附件 99.1
欧文斯科宁的净销售额为23亿美元；
净利润为3.83亿美元，调整后的息税前利润为3.61亿美元
俄亥俄州托莱多– 2023年4月26日-欧文斯科宁（纽约证券交易所代码：OC），全球建筑建材龙头，今日公布了2023年第一季度业绩。
•报告的净销售额为23亿美元，与上年持平
•调整后EBIT利润率为15%，调整后EBITDA利润率为21%
•交付的稀释后每股收益为4.17美元，调整后稀释后每股收益为2.77美元
•产生了1.64亿美元的经营现金流出和3.22亿美元的自由现金流出
•通过股息和股票回购向股东返还1.83亿美元
董事会主席兼首席执行官布赖恩·钱伯斯表示：“在第一季度，我们的每个部门都相对于市场状况表现良好，尤其是我们的北美住宅业务，这表明了我们与客户合作的实力、我们产品线的价值以及我们品牌的力量。”“除了在短期内推动强劲的财务表现外，我们还将继续进行战略投资，以扩大我们的增长潜力，并提高我们的长期收益。”
企业绩效
| （百万美元，每股数额除外） | 第一季度 | |||||||||||||
| 2023 | 2022 | 改变 | ||||||||||||
| 净销售额 | $2,331 | $2,346 | $(15) | (1%) | ||||||||||
| 归属于OC的净收益 | 383 | 304 | 79 | 26% | ||||||||||
| 调整后EBIT | 361 | 417 | (56) | (13%) | ||||||||||
| 占净销售额的百分比 | 15% | 18% | 不适用 | 不适用 | ||||||||||
| 经调整EBITDA | 487 | 543 | (56) | (10%) | ||||||||||
| 占净销售额的百分比 | 21% | 23% | 不适用 | 不适用 | ||||||||||
| 稀释每股收益 | 4.17 | 3.03 | 1.14 | 38% | ||||||||||
| 调整后稀释每股收益 | 2.77 | 2.92 | (0.15) | (5%) | ||||||||||
| 经营现金（流出）流 | (164) | 158 | (322) | * | ||||||||||
| 自由现金（流出）流 | (322) | 51 | (373) | * | ||||||||||
*计算没有意义
企业战略重点
•第一季度，可记录事故率（RIR）为0.64，与上年持平。
•欧文斯科宁继续投资于加速新产品和工艺创新，以支持客户并创造额外的增长。在第一季度，该公司推出了11款新产品或更新产品。
•欧文斯科宁继续被认为是环境、社会和治理方面的领导者。今年3月，该公司被Ethisphere评为2023年全球最具道德的公司之一，这是该公司连续第六年获得这一殊荣。它是建筑和建材行业的两个获奖者之一。
•欧文斯科宁将发行其17第下个月的年度可持续发展报告。该报告将强调该公司的持续愿望，即将其产品的积极影响扩大一倍，将其环境足迹减半，保护其员工，促进包容性和多样性，并在其社区产生积极影响。
返还股东的现金
•在第一季度，该公司通过股息和股票回购向股东返还了1.83亿美元。该公司支付了每股普通股0.52美元的季度现金股息，与之前的季度股息相比增加了大约50%，并回购了150万股普通股。
执行副总裁兼首席财务官 Ken Parks表示：“我们仍然致力于保持投资级别的资产负债表，自由现金转换率达到或超过100%，并随着时间的推移将大约50%的自由现金流返还给股东。”“我们第一季度的现金流反映了更为正常的季节性趋势，导致营运资本和资本投资的时机导致了净现金流出。”
