收购机会。13美元420万美元410万美元410万美元510万美元590万美元670万美元830万美元290万美元Q1‘25 Q2’25 Q3‘25 Q4’25 Q1 ' 26股息股份回购一级杠杆比率3/31/26 10.05%普通股一级风险基础比率3/31/26 14.80%一级风险基础比率3/31/26 14.80%总风险基础比率3/31/26 15.63% 1240万美元1080万美元10000万美元930万美元700万美元
www.cassinfo.com |©2026 卡斯信息系统 |未来价值创造的令人信服的机会通过人工智能带来数据摄取和客户关系功能方面的效率和改善结果随着运费和能源价格上涨以及固定利率生息资产在更高利率环境中重新定价而增加的净利息收入和利润率增长鉴于对大公司具有吸引力的价值主张，有机会增加设施端的付款浮动和处理费开发运输方面的货运审计和支付方面的全套产品套件和供应链金融提供竞争优势高效银行在所有利基业务线都有增长机会强大的资本水平支持增长举措和/或回报股东14
www.cassinfo.com |©2026 卡斯信息系统 |附录15
www.cassinfo.com |©2026 卡斯信息系统 |使用非公认会计准则财务指标公司提出的某些财务指标和比率，包括“调整后的持续经营净收入”“调整后的持续经营摊薄每股收益”“调整后的持续经营总营业费用”，是美国公认会计原则（GAAP）没有要求或不按照美国公认会计原则（GAAP）列报的补充指标。该公司将这些财务指标和比率称为“非公认会计准则财务指标”。公司认为使用选定的非GAAP财务指标和比率有助于财务和运营决策，并有助于评估期间间的比较。公司认为，这些非公认会计准则财务指标通过排除公司认为不代表我们主要业务经营业绩的某些支出或资产，或通过在完全应税等值基础上提供某些指标，为我们的业绩提供了有意义的补充信息。公司认为，在评估公司业绩以及在规划、预测、分析和比较过去、现在和未来期间时，参考这些非公认会计准则财务指标，管理层和投资者将从中受益。这些非GAAP财务指标不应被视为替代根据GAAP提供的财务信息，您不应仅依赖非GAAP财务指标作为公司业绩的衡量标准。公司提供的非GAAP财务指标可能与公司同行或其他公司使用的非GAAP财务指标不同。公司通过在公司提出非GAAP财务指标时提供等效的GAAP指标并通过在非GAAP财务指标中包含调整后的组成部分的影响的对账来补偿这些差异，以便在分析公司业绩时可以同时考虑这两个指标和单个组成部分。非GAAP财务指标与可比GAAP财务指标的对账包含在财务报表表格的末尾。16
www.cassinfo.com |©2026 卡斯信息系统 | GAAP与非GAAP财务信息的对账1703/31/2612/31/2509/30/2506/30/2503/31/25持续经营净收入（GAAP）8,739美元8,189美元9,212美元5,160美元8,551美元调整：（收益）出售投资证券的损失（5）（38）（4）3,55818坏账（回收）费用----（2,000）重组费用-1,131---税收影响1（272）1（884）493调整后的持续经营净收入（Non-GAAP）8,735美元9,010美元9,209美元7,834美元7,062美元持续经营摊薄后每股收益（GAAP）0.66美元0.62美元0.69美元0.38美元0.63美元调整后持续经营摊薄每股收益（非公认会计准则）0.66美元0.68美元0.69美元0.58美元0.52美元三个月终
www.cassinfo.com |©2026 卡斯信息系统 | GAAP与非GAAP财务信息的对账（续）1803/31/2612/31/2509/30/2506/30/2503/31/25来自持续经营业务的总运营费用（GAAP）$ 38,218 $ 39,901 $ 38,441 $ 38,119 $ 35,530调整：坏账回收----2,000重组费用-（1,131）---调整后的来自持续经营业务的总运营费用（Non-GAAP）$ 38,218 $ 38,770 $ 38,441 $ 38,119 $ 37,530三个月结