Sabre报告2024年第三季度财务状况持续改善
业务亮点：
•Q3航空分销预订加速来自稳健的企业需求和近期的商业胜利，推动分销收入增长5%
•从运营中产生了2800万美元的现金，并实现了我们第三季度的正自由现金流目标
•推出SabreMosaicTM，下一代提供和订购平台，并宣布与维珍澳大利亚航空和利雅得航空建立关键商业合作伙伴关系
•扩大和更新与大型客户的合作伙伴关系，包括达美航空、西捷航空、TAP Air Portugal和AirSerbia
•第三季度从Hospitality Solutions交付了600万美元的营业收入；有望实现全年调整后EBITDA目标
第三 2024年季度财务业绩：
•第三季度营收7.65亿美元，较Q3增长3% ' 23
•营业收入7000万美元，营业利润率9%，较Q3 ' 23上升2个百分点
•归属于普通股股东的净亏损6300万美元，归属于普通股股东的稀释后每股净亏损0.16美元
•经调整EBITDA(1)1.31亿美元
•季度末现金余额6.9亿美元
德克萨斯州南湖–【2024年10月31日】– Sabre Corporation（“Sabre”或“公司”）（纳斯达克股票代码：SABR）今天公布了截至2024年9月30日的季度财务业绩。
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“第三季度，Sabre在我们业务的两个部门都取得了稳健的财务业绩。我们报告了持续的收入增长和利润率扩张，与去年相比，推动了调整后EBITDA的两位数改善，以及正的自由现金流。这些结果反映了我们在战略和财政优先事项方面取得的进展。我赞扬我们的团队成员对客户的奉献精神，并在我们的六大增长战略方面取得了令人瞩目的进展。
Ekert继续说道：“Sabre是一家不同于今天的公司。我们正在交付创新产品，例如旨在取代传统PSS并使之现代化的SabreMosaic，以及下一代酒店零售Retail Studio。我对我们在业务中建立的势头感到兴奋，并对我们取得长期成功的能力充满信心。”
2024年第三季度财务摘要
第三季度合并营收总计7.65亿美元，2023年第三季度为7.4亿美元。收入增长是由旅行解决方案和酒店解决方案的积极表现推动的，包括全球航空、酒店和其他旅行预订量的增加，以及旅行供应商组合带来的有利的费率影响。
营业收入总计7000万美元，而2023年第三季度的营业收入为5200万美元。经营业绩的改善是由上述影响收入的项目、由于与我们的云迁移相关的成本节约导致的技术费用减少、劳动力和专业服务成本降低以及重组费用减少以及折旧和摊销减少所推动的。这些积极影响被增加的旅行解决方案奖励费用和更高的间接税费用部分抵消。
归属于普通股股东的净亏损总计6300万美元，而2023年第三季度归属于普通股股东的净亏损为2.12亿美元。归属于普通股股东的稀释后每股净亏损总计0.16美元，而2023年第三季度归属于普通股股东的稀释后每股净亏损为0.61美元。2024年第三季度归属于普通股股东的净亏损减少，主要是由于2023年第三季度发生的再融资活动导致债务清偿损失1.21亿美元，上述影响营业收入的项目，以及我们的证券投资的已实现和未实现损益改善1600万美元，部分被较高的利息费用所抵消。
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调整后EBITDA为1.31亿美元，而2023年第三季度调整后EBITDA为1.1亿美元。调整后EBITDA的改善是由于全球航空、酒店和其他旅行预订量增加带来的收入增长以及旅行供应商组合带来的有利的费率影响，由于与我们的云迁移相关的成本节约导致技术费用下降，以及劳动力和专业服务费用下降。这些影响被旅行解决方案奖励费用的增加部分抵消。
调整后营业收入为1.07亿美元，而2023年第三季度调整后营业收入为8400万美元。经营业绩的改善是由上述影响调整后EBITDA的项目以及较低的折旧和摊销推动的。
Sabre报告调整后每股收益(1)为（0.04美元），而2023年第三季度为（0.06美元）。
关于Sabre 2024年第三季度现金流（与上年相比）：
•经营活动提供的现金总额为2800万美元（对比5900万美元）
•投资活动提供的现金总额为3500万美元（而使用的现金为1900万美元）
•用于筹资活动的现金总额为800万美元（vs. 1.43亿美元）
•资本化支出总额为2000万美元（vs. 2000万美元）
自由现金流(1)为800万美元，而2023年第三季度的自由现金流为3900万美元。
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| 财务亮点 （单位：千，EPS除外；未经审计）： |
截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月， | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | %变化（b/w） | 2024 | 2023 | %变化（b/w） | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司合计： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $764,714 | $740,461 | 3 | $2,314,841 | $2,220,685 | 4 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $70,127 | $52,201 | 34 | $229,067 | $9,805 | 2,236 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 营业利润率 | 9.2% | 7.0% | 9.9% | 0.4% | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的净亏损 | $(62,818) | $(211,848) | 70 | $(204,061) | $(445,406) | 54 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的稀释每股净亏损（EPS） | $(0.16) | $(0.61) | 74 | $(0.53) | $(1.33) | 60 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损幅度 | (8.2)% | (28.6)% | (8.8)% | (20.1)% | |||||||||||||||||||||||||||||||
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经调整EBITDA(1)
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$130,619 | $110,168 | 19 | $401,619 | $241,279 | 66 | |||||||||||||||||||||||||||||
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调整后EBITDA利润率(1)
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17.1% | 14.9% | 17.3% | 10.9% | |||||||||||||||||||||||||||||||
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调整后营业收入(1)
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$107,399 | $83,681 | 28 | $332,157 | $157,451 | 111 | |||||||||||||||||||||||||||||
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调整后净亏损(1)
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$(16,863) | $(20,110) | 16 | $(41,083) | $(135,352) | 70 | |||||||||||||||||||||||||||||
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调整后每股收益(1)
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$(0.04) | $(0.06) | 33 | $(0.11) | $(0.40) | 73 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金 | $27,809 | $59,407 | (53) | $(12,150) | $(39,781) | 69 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 投资活动提供（使用）的现金 | $34,576 | $(19,086) | 281 | $(13,518) | $(80,631) | 83 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 筹资活动提供的现金（用于） | $(8,075) | $(142,878) | 94 | $46,049 | $(72,518) | 164 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 资本化支出 | $(20,258) | $(20,420) | 1 | $(68,052) | $(68,610) | 1 | |||||||||||||||||||||||||||||
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自由现金流(1)
