美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格6-K
外资私募发行人报告
根据《公约》第13a-16条或第15d-16条规则
1934年证券交易法
2024年8月
委员会文件编号 1-15106
Petr ó leo BRASILEIRO S.A. – PetroBRAS
（在其章程中指明的注册人的确切名称）
巴西石油公司– PetroBRAS
（注册人姓名翻译成英文）
Avenida Henrique Valadares，28 – 19楼
20241-030 – RJ里约热内卢
巴西联邦共和国
（主要行政办公室地址）
用复选标记表明注册人是否提交或将根据封面表格20-F或表格40-F提交年度报告。
表格20-F ___ X ___表格40-F _______
根据1934年《证券交易法》第12g3-2（b）条，通过提供本表格所载信息，以复选标记表明注册人是否也因此向委员会提供了该信息。
是________否___ x _____
目 录
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
2 |
| 免责声明 |
| 这份报告可能包含有关未来事件的前瞻性陈述。此类预测仅反映了公司管理层对未来经济状况的预期，以及公司的行业、业绩和财务业绩等。“预期”、“相信”、“预期”、“预测”、“打算”、“计划”、“项目”、“目标”、“应该”等术语，以及其他类似术语，旨在识别此类预测，当然，这些预测涉及公司预见或未预见的风险和不确定性，因此，不是公司未来业绩的保证。因此，公司运营的未来结果可能与当前预期存在差异，读者不应仅依赖于此处包含的信息。公司不承担根据新信息或未来发展更新演示文稿和预测的义务。2Q24以后报告的数字是估计或目标。此外，本演示文稿包含一些未在BR GAAP或IFRS下确认的财务指标。这些指标没有标准化的含义，可能无法与其他公司使用的类似描述的指标进行比较。我们提供这些指标是因为我们将它们用作公司业绩的衡量标准；不应将它们孤立地考虑或作为已根据BR GAAP或IFRS披露的其他财务指标的替代品。参见词汇表中自由现金流、调整后EBITDA和净债务的定义，以及流动性和资本资源中的相应调节，调整后EBITDA和净债务部分的调节。根据国际会计准则理事会（IASB）发布并经独立审计师审查的国际会计准则第34号-中期财务报告编制的合并中期财务信息。
|
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
3 |
| *剔除非经常性项目和汇率影响的净利润Real x Dollar * * 6月/24日为进入税务交易支付的金额 |
“巴西石油公司在2024年第二季度保持了强劲的现金生成，这使其能够进行30亿美元的投资，遵守我们的股东薪酬政策并支付股息。本季度净业绩应结合影响会计结果但对公司现金流无相关影响的事件进行分析。主要事件是该期间的汇率变动——巴西石油系统中没有现金影响甚至股权影响的公司之间的影响——以及遵守税收交易的影响——这一决定被市场认为是积极的，因为它结束了数十亿美元的纠纷，给公司的现金流带来了很大的不确定性。如果没有这些事件，2Q24的净收入将达到54亿美元，EBITDA为120亿美元，与上一季度持平”。Fernando Melgarejo，首席财务和投资者关系官
主要亮点：
| • | 持续强劲的现金产生 |
| • | 08年Q3以来最低金融债务水平，为263亿美元 |
| • | 1H24资本支出合计64亿美元，较1H23增长12.5% |
| • | 遵守税务交易结束了价值450亿雷亚尔的重大法律纠纷 |
扭转亏损
| • | Arauc á ria Nitrogenados S.A.（ANSA）恢复运营的批准允许转回减值损失 |
贡献
| • | 对社会贡献更大，纳税额比2Q23高出24% |
| • | 批准136亿雷亚尔的股权股息和利息，分两期（11月和12月）支付，使用资本报酬准备金中的64亿雷亚尔 |
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
4 |
表1-主要项目*
| 变化（%） | ||||||||
| 百万雷亚尔 | 2Q24 | 24年第一季度 | 2Q23 | 1H24 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 销售收入 | 122,258 | 117,721 | 113,840 | 239,979 | 252,908 | 3.9 | 7.4 | (5.1) |
| 毛利 | 61,047 | 60,701 | 57,681 | 121,748 | 130,992 | 0.6 | 5.8 | (7.1) |
| 营业费用 | (26,508) | (16,217) | (15,604) | (42,725) | (28,899) | 63.5 | 69.9 | 47.8 |
| 归属于巴西石油公司股东的合并净收益（亏损） | (2,605) | 23,700 | 28,782 | 21,095 | 66,938 | − | − | (68.5) |
| 归属于巴西石油公司股东的经常性综合收益（亏损）净额（*） | 15,728 | 23,873 | 29,402 | 39,601 | 67,822 | (34.1) | (46.5) | (41.6) |
| 经营活动所产生的现金净额 | 47,170 | 46,481 | 47,751 | 93,651 | 101,510 | 1.5 | (1.2) | (7.7) |
| 自由现金流 | 31,881 | 32,428 | 33,315 | 64,309 | 74,441 | (1.7) | (4.3) | (13.6) |
| 经调整EBITDA | 49,740 | 60,044 | 56,690 | 109,784 | 129,187 | (17.2) | (12.3) | (15.0) |
| 经常性调整后EBITDA（*） | 62,332 | 61,523 | 59,101 | 123,855 | 134,714 | 1.3 | 5.5 | (8.1) |
| 总债务（百万美元） | 59,630 | 61,838 | 57,971 | 59,630 | 57,971 | (3.6) | 2.9 | 2.9 |
| 净债务（百万美元） | 46,160 | 43,646 | 42,177 | 46,160 | 42,177 | 5.8 | 9.4 | 9.4 |
| 净债务/LTM调整后EBITDA比率（* *） | 0.95 | 0.86 | 0.74 | 0.95 | 0.74 | 10.5 | 28.4 | 28.4 |
| 美元的平均商业销售费率 | 5.22 | 4.95 | 4.95 | 5.08 | 5.07 | 5.5 | 5.5 | 0.2 |
| 布伦特原油（美元/桶） | 84.94 | 83.24 | 78.39 | 84.09 | 79.83 | 2.0 | 8.4 | 5.3 |
| 国内基础油副产品价格（R $/bbl） | 476.25 | 476.14 | 475.28 | 476.20 | 521.47 | − | 0.2 | (8.7) |
| TRI（每百万人时频率的可记录伤害总数） | 0.70 | 0.61 | 0.80 | 0.70 | 0.80 | 14.8 | (12.5) | (12.5) |
| ROCE（使用资本回报率） | 9.8% | 10.4% | 12.8% | 9.8% | 12.8% | -0,6页。 | -3页。 | -3页。 |
（*）请参阅非经常性项目部分的经常性净收入和调整后EBITDA的对账。
（* *）以美元计算的比率。
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
5 |
表2 –按产品划分的净收入
| 变化（%） | ||||||||
| 百万雷亚尔 | 2Q24 | 24年第一季度 | 2Q23 | 1H24 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 柴油 | 36,396 | 35,051 | 35,099 | 71,447 | 78,249 | 3.8 | 3.7 | (8.7) |
| 汽油 | 16,015 | 15,868 | 18,700 | 31,883 | 37,889 | 0.9 | (14.4) | (15.9) |
| 液化石油气（LPG） | 4,134 | 3,756 | 4,712 | 7,890 | 9,541 | 10.1 | (12.3) | (17.3) |
| 喷气燃料 | 5,980 | 5,865 | 5,461 | 11,845 | 12,763 | 2.0 | 9.5 | (7.2) |
| 石脑油 | 2,521 | 2,118 | 2,132 | 4,639 | 4,617 | 19.0 | 18.2 | 0.5 |
| 燃料油（包括船用燃料） | 1,213 | 1,702 | 1,294 | 2,915 | 2,780 | (28.7) | (6.3) | 4.9 |
| 其他油品 | 5,596 | 5,047 | 5,584 | 10,643 | 11,217 | 10.9 | 0.2 | (5.1) |
| 油品小计 | 71,855 | 69,407 | 72,982 | 141,262 | 157,056 | 3.5 | (1.5) | (10.1) |
| 天然气 | 5,918 | 6,546 | 7,083 | 12,464 | 15,010 | (9.6) | (16.4) | (17.0) |
| 原油 | 5,502 | 6,088 | 6,756 | 11,590 | 13,772 | (9.6) | (18.6) | (15.8) |
| 可再生能源和氮气产品 | 227 | 156 | 122 | 383 | 231 | 45.5 | 86.1 | 65.8 |
| 未行使权利的收入 | 632 | 692 | 1,072 | 1,324 | 2,214 | (8.7) | (41.0) | (40.2) |
| 电力 | 543 | 631 | 756 | 1,174 | 1,326 | (13.9) | (28.2) | (11.5) |
| 服务、代理及其他 | 1,052 | 1,223 | 1,394 | 2,275 | 2,661 | (14.0) | (24.5) | (14.5) |
| 国内市场合计 | 85,729 | 84,743 | 90,165 | 170,472 | 192,270 | 1.2 | (4.9) | (11.3) |
| 出口 | 35,053 | 31,690 | 21,950 | 66,743 | 56,964 | 10.6 | 59.7 | 17.2 |
| 原油 | 26,813 | 24,318 | 14,416 | 51,131 | 43,225 | 10.3 | 86.0 | 18.3 |
| 燃料油（包括船用燃料） | 5,859 | 6,554 | 6,580 | 12,413 | 11,952 | (10.6) | (11.0) | 3.9 |
| 其他油品及其他产品 | 2,381 | 818 | 954 | 3,199 | 1,787 | 191.1 | 149.6 | 79.0 |
| 国外销售（*） | 1,476 | 1,288 | 1,725 | 2,764 | 3,674 | 14.6 | (14.4) | (24.8) |
| 国外市场合计 | 36,529 | 32,978 | 23,675 | 69,507 | 60,638 | 10.8 | 54.3 | 14.6 |
| 合计 | 122,258 | 117,721 | 113,840 | 239,979 | 252,908 | 3.9 | 7.4 | (5.1) |
| （*）巴西以外业务的销售收入，包括贸易和不包括出口 | ||||||||
2Q24净营收较上季度增长4%。
出口收入增长11%，主要得益于石油出口收入的增长。这一结果反映了该期间以巴西雷亚尔计算的布伦特原油价格升值8%。
与2024年第一季度相比，国内销售油品的收入增加了3%，这主要是由于较高的实现价格，主要是石脑油和QAV，与季节性消费和经济活动增加推动的油品销量增加有关，尤其是柴油。
国内石油销售收入减少是由于对Acelen的销售量减少。
2Q24天然气收入减少的主要原因是非热力部门的需求下降以及平均售价下降。
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
6 |
表3 –销货成本
| 变化（%） | ||||||||