其他值得注意的重点
•欧文斯科宁完成了之前宣布的出售加州圣克拉拉地块的交易，并确认了1.89亿美元的税前收益。
分部业绩
•与2022年第一季度相比，复合材料公司2023年第一季度的净销售额下降了18%，至5.85亿美元，这主要是由于销量下降，包括先前宣布的资产剥离的影响。息税前利润减少了1.05亿美元，至4900万美元，这导致了8%的息税前利润率和16%的EBITDA利润率，原因是销量下降、生产停工以及制造成本上升。
•与2022年第一季度相比，2023年第一季度的绝缘净销售额增长了7%，达到9.19亿美元，这是由于实现了积极的价格，但销量下降部分抵消了这一影响。息税前利润增加了2700万美元，达到1.56亿美元，息税前利润率为17%，息税前利润率为23%，这要归功于积极的价格实现，抵消了投入成本上涨和销量下降的影响。
•与2022年第一季度相比，2023年第一季度屋顶净销售额增长了7%，达到8.95亿美元，这主要是由于实现了积极的价格，但销量下降部分抵消了这一影响，销量超过了市场。息税前利润增加了3300万美元，达到2.09亿美元，息税前利润率为23%，EBITDA利润率为25%，这主要是由于积极的价格实现部分被投入成本上涨和制造成本上升的影响所抵消。
2023年第二季度和全年展望
•影响该公司业务的关键经济因素是住宅维修和改造活动、美国新屋开工、全球商业建筑活动和全球工业生产。
•在短期内，该公司预计其许多终端市场仍将面临挑战，因为持续的通胀、更高的利率以及持续的地缘政治紧张局势导致全球经济增长放缓。
•对于2023年第二季度，该公司预计净销售额与去年同期相比将略有下降，同时将继续产生中等水平的息税前利润率。
目前的2023年财务展望如下：
| 一般公司费用 | 1.95亿至2.05亿美元 | ||||
| 利息费用 | 9500万美元至1.05亿美元 | ||||
| 调整后收入的实际税率 | 24%至26% | ||||
| 调整后收益的现金税率 | 26%至28% | ||||
| 资本增加 | 约5.2亿美元 | ||||
| 折旧及摊销 | 5.2亿至5.3亿美元 | ||||
2023年第一季度电话会议和介绍
2023年4月26日星期三
美国东部时间上午9点
所有来电者
•实时拨入电话号码：美国1.83 3.47 0.1428；加拿大1.83 3.95 0.0062；其他国际地区+ 1.40 4.97 5.4839。
•报名号码：723898（请在电话会议开始时间前10-15分钟拨入）
•网络直播：https://events.q4inc.com/attendee/568801674
电话和网播重播
•电话重播将在通话结束后一小时提供，直至2023年5月3日。在美国，请拨打1.8 66.81 3.9 403。在加拿大，拨打1.2 26.8 28.7578。在其他国际地区，请致电+ 1.9 29.458.6 194。
•会议重播号码：305160.
•使用上述链接可进行为期一年的网络直播重播。
关于欧文斯科宁
欧文斯科宁是一家致力于通过材料创新打造可持续未来的全球建筑和建筑材料领导者。我们的三大综合业务——复合材料、绝缘材料和屋面——提供持久、可持续、节能的解决方案，利用我们独特的材料科学、制造和市场知识，帮助我们的客户赢得和发展。我们的业务范围是全球性的，规模是人性化的，在31个国家拥有约19000名员工，致力于为我们的客户和股东创造价值，并在我们工作和生活的社区发挥作用。欧文斯科宁公司成立于1938年，总部位于美国俄亥俄州托莱多，2022年的销售额为98亿美元。欲了解更多信息，请访问www.owenscorning.com.