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$7,551 | $38,987 | (81) | $(80,202) | $(108,391) | 26 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 净债务（总债务，减去现金和现金等价物） | $4,485,690 | $4,353,836 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 出行解决方案： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $691,300 | $671,929 | 3 | $2,099,983 | $2,020,131 | 4 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $161,036 | $141,577 | 14 | $493,033 | $347,166 | 42 | |||||||||||||||||||||||||||||
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经调整EBITDA(1)
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$179,746 | $162,139 | 11 | $548,371 | $413,489 | 33 | |||||||||||||||||||||||||||||
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调整后营业收入(1)
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$161,466 | $142,089 | 14 | $494,892 | $348,560 | 42 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 分销收入 | $550,996 | $524,801 | 5 | $1,673,848 | $1,581,092 | 6 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 总预订量 | 92,796 | 89,460 | 4 | 282,235 | 276,532 | 2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 航空预订 | 78,648 | 76,055 | 3 | 240,043 | 237,347 | 1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 住宿、地面和海上预订 | 14,148 | 13,405 | 6 | 42,192 | 39,185 | 8 | |||||||||||||||||||||||||||||
| IT解决方案收入 | $140,304 | $147,128 | (5) | $426,135 | $439,039 | (3) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 乘客登机 | 177,272 | 178,036 | — | 514,104 | 517,500 | (1) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 酒店解决方案： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $83,997 | $78,581 | 7 | $246,054 | $229,064 | 7 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | $5,901 | $107 | 5,415 | $13,718 | $(10,424) | 232 | |||||||||||||||||||||||||||||
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经调整EBITDA(1)
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$10,636 | $6,363 | 67 | $29,077 | $7,861 | 270 | |||||||||||||||||||||||||||||
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调整后营业收入（亏损）(1)
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$5,901 | $107 | 5,415 | $13,718 | $(10,424) | 232 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 中央预约系统交易 | 34,517 | 33,790 | 2 | 96,724 | 93,452 | 4 | |||||||||||||||||||||||||||||
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(1)表示非GAAP财务指标；见下文描述和对账。
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旅行解决方案
2024年第三季度业绩（对比2023年第三季度）：
•旅行解决方案收入增长3%至6.91亿美元，主要受全球航空、酒店和其他旅行预订量增加以及旅行供应商组合带来的有利费率影响的推动。
•分销收入增加了2600万美元，即5%，达到5.51亿美元，这是由于预订量增加，以及由于预订组合的有利转变导致平均预订费增加。
◦扣除取消后的全球预订量总计9300万，较2023年第三季度水平增长4%。
◦平均预订费总计5.94美元，与2023年第三季度的5.87美元相比提高了1%。
•IT解决方案收入减少700万美元，或5%，至1.4亿美元，受移民撤离的影响，部分被现有合作伙伴登机乘客的增长和其他收入所抵消。
•营业收入总计1.61亿美元，而2023年第三季度的营业收入为1.42亿美元。经营业绩改善是由收入增加、技术费用减少、人工和专业服务费用减少以及折旧和摊销减少推动的，部分被增加的激励费用所抵消。
酒店解决方案
2024年第三季度业绩（对比2023年第三季度）：
•Hospitality Solutions营收增加500万美元，增幅7%，至8400万美元。较高的收入是由于我们的客户群内的有利组合以及新客户部署推动的中央预订系统交易量增加。
◦中央预约系统交易增加2%，至3,500万宗。
•营业收入总计600万美元，而2023年第三季度的营业收入基本实现盈亏平衡。经营业绩改善主要受收入增加推动。
•第三季度调整后EBITDA为1100万美元，为五年来最高调整后EBITDA，同比改善400万美元。
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业务和财务展望
关于下文第四季度和2024年全年财务展望；更多信息见“关于非公认会计原则财务措施的说明”：
•第四季度调整后EBITDA指引包括：预计归属于普通股股东的净亏损约6400万美元；减去与收购相关的摊销的预期影响约1000万美元；预计基于股票的补偿费用约1500万美元；预计其他成本，包括诉讼、与收购相关的成本、其他外国非所得税事项和外汇损益400万美元；预计财产和设备的折旧和摊销以及资本化实施成本的摊销约1700万美元；预计利息费用，包括发行成本摊销和债务折扣净额约1.26亿美元；以及预期所得税准备金约800万美元。
•第四季度自由现金流指引包括来自运营活动的预期现金9600万美元，减去增加的财产和设备约1500万美元。
•全年调整后EBITDA指引包括归属于普通股股东的全年预期净亏损约2.69亿美元； 减去与收购相关的摊销的预计影响约3800万美元；预计基于股票的补偿费用约5600万美元；预计其他费用，包括诉讼、与收购相关的费用以及其他外国非所得税事项和外汇损益2600万美元；预计财产和设备的折旧和摊销以及资本化实施费用的摊销约8600万美元；预计利息费用，包括发行成本摊销和债务折扣净额约5.07亿美元；债务清偿损失3800万美元；预期重组和其他费用1000万美元以及预期所得税准备金约2300万美元。
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2024年第四季度和全年财务展望
Sabre 2024年第四季度和全年业绩展望如下：
| 2024年第四季度 | 2024财年 | |||||||
| 收入 | ~7.15亿美元 |
~$ 3.03b
|
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| 经调整EBITDA | ~1.15亿美元 |
~5.15亿美元
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| 自由现金流 | > 8000万美元 |
阳性
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电话会议
Sabre将于美国东部时间今天上午9点召开2024年第三季度投资者电话会议。网络直播和随附的幻灯片演示可通过我们网站的投资者关系部分访问，投资者.sabre.com.该活动的重播将在活动结束后的至少90天内在网站上提供。
关于Sabre
Sabre Corporation是一家软件和技术公司，它承担着最大的机遇，解决着旅行中最复杂的挑战。该公司通过创新产品和下一代技术解决方案，连接全球和整个生态系统的旅行供应商和买家。Sabre利用速度、规模和洞察力，在今天构建明天的技术——使航空公司、酒店经营者、代理商和其他合作伙伴能够在全球范围内零售、分销和实现旅行。Sabre总部位于美国德克萨斯州绍斯莱克，服务于全球160多个国家的客户。欲了解更多信息，请访问www.sabre.com.