| 百万雷亚尔 | 2Q24 | 24年第一季度 | 2Q23 | 1H24 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 收购 | (21,587) | (17,388) | (21,598) | (38,975) | (46,979) | 24.1 | (0.1) | (17.0) |
| 原油进口 | (13,492) | (9,321) | (10,335) | (22,813) | (24,195) | 44.7 | 30.5 | (5.7) |
| 石油产品进口 | (5,994) | (5,324) | (7,760) | (11,318) | (17,173) | 12.6 | (22.8) | (34.1) |
| 天然气进口 | (2,101) | (2,743) | (3,503) | (4,844) | (5,611) | (23.4) | (40.0) | (13.7) |
| 生产 | (37,529) | (37,489) | (32,094) | (75,018) | (69,260) | 0.1 | 16.9 | 8.3 |
| 原油 | (30,546) | (31,719) | (26,812) | (62,265) | (59,276) | (3.7) | 13.9 | 5.0 |
| 生产税 | (13,865) | (13,235) | (12,280) | (27,100) | (26,358) | 4.8 | 12.9 | 2.8 |
| 其他费用 | (16,681) | (18,484) | (14,532) | (35,165) | (32,918) | (9.8) | 14.8 | 6.8 |
| 石油产品 | (4,226) | (3,470) | (2,787) | (7,696) | (5,070) | 21.8 | 51.6 | 51.8 |
| 天然气 | (2,757) | (2,300) | (2,495) | (5,057) | (4,914) | 19.9 | 10.5 | 2.9 |
| 生产税 | (624) | (619) | (455) | (1,243) | (932) | 0.8 | 37.1 | 33.4 |
| 其他费用 | (2,133) | (1,681) | (2,040) | (3,814) | (3,982) | 26.9 | 4.6 | (4.2) |
| 服务、电力、海外运营及其他 | (2,095) | (2,143) | (2,467) | (4,238) | (5,677) | (2.2) | (15.1) | (25.3) |
| 合计 | (61,211) | (57,020) | (56,159) | (118,231) | (121,916) | 7.4 | 9.0 | (3.0) |
2Q24商品销售成本较1Q24上升7%。石油和油品进口成本的增加反映了库存积累中的价格升值以及炼油厂和销售组合中加工负荷中的进口份额增加。这一增长被玻利维亚天然气在销售组合中所占份额较低以及获取液化天然气的成本较低部分抵消。
*管理信息（未修订）。
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
7 |
表4 –运营费用
| 变化（%） | ||||||||
| 百万雷亚尔 | 2Q24 | 24年第一季度 | 2Q23 | 1H24 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 销售、一般和行政费用 | (9,486) | (8,822) | (7,868) | (18,308) | (16,067) | 7.5 | 20.6 | 13.9 |
| 销售费用 | (6,612) | (6,606) | (5,947) | (13,218) | (12,291) | 0.1 | 11.2 | 7.5 |
| 材料、第三方服务、运费、租金等相关成本 | (5,570) | (5,549) | (5,070) | (11,119) | (10,399) | 0.4 | 9.9 | 6.9 |
| 折旧、损耗和摊销 | (870) | (855) | (764) | (1,725) | (1,541) | 1.8 | 13.9 | 11.9 |
| 预期信贷损失备抵 | 11 | (51) | 21 | (40) | (86) | − | (47.6) | (53.5) |
| 职工薪酬 | (183) | (151) | (134) | (334) | (265) | 21.2 | 36.6 | 26.0 |
| 一般和行政费用 | (2,874) | (2,216) | (1,921) | (5,090) | (3,776) | 29.7 | 49.6 | 34.8 |
| 职工薪酬（*） | (1,916) | (1,447) | (1,209) | (3,363) | (2,398) | 32.4 | 58.5 | 40.2 |
| 材料、第三方服务、租金等相关成本 | (762) | (594) | (555) | (1,356) | (1,084) | 28.3 | 37.3 | 25.1 |
| 折旧、损耗和摊销 | (196) | (175) | (157) | (371) | (294) | 12.0 | 24.8 | 26.2 |
| 勘探成本 | (913) | (670) | (945) | (1,583) | (1,762) | 36.3 | (3.4) | (10.2) |
| 研究与开发 | (1,008) | (908) | (850) | (1,916) | (1,650) | 11.0 | 18.6 | 16.1 |
| 其他税种 | (5,079) | (695) | (1,632) | (5,774) | (2,671) | 630.8 | 211.2 | 116.2 |
| 减值（损失）转回，净额 | 201 | 45 | (1,946) | 246 | (1,962) | 346.7 | − | − |
| 其他收入和支出，净额 | (10,223) | (5,167) | (2,363) | (15,390) | (4,787) | 97.9 | 332.6 | 221.5 |
| 合计 | (26,508) | (16,217) | (15,604) | (42,725) | (28,899) | 63.5 | 69.9 | 47.8 |
| （*）2024年第二季度，主要指对Sa ú de Petrobras-AMS医疗保健计划进行的精算修订，反映了福利的变化，金额为4.18亿雷亚尔。 | ||||||||
G & A相对于1Q24的增长主要反映了2023年劳资协议的影响以及与第三方服务的更高费用。
2Q24较高的税收支出主要是由于遵守了税收交易，这使得与讨论涉及租用船只或平台及其各自服务合同的海外汇款的税收发生率相关的重大法律纠纷得以解决。
在其他净运营费用中，2Q24观察到的增长主要是由于2023年劳资协议导致退休员工的医疗保健计划费用增加。
另一方面，Arauc á ria Nitrogenados S.A.的减值损失出现转回，反映了重新启动化肥厂的批准。
2Q24调整后EBITDA达到500亿雷亚尔，较1Q24下降17%，原因是柴油和汽油利润率下降、进口增加以及非经常性项目，尤其是2023年劳资协议和遵守税收交易造成的损失。这些影响被出口收入增加部分抵消，这主要是由于布伦特原油的升值。
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
8 |
表5 –财务业绩
| 变化（%） | ||||||||
| 百万雷亚尔 | 2Q24 | 24年第一季度 | 2Q23 | 1H24 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 财务收入 | 2,488 | 2,736 | 2,553 | 5,224 | 4,972 | (9.1) | (2.5) | 5.1 |
| 投资和有价证券收入（政府债券） | 1,981 | 2,140 | 2,101 | 4,121 | 3,833 | (7.4) | (5.7) | 7.5 |
| 其他财务收入 | 507 | 596 | 452 | 1,103 | 1,139 | (14.9) | 12.2 | (3.2) |
| 财务费用 | (15,631) | (5,310) | (4,295) | (20,941) | (8,682) | 194.4 | 263.9 | 141.2 |
| 金融债务利息 | (2,705) | (2,744) | (2,537) | (5,449) | (5,349) | (1.4) | 6.6 | 1.9 |
| 租赁负债贴现解除 | (2,905) | (2,708) | (1,973) | (5,613) | (3,835) | 7.3 | 47.2 | 46.4 |
| 资本化借款成本 | 1,996 | 1,861 | 1,573 | 3,857 | 2,981 | 7.3 | 26.9 | 29.4 |
| 解除退役费用拨备的贴现 | (1,345) | (1,347) | (1,085) | (2,692) | (2,184) | (0.1) | 24.0 | 23.3 |
| 其他财务费用（*） | (10,672) | (372) | (273) | (11,044) | (295) | 2768.8 | 3809.2 | 3643.7 |
| 外汇收益（损失）和指数化费用 | (23,253) | (7,005) | 1,473 | (30,258) | 241 | 231.9 | − | − |
| 汇兑收益（亏损）（* *） | (18,683) | (4,343) | 7,402 | (23,026) | 11,572 | 330.2 | − | − |
| 将套期会计重新分类至损益表 | (3,126) | (3,452) | (5,337) | (6,578) | (11,329) | (9.4) | (41.4) | (41.9) |
| 与预期股息和应付股息的Selic利率指数化 | (1,634) | (346) | (1,987) | (1,980) | (2,151) | 372.3 | (17.8) | (7.9) |
| 可回收税收通胀指数化收入 | (787) | 245 | 150 | (542) | 485 | − | − | − |
| 其他外汇收益（损失）和指数化费用，净额（*） | 977 | 891 | 1,245 | 1,868 | 1,664 | 9.7 | (21.5) | 12.3 |
| 合计 | (36,396) | (9,579) | (269) | (45,975) | (3,469) | 280.0 | 13430.1 | 1225.3 |
| （*）2024年6月30日，包括财务费用103.99亿雷亚尔和指数化费用11.84亿雷亚尔，与税收交易的附着力有关。
|
||||||||
| （*）巴西雷亚尔x美元在以下期间的外汇变动：2Q24：-186.67亿雷亚尔；1Q24：-44.99亿雷亚尔；2Q23：+ 76.12亿雷亚尔；1H24：-231.66亿雷亚尔；1H23：+ 121.22亿雷亚尔。 | ||||||||
2Q24财务业绩为-364亿雷亚尔。这一财务业绩主要受到被动敞口导致美元兑巴西雷亚尔升值的影响。2Q24巴西雷亚尔贬值11.2%，而1Q24贬值3.2%（汇率从2024年3月31日的5.00雷亚尔/美元变为2024年6月30日的5.56雷亚尔/美元）。
此外，与税务交易相关的财务费用已计提，反映了费用和货币更新。
2Q24，与非经常性项目相关的财务业绩，主要是遵守税务交易的影响和与2023年劳资协议相关的损失，导致亏损26亿雷亚尔。若不计上述项目和巴西雷亚尔兑美元贬值，净利润将达到28亿雷亚尔，而调整后的EBITDA将为623亿雷亚尔。
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
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表6 –非经常性项目
| 变化（%） | ||||||||
| 百万雷亚尔 | 2Q24 | 24年第一季度 | 2Q23 | 1H24 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 净收入（亏损） | (2,515) | 23,810 | 28,936 | 21,295 | 67,243 | − | − | (68.3) |
| 非经常项目 | (23,009) | (306) | (940) | (23,314) | (1,343) | 7419.3 | 2347.8 | 1636.0 |