非公认会计原则措施的使用
欧文斯科宁在其收益新闻稿中使用了非GAAP指标，旨在补充投资者对公司财务信息的理解。这些非GAAP指标包括EBIT、调整后EBIT、调整后EBIT利润率、EBITDA、分部EBITDA利润率、调整后EBITDA、调整后EBITDA利润率、调整后收益、调整后归属于欧文斯科宁普通股股东的稀释后每股收益（“调整后每股收益”）、调整后税前收益和自由现金流。当用于报告历史财务信息时，这些非GAAP指标与相应GAAP指标的对账包含在本新闻稿的财务表格中。具体而言，见表2的EBIT、调整后的EBIT、EBITDA和调整后的EBITDA，表3的调整后收益和调整后的每股收益，以及表8的自由现金流。
为了对欧文斯科宁的年度经营业绩进行内部审查，管理层将其认为不代表持续经营的某些项目从欧文斯科宁的净利润中剔除。这些调整产生的非GAAP财务指标（包括调整后的EBIT、调整后的EBIT利润率、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率、调整后的收益、调整后的每股收益和调整后的税前收益）在内部被欧文斯科宁用于各种目的，包括向董事会报告经营业绩、业绩分析和相关的员工薪酬措施。管理层认为，这些调整所产生的衡量标准可以有效地反映公司的经营业绩；但是，不应孤立地考虑调整后的衡量标准，也不应替代根据公认会计原则编制的归属于欧文斯科宁的净利润。
自由现金流是一种非公认会计准则的流动性指标，投资者、金融分析师和管理层用来帮助评估公司产生现金的能力，以寻求提高股东价值的机会。公司将自由现金流定义为经营活动产生的现金流量净额，减去支付给物业、厂房和设备的现金。自由现金流不是衡量由于公司的强制性偿债要求而可用于可自由支配支出的剩余现金流的指标。自由现金流在公司内部用于各种目的，包括向公司董事会报告经营结果和业绩分析。
管理层认为，这些指标可以有效地反映我们的经营业绩和流动性；然而，这些指标不应被孤立地考虑，也不应被用来替代根据公认会计原则编制的经营活动提供的净现金流量或归属于欧文斯科宁的净利润。
当公司提供对非GAAP指标的前瞻性预期时，最具可比性的GAAP指标以及非GAAP指标与相应的GAAP指标之间的对账通常无法获得，因为调整项目的可变性、复杂性和可见性有限，这些项目将被排除在未来期间的非GAAP指标之外。调整项目的时间和数量的可变性可能会对我们未来的公认会计原则结果产生重大和不可预测的影响。
前瞻性陈述
本新闻稿包含1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条含义内的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述受风险、不确定性和其他因素的影响，实际结果可能与陈述中预测的任何结果存在重大差异。这些风险、不确定性和其他因素包括但不限于：住宅和商业或工业建筑活动的水平；对我们产品的需求；工业和经济状况，包括但不限于供应链中断、衰退状况、通胀压力、利率和金融市场波动以及银行和其他金融机构的生存能力；能源和原材料的供应和成本；全球工业生产水平；竞争和定价因素；与关键客户的关系以及某些领域的客户集中度；与收购、资产剥离和合资或扩张有关的问题；气候变化，天气状况和风暴活动；美国或其他地方的立法和相关法规或解释；国内和国际经济和政治状况、政策或其他政府行为，以及战争和内乱（如俄罗斯入侵乌克兰）；关税、贸易或投资政策或法律的变化；未投保的损失，包括自然灾害、灾难、流行病、盗窃或破坏造成的损失；环境、产品相关或其他法律和监管责任，诉讼或行动；研发活动和知识产权保护；涉及信息技术系统实施和保护的问题；外汇和商品价格波动；我们的负债水平；我们的流动性、信贷的可获得性和成本；我们实现预期协同效应的能力，成本削减和/或生产率提高；运营我们的业务所需的固定成本水平；商誉或其他无限期无形资产的水平；美国某些风能市场的价格波动；关键员工的流失和劳资纠纷或短缺；固定收益计划的资金义务；以及公司不时向美国证券交易委员会提交的文件中详述的因素。本新闻稿中的信息截至2023年4月26日，可能会发生变化。公司不承担任何更新或修改前瞻性陈述的义务，除非联邦证券法要求。本新闻稿在该日期之后的任何分发都不是有意的，也不应被解释为更新或确认此类信息。
| 媒体查询： | 投资者查询： | ||||||||||
| 托德·罗曼 | 琥珀Wohlfarth | ||||||||||
| 419.248.7826 | 419.248.5639 | ||||||||||
欧文斯科宁公司新闻/欧文斯科宁投资者关系新闻
表1
欧文斯科宁及其子公司
合并收益表
（未经审计）
（以百万计，每股数额除外）
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三个月结束 3月31日， |