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网站信息
Sabre定期在其网站的投资者关系栏目中为投资者推送重要信息，投资者.sabre.com，在其LinkedIn账户上，在其X账户上，@Sabre _ Corp。该公司打算将其网站的投资者关系部分、其LinkedIn账户和X账户用作披露重大信息、非公开信息以及遵守FD条例规定的披露义务的手段。因此，投资者除了关注其新闻稿、SEC文件、公开电话会议、演示文稿和网络广播外，还应关注Sabre网站的投资者关系部分、其LinkedIn账户和X账户。Sabre网站上包含的或可通过其访问的信息、其LinkedIn账户或其X账户未通过引用并入本文档，也不是本文档的一部分。
补充财务信息
结合今天的财报，我们网站的投资者关系部分将提供一份补充财务信息文件，投资者.sabre.com.
行业数据
此新闻稿包含Sabre从行业出版物和调查、公开备案以及公司内部来源获得的行业数据、预测和其他信息，对于包含的信息的准确性或完整性无法提供任何保证。关于Sabre的排名、市场地位、预订份额和市场估计的声明均基于独立的行业出版物、政府出版物、第三方预测以及管理层对我们市场的估计和假设以及我们的内部研究。公司没有独立核实这些第三方信息，也没有确定这些来源所依赖的基本经济假设，因此无法向您保证这些信息的准确性或完整性。
关于非公认会计原则财务措施的说明
本新闻稿包含未经审计的非公认会计准则财务指标，包括调整后营业收入、调整后持续经营净亏损（“调整后净亏损”）、调整后EBITDA、调整后EBITDA利润率、调整后每股持续经营净亏损（“调整后每股收益”）、自由现金流以及基于这些财务指标的比率。此外，我们在调整后EBITDA和自由现金流方面提供了一定的前瞻性指引。我们不提供这些前瞻性非GAAP财务指标的对账
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由于我们无法在没有不合理努力的情况下以合理的确定性预测指南中包含的非GAAP调整的组成部分，因此相应的GAAP指标；但是，有关更多信息，包括指南中包含的非GAAP调整的某些组成部分的估计，请参见“业务和财务展望”。
当我们的管理层认为额外信息提供了有关我们经营业绩的有用信息时，我们提出了非公认会计原则措施。非GAAP财务指标没有任何标准化含义，因此不太可能与其他公司提出的类似指标具有可比性。非GAAP财务指标的列报无意替代，也不应孤立地考虑按照GAAP报告的财务指标。有关非公认会计原则措施的解释，请参阅下面的“非公认会计原则财务措施”，有关非公认会计原则财务措施与可比公认会计原则措施的调节，请参阅下面的“非公认会计原则措施的表格调节”。
前瞻性陈述
本文中的某些陈述是关于趋势、未来事件、不确定性以及我们对未来可能发生的事情的计划和预期的前瞻性陈述。任何非历史或当前事实的陈述均为前瞻性陈述。在许多情况下，您可以通过“指导”、“展望”、“目标”、“预期”、“预期”、“在轨道上”、“继续”、“相信”、“势头”、“立场”、“继续”、“进展”、“有信心”、“趋势”、“计划”、“反复出现”、“轨迹”、“管道”、“机会”、“潜力”、“定位”、“利益”、“目标”、“有信心”、“表明”、“乐观”、“将”、“预测”、“战略”、“估计”、“项目”、“可能”、“应该”、“将”、“打算”或这些术语的否定（如适用）或其他类似术语。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，可能导致Sabre的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就存在重大差异。潜在风险和不确定性包括（其中包括）依赖全球旅游业的交易量，特别是航空旅行交易量，我们的增长战略和技术转型的时机、实施和效果，旅行平台的完成和效果，旅行解决方案业务面临的定价压力，影响旅行供应商客户的变化，维护我们的系统和基础设施的完整性以及任何安全事件的影响，我们招聘、培训和留住员工的能力，旅行分销行业和解决方案行业的竞争，未能适应技术进步，软件解决方案的实施，新的、经修订或更新的协议和战略伙伴关系的实施和效果，对建立、维持和更新的依赖
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与客户和其他交易对手的合同以及根据这些协议收取应付给我们的款项、对与旅行买家关系的依赖、实现我们的成本节约和效率目标的能力以及这些目标的影响、我们收集、处理、存储、使用和传输个人数据以及与PCI合规相关的风险、成本节约举措的影响、新立法或法规的影响或未能遵守法规或其他法律要求、使用第三方分销商合作伙伴、财务和业务结果以及收购和剥离业务或业务运营的影响，依赖我们的品牌价值、依赖第三方提供信息技术服务以及这些服务的影响、任何诉讼、监管审查和调查的影响、不利的全球和区域经济和政治条件、与全球冲突相关的风险、全球运营产生的风险、与我们的大量债务相关的风险，包括利率上升和我们为债务再融资的能力，以及与税务相关的事项。
有关可能影响我们业务和经营业绩的潜在风险和不确定性的更多信息，请参见我们于2024年10月31日向SEC提交的10-Q表格季度报告、我们于2024年2月15日向SEC提交的10-K表格年度报告以及我们向SEC提交的其他文件中的“风险因素”和“前瞻性陈述”部分。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们无法保证未来的事件、前景、指导、结果、行动、活动水平、业绩或成就。告诫读者不要过分依赖这些前瞻性陈述。除非法律要求，否则Sabre不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述以反映作出之日后的情况或事件的义务。
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（1）调整后EPS、调整后EBITDA、调整后EBITDA利润率和自由现金流为非GAAP衡量指标。有关非GAAP财务指标的讨论，包括与最密切相关的GAAP指标的对账，请参阅本新闻稿的附录。
联系人：
| 媒体 | 投资者 | ||||
| 克里斯汀·海斯 | Brian Roberts | ||||
| kristin.hays@sabre.com | brian.roberts@sabre.com | ||||
| sabrenews@sabre.com | sabre.investorrelations@sabre.com | ||||
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Sabre Corporation
综合业务报表
（单位：千，每股金额除外）
（未经审计）
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 764,714 | $ | 740,461 | $ | 2,314,841 | $ | 2,220,685 | |||||||||||||||
| 收入成本，不包括技术成本 | 322,257 | 294,120 | 964,832 | 917,532 | |||||||||||||||||||
| 技术成本 | 211,284 | 243,404 | 652,843 | 799,121 | |||||||||||||||||||
| 销售，一般和行政 | 161,046 | 150,736 | 468,099 | 494,227 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 | 70,127 | 52,201 | 229,067 | 9,805 | |||||||||||||||||||
| 其他费用： | |||||||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | (127,669) | (119,372) | (381,710) | (325,290) | |||||||||||||||||||
| 债务清偿损失，净额 | — | (121,120) | (37,994) | (108,577) | |||||||||||||||||||
| 权益法收益 | 430 | 512 | 1,859 | 1,394 | |||||||||||||||||||
| 其他，净额 | 879 | (11,548) | (347) | 8,084 | |||||||||||||||||||
| 其他费用总额，净额 | (126,360) | (251,528) | (418,192) | (424,389) | |||||||||||||||||||
| 所得税前持续经营亏损 | (56,233) | (199,327) | (189,125) | (414,584) | |||||||||||||||||||