| 不影响调整后EBITDA的非经常性项目 | (10,417) | 1,173 | 1,471 | (9,244) | 4,186 | − | − | − |
| 资产和投资减值 | 207 | 130 | (1,946) | 337 | (1,954) | 59.2 | − | − |
| 处置/核销资产损益 | 663 | 806 | 3,416 | 1,469 | 5,993 | (17.7) | (80.6) | (75.5) |
| 投标地区共同参与协议的结果 | 296 | 237 | (1) | 533 | 143 | 24.9 | − | 272.7 |
| 回购债务证券的折溢价 | − | − | 2 | − | 4 | − | − | − |
| 税务交易对财务净收入（费用）的影响 | (11,583) | − | − | (11,583) | − | − | − | − |
| 其他非经常性项目 | (12,592) | (1,479) | (2,411) | (14,071) | (5,527) | 751.4 | 422.3 | 154.6 |
| 自愿离职计划 | (2) | (9) | 10 | (11) | 27 | (77.8) | − | − |
| 集体谈判协议 | (29) | (10) | (30) | (39) | (30) | 190.0 | (3.3) | 30.0 |
| 从Lava Jato调查中追回的金额 | 8 | 26 | 20 | 34 | 483 | (69.2) | (60.0) | (93.0) |
| 归还/废弃区域退役收益/（损失） | (4) | (38) | (58) | (42) | (61) | (89.5) | (93.1) | (31.1) |
| 与法律诉讼有关的收益/（损失） | (1,277) | (1,398) | (1,361) | (2,675) | (2,680) | (8.7) | (6.2) | (0.2) |
| 税务交易对其他税种的影响 | (4,256) | − | − | (4,256) | − | − | − | − |
| 费用均等化-生产个性化协议 | (77) | (50) | (29) | (127) | (120) | 54.0 | 165.5 | 5.8 |
| 医疗保健计划精算审查产生的收益/（损失） | (6,955) | − | − | (6,955) | − | − | − | − |
| 船舶租船协议终止的赔偿 | − | − | − | − | (1,654) | − | − | − |
| 原油出口税 | − | − | (963) | − | (1,492) | − | − | − |
| 非经常性项目对IR/CSLL的净影响 | 4,676 | 133 | 320 | 4,809 | 459 | 3415.8 | 1361.3 | 947.7 |
| 经常性净收入 | 15,818 | 23,983 | 29,556 | 39,801 | 68,127 | (34.0) | (46.5) | (41.6) |
| 巴西石油公司股东（*） | 15,728 | 23,873 | 29,402 | 39,601 | 67,822 | (34.1) | (46.5) | (41.6) |
| 非控股权益 | 90 | 110 | 154 | 200 | 305 | (18.2) | (41.6) | (34.4) |
| 经调整EBITDA | 49,740 | 60,044 | 56,690 | 109,784 | 129,187 | (17.2) | (12.3) | (15.0) |
| 非经常项目 | (12,592) | (1,479) | (2,411) | (14,071) | (5,527) | 751.4 | 422.3 | 154.6 |
| 经常性调整后EBITDA | 62,332 | 61,523 | 59,101 | 123,855 | 134,714 | 1.3 | 5.5 | (8.1) |
| （*）不含非经常性项目和不含实际x美元汇率影响的净收入：2Q24：+ 280.48亿雷亚尔；1Q24：+ 268.42亿雷亚尔；2Q23：+ 243.78亿雷亚尔；1H24：+ 548.90亿雷亚尔；1H23：+ 598.21亿雷亚尔。 | ||||||||
管理层认为，上述非经常性项目虽然与公司业务相关，但被强调为补充信息，以便更好地理解和评估结果。此类项目不一定在所有时期都会发生，应在相关时予以披露。
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
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表7 –资本支出
| 变化（%） | ||||||||
| 百万美元 | 2Q24 | 24年第一季度 | 2Q23 | 1H24 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 勘探与生产 | 2,767 | 2,472 | 2,599 | 5,239 | 4,639 | 11.9 | 6.5 | 12.9 |
| 炼油、运输和营销 | 447 | 362 | 365 | 809 | 707 | 23.7 | 22.6 | 14.4 |
| 天然气和低碳能源 | 93 | 108 | 43 | 201 | 76 | (13.7) | 116.9 | 164.8 |
| 其他 | 86 | 101 | 93 | 187 | 160 | (15.4) | (8.3) | 16.5 |
| 小计 | 3,393 | 3,043 | 3,100 | 6,436 | 5,582 | 11.5 | 9.5 | 15.3 |
| 签名奖金 | − | − | 141 | − | 141 | − | − | − |
| 合计 | 3,393 | 3,043 | 3,241 | 6,436 | 5,723 | 11.5 | 4.7 | 12.5 |
1H24资本支出总计64亿美元，较1H23增长12.5%。2024年的资本支出预测被修正为135亿美元到145亿美元之间的区间。这一投资水平对石油和天然气产量曲线没有影响，与2023年的总资本支出相比，增加了7%至15%。
2Q24资本支出总计34亿美元，较1Q24高出11.5%，主要是大型盐下项目所致。
在勘探和生产部门，资本支出总额为28亿美元，比24年第一季度高11.9%，原因是坎波斯盆地Marlim振兴项目的资本支出扩大，以及桑托斯盆地B ú zios FPSO建设取得进展。2Q24的资本支出主要集中在：（i）开发桑托斯盆地盐下地区的生产（15亿美元）；（ii）开发坎波斯盆地盐前和盐后地区的生产（7亿美元）；（iii）勘探投资（2亿美元）。
在炼油、运输和营销部门，资本支出总额为4.5亿美元，重点是计划中的炼油厂停工和REPLAN的新型中型HDT。在天然气和低碳能源领域，2Q24的资本支出总额为0.9亿美元，其中对Route 3天然气处理单元的投资表现突出。
下表列出了已签约的新油气生产系统的主要信息。
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表8 –主要项目
| 单位 | 启动 | FPSO产能（桶/天） | 巴西石油公司实际投资 （十亿美元） |
巴西石油公司总投资 （十亿美元）(1) |
巴西石油公司股权 | 现状 |
| Mero 3 FPSO Marechal Duque de Caxias （包租单位） |
2024 | 180,000 | 0.36 | 0.9 | 38.6% | 项目在执行阶段与现场生产系统。 开钻12口井，完成11口。 |
| Integrado Parque das Baleias（IPB） FPSO Maria Quit é ria （包租单位） |
2024(2) | 100,000 | 0.74 | 1.9 | 100% | 处于执行阶段的项目。生产系统抵达巴西。 开钻3口井，完成3口。(3) |
| B ú zios 7 FPSO Almirante Tamandar é （包租单位） |
2025 | 225,000 | 0.74 | 2.1 | 88.99% | 项目在执行阶段，生产系统在转运至巴西。 开钻8口井，完成6口。 |
| B ú zios 6 P-78 （所属单位） |
2025 | 180,000 | 1.71 | 4.8 | 88.99% | 项目在执行阶段，生产系统在建。 开钻7口井，完成4口。 |
| Mero 4 FPSO Alexandre de Gusm ã o （包租单位） |
2025 | 180,000 | 0.11 | 1.3 | 38.6% | 项目在执行阶段，生产系统在建。 开钻7口井，完成3口。 |
| B ú zios 8 P-79 （所属单位） |
2026 | 180,000 | 1.40 | 5.1 | 88.99% | 项目在执行阶段，生产系统在建。 开钻8口井，完成4口。 |
| B ú zios 9 P-80 （所属单位） |
2026 | 225,000 | 0.67 | 5.4 | 88.99% | 项目在执行阶段，生产系统在建。 开钻3口井，完钻2口。 |
| B ú zios 10 P-82 （所属单位） |
2027 | 225,000 | 0.64 | 6.1 | 88.99% | 项目在执行阶段，生产系统在建。 开钻1口井。 |
| B ú zios 11 P-83 （所属单位） |
2027 | 225,000 | 0.53 | 5.5 | 88.99% | 项目在执行阶段，生产系统在建。 开钻2口井。 |
| Raia Manta e Raia Pintada BM-C-33 （非经营性项目） |
2028 | 126,000 | 0.47 | 2,7(4) | 30% | 处于执行阶段的项目。 |
| 阿塔普2号 P-84 |
2029 | 225,000 | 0.09 | 6.0 | 65.7% | 处于执行阶段的项目。 |
| S é pia 2 P-85 |
2030 | 225,000 | 0.03 | 4.7 | 55.3% | 处于执行阶段的项目。 |
| (1) 2024-28年+战略计划假设和巴西石油公司工作兴趣（WI）的总投资。包租单位租约不包括在内。 （2）FPSO Maria Quit é ria计划于2024年最后一个季度开始运营，从而推进了2024-28 +战略计划的时间表，该计划原定于2025年开始运营。 （三）振兴项目生产单位。仅指新井。该项目的范围还包括对正在退役的机组的部分水井进行搬迁。 （4）包括对FPSO的投资，以一次总付总包模式承包，包括为单位进行工程、采购、施工和安装。承包者还将在投产后的第一年提供FPSO运维服务。 |
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表9-流动性和资本资源
| 百万雷亚尔 | 2Q24 | 24年第一季度 | 2Q23 | 1H24 | 1H23 |
| 期初调整后现金及现金等价物 | 90,890 | 86,670 | 80,068 | 86,670 | 64,092 |
| 期初3个月以上期限国债、银行存单和定期存款（*） | (33,201) | (25,057) | (27,791) | (25,057) | (22,369) |
| 期初现金及现金等价物 | 57,689 | 61,613 | 52,277 | 61,613 | 41,723 |
| 经营活动所产生的现金净额 | 47,170 | 46,481 | 47,751 | 93,651 | 101,510 |
| 投资活动提供（使用）的现金净额 | (10,461) | (16,440) | (4,003) | (26,901) | (9,741) |
| 收购PP & E和无形资产 | (15,260) | (14,049) | (14,389) | (29,309) | (26,981) |
| 投资减少（增加）额 | (29) | (4) | (47) | (33) | (88) |
| 处置资产收益-撤资 | 1,011 | 2,801 | 7,875 | 3,812 | 17,521 |
| 共同参与协议的经济补偿 | − | 1,951 | − | 1,951 | 2,032 |
| 出售（投资）有价证券 | 3,612 | (7,260) | 2,269 | (3,648) | (2,569) |
| 收到的股息 | 205 | 121 | 289 | 326 | 344 |
| （=）经营和投资活动提供的现金净额 | 36,709 | 30,041 | 43,748 | 66,750 | 91,769 |