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|
|
2023 | 2022 | ||||||
| 净销售额 | $ | 2,331 | $ | 2,346 | ||||
| 销售成本 | 1,742 | 1,727 | ||||||
| 毛利率 | 589 | 619 | ||||||
| 营业费用 | ||||||||
| 营销和管理费用 | 204 | 184 | ||||||
| 科学和技术费用 | 28 | 23 | ||||||
| 出售场地收益 | (189) | — | ||||||
| 其他费用（收入），净额 | 12 | (28) | ||||||
| 总营业费用 | 55 | 179 | ||||||
| 营业收入 | 534 | 440 | ||||||
| 营业外收入 | — | (2) | ||||||
| 息税前利润 | 534 | 442 | ||||||
| 利息支出，净额 | 22 | 28 | ||||||
| 税前利润 | 512 | 414 | ||||||
| 所得税费用 | 130 | 107 | ||||||
| 净收益 | 382 | 307 | ||||||
| 归属于不可赎回和可赎回非控制性权益的净（亏损）收益 | (1) | 3 | ||||||
| OWENS CORNING的净收益 | $ | 383 | $ | 304 | ||||
| EARNINGS PER COMMON SHARE ATTRIBUTABLE TO OWENS CORNING COMMON StockHOLDERS | ||||||||
| 基本 | $ | 4.19 | $ | 3.06 | ||||
| 摊薄 | $ | 4.17 | $ | 3.03 | ||||
| 加权平均普通股 | ||||||||
| 基本 | 91.3 | 99.5 | ||||||
| 摊薄 | 91.9 | 100.2 | ||||||
表2
欧文斯科宁及其子公司
息税前利润调节时间表
（未经审计）
将收入（费用）项目调整为EBIT如下表所示（单位：百万）：
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|
三个月结束 3月31日， |
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|
|
2023 | 2022 | ||||||
| 重组费用 | $ | (18) | $ | (6) | ||||
| 出售中国上海设施的收益 | — | 27 | ||||||
| 出售某些贵金属的收益 | 2 | 4 | ||||||
| 出售加州圣克拉拉地块的收益 | 189 | — | ||||||
| 调整项目共计 | $ | 173 | $ | 25 | ||||
下表显示了欧文斯科宁净利润与息税前利润和调整后息税前利润的对账，以及息税前利润与EBITDA和调整后EBITDA的对账（单位：百万）：
|
|
三个月结束 3月31日， |
|||||||
|
|
2023 | 2022 | ||||||
| OWENS CORNING的净收益 | $ | 383 | $ | 304 | ||||
| 归属于不可赎回和可赎回非控制性权益的净（亏损）收益 | (1) | 3 | ||||||
| 净收益 | 382 | 307 | ||||||
| 所得税费用 | 130 | 107 | ||||||
| 税前利润 | 512 | 414 | ||||||
| 利息支出，净额 | 22 | 28 | ||||||
| 息税前利润 | 534 | 442 | ||||||
| 减：从上调整项目 | 173 | 25 | ||||||
| 调整后息税前利润 | $ | 361 | $ | 417 | ||||
| 净销售额 | $ | 2,331 | $ | 2,346 | ||||
| 调整后的息税前利润占净销售额的百分比 | 15 | % | 18 | % | ||||
| 息税前利润 | $ | 534 | $ | 442 | ||||
| 折旧及摊销 | 127 | 132 | ||||||
| 未计利息、税项、折旧及摊销前盈利 | 661 | 574 | ||||||
| 减：从上调整项目 | 173 | 25 | ||||||
| 重组中包括的加速折旧 | (1) | (6) | ||||||
| 经调整EBITDA | $ | 487 | $ | 543 | ||||
| 净销售额 | $ | 2,331 | $ | 2,346 | ||||