| 准备金 | 6,900 | 8,462 | 14,598 | 16,570 | |||||||||||||||||||
| 持续经营亏损 | (63,133) | (207,789) | (203,723) | (431,154) | |||||||||||||||||||
| 终止经营业务亏损，税后净额 | — | (116) | — | (517) | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | (63,133) | (207,905) | (203,723) | (431,671) | |||||||||||||||||||
| 归属于非控股权益的净（亏损）收入 | (315) | 379 | 338 | (522) | |||||||||||||||||||
| 归属于Sabre Corporation的净亏损 | (62,818) | (208,284) | (204,061) | (431,149) | |||||||||||||||||||
| 优先股股息 | — | 3,564 | — | 14,257 | |||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的净亏损 | $ | (62,818) | $ | (211,848) | $ | (204,061) | $ | (445,406) | |||||||||||||||
| 归属于普通股股东的基本每股净亏损： | |||||||||||||||||||||||
| 持续经营亏损 | $ | (0.16) | $ | (0.61) | $ | (0.53) | $ | (1.33) | |||||||||||||||
| 每股普通股净亏损 | $ | (0.16) | $ | (0.61) | $ | (0.53) | $ | (1.33) | |||||||||||||||
| 归属于普通股股东的稀释每股净亏损： | |||||||||||||||||||||||
| 持续经营亏损 | $ | (0.16) | $ | (0.61) | $ | (0.53) | $ | (1.33) | |||||||||||||||
| 每股普通股净亏损 | $ | (0.16) | $ | (0.61) | $ | (0.53) | $ | (1.33) | |||||||||||||||
| 加权平均已发行普通股： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 385,729 | 345,128 | 383,013 | 335,460 | |||||||||||||||||||
| 摊薄 | 385,729 | 345,128 | 383,013 | 335,460 | |||||||||||||||||||
11
Sabre Corporation
合并资产负债表
（单位：千）
（未经审计）
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 668,763 | $ | 648,207 | |||||||
| 受限制现金 | 21,038 | 21,037 | |||||||||
|
应收账款，扣除信贷损失准备金28425美元和34343美元
|
408,724 | 343,436 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 97,491 | 145,911 | |||||||||
| 流动资产总额 | 1,196,016 | 1,158,591 | |||||||||
|
财产和设备，扣除累计折旧1881284美元和1851191美元
|
249,577 | 233,677 | |||||||||
| 权益法投资 | 21,996 | 22,343 | |||||||||
| 商誉 | 2,557,259 | 2,554,039 | |||||||||
|
获得的客户关系，扣除累计摊销806,399美元和827,529美元
|
197,796 | 214,190 | |||||||||
|
其他无形资产，扣除累计摊销592,829美元和787,511美元
|
150,071 | 161,913 | |||||||||
| 递延所得税 | 11,468 | 10,201 | |||||||||
| 其他资产，净额 | 308,975 | 317,240 | |||||||||
| 总资产 | $ | 4,693,158 | $ | 4,672,194 | |||||||
| 负债和股东赤字 | |||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 243,678 | $ | 231,767 | |||||||
| 应计薪酬及相关福利 | 112,032 | 135,620 | |||||||||
| 应计订户奖励 | 271,036 | 237,421 | |||||||||
| 递延收入 | 78,839 | 108,256 | |||||||||
| 其他应计负债 | 222,574 | 197,609 | |||||||||
| 债务的流动部分 | 244,978 | 4,040 | |||||||||
| 流动负债合计 | 1,173,137 | 914,713 | |||||||||
| 递延所得税 | 30,552 | 30,745 | |||||||||
| 其他非流动负债 | 229,206 | 258,719 | |||||||||
| 长期负债 | 4,790,313 | 4,829,461 | |||||||||
| 可赎回非控制性权益 | 13,277 | 14,375 | |||||||||
| 股东赤字 | |||||||||||
|
普通股：面值0.01美元；授权股份1,000，000股；分别于2024年9月30日和2023年12月31日已发行414,637股和405,915股，已发行股份385,831股和379,569股
|
4,146 | 4,059 | |||||||||
| 额外实收资本 | 3,290,673 | 3,249,901 | |||||||||
|
库存股，按成本计，2024年9月30日和2023年12月31日分别为28,806和26,346股
|
(526,725) | (520,124) | |||||||||
| 累计赤字 | (4,252,454) | (4,048,393) | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (73,333) | (73,922) | |||||||||
| 非控制性权益 | 14,366 | 12,660 | |||||||||
| 股东赤字总额 | (1,543,327) | (1,375,819) | |||||||||
| 负债总额和股东赤字 | $ | 4,693,158 | $ | 4,672,194 | |||||||
12
Sabre Corporation
合并现金流量表
（单位：千）
（未经审计）
（未经审计）
| 截至9月30日的九个月， | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 经营活动 | |||||||||||
| 净亏损 | $ | (203,723) | $ | (431,671) | |||||||
| 调整净亏损与经营活动所用现金的对账： | |||||||||||
| 折旧及摊销 | 98,215 | 113,871 | |||||||||
| 实收实物利息 | 89,877 | 26,386 | |||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 40,776 | 38,837 | |||||||||
| 债务清偿损失，净额 | 37,994 | 108,577 | |||||||||
| 前期激励对价摊销 | 25,744 | 26,300 | |||||||||
| 债务贴现和发行费用摊销 | 21,131 | 16,531 | |||||||||
| 递延所得税 | (5,417) | (2,402) | |||||||||
| 投资公允价值调整（收益）损失 | (3,234) | 10,000 | |||||||||
| 预期信用损失准备 | 2,801 | 7,421 | |||||||||
| 权益法投资收到的股利 | 1,833 | 1,514 | |||||||||
| 其他 | 631 | (4,714) | |||||||||
| 终止经营业务亏损 | — | 517 | |||||||||
| 经营性资产负债变动情况： | |||||||||||
| 应收账款和其他应收款 | (67,964) | (64,072) | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | (3,490) | 20,480 | |||||||||