| 筹资活动使用的现金净额 | (54,178) | (35,582) | (43,504) | (89,760) | (79,765) |
| 非控股权益变动 | 174 | 463 | 128 | 637 | (264) |
| 净融资 | (5,766) | (7,930) | (5,759) | (13,696) | (12,354) |
| 融资债务所得款项 | 3,047 | 8 | 52 | 3,055 | 315 |
| 还款 | (8,813) | (7,938) | (5,811) | (16,751) | (12,669) |
| 偿还租赁负债 | (10,256) | (9,504) | (7,277) | (19,760) | (14,500) |
| 支付给巴西石油公司股东的股息 | (37,454) | (17,182) | (30,595) | (54,636) | (52,398) |
| 股份回购计划 | (772) | (1,147) | − | (1,919) | − |
| 支付给非控股权益的股息 | (104) | (282) | (1) | (386) | (249) |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,609 | 1,617 | (2,639) | 5,226 | (3,845) |
| 期末现金及现金等价物 | 43,829 | 57,689 | 49,882 | 43,829 | 49,882 |
| 期末3个月以上期限国债、银行存单和定期存款（*） | 31,051 | 33,201 | 26,233 | 31,051 | 26,233 |
| 期末调整后现金及现金等价物 | 74,880 | 90,890 | 76,115 | 74,880 | 76,115 |
| 自由现金流的调节 | |||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 47,170 | 46,481 | 47,751 | 93,651 | 101,510 |
| 收购PP & E和无形资产 | (15,260) | (14,049) | (14,389) | (29,309) | (26,981) |
| 投资减少（增加）额 | (29) | (4) | (47) | (33) | (88) |
| 自由现金流（* *） | 31,881 | 32,428 | 33,315 | 64,309 | 74,441 |
（*）包括政府债券、银行存单和分类为持有待售公司的定期存款。
（* *）自由现金流（FCF）符合于2023年7月28日批准的新股东薪酬政策（“政策”），对应于经营现金流减去购置物业、厂房和设备、无形资产和股权。为便于比较，2Q23之前的数字已根据新政策进行了调整。
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
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截至2024年6月30日，现金和现金等价物总额为438亿雷亚尔，调整后的现金和现金等价物总额为749亿雷亚尔。
2Q24，经营活动产生的现金达到472亿雷亚尔，自由现金流总额为319亿雷亚尔。除了产生现金外，这一水平的现金产生还用于：（a）股东薪酬（375亿雷亚尔），（b）投资（153亿雷亚尔），（c）租赁负债摊销（103亿雷亚尔），以及（d）期间到期的本金和利息摊销（88亿雷亚尔）。
本季度筹集的资金将用于负债管理，旨在延长债务期限和改善资本结构，以保持流动性和偿付能力。
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
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截至2024年6月30日，总债务达596亿美元，较2024年3月31日减少3.6%。
平均期限从03/31/2024的11.30年上升到06/03/2024的11.76年，同期平均成本每年上涨6.5%至6.6%。
毛债/经调整EBITDA比率于06/30/2024达到1.22x，与03/31/2024相同。
于06/30/2024，净负债达462亿美元，较03/31/2024增加5.8%。
表10 –债务指标
| 百万美元 | 06.30.2024 | 03.31.2024 | Δ % | 06.30.2023 |
| 金融债务 | 26,321 | 27,738 | (5.1) | 29,228 |
| 资本市场 | 16,554 | 16,719 | (1.0) | 17,363 |
| 银行市场 | 7,327 | 8,502 | (13.8) | 8,775 |
| 开发银行 | 585 | 664 | (11.9) | 735 |
| 出口信贷机构 | 1,702 | 1,705 | (0.2) | 2,190 |
| 其他 | 153 | 148 | 3.4 | 165 |
| 融资租赁 | 33,309 | 34,100 | (2.3) | 28,743 |
| 总债务 | 59,630 | 61,838 | (3.6) | 57,971 |
| 调整后的现金和现金等价物 | 13,470 | 18,192 | (26.0) | 15,794 |
| 净债务 | 46,160 | 43,646 | 5.8 | 42,177 |
| 净负债/（净负债+市值）-杠杆 | 33% | 31% | 6.5 | 33% |
| 平均利率（% p.a.） | 6.6 | 6.5 | 1.5 | 6.6 |
| 未偿债务加权平均期限（年） | 11.76 | 11.30 | 4.1 | 12.12 |
| 净债务/LTM调整后EBITDA比率 | 0.95 | 0.86 | 10.5 | 0.74 |
| 总债务/LTM调整后EBITDA比率 | 1.22 | 1.22 | 0.0 | 1.02 |
| 百万雷亚尔 | ||||
| 金融债务 | 146,315 | 138,587 | 5.6 | 140,856 |
| 融资租赁 | 185,158 | 170,368 | 8.7 | 138,519 |
| 调整后的现金和现金等价物 | 74,880 | 90,890 | (17.6) | 76,115 |
| 净债务 | 256,593 | 218,065 | 17.7 | 203,260 |
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
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表11 – E & P结果
| 变化（%）（*） | ||||||||
| 百万雷亚尔 | 2Q24 | 24年第一季度 | 2Q23 | 1H24 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 销售收入 | 81,779 | 79,644 | 72,922 | 161,423 | 154,644 | 2.7 | 12.1 | 4.4 |
| 毛利 | 49,219 | 46,884 | 42,646 | 96,103 | 91,225 | 5.0 | 15.4 | 5.3 |
| 营业费用 | (8,200) | (3,117) | (2,707) | (11,317) | (3,345) | 163.1 | 202.9 | 238.3 |
| 营业收入 | 41,019 | 43,767 | 39,939 | 84,786 | 87,880 | (6.3) | 2.7 | (3.5) |
| 归属于巴西石油公司股东的净收益（亏损） | 27,227 | 28,975 | 26,456 | 56,202 | 58,198 | (6.0) | 2.9 | (3.4) |
| 分部调整后EBITDA | 52,319 | 55,396 | 48,950 | 107,715 | 105,542 | (5.6) | 6.9 | 2.1 |
| 分部EBITDA利润率（%） | 64 | 70 | 67 | 67 | 68 | (6) | (3) | (2) |
| ROCE（使用资本回报率）（%） | 14.2 | 14.3 | 15.5 | 14.2 | 15.5 | (0.1) | (1.3) | (1.3) |
| 平均布伦特原油（美元/桶） | 84.94 | 83.24 | 78.39 | 84.09 | 79.83 | 2.0 | 8.4 | 5.3 |
| 生产税巴西 | 15,393 | 14,765 | 13,346 | 30,158 | 27,807 | 4.3 | 15.3 | 8.5 |
| 版税 | 9,601 | 9,268 | 7,691 | 18,869 | 16,053 | 3.6 | 24.8 | 17.5 |
| 特别参与 | 5,744 | 5,451 | 5,597 | 11,195 | 11,634 | 5.4 | 2.6 | (3.8) |
| 保留面积 | 48 | 46 | 58 | 94 | 120 | 4.3 | (17.2) | (21.7) |
| 解禁成本巴西（美元/桶油当量） | 6.05 | 6.04 | 5.96 | 6.05 | 5.73 | 0.1 | 1.5 | 5.5 |
| 预盐 | 3.87 | 3.99 | 3.72 | 3.93 | 3.72 | (2.9) | 3.9 | 5.7 |
| 深部和超深部后盐部 | 16.62 | 15.18 | 14.56 | 15.87 | 12.93 | 9.5 | 14.2 | 22.7 |
| 陆上和浅水 | 16.83 | 16.35 | 15.71 | 16.58 | 15.21 | 2.9 | 7.1 | 9.0 |
| 起重成本+租赁 | 8.49 | 8.42 | 7.92 | 8.46 | 7.59 | 0.9 | 7.2 | 11.4 |
| 预盐 | 6.26 | 6.28 | 5.71 | 6.27 | 5.66 | (0.3) | 9.6 | 10.8 |
| 深部和超深部后盐部 | 19.90 | 18.47 | 16.85 | 19.15 | 14.80 | 7.7 | 18.1 | 29.4 |
| 陆上和浅水 | 16.83 | 16.35 | 15.71 | 16.58 | 15.21 | 2.9 | 7.1 | 9.0 |
| 起重成本+生产税 | 20.16 | 20.05 | 19.29 | 20.10 | 19.24 | 0.6 | 4.5 | 4.5 |
| 起重成本+生产税+租赁 | 22.61 | 22.43 | 21.25 | 22.51 | 21.10 | 0.8 | 6.4 | 6.7 |
| （*）EBITDA利润率和ROCE百分比变化。 | ||||||||
2Q24，E & P毛利润为492亿雷亚尔，与1Q24相比增长5%，主要原因是巴西雷亚尔兑美元贬值，与布伦特原油价格上涨相关，但部分被产量下降所抵消。
2Q24营业收入为410亿雷亚尔，比1Q24下降6%。这一减少是由于遵守与涉及租用船只或平台及其各自服务合同的海外汇款税收相关的税收交易导致的更高的税收支出。
关于政府采取的措施，季度比较（2Q24 vs. 1Q24）有所增加，原因是巴西雷亚尔兑美元贬值和布伦特原油价格上涨，但被产量下降所抵消。
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
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2Q24的解除成本，不包括政府接收和租赁，为6.05美元/桶油当量，与1Q24（6.04美元/桶油当量）相比基本保持稳定。本季度因停工和干预造成的更高产量损失被该期间巴西雷亚尔兑美元贬值（5%）所抵消，降低了以北美货币计算的成本。
在盐下部，起重成本减少了3%，原因是汇率贬值以及在Jubarte和Tupi油田的海底检查支出减少，部分被停产和干预导致的更高的损失量所抵消。
在盐后，提升成本增加了9%，这主要是由于停产、维护和遵守安全规定的干预造成的产量损失增加，与更高的油井干预支出相关，特别是在Marlim Sul油田。上述汇率贬值缓解了这些影响。
在陆上和浅水资产中，吊装成本增加了3%。这一增长是由于停产导致Manati产量下降，以及巴伊亚州陆上油田油井干预支出增加，部分被该期间的汇率贬值所抵消。
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
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表12-RTM结果