| 调整后EBITDA占净销售额的百分比 | 21 | % | 23 | % | ||||
表3
欧文斯科宁及其子公司
每股收益调节时间表
（未经审计）
（以百万计，每股数据除外）
下表列出了欧文斯科宁净利润与调整后收益的对账，以及稀释后每股收益与调整后稀释后每股收益的对账：
|
|
截至3月31日的三个月， | |||||||
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|
2023 | 2022 | ||||||
|
与调整后收益的对账
|
||||||||
| OWENS CORNING的净收益 | $ | 383 | $ | 304 | ||||
|
去除调整项目的调整（a）
|
(173) | (25) | ||||||
|
为去除调整项目的税费而进行的调整（b）
|
46 | 6 | ||||||
|
对税费的调整，以反映预计税率（c）
|
(1) | 8 | ||||||
|
调整后收益
|
$ | 255 | $ | 293 | ||||
|
调整后每股摊薄收益归属于OWENS CORNING Common Stockholders
|
||||||||
|
OWENS CORNING COMMON StockHOLDERS DILUTED EARNINGS PER COMMON SHARE ATTRIBUTABUTLES
|
$ | 4.17 | $ | 3.03 | ||||
|
去除调整项目的调整（a）
|
(1.88) | (0.25) | ||||||
|
为去除调整项目的税费而进行的调整（b）
|
0.50 | 0.06 | ||||||
|
对税费的调整，以反映预计税率（c）
|
(0.02) | 0.08 | ||||||
|
OWENS CORNING COMMON StockHOLDERS Adjusted DILUTED EARNINGS PER SHARE ATTRIBUTABUTABLE
|
$ | 2.77 | $ | 2.92 | ||||
|
调整稀释后未偿还股份
|
||||||||
| 用于基本每股收益的加权平均数 | 91.3 | 99.5 | ||||||
| 非既得限制性股票单位和业绩股单位 | 0.6 | 0.7 | ||||||
| 购买普通股的期权 | — | — | ||||||
| 用于稀释每股收益的已发行股份和普通等值股份的加权平均数 | 91.9 | 100.2 | ||||||
| (a) | 有关调整项目的更多信息，请参阅表2“EBIT调节时间表”。 | ||||
| (b) | 调整项目的税务影响是基于我们预期的税务会计处理和税率对每个调整项目的管辖。 | ||||
| （c） | 为了计算调整后的收益，我们对每个季度采用一个全年的预估有效税率。就2023年而言，我们采用了25%的全年预估有效税率，这是我们2023年实际税率指引24%至26%的中间点，不包括（a）、（b）和（c）中提到的调整项目。为便于比较，在2022年，我们使用了24%的有效税率，这是我们2022年的有效税率，不包括（a）和（b）中提到的调整项目。 |
||||
表4
欧文斯科宁及其子公司
合并资产负债表
（未经审计）
（以百万计，每股数据除外）
| 物业、厂房及设备 | 3月31日， 2023 |
12月31日， 2022 |
||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 757 | $ | 1,099 | ||||
| 应收账款，减去2023年3月31日的备抵12美元和2022年12月31日的备抵11美元 | 1,388 | 961 | ||||||
| 库存 | 1,340 | 1,334 | ||||||
| 持有待售资产 | — | 45 | ||||||
| 其他流动资产 | 108 | 117 | ||||||
| 流动资产总额 | 3,593 | 3,556 | ||||||
| 固定资产、工厂及设备，净值 | 3,745 | 3,729 | ||||||
| 经营租赁使用权资产 | 212 | 204 | ||||||
| 商誉 | 1,387 | 1,383 | ||||||
| 无形资产 | 1,610 | 1,602 | ||||||
| 递延所得税 | 18 | 16 | ||||||
| 其他非流动资产 | 275 | 262 | ||||||
| 总资产 | $ | 10,840 | $ | 10,752 | ||||
| 负债和权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | $ | 1,243 | $ | 1,345 | ||||