| 资本化实施成本 | (13,813) | (6,576) | |||||||||
| 前期激励考虑 | (9,027) | (13,313) | |||||||||
| 其他资产 | (13,401) | (1,902) | |||||||||
| 应计薪酬及相关福利 | (33,855) | (12,950) | |||||||||
| 应付账款和其他应计负债 | 54,696 | 93,728 | |||||||||
| 包括前期解决方案费用在内的递延收入 | (31,924) | 33,657 | |||||||||
| 经营活动使用的现金 | (12,150) | (39,781) | |||||||||
| 投资活动 | |||||||||||
| 财产和设备的增加 | (68,052) | (68,610) | |||||||||
| 出售证券投资所得款项 | 54,834 | — | |||||||||
| 其他投资活动 | (300) | — | |||||||||
| 收购，扣除已收购现金 | — | (12,021) | |||||||||
| 投资活动所用现金 | (13,518) | (80,631) | |||||||||
| 融资活动 | |||||||||||
| 向贷方借款的收益 | 200,090 | 1,530,473 | |||||||||
| 向贷方借款的付款 | (194,716) | (1,572,719) | |||||||||
| 证券化融资下的借款收益 | 155,600 | 208,600 | |||||||||
| 证券化融资下借款的付款 | (58,300) | (78,600) | |||||||||
| 债务提前还本付息费用和发行费用 | (50,020) | (158,982) | |||||||||
| 以股权为基础的奖励结算的净支付 | (6,605) | (5,451) | |||||||||
| 出售附属公司可赎回股份所得款项 | — | 16,000 | |||||||||
| 优先股支付的股息 | — | (16,039) | |||||||||
| 其他融资活动 | — | 4,200 | |||||||||
| 筹资活动提供（使用）的现金 | 46,049 | (72,518) | |||||||||
| 终止经营业务产生的现金流 | |||||||||||
| 经营活动使用的现金 | — | (148) | |||||||||
| 已终止经营业务使用的现金 | — | (148) | |||||||||
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 176 | (205) | |||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金增加（减少）额 | 20,557 | (193,283) | |||||||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 669,244 | 815,923 | |||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 689,801 | $ | 622,640 | |||||||
| 财产和设备的非现金增加额 | $ | — | $ | — | |||||||
13
非GAAP财务指标的定义
我们纳入了根据GAAP编制的财务指标和某些非GAAP财务指标，包括调整后的营业收入、调整后的持续经营净亏损（“调整后的净亏损”）、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率、调整后的每股收益、自由现金流和基于这些财务指标的比率。
我们将调整后营业收入定义为按权益法收益、与收购相关的摊销、重组和其他成本、与收购相关的成本、诉讼成本、净额、间接税事项和基于股票的补偿调整后的营业收入（亏损）。
我们将调整后的净亏损定义为根据终止经营业务的（收入）亏损、税后净额、归属于非控制性权益的净收入（亏损）、优先股股息、与收购相关的摊销、重组和其他成本、债务清偿损失、净额、其他、净额、收购相关成本、诉讼成本、净额、间接税事项、基于股票的补偿以及调整的税务影响进行调整后的归属于普通股股东的净亏损。
我们将调整后EBITDA定义为根据财产和设备的折旧和摊销、资本化实施成本的摊销、与收购相关的摊销、重组和其他成本、利息费用、净额、其他、净额、债务清偿损失、净额、收购相关成本、诉讼成本、净额、间接税事项、基于股票的补偿和剩余的所得税拨备进行调整的持续经营亏损。
我们将调整后EBITDA利润率定义为调整后EBITDA除以收入。
我们将调整后每股收益定义为调整后净亏损除以稀释后的加权平均已发行普通股。
我们将自由现金流定义为用于经营活动的现金减去用于增加财产和设备的现金。
我们将调整后的每股持续经营净亏损定义为调整后的净亏损除以稀释后的加权平均已发行普通股。
这些非公认会计准则财务指标是管理层和我们的董事会用来监测我们正在进行的核心业务的关键指标，因为历史业绩因变化而受到与我们的核心业务无关的事件的重大影响
14
对我们的业务和监管环境。我们认为，这些非公认会计准则财务指标被投资者、分析师和其他感兴趣的各方用作财务业绩的衡量标准，并用于评估我们偿还债务、为资本支出提供资金、为我们在技术转型方面的投资提供资金以及满足营运资金要求的能力。我们还认为，调整后营业收入、调整后净亏损、调整后EBITDA、调整后EBITDA利润率和调整后的每股收益通过排除资本结构变化（影响利息支出）、税收状况以及折旧和摊销费用的影响导致的差异，协助投资者进行公司间和期间间的比较。此外，来自调整后EBITDA的金额是我们高级担保信贷额度下某些契约的主要组成部分。
调整后营业收入、调整后净亏损、调整后EBITDA、调整后EBITDA利润率，调整后每股收益，基于这些财务指标的自由现金流和比率不是公认会计原则下的认可条款。这些基于非公认会计原则的财务指标和比率未经审计，作为分析工具具有重要局限性，不应孤立地看待，也不应声称可以替代作为经营业绩指标的净收入或作为流动性指标的经营活动现金流量。这些基于非公认会计准则的财务指标和比率不包括一些但不是全部影响经营活动净收入或现金流的项目，这些指标可能因公司而异。作为一种分析工具，我们对这些衡量标准的使用存在局限性，您不应孤立地考虑它们，也不应将其作为根据GAAP报告的我们结果分析的替代品。其中一些限制是：
•这些非公认会计准则财务指标不包括某些经常性的非现金费用，例如基于股票的补偿费用和所购无形资产的摊销；
•虽然折旧和摊销是非现金费用，但正在折旧和摊销的资产可能需要在未来进行置换，调整后的EBITDA不反映此类置换的现金需求；
•调整后的EBITDA不反映与我们的收入合同相关的资本化实施成本的摊销，这可能需要未来的营运资金或未来的现金需求；
•调整后的营业收入、调整后的净亏损和调整后的EBITDA没有反映我们营运资金需求的变化或现金需求；
15
•调整后的EBITDA没有反映利息支出或为我们的债务支付利息或本金所需的现金需求；
•调整后EBITDA未反映可能代表我们可用现金减少的税款支付；
•自由现金流消除了权责发生制会计对资产账户和非债务负债账户的影响，没有反映偿还我们债务本金支付所需的现金需求；和
•其他公司，包括我们行业的公司，可能会计算调整后的营业收入、调整后的净亏损、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率，调整后每股收益或自由现金流不同，这降低了它们作为比较衡量标准的有用性。
16
非GAAP措施的表格和解
（单位：千，每股金额除外；未经审计）
归属于普通股股东的净亏损与调整后持续经营净亏损、营业收入与调整后营业收入、持续经营亏损与调整后EBITDA的对账。
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的净亏损 | $ | (62,818) | $ | (211,848) | $ | (204,061) | $ | (445,406) | |||||||||||||||
| 终止经营业务亏损，税后净额 | — | 116 | — | 517 | |||||||||||||||||||
|
归属于非控股权益的净（亏损）收入(1)
|
(315) | 379 | 338 | (522) | |||||||||||||||||||
| 优先股股息 | — | 3,564 | — | 14,257 | |||||||||||||||||||
| 持续经营亏损 | (63,133) | (207,789) | (203,723) | (431,154) | |||||||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||
|