| 变化（%）（*） | ||||||||
| 百万雷亚尔 | 2Q24 | 24年第一季度 | 2Q23 | 1H24 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 销售收入 | 114,935 | 109,905 | 104,328 | 224,840 | 233,380 | 4.6 | 10.2 | (3.7) |
| 毛利 | 7,825 | 10,934 | 8,619 | 18,759 | 24,068 | (28.4) | (9.2) | (22.1) |
| 营业费用 | (3,660) | (4,143) | (5,682) | (7,803) | (11,823) | (11.7) | (35.6) | (34.0) |
| 营业收入 | 4,165 | 6,791 | 2,937 | 10,956 | 12,245 | (38.7) | 41.8 | (10.5) |
| 归属于巴西石油公司股东的净收益（亏损） | 1,426 | 3,837 | 1,599 | 5,263 | 7,808 | (62.8) | (10.8) | (32.6) |
| 分部调整后EBITDA | 7,053 | 9,875 | 7,940 | 16,928 | 20,291 | (28.6) | (11.2) | (16.6) |
| 分部EBITDA利润率（%） | 6 | 9 | 8 | 8 | 9 | (3) | (1) | (1) |
| ROCE（使用资本回报率）（%）（* *） | 4.6 | 5.0 | 7.6 | 4.6 | 7.6 | (0.4) | (3.0) | (3.0) |
| 炼油成本（美元/桶）-巴西 | 2.63 | 2.63 | 2.24 | 2.63 | 2.18 | (0.1) | 17.3 | 20.6 |
| 炼油成本（R $/桶）-巴西 | 13.88 | 13.05 | 11.04 | 13.46 | 11.05 | 6.4 | 25.7 | 21.8 |
| 基础油品价格-国内市场（R $/bbl） | 476.25 | 476.14 | 475.28 | 476.20 | 521.47 | 0.0 | 0.2 | (8.7) |
| （*）EBITDA利润率和ROCE百分比变化。 | ||||||||
| （* *）1Q24、2Q23和1H23的数字经修订。 | ||||||||
2Q24，RTM毛利较1Q24下降，主要由于国内市场油品利润率下降。考虑到2Q24的存货周转率为28.15亿雷亚尔和1Q24的21.70亿雷亚尔的影响，RTM的毛利润在2Q24为50.10亿雷亚尔，而1Q24为87.64亿雷亚尔。
国内市场的较低利润率，主要是柴油和汽油，在季度间跟随这些产品的国际利润率。较高的销量，主要是由于需求季节性导致的柴油，以及由于汽油在为灵活燃料汽车提供燃料方面与乙醇相比具有更好的竞争力，部分抵消了较低的利润率。
2Q24营业收入低于1Q24，反映毛利减少，部分被营业费用减少所抵消，主要是由于Arauc á ria Nitrogenados（ANSA）的减值转回。
2Q24按雷亚尔计算的每桶炼油成本比1Q24高6.4%。增加的主要原因是与维修和养护有关的材料和服务费用增加。
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
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表13 – G & LCE结果
| 变化（%）（*） | ||||||||
| 百万雷亚尔 | 2Q24 | 24年第一季度 | 2Q23 | 1H24 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 销售收入 | 11,449 | 11,989 | 13,701 | 23,438 | 28,524 | (4.5) | (16.4) | (17.8) |
| 毛利 | 5,728 | 6,151 | 5,650 | 11,879 | 12,852 | (6.9) | 1.4 | (7.6) |
| 营业费用 | (4,531) | (4,406) | (3,795) | (8,937) | (7,846) | 2.8 | 19.4 | 13.9 |
| 营业收入 | 1,197 | 1,745 | 1,855 | 2,942 | 5,006 | (31.4) | (35.5) | (41.2) |
| 归属于巴西石油公司股东的净收益（亏损） | 920 | 1,191 | 1,212 | 2,111 | 3,222 | (22.8) | (24.1) | (34.5) |
| 分部调整后EBITDA | 1,911 | 2,405 | 2,467 | 4,316 | 6,300 | (20.5) | (22.5) | (31.5) |
| 分部EBITDA利润率（%） | 17 | 20 | 18 | 18 | 22 | (3) | (1) | (4) |
| ROCE（使用资本回报率）（%）（* *） | 8.4 | 9.1 | 10.0 | 8.4 | 10.0 | (0.7) | (1.6) | (1.6) |
| 天然气销售价格-巴西（美元/桶） | 63.69 | 67.88 | 70.96 | 65.88 | 72.13 | (6.2) | (10.2) | (8.7) |
| 天然气销售价格-巴西（美元/百万英热单位） | 10.74 | 11.45 | 11.96 | 11.11 | 12.16 | (6.2) | (10.2) | (8.6) |
| 电力拍卖的固定收入（* * *） | 320 | 318 | 430 | 638 | 854 | 0.6 | (25.6) | (25.3) |
| 平均售电价格（R $/MWh） | 132.59 | 312.62 | 61.52 | 201.63 | 61.18 | (57.6) | 115.5 | 229.6 |
| （*）EBITDA利润率和ROCE百分比变化。 | ||||||||
| （* *）修正后的1Q24数字。 | ||||||||
| （* * *）拍卖的固定收入考虑了拍卖中承诺的热可用和不灵活电力的报酬。 | ||||||||
2Q24，天然气和低碳能源部门的毛利润较低，原因是销售给非热电部门的气量减少以及天然气平均售价下降6.2%导致销售收入减少。收入下降被2Q24较低的液化天然气收购成本部分抵消。
2Q24营业收入较1Q24下降31.4%，主要受毛利下降影响。
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
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EBITDA是一个指标，计算为该期间的净收入加上利润税、净财务结果税、折旧和摊销税。巴西国家石油公司公布2022年6月经CVM第156号决议授权的EBITDA。
为反映管理层对公司当前业务成果形成的看法，EBITDA亦列报经调整（经调整EBITDA），原因包括：权益核算投资的结果；减值、与生产领域共同参与协议的结果以及处置/注销资产的损益。
调整后的EBITDA，反映了过去十二个月（过去十二个月）的总和，也代表了公司经营现金产生的另一种选择。该指标用于计算总债务和净债务到调整后EBITDA指标，有助于评估公司的杠杆和流动性。
国际财务报告准则（IFRS）未规定EBITDA和调整后EBITDA，不应作为与其他公司披露的数据进行比较的基础，也不应被视为替代根据IFRS计算的任何其他计量。这些措施应与其他措施和指标一起考虑，以便更好地了解公司的业绩和财务状况。
表14-调整后EBITDA的调节
| 变化（%）（*） | ||||||||
| 百万雷亚尔 | 2Q24 | 24年第一季度 | 2Q23 | 1H24 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 净收入（亏损） | (2,515) | 23,810 | 28,936 | 21,295 | 67,243 | − | − | (68.3) |
| 财务净收入（费用） | 36,396 | 9,579 | 269 | 45,975 | 3,469 | 280.0 | 13430.1 | 1225.3 |
| 所得税 | (338) | 10,638 | 12,766 | 10,300 | 31,456 | − | − | (67.3) |
| 折旧、损耗和摊销 | 16,361 | 16,648 | 16,082 | 33,009 | 31,268 | (1.7) | 1.7 | 5.6 |
| EBITDA | 49,904 | 60,675 | 58,053 | 110,579 | 133,436 | (17.8) | (14.0) | (17.1) |
| 权益核算投资结果 | 996 | 457 | 106 | 1,453 | (75) | 117.9 | 839.6 | − |
| 资产减值（转回），净额 | (201) | (45) | 1,946 | (246) | 1,962 | 346.7 | − | − |
| 资产处置/核销结果 | (663) | (806) | (3,416) | (1,469) | (5,993) | (17.7) | (80.6) | (75.5) |
| 投标地区共同参与协议的结果 | (296) | (237) | 1 | (533) | (143) | 24.9 | − | 272.7 |
| 经调整EBITDA | 49,740 | 60,044 | 56,690 | 109,784 | 129,187 | (17.2) | (12.3) | (15.0) |
| 调整后EBITDA利润率（%） | 41 | 51 | 50 | 46 | 51 | (10.0) | (8.8) | (5.0) |
| （*）EBITDA利润率以百分点为单位的变化。 | ||||||||
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
20 |
表15-损益表-合并
| 百万雷亚尔 | 2Q24 | 24年第一季度 | 2Q23 | 1H24 | 1H23 |
| 销售收入 | 122,258 | 117,721 | 113,840 | 239,979 | 252,908 |
| 销售成本 | (61,211) | (57,020) | (56,159) | (118,231) | (121,916) |
| 毛利 | 61,047 | 60,701 | 57,681 | 121,748 | 130,992 |
| 销售费用 | (6,612) | (6,606) | (5,947) | (13,218) | (12,291) |
| 一般和行政费用 | (2,874) | (2,216) | (1,921) | (5,090) | (3,776) |
| 勘探成本 | (913) | (670) | (945) | (1,583) | (1,762) |
| 研发费用 | (1,008) | (908) | (850) | (1,916) | (1,650) |
| 其他税种 | (5,079) | (695) | (1,632) | (5,774) | (2,671) |
| 减值（损失）转回，净额 | 201 | 45 | (1,946) | 246 | (1,962) |
| 其他收入和支出，净额 | (10,223) | (5,167) | (2,363) | (15,390) | (4,787) |
| (26,508) | (16,217) | (15,604) | (42,725) | (28,899) | |
| 营业收入 | 34,539 | 44,484 | 42,077 | 79,023 | 102,093 |
| 财务收入 | 2,488 | 2,736 | 2,553 | 5,224 | 4,972 |
| 财务费用 | (15,631) | (5,310) | (4,295) | (20,941) | (8,682) |
| 外汇收益（损失）和通货膨胀指数化费用 | (23,253) | (7,005) | 1,473 | (30,258) | 241 |
| 财务净收入（费用） | (36,396) | (9,579) | (269) | (45,975) | (3,469) |
| 权益核算投资结果 | (996) | (457) | (106) | (1,453) | 75 |
| 所得税前收入（亏损） | (2,853) | 34,448 | 41,702 | 31,595 | 98,699 |
| 所得税 | 338 | (10,638) | (12,766) | (10,300) | (31,456) |