| 当前经营租赁负债 | 55 | 52 | ||||||
| 其他流动负债 | 635 | 707 | ||||||
| 流动负债合计 | 1,933 | 2,104 | ||||||
| 长期债务，扣除当期部分 | 2,999 | 2,992 | ||||||
| 养恤金计划负债 | 78 | 78 | ||||||
| 其他雇员福利负债 | 117 | 118 | ||||||
| 非流动经营租赁负债 | 157 | 152 | ||||||
| 递延所得税 | 411 | 388 | ||||||
| 其他负债 | 308 | 299 | ||||||
| 负债总额 | 6,003 | 6,131 | ||||||
| 可赎回非控制性权益 | 25 | 25 | ||||||
| OWENS CORNING STOCKHOLDERS’EQUITY | ||||||||
| 优先股，每股面值0.01美元（a） | — | — | ||||||
| 普通股，每股面值0.01美元（b） | 1 | 1 | ||||||
| 额外实收资本 | 4,129 | 4,139 | ||||||
| 累计收益 | 4,129 | 3,794 | ||||||
| 累计其他综合赤字 | (652) | (681) | ||||||
| 库存普通股成本（c） | (2,816) | (2,678) | ||||||
| 欧文斯科宁股东权益合计 | 4,791 | 4,575 | ||||||
| 非控制性权益 | 21 | 21 | ||||||
| 总股本 | 4,812 | 4,596 | ||||||
| 总负债和权益 | $ | 10,840 | $ | 10,752 | ||||
(a)10股已获授权；截至2023年3月31日和2022年12月31日，无已发行或未发行
(b)授权400股；截至2023年3月31日已发行135.5股，未偿还90.8股；截至2022年12月31日已发行135.5股，未偿还91.9股
（c）2023年3月31日44.7万股，2022年12月31日43.6万股
表5
欧文斯科宁及其子公司
合并现金流量表
（未经审计）
（百万）
|
|
三个月结束 3月31日， |
|||||||
|
|
2023 | 2022 | ||||||
| 经营活动提供的净现金流（用于） | ||||||||
| 净收益 | $ | 382 | $ | 307 | ||||
| 为将净收益与业务活动提供的现金对账而进行的调整： | ||||||||
| 折旧及摊销 | 127 | 132 | ||||||
| 递延所得税 | 20 | 3 | ||||||
| 养恤金和其他雇员福利负债准备金 | 1 | 1 | ||||||
| 基于股票的补偿费用 | 13 | 12 | ||||||
| 出售某些贵金属的收益 | (2) | (4) | ||||||
| 出售场地收益 | (189) | — | ||||||
| 为将净收益与业务活动提供的现金对账而作的其他调整 | (4) | 26 | ||||||
| 经营资产和负债变动 | (506) | (301) | ||||||
| 养恤基金缴款 | (1) | (1) | ||||||
| 其他雇员福利负债的付款 | (3) | (3) | ||||||
| 其他 | (2) | (14) | ||||||
| 经营活动提供的（用于）现金流量净额 | (164) | 158 | ||||||
| Net CASH FLOW PROVIDED BY（USED FOR）INVESTING ACTIVITIES | ||||||||
| 为不动产、厂场和设备支付的现金 | (158) | (107) | ||||||
| 出售资产或附属公司的收益 | 189 | 10 | ||||||
| 对子公司和附属公司的投资，扣除获得的现金 | — | — | ||||||
| 衍生结算 | — | 11 | ||||||
| 其他 | (7) | (2) | ||||||
| 投资活动提供（用于）的现金流量净额 | 24 | (88) | ||||||
| 用于融资活动的净现金流 | ||||||||
| 购买非控制性权益 | — | (9) | ||||||
| 短期债务净减少额 | — | (5) | ||||||
| 支付的股息 | (48) | (35) | ||||||
| 购买库存股票 | (160) | (229) | ||||||
| 融资租赁付款 | (8) | (7) | ||||||
| 用于筹资活动的现金流量净额 | (216) | (285) | ||||||
| 汇率变动对现金的影响 | 14 | 4 | ||||||