收购相关摊销（2a）
|
9,511 | 10,176 | 28,753 | 30,043 | |||||||||||||||||||
|
重组和其他费用(4)
|
(648) | 3,909 | 9,791 | 62,962 | |||||||||||||||||||
| 债务清偿损失，净额 | — | 121,120 | 37,994 | 108,577 | |||||||||||||||||||
|
其他，净额(3)
|
(879) | 11,548 | 347 | (8,084) | |||||||||||||||||||
|
购置相关成本(5)
|
1,713 | 270 | 2,576 | 1,658 | |||||||||||||||||||
|
诉讼费用，净额(6)
|
487 | 1,068 | 491 | 1,301 | |||||||||||||||||||
|
间接税事项(7)
|
11,138 | 2,451 | 18,844 | 11,451 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿 | 14,641 | 13,094 | 40,776 | 38,837 | |||||||||||||||||||
|
调整的税务影响(8)
|
10,307 | 24,043 | 23,068 | 49,057 | |||||||||||||||||||
| 调整后持续经营净亏损 | $ | (16,863) | $ | (20,110) | $ | (41,083) | $ | (135,352) | |||||||||||||||
| 调整后每股持续经营净亏损 | $ | (0.04) | $ | (0.06) | $ | (0.11) | $ | (0.40) | |||||||||||||||
| 已发行稀释加权平均普通股 | 385,729 | 345,128 | 383,013 | 335,460 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 70,127 | $ | 52,201 | $ | 229,067 | $ | 9,805 | |||||||||||||||
| 加回： | |||||||||||||||||||||||
| 权益法收益 | 430 | 512 | 1,859 | 1,394 | |||||||||||||||||||
|
收购相关摊销（2a）
|
9,511 | 10,176 | 28,753 | 30,043 | |||||||||||||||||||
|
重组和其他费用(4)
|
(648) | 3,909 | 9,791 | 62,962 | |||||||||||||||||||
|
购置相关成本(5)
|
1,713 | 270 | 2,576 | 1,658 | |||||||||||||||||||
|
诉讼费用，净额(6)
|
487 | 1,068 | 491 | 1,301 | |||||||||||||||||||
|
间接税事项(7)
|
11,138 | 2,451 | 18,844 | 11,451 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿 | 14,641 | 13,094 | 40,776 | 38,837 | |||||||||||||||||||
| 调整后营业收入 | $ | 107,399 | $ | 83,681 | $ | 332,157 | $ | 157,451 | |||||||||||||||
| 持续经营亏损 | $ | (63,133) | $ | (207,789) | $ | (203,723) | $ | (431,154) | |||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||
|
财产和设备的折旧和摊销（2b）
|
18,698 | 21,999 | 55,539 | 65,376 | |||||||||||||||||||
|
资本化实施成本的摊销（2c）
|
4,522 | 4,488 | 13,923 | 18,452 | |||||||||||||||||||
|
收购相关摊销（2a）
|
9,511 | 10,176 | 28,753 | 30,043 | |||||||||||||||||||
|
重组和其他费用(4)
|
(648) | 3,909 | 9,791 | 62,962 | |||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 127,669 | 119,372 | 381,710 | 325,290 | |||||||||||||||||||
|
其他，净额(3)
|
(879) | 11,548 | 347 | (8,084) | |||||||||||||||||||
| 债务清偿损失，净额 | — | 121,120 | 37,994 | 108,577 | |||||||||||||||||||
|
购置相关成本(5)
|
1,713 | 270 | 2,576 | 1,658 | |||||||||||||||||||
|
诉讼费用，净额(6)
|
487 | 1,068 | 491 | 1,301 | |||||||||||||||||||
|
间接税事项(7)
|
11,138 | 2,451 | 18,844 | 11,451 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿 | 14,641 | 13,094 | 40,776 | 38,837 | |||||||||||||||||||
| 准备金 | 6,900 | 8,462 | 14,598 | 16,570 | |||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 130,619 | $ | 110,168 | $ | 401,619 | $ | 241,279 | |||||||||||||||
| 净亏损幅度 | (8.2) | % | (28.6) | % | (8.8) | % | (20.1) | % | |||||||||||||||
| 调整后EBITDA利润率 | 17.1 | % | 14.9 | % | 17.3 | % | 10.9 | % | |||||||||||||||
17
自由现金流的调节：
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金 | $ | 27,809 | 59,407 | $ | (12,150) | (39,781) | |||||||||||||||||
| 投资活动提供（使用）的现金 | 34,576 | (19,086) | (13,518) | (80,631) | |||||||||||||||||||
| 筹资活动提供的现金（用于） | (8,075) | (142,878) | 46,049 | (72,518) | |||||||||||||||||||
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金 | $ | 27,809 | $ | 59,407 | $ | (12,150) | $ | (39,781) | |||||||||||||||
| 财产和设备的增加 | (20,258) | (20,420) | (68,052) | (68,610) | |||||||||||||||||||
| 自由现金流 | $ | 7,551 | $ | 38,987 | $ | (80,202) | $ | (108,391) | |||||||||||||||
18
我们的经营报表中调整后的营业收入（亏损）与营业收入（亏损）的对账以及我们的经营报表中按业务部门划分的持续经营业务中调整后的EBITDA与亏损的对账：
| 截至2024年9月30日止三个月 | |||||||||||||||||||||||
| 旅行解决方案 | 酒店解决方案 | 企业 | 合计 | ||||||||||||||||||||
| 调整后营业收入（亏损） | $ | 161,466 | $ | 5,901 | $ | (59,968) | $ | 107,399 | |||||||||||||||
| 减： | |||||||||||||||||||||||
| 权益法收益 | 430 | — | — | 430 | |||||||||||||||||||
|
收购相关摊销（2a）
|
— | — | 9,511 | 9,511 | |||||||||||||||||||
|
重组和其他费用(4)
|
— | — | (648) | (648) | |||||||||||||||||||
|