| 净收入（亏损） | (2,515) | 23,810 | 28,936 | 21,295 | 67,243 |
| 净收入（亏损）归因于： | |||||
| 巴西石油公司股东 | (2,605) | 23,700 | 28,782 | 21,095 | 66,938 |
| 非控股权益 | 90 | 110 | 154 | 200 | 305 |
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
21 |
表16-财务状况表–合并
| 资产-百万雷亚尔 | 06.30.2024 | 12.31.2023 |
| 流动资产 | 159,310 | 157,079 |
| 现金及现金等价物 | 43,829 | 61,613 |
| 有价证券 | 23,848 | 13,650 |
| 贸易和其他应收款，净额 | 24,489 | 29,702 |
| 库存 | 40,796 | 37,184 |
| 可收回税款 | 15,564 | 5,703 |
| 分类为持有待售的资产 | 2,347 | 1,624 |
| 其他流动资产 | 8,437 | 7,603 |
| 非流动资产 | 899,378 | 893,809 |
| 长期应收款 | 123,216 | 129,735 |
| 贸易和其他应收款，净额 | 6,533 | 8,942 |
| 有价证券 | 7,469 | 11,661 |
| 司法存款 | 69,368 | 71,390 |
| 递延所得税 | 6,096 | 4,672 |
| 其他可收回税款 | 22,070 | 21,861 |
| 其他非流动资产 | 11,680 | 11,209 |
| 投资 | 5,480 | 6,574 |
| 物业、厂房及设备 | 755,739 | 742,774 |
| 无形资产 | 14,943 | 14,726 |
| 总资产 | 1,058,688 | 1,050,888 |
| 负债-百万雷亚尔 | 06.30.2024 | 12.31.2023 |
| 流动负债 | 177,972 | 163,928 |
| 贸易应付款项 | 26,752 | 23,302 |
| 融资债 | 25,663 | 20,923 |
| 租赁负债 | 41,340 | 34,858 |
| 应交税费 | 31,095 | 26,463 |
| 应付股息 | 12,757 | 17,134 |
| 退役费用准备金 | 9,222 | 9,837 |
| 员工福利 | 12,780 | 14,194 |
| 与分类为持有待售资产相关的负债 | 4,362 | 2,621 |
| 其他流动负债 | 14,001 | 14,596 |
| 非流动负债 | 504,676 | 504,620 |
| 融资债 | 120,652 | 118,508 |
| 租赁负债 | 143,818 | 128,773 |
| 应付所得税 | 1,347 | 1,446 |
| 递延所得税 | 33,778 | 52,820 |
| 员工福利 | 76,942 | 75,421 |
| 法律诉讼规定 | 17,374 | 16,000 |
| 退役费用准备金 | 100,923 | 102,493 |
| 其他非流动负债 | 9,842 | 9,159 |
| 股东权益 | 376,040 | 382,340 |
| 归属于巴西石油公司股东 | 373,479 | 380,441 |
| 股本（扣除股份发行费用） | 205,432 | 205,432 |
| 资本公积与资本往来 | (2,457) | (538) |
| 利润储备 | 123,032 | 159,171 |
| 留存收益（亏损） | 7,697 | − |
| 累计其他综合赤字 | 39,775 | 16,376 |
| 归属于非控股权益 | 2,561 | 1,899 |
| 负债和股东权益总计 | 1,058,688 | 1,050,888 |
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
22 |
表17-现金流量表–合并
| 百万雷亚尔 | 2Q24 | 24年第一季度 | 2Q23 | 1H24 | 1H23 |
| 经营活动产生的现金流量 | |||||
| 期内净收益 | (2,515) | 23,810 | 28,936 | 21,295 | 67,243 |
| 调整： | |||||
| 养老金和医疗福利-精算损失 | 9,100 | 2,145 | 1,924 | 11,245 | 3,848 |
| 权益核算投资结果 | 996 | 457 | 106 | 1,453 | (75) |
| 折旧、损耗和摊销 | 16,361 | 16,648 | 16,082 | 33,009 | 31,268 |
| 资产减值（转回），净额 | (201) | (45) | 1,946 | (246) | 1,962 |
| 存货减记（回拨）至可变现净值 | 1 | (216) | 66 | (215) | 22 |
| 贸易和其他应收款信用损失备抵（冲回），净额 | 98 | 151 | 49 | 249 | 174 |
| 探索性支出核销 | 294 | 248 | 32 | 542 | 197 |
| 处置/核销资产收益 | (663) | (806) | (3,416) | (1,469) | (5,993) |
| 外汇、指数化和金融收费 | 37,314 | 9,561 | 1,106 | 46,875 | 4,483 |
| 所得税 | (338) | 10,638 | 12,766 | 10,300 | 31,456 |
| 退役费用拨备贴现的修订及解除 | 1,349 | 1,385 | 1,143 | 2,734 | 2,245 |
| 投标地区共同参与协议的结果 | (296) | (237) | 1 | (533) | (143) |
| 提前终止和现金流出修订租赁协议 | (417) | (342) | (445) | (759) | (1,313) |
| 与法律、行政和仲裁程序有关的损失，净额 | 1,277 | 1,398 | 1,361 | 2,675 | 2,680 |
| 资产减少（增加）额 | |||||
| 贸易和其他应收款 | 4,263 | 2,913 | 3,794 | 7,176 | 5,940 |
| 库存 | 1,359 | (3,115) | 502 | (1,756) | 5,629 |
| 司法存款 | 4,660 | (1,424) | (1,888) | 3,236 | (3,981) |
| 其他资产 | (549) | 183 | 801 | (366) | 1,371 |
| 负债增加（减少）额 | |||||
| 贸易应付款项 | (855) | 2,025 | 926 | 1,170 | (1,541) |
| 其他应交税费 | (7,066) | (2,530) | (3,729) | (9,596) | (4,858) |
| 养老金和医疗福利 | (1,448) | (1,006) | (1,348) | (2,454) | (2,273) |
| 法律程序的规定 | (638) | (389) | (667) | (1,027) | (1,111) |
| 其他员工福利 | (1,573) | (292) | (1,273) | (1,865) | (1,092) |
| 退役费用准备金 | (1,043) | (1,304) | (859) | (2,347) | (1,714) |
| 其他负债 | (1,391) | (395) | (123) | (1,786) | (637) |
| 缴纳的所得税 | (10,909) | (12,980) | (10,042) | (23,889) | (32,277) |
| 经营活动所产生的现金净额 | 47,170 | 46,481 | 47,751 | 93,651 | 101,510 |
| 投资活动产生的现金流量 | |||||
| 收购PP & E和无形资产 | (15,260) | (14,049) | (14,389) | (29,309) | (26,981) |
| 投资减少（增加）额 | (29) | (4) | (47) | (33) | (88) |
| 处置资产收益-撤资 | 1,011 | 2,801 | 7,875 | 3,812 | 17,521 |
| 共同参与协议的经济补偿 | − | 1,951 | − | 1,951 | 2,032 |
| 出售（投资）有价证券 | 3,612 | (7,260) | 2,269 | (3,648) | (2,569) |
| 收到的股息 | 205 | 121 | 289 | 326 | 344 |
| 投资活动提供（使用）的现金净额 | (10,461) | (16,440) | (4,003) | (26,901) | (9,741) |
| 筹资活动产生的现金流量 | |||||
| 非控股权益变动 | 174 | 463 | 128 | 637 | (264) |
| 融资和贷款，净额： | |||||
| 融资债务所得款项 | 3,047 | 8 | 52 | 3,055 | 315 |
| 偿还本金-财务债务 | (6,728) | (5,006) | (3,660) | (11,734) | (7,554) |
| 偿还利息-金融债务 | (2,085) | (2,932) | (2,151) | (5,017) | (5,115) |
| 偿还租赁负债 | (10,256) | (9,504) | (7,277) | (19,760) | (14,500) |
| 支付给巴西石油公司股东的股息 | (37,454) | (17,182) | (30,595) | (54,636) | (52,398) |
| 股份回购计划 | (772) | (1,147) | − | (1,919) | − |
| 支付给非控股权益的股息 | (104) | (282) | (1) | (386) | (249) |
| 筹资活动使用的现金净额 | (54,178) | (35,582) | (43,504) | (89,760) | (79,765) |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,609 | 1,617 | (2,639) | 5,226 | (3,845) |
| 现金及现金等价物净变动 | (13,860) | (3,924) | (2,395) | (17,784) | 8,159 |
| 期初现金及现金等价物 | 57,689 | 61,613 | 52,277 | 61,613 | 41,723 |
| 期末现金及现金等价物 | 43,829 | 57,689 | 49,882 | 43,829 | 49,882 |
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
23 |
表18-按分部划分的综合收入-1H24
| 百万雷亚尔 | 勘探与生产 | RTM | G & LCE | 公司。 | ELIMIN。 | 合计 |
| 销售收入 | 161,423 | 224,840 | 23,438 | 797 | (170,519) | 239,979 |
| 各部门间 | 160,505 | 2,792 | 7,206 | 16 | (170,519) | − |
| 第三方 | 918 | 222,048 | 16,232 | 781 | − | 239,979 |
| 销售成本 | (65,320) | (206,081) | (11,559) | (744) | 165,473 | (118,231) |
| 毛利 | 96,103 | 18,759 | 11,879 | 53 | (5,046) | 121,748 |
| 费用 | (11,317) | (7,803) | (8,937) | (14,668) | − | (42,725) |
| 销售费用 | (6) | (5,535) | (7,608) | (69) | − | (13,218) |
| 一般和行政费用 | (214) | (901) | (321) | (3,654) | − | (5,090) |
| 勘探成本 | (1,583) | − | − | − | − | (1,583) |
| 研发费用 | (1,455) | (13) | (8) | (440) | − | (1,916) |
| 其他税种 | (4,453) | (145) | (42) | (1,134) | − | (5,774) |