| 现金、现金等价物和限制现金净减少额 | (342) | (211) | ||||||
| 期初现金、现金等价物和限制现金 | 1,107 | 966 | ||||||
| 期末现金、现金等价物和受限现金 | $ | 765 | $ | 755 | ||||
表6
欧文斯科宁及其子公司
分段信息
（未经审计）
复合材料
下表汇总了复合材料部门的净销售额、息税前利润、折旧和摊销费用以及EBITDA（以百万计）：
|
|
三个月结束 3月31日， |
|||||||
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|
2023 | 2022 | ||||||
| 净销售额 | $ | 585 | $ | 714 | ||||
| 与上一年相比的变化百分比 | -18 | % | 28 | % | ||||
| 息税前利润 | $ | 49 | $ | 154 | ||||
| 息税前利润占净销售额的百分比 | 8 | % | 22 | % | ||||
| 折旧和摊销费用 | $ | 44 | $ | 43 | ||||
| EBITDA | $ | 93 | $ | 197 | ||||
| EBITDA占净销售额的百分比 | 16 | % | 28 | % | ||||
绝缘
下表汇总了绝缘部门的净销售额、息税前利润、折旧和摊销费用以及EBITDA（以百万计）：
|
|
三个月结束 3月31日， |
|||||||
|
|
2023 | 2022 | ||||||
| 净销售额 | $ | 919 | $ | 859 | ||||
| 与上一年相比的变化百分比 | 7 | % | 23 | % | ||||
| 息税前利润 | $ | 156 | $ | 129 | ||||
| 息税前利润占净销售额的百分比 | 17 | % | 15 | % | ||||
| 折旧和摊销费用 | $ | 51 | $ | 53 | ||||
| EBITDA | $ | 207 | $ | 182 | ||||
| EBITDA占净销售额的百分比 | 23 | % | 21 | % | ||||
屋顶
下表汇总了屋面部门的净销售额、息税前利润、折旧和摊销费用以及EBITDA（以百万计）：
|
|
三个月结束 3月31日， |
|||||||
|
|
2023 | 2022 | ||||||
| 净销售额 | $ | 895 | $ | 838 | ||||
| 与上一年相比的变化百分比 | 7 | % | 18 | % | ||||
| 息税前利润 | $ | 209 | $ | 176 | ||||
| 息税前利润占净销售额的百分比 | 23 | % | 21 | % | ||||
| 折旧和摊销费用 | $ | 16 | $ | 14 | ||||
| EBITDA | $ | 225 | $ | 190 | ||||
| EBITDA占净销售额的百分比 | 25 | % | 23 | % | ||||
表7
欧文斯科宁及其子公司
公司、其他和消除
（未经审计）
公司、其他和消除
下表汇总了企业、其他和消除类别的息税前利润以及折旧和摊销费用（单位：百万）：
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三个月结束 3月31日， |
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2023 | 2022 | ||||||
| 重组费用 | $ | (18) | $ | (6) | ||||
| 出售中国上海设施的收益 | — | 27 | ||||||
| 出售加州圣克拉拉地块的收益 | 189 | — | ||||||
| 出售某些贵金属的收益 | 2 | 4 | ||||||
| 一般公司费用和其他 | (53) | (42) | ||||||
| 息税前利润 | $ | 120 | $ | (17) | ||||
| 折旧及摊销 | $ | 16 | $ | 22 | ||||
表8
欧文斯科宁及其子公司
自由现金流量调节时间表
（未经审计）
下表显示了用于经营活动的净现金流量与自由现金流量的对账情况（单位：百万）：
| 三个月结束 3月31日， |
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| 2023 | 2022 | |||||||
| 经营活动提供的净现金流（用于） | $ | (164) | $ | 158 | ||||
| 减：为不动产、厂场和设备支付的现金 | (158) | (107) | ||||||
| 自由现金流 | $ | (322) | $ | 51 | ||||