购置相关成本(5)
|
— | — | 1,713 | 1,713 | |||||||||||||||||||
|
诉讼费用，净额(6)
|
— | — | 487 | 487 | |||||||||||||||||||
|
间接税事项(7)
|
— | — | 11,138 | 11,138 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿 | — | — | 14,641 | 14,641 | |||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | $ | 161,036 | $ | 5,901 | $ | (96,810) | $ | 70,127 | |||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 179,746 | $ | 10,636 | $ | (59,763) | $ | 130,619 | |||||||||||||||
| 减： | |||||||||||||||||||||||
|
财产和设备的折旧和摊销（2b）
|
15,251 | 3,242 | 205 | 18,698 | |||||||||||||||||||
|
资本化实施成本的摊销（2c）
|
3,029 | 1,493 | — | 4,522 | |||||||||||||||||||
|
收购相关摊销（2a）
|
— | — | 9,511 | 9,511 | |||||||||||||||||||
|
重组和其他费用(4)
|
— | — | (648) | (648) | |||||||||||||||||||
|
购置相关成本(5)
|
— | — | 1,713 | 1,713 | |||||||||||||||||||
|
诉讼费用，净额(6)
|
— | — | 487 | 487 | |||||||||||||||||||
|
间接税事项(7)
|
— | — | 11,138 | 11,138 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿 | — | — | 14,641 | 14,641 | |||||||||||||||||||
| 权益法收益 | 430 | — | — | 430 | |||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | $ | 161,036 | $ | 5,901 | $ | (96,810) | $ | 70,127 | |||||||||||||||
| 利息支出，净额 | (127,669) | ||||||||||||||||||||||
|
其他，净额(3)
|
879 | ||||||||||||||||||||||
| 权益法收益 | 430 | ||||||||||||||||||||||
| 准备金 | (6,900) | ||||||||||||||||||||||
| 持续经营亏损 | $ | (63,133) | |||||||||||||||||||||
19
| 截至2023年9月30日止三个月 | |||||||||||||||||||||||
| 旅行解决方案 | 酒店解决方案 | 企业 | 合计 | ||||||||||||||||||||
| 调整后营业收入（亏损） | $ | 142,089 | $ | 107 | $ | (58,515) | $ | 83,681 | |||||||||||||||
| 减： | |||||||||||||||||||||||
| 权益法收益 | 512 | — | — | 512 | |||||||||||||||||||
|
收购相关摊销（2a）
|
— | — | 10,176 | 10,176 | |||||||||||||||||||
|
重组和其他费用(4)
|
— | — | 3,909 | 3,909 | |||||||||||||||||||
|
购置相关成本(5)
|
— | — | 270 | 270 | |||||||||||||||||||
|
诉讼费用，净额(6)
|
— | — | 1,068 | 1,068 | |||||||||||||||||||
|
间接税事项(7)
|
— | — | 2,451 | 2,451 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿 | — | — | 13,094 | 13,094 | |||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | $ | 141,577 | $ | 107 | $ | (89,483) | $ | 52,201 | |||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 162,139 | $ | 6,363 | $ | (58,334) | $ | 110,168 | |||||||||||||||
| 减： | |||||||||||||||||||||||
|
财产和设备的折旧和摊销（2b）
|
16,978 | 4,840 | 181 | 21,999 | |||||||||||||||||||
|
资本化实施成本的摊销（2c）
|
3,072 | 1,416 | — | 4,488 | |||||||||||||||||||
|
收购相关摊销（2a）
|
— | — | 10,176 | 10,176 | |||||||||||||||||||
|
重组和其他费用(4)
|
— | — | 3,909 | 3,909 | |||||||||||||||||||
|
购置相关成本(5)
|
— | — | 270 | 270 | |||||||||||||||||||
|
诉讼费用，净额(6)
|
— | — | 1,068 | 1,068 | |||||||||||||||||||
|
间接税事项(7)
|
— | — | 2,451 | 2,451 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿 | — | — | 13,094 | 13,094 | |||||||||||||||||||
| 权益法收益 | 512 | — | — | 512 | |||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | $ | 141,577 | $ | 107 | $ | (89,483) | $ | 52,201 | |||||||||||||||
| 利息支出，净额 | (119,372) | ||||||||||||||||||||||
|
其他，净额(3)
|
(11,548) | ||||||||||||||||||||||
| 债务清偿损失 | (121,120) | ||||||||||||||||||||||
| 权益法收益 | 512 | ||||||||||||||||||||||
| 准备金 | (8,462) | ||||||||||||||||||||||
| 持续经营亏损 | $ | (207,789) | |||||||||||||||||||||
20
| 截至2024年9月30日止九个月 | |||||||||||||||||||||||
| 旅行解决方案 | 酒店解决方案 | 企业 | 合计 | ||||||||||||||||||||
| 调整后营业收入（亏损） | $ | 494,892 | $ | 13,718 | $ | (176,453) | $ | 332,157 | |||||||||||||||
| 减： | |||||||||||||||||||||||
| 权益法收益 | 1,859 | — | — | 1,859 | |||||||||||||||||||
|
收购相关摊销（2a）
|
— | — | 28,753 | 28,753 | |||||||||||||||||||
|
重组和其他费用(4)
|
— | — | 9,791 | 9,791 | |||||||||||||||||||
|
购置相关成本(5)
|
— | — | 2,576 | 2,576 | |||||||||||||||||||
|
诉讼费用，净额(6)
|
— | — | 491 | 491 | |||||||||||||||||||
|
间接税事项(7)
|