| 减值（损失）转回，净额 | (21) | 201 | − | 66 | − | 246 |
| 其他收入和支出，净额 | (3,585) | (1,410) | (958) | (9,437) | − | (15,390) |
| 营业收入（亏损） | 84,786 | 10,956 | 2,942 | (14,615) | (5,046) | 79,023 |
| 财务净收入（费用） | − | − | − | (45,975) | − | (45,975) |
| 权益核算投资结果 | 235 | (1,968) | 297 | (17) | − | (1,453) |
| 所得税前收入（亏损） | 85,021 | 8,988 | 3,239 | (60,607) | (5,046) | 31,595 |
| 所得税 | (28,827) | (3,725) | (1,000) | 21,536 | 1,716 | (10,300) |
| 净收入（亏损） | 56,194 | 5,263 | 2,239 | (39,071) | (3,330) | 21,295 |
| 净收入（亏损）归因于： | ||||||
| 巴西石油公司股东 | 56,202 | 5,263 | 2,111 | (39,151) | (3,330) | 21,095 |
| 非控股权益 | (8) | − | 128 | 80 | − | 200 |
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
24 |
表19-按分部划分的综合收入– 1H23
| 百万雷亚尔 | 勘探与生产 | RTM | G & LCE | 公司。 | ELIMIN。 | 合计 |
| 销售收入 | 154,644 | 233,380 | 28,524 | 818 | (164,458) | 252,908 |
| 各部门间 | 152,037 | 4,285 | 8,119 | 17 | (164,458) | − |
| 第三方 | 2,607 | 229,095 | 20,405 | 801 | − | 252,908 |
| 销售成本 | (63,419) | (209,312) | (15,672) | (829) | 167,316 | (121,916) |
| 毛利 | 91,225 | 24,068 | 12,852 | (11) | 2,858 | 130,992 |
| 费用 | (3,345) | (11,823) | (7,846) | (5,841) | (44) | (28,899) |
| 销售费用 | (55) | (5,300) | (6,778) | (114) | (44) | (12,291) |
| 一般和行政费用 | (172) | (822) | (164) | (2,618) | − | (3,776) |
| 勘探成本 | (1,762) | − | − | − | − | (1,762) |
| 研发费用 | (1,270) | (69) | (10) | (301) | − | (1,650) |
| 其他税种 | (1,724) | (76) | (90) | (781) | − | (2,671) |
| 减值（损失）转回，净额 | (78) | (2,029) | − | 145 | − | (1,962) |
| 其他收入和支出，净额 | 1,716 | (3,527) | (804) | (2,172) | − | (4,787) |
| 营业收入（亏损） | 87,880 | 12,245 | 5,006 | (5,852) | 2,814 | 102,093 |
| 财务净收入（费用） | − | − | − | (3,469) | − | (3,469) |
| 权益核算投资结果 | 186 | (274) | 106 | 57 | − | 75 |
| 所得税前收入（亏损） | 88,066 | 11,971 | 5,112 | (9,264) | 2,814 | 98,699 |
| 所得税 | (29,879) | (4,163) | (1,702) | 5,245 | (957) | (31,456) |
| 净收入（亏损） | 58,187 | 7,808 | 3,410 | (4,019) | 1,857 | 67,243 |
| 净收入（亏损）归因于： | ||||||
| 巴西石油公司股东 | 58,198 | 7,808 | 3,222 | (4,147) | 1,857 | 66,938 |
| 非控股权益 | (11) | − | 188 | 128 | − | 305 |
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
25 |
表20-按分部划分的季度综合收入– 2Q24
| 百万雷亚尔 | 勘探与生产 | RTM | G & LCE | 公司。 | ELIMIN。 | 合计 |
| 销售收入 | 81,779 | 114,935 | 11,449 | 418 | (86,323) | 122,258 |
| 各部门间 | 81,381 | 1,293 | 3,642 | 7 | (86,323) | − |
| 第三方 | 398 | 113,642 | 7,807 | 411 | − | 122,258 |
| 销售成本 | (32,560) | (107,110) | (5,721) | (382) | 84,562 | (61,211) |
| 毛利 | 49,219 | 7,825 | 5,728 | 36 | (1,761) | 61,047 |
| 费用 | (8,200) | (3,660) | (4,531) | (10,117) | − | (26,508) |
| 销售费用 | (2) | (2,803) | (3,802) | (5) | − | (6,612) |
| 一般和行政费用 | (113) | (484) | (182) | (2,095) | − | (2,874) |
| 勘探成本 | (913) | − | − | − | − | (913) |
| 研发费用 | (765) | (5) | (5) | (233) | − | (1,008) |
| 其他税种 | (4,355) | (111) | (17) | (596) | − | (5,079) |
| 减值（损失）转回，净额 | − | 201 | − | − | − | 201 |
| 其他收入和支出，净额 | (2,052) | (458) | (525) | (7,188) | − | (10,223) |
| 营业收入（亏损） | 41,019 | 4,165 | 1,197 | (10,081) | (1,761) | 34,539 |
| 财务净收入（费用） | − | − | − | (36,396) | − | (36,396) |
| 权益核算投资结果 | 150 | (1,323) | 190 | (13) | − | (996) |
| 所得税前收入（亏损） | 41,169 | 2,842 | 1,387 | (46,490) | (1,761) | (2,853) |
| 所得税 | (13,946) | (1,416) | (407) | 15,508 | 599 | 338 |
| 净收入（亏损） | 27,223 | 1,426 | 980 | (30,982) | (1,162) | (2,515) |
| 净收入（亏损）归因于： | ||||||
| 巴西石油公司股东 | 27,227 | 1,426 | 920 | (31,016) | (1,162) | (2,605) |
| 非控股权益 | (4) | − | 60 | 34 | − | 90 |
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
26 |
表21-按分部划分的季度综合收入– 1Q24
| 百万雷亚尔 | 勘探与生产 | RTM | G & LCE | 公司。 | ELIMIN。 | 合计 |
| 销售收入 | 79,644 | 109,905 | 11,989 | 379 | (84,196) | 117,721 |
| 各部门间 | 79,124 | 1,499 | 3,564 | 9 | (84,196) | − |
| 第三方 | 520 | 108,406 | 8,425 | 370 | − | 117,721 |
| 销售成本 | (32,760) | (98,971) | (5,838) | (362) | 80,911 | (57,020) |
| 毛利 | 46,884 | 10,934 | 6,151 | 17 | (3,285) | 60,701 |
| 费用 | (3,117) | (4,143) | (4,406) | (4,551) | − | (16,217) |
| 销售费用 | (4) | (2,732) | (3,806) | (64) | − | (6,606) |
| 一般和行政费用 | (101) | (417) | (139) | (1,559) | − | (2,216) |
| 勘探成本 | (670) | − | − | − | − | (670) |
| 研发费用 | (690) | (8) | (3) | (207) | − | (908) |
| 其他税种 | (98) | (34) | (25) | (538) | − | (695) |
| 减值（损失）转回，净额 | (21) | − | − | 66 | − | 45 |
| 其他收入和支出，净额 | (1,533) | (952) | (433) | (2,249) | − | (5,167) |
| 营业收入（亏损） | 43,767 | 6,791 | 1,745 | (4,534) | (3,285) | 44,484 |
| 财务净收入（费用） | − | − | − | (9,579) | − | (9,579) |
| 权益核算投资结果 | 85 | (645) | 107 | (4) | − | (457) |
| 所得税前收入（亏损） | 43,852 | 6,146 | 1,852 | (14,117) | (3,285) | 34,448 |
| 所得税 | (14,881) | (2,309) | (593) | 6,028 | 1,117 | (10,638) |
| 净收入（亏损） | 28,971 | 3,837 | 1,259 | (8,089) | (2,168) | 23,810 |
| 净收入（亏损）归因于： | ||||||
| 巴西石油公司股东 | 28,975 | 3,837 | 1,191 | (8,135) | (2,168) | 23,700 |
| 非控股权益 | (4) | − | 68 | 46 | − | 110 |
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
27 |
表22-按分部划分的其他收入和支出– 1H24
| 百万雷亚尔 | 勘探与生产 | RTM | G & LCE | 公司。 | ELIMIN。 | 合计 |
| 养老金和医疗福利-退休人员（*） | − | − | − | (8,449) | − | (8,449) |
| 资产维护和运营前费用停工 | (6,400) | (268) | (165) | (56) | − | (6,889) |
| 与法律、行政和仲裁程序的收益（损失） | (962) | (891) | (190) | (632) | − | (2,675) |
| 利润分享 | (713) | (343) | (95) | (426) | − | (1,577) |
| 可变补偿方案 | (316) | (307) | (45) | (244) | − | (912) |
| 与热电厂的运营费用 | − | − | (603) | − | − | (603) |
| 机构关系和文化项目 | − | (9) | − | (355) | − | (364) |
| 收到合同罚款的费用 | (113) | (1) | (63) | − | − | (177) |
| 从Lava Jato调查中追回的金额 | − | − | − | 34 | − | 34 |
| 与商品衍生品的收益（亏损） | − | 130 | (8) | − | − | 122 |
| Ship/take or pay agreements and fines imposed to suppliers | 14 | 124 | 304 | 7 | − | 449 |
| 政府补助 | 4 | − | 6 | 457 | − | 467 |