— | — | 18,844 | 18,844 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿 | — | — | 40,776 | 40,776 | |||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | $ | 493,033 | $ | 13,718 | $ | (277,684) | $ | 229,067 | |||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 548,371 | $ | 29,077 | $ | (175,829) | $ | 401,619 | |||||||||||||||
| 减： | |||||||||||||||||||||||
|
财产和设备的折旧和摊销（2b）
|
44,010 | 10,905 | 624 | 55,539 | |||||||||||||||||||
|
资本化实施成本的摊销（2c）
|
9,469 | 4,454 | — | 13,923 | |||||||||||||||||||
|
收购相关摊销（2a）
|
— | — | 28,753 | 28,753 | |||||||||||||||||||
|
重组和其他费用(4)
|
— | — | 9,791 | 9,791 | |||||||||||||||||||
|
购置相关成本(5)
|
— | — | 2,576 | 2,576 | |||||||||||||||||||
|
诉讼费用，净额(6)
|
— | — | 491 | 491 | |||||||||||||||||||
|
间接税事项(7)
|
— | — | 18,844 | 18,844 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿 | — | — | 40,776 | 40,776 | |||||||||||||||||||
| 权益法收益 | 1,859 | — | — | 1,859 | |||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | $ | 493,033 | $ | 13,718 | $ | (277,684) | $ | 229,067 | |||||||||||||||
| 利息支出，净额 | (381,710) | ||||||||||||||||||||||
|
其他，净额(3)
|
(347) | ||||||||||||||||||||||
| 债务清偿损失 | (37,994) | ||||||||||||||||||||||
| 权益法收益 | 1,859 | ||||||||||||||||||||||
| 准备金 | (14,598) | ||||||||||||||||||||||
| 持续经营亏损 | $ | (203,723) | |||||||||||||||||||||
21
| 截至2023年9月30日止九个月 | |||||||||||||||||||||||
| 旅行解决方案 | 酒店解决方案 | 企业 | 合计 | ||||||||||||||||||||
| 调整后营业收入（亏损） | $ | 348,560 | $ | (10,424) | $ | (180,685) | $ | 157,451 | |||||||||||||||
| 减： | |||||||||||||||||||||||
| 权益法收益 | 1,394 | — | — | 1,394 | |||||||||||||||||||
|
收购相关摊销（2a）
|
— | — | 30,043 | 30,043 | |||||||||||||||||||
|
重组和其他费用(4)
|
— | — | 62,962 | 62,962 | |||||||||||||||||||
|
购置相关成本(5)
|
— | — | 1,658 | 1,658 | |||||||||||||||||||
|
诉讼费用，净额(6)
|
— | — | 1,301 | 1,301 | |||||||||||||||||||
|
间接税事项(7)
|
— | — | 11,451 | 11,451 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿 | — | — | 38,837 | 38,837 | |||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | $ | 347,166 | $ | (10,424) | $ | (326,937) | $ | 9,805 | |||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 413,489 | $ | 7,861 | $ | (180,071) | $ | 241,279 | |||||||||||||||
| 减： | |||||||||||||||||||||||
|
财产和设备的折旧和摊销（2b）
|
50,677 | 14,085 | 614 | 65,376 | |||||||||||||||||||
|
资本化实施成本的摊销（2c）
|
14,252 | 4,200 | — | 18,452 | |||||||||||||||||||
|
收购相关摊销（2a）
|
— | — | 30,043 | 30,043 | |||||||||||||||||||
|
重组和其他费用(4)
|
— | — | 62,962 | 62,962 | |||||||||||||||||||
|
购置相关成本(5)
|
— | — | 1,658 | 1,658 | |||||||||||||||||||
|
诉讼费用，净额(6)
|
— | — | 1,301 | 1,301 | |||||||||||||||||||
|
间接税事项(7)
|
— | — | 11,451 | 11,451 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿 | — | — | 38,837 | 38,837 | |||||||||||||||||||
| 权益法收益 | 1,394 | — | — | 1,394 | |||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | $ | 347,166 | $ | (10,424) | $ | (326,937) | $ | 9,805 | |||||||||||||||
| 利息支出，净额 | (325,290) | ||||||||||||||||||||||
|
其他，净额(3)
|
8,084 | ||||||||||||||||||||||
| 债务清偿损失，净额 | (108,577) | ||||||||||||||||||||||
| 权益法收益 | 1,394 | ||||||||||||||||||||||
| 准备金 | (16,570) | ||||||||||||||||||||||
| 持续经营亏损 | $ | (431,154) | |||||||||||||||||||||
22
非公认会计原则脚注
(1)归属于非控制性权益的净利润为调整，以包括分配给（i）Sabre Travel Network Middle East的40%、（ii）Sabre Seyahat Dagitim Sistemleri A.S.的40%、（iii）Sabre Travel Network Lanka（Pte）Ltd的40%、（iv）Sabre Bulgaria的40%和（v）FERMR Holdings Limited（Conferma Limited的直接母公司）的19%的非控制性权益的收益
(2)折旧和摊销费用：
（a）与收购相关的摊销是指2007年私有化交易产生的无形资产以及自该日期以来与收购相关的无形资产的摊销。
（b）财产和设备的折旧和摊销包括为内部使用而开发的软件以及合同购置成本的摊销。
（c）资本化实施成本的摊销代表在我们的SaaS和托管收入模式下实施新客户合同的前期成本摊销。
(3)其他，净额包括2023年确认的非经营收益以及我们在所有列报期间的证券投资的已实现和未实现损益的影响。此外，所有列报期间均包括与将我们综合资产负债表中包含的外币计价余额重新计量为相关功能货币有关的汇兑损益。
(4)2024年的重组和其他成本主要是与我们在2023年第二季度开始实施的成本削减计划相关的费用和费用调整。
(5)购置相关成本指与购置和处置相关活动相关的费用和开支。
(6)诉讼费用，净额代表与反垄断诉讼相关的费用。非所得税诉讼事项已重新分类至所有呈报期间的间接税事项项目。
(7)间接税事项指与历史期间相关的某些DST和某些外国非所得税诉讼事项相关的费用。
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(8)调整的税务影响包括根据调整应课税或可抵扣的司法管辖区的法定税率进行的每一次单独调整的税务影响，以及与税务特定金融交易、税法变化、不确定的税务状况、估值免税额等项目相关的税务影响。
24