| 投标地区共同参与协议的结果 | 533 | − | − | − | − | 533 |
| 非核心活动的结果 | 615 | (75) | 48 | 36 | − | 624 |
| 对供应商的罚款 | 505 | 88 | 12 | 31 | − | 636 |
| 提前终止及更改租赁的现金流量估计 | 740 | 26 | 4 | (11) | − | 759 |
| E & P伙伴关系业务的报销 | 1,356 | − | − | − | − | 1,356 |
| 资产处置/核销结果 | 1,215 | 354 | 118 | (218) | − | 1,469 |
| 其他 | (63) | (238) | (281) | 389 | − | (193) |
| 合计 | (3,585) | (1,410) | (958) | (9,437) | − | (15,390) |
| （*）2024年第二季度，主要指对Sa ú de Petrobras-AMS医疗保健计划进行的精算修订，反映了福利的变化，金额为53.89亿雷亚尔。 | ||||||
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
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表23-按分部划分的其他收入及开支– 1H23
| 百万雷亚尔 | 勘探与生产 | RTM | G & LCE | 公司。 | ELIMIN。 | 合计 |
| 养老金和医疗福利-退休人员 | − | − | − | (2,925) | − | (2,925) |
| 资产维护和运营前费用停工 | (5,320) | (54) | (113) | (78) | − | (5,565) |
| 与法律、行政和仲裁程序的收益（损失） | (835) | (1,633) | 17 | (229) | − | (2,680) |
| 利润分享 | (153) | (65) | (18) | (102) | − | (338) |
| 可变补偿方案 | (548) | (320) | (69) | (437) | − | (1,374) |
| 与热电厂的运营费用 | − | − | (432) | − | − | (432) |
| 机构关系和文化项目 | − | (7) | − | (232) | − | (239) |
| 收到合同罚款的费用 | (36) | 4 | (574) | (5) | − | (611) |
| 从Lava Jato调查中追回的金额（*） | − | − | − | 483 | − | 483 |
| 与商品衍生品的收益（亏损） | − | 363 | (1) | 1 | − | 363 |
| Ship/take or pay agreements and fines imposed to suppliers | 6 | 107 | 240 | 6 | − | 359 |
| 政府补助 | 63 | − | − | 833 | − | 896 |
| 投标地区共同参与协议的结果 | 143 | − | − | − | − | 143 |
| 非核心活动的结果 | 260 | (248) | 322 | 70 | − | 404 |
| 对供应商的罚款 | 437 | 63 | 10 | 41 | − | 551 |
| 提前终止及更改租赁的现金流量估计 | 934 | 393 | (2) | (12) | − | 1,313 |
| E & P伙伴关系业务的报销 | 1,423 | − | − | − | − | 1,423 |
| 资产处置/核销结果 | 6,094 | (146) | (6) | 51 | − | 5,993 |
| 其他（* *） | (752) | (1,984) | (178) | 363 | − | (2,551) |
| 合计 | 1,716 | (3,527) | (804) | (2,172) | − | (4,787) |
| （*）截至2023年12月31日，从Lava Jato调查中追回的总金额为72.81亿雷亚尔，通过与个人和法人实体签订的协作和宽大处理协议确认。 | ||||||
| （* *）其中包括2023年上半年因终止船舶租船协议而获得赔偿的费用，金额为16.54亿雷亚尔。 | ||||||
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
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表24-按分部划分的其他收入和支出– 2Q24
| 百万雷亚尔 | 勘探与生产 | RTM | G & LCE | 公司。 | ELIMIN。 | 合计 |
| 养老金和医疗福利-退休人员（*） | − | − | − | (6,918) | − | (6,918) |
| 资产维护和运营前费用停工 | (3,392) | (139) | (92) | (33) | − | (3,656) |
| 与法律、行政和仲裁程序的收益（损失） | (545) | (415) | (170) | (147) | − | (1,277) |
| 利润分享 | (359) | (107) | (49) | (189) | − | (704) |
| 可变补偿方案 | (158) | (207) | (23) | (134) | − | (522) |
| 与热电厂的运营费用 | − | − | (277) | − | − | (277) |
| 机构关系和文化项目 | − | (5) | − | (223) | − | (228) |
| 收到合同罚款的费用 | (83) | (1) | (10) | − | − | (94) |
| 从Lava Jato调查中追回的金额 | − | − | − | 8 | − | 8 |
| 政府补助 | − | 107 | (10) | − | − | 97 |
| 与商品衍生品的收益（亏损） | 7 | 61 | 146 | 2 | − | 216 |
| Ship/take or pay agreements and fines imposed to suppliers | − | − | 3 | 79 | − | 82 |
| 投标地区共同参与协议的结果 | 296 | − | − | − | − | 296 |
| 对供应商的罚款 | 335 | 63 | 20 | 13 | − | 431 |
| 提前终止及更改租赁的现金流量估计 | 263 | 74 | 9 | 14 | − | 360 |
| 非核心活动的结果 | 409 | 17 | 9 | (18) | − | 417 |
| E & P伙伴关系业务的报销 | 582 | − | − | − | − | 582 |
| 资产处置/核销结果 | 532 | 231 | 22 | (122) | − | 663 |
| 其他 | 61 | (137) | (103) | 480 | − | 301 |
| 合计 | (2,052) | (458) | (525) | (7,188) | − | (10,223) |
| （*）2024年第二季度，主要指对Sa ú de Petrobras-AMS医疗保健计划进行的精算修订，反映了福利的变化，金额为53.89亿雷亚尔。 | ||||||
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
30 |
表25-按分部划分的其他收入和支出– 1Q24
| 百万雷亚尔 | 勘探与生产 | RTM | G & LCE | 公司。 | ELIMIN。 | 合计 |
| 养老金和医疗福利-退休人员 | − | − | − | (1,531) | − | (1,531) |
| 资产维护和运营前费用停工 | (3,008) | (129) | (73) | (23) | − | (3,233) |
| 与法律、行政和仲裁程序的收益（损失） | (417) | (476) | (20) | (485) | − | (1,398) |
| 利润分享 | (354) | (236) | (46) | (237) | − | (873) |
| 可变补偿方案 | (158) | (100) | (22) | (110) | − | (390) |
| 与热电厂的运营费用 | − | − | (326) | − | − | (326) |
| 机构关系和文化项目 | − | (4) | − | (132) | − | (136) |
| 收到合同罚款的费用 | (30) | − | (53) | − | − | (83) |
| 从Lava Jato调查中追回的金额 | − | − | − | 26 | − | 26 |
| 政府补助 | − | 23 | 2 | − | − | 25 |
| 与商品衍生品的收益（亏损） | 7 | 63 | 158 | 5 | − | 233 |
| Ship/take or pay agreements and fines imposed to suppliers | 4 | − | 3 | 378 | − | 385 |
| 投标地区共同参与协议的结果 | 237 | − | − | − | − | 237 |
| 对供应商的罚款 | 280 | (138) | 28 | 23 | − | 193 |
| 提前终止及更改租赁的现金流量估计 | 242 | 14 | 3 | 17 | − | 276 |
| 非核心活动的结果 | 331 | 9 | (5) | 7 | − | 342 |
| E & P伙伴关系业务的报销 | 774 | − | − | − | − | 774 |
| 资产处置/核销结果 | 683 | 123 | 96 | (96) | − | 806 |
| 其他 | (124) | (101) | (178) | (91) | − | (494) |
| 合计 | (1,533) | (952) | (433) | (2,249) | − | (5,167) |
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
31 |
表26-按分部划分的合并资产– 06.3 0.2024
| 百万雷亚尔 | 勘探与生产 | RTM | G & LCE | 公司。 | ELIMIN。 | 合计 |
| 总资产 | 678,896 | 175,066 | 36,272 | 197,475 | (29,021) | 1,058,688 |
| 流动资产 | 14,089 | 59,116 | 2,217 | 112,909 | (29,021) | 159,310 |
| 非流动资产 | 664,807 | 115,950 | 34,055 | 84,566 | − | 899,378 |
| 长期应收款 | 39,692 | 12,034 | 505 | 70,985 | − | 123,216 |
| 投资 | 1,828 | 2,401 | 934 | 317 | − | 5,480 |
| 物业、厂房及设备 | 611,365 | 100,818 | 32,229 | 11,327 | − | 755,739 |
| 经营资产 | 516,446 | 85,918 | 19,064 | 8,553 | − | 629,981 |
| 在建资产 | 94,919 | 14,900 | 13,165 | 2,774 | − | 125,758 |
| 无形资产 | 11,922 | 697 | 387 | 1,937 | − | 14,943 |
表27-按分部划分的合并资产– 12.31.2023
| 百万雷亚尔 | 勘探与生产 | RTM | G & LCE | 公司。 | ELIMIN。 | 合计 |
| 总资产 | 672,303 | 168,489 | 32,806 | 202,840 | (25,550) | 1,050,888 |
| 流动资产 | 13,574 | 53,265 | 1,793 | 113,997 | (25,550) | 157,079 |
| 非流动资产 | 658,729 | 115,224 | 31,013 | 88,843 | − | 893,809 |
| 长期应收款 | 43,705 | 10,014 | 400 | 75,616 | − | 129,735 |
| 投资 | 1,667 | 3,926 | 703 | 278 | − | 6,574 |
| 物业、厂房及设备 | 601,553 | 100,629 | 29,539 | 11,053 | − | 742,774 |
| 经营资产 | 524,822 | 87,762 | 17,454 | 8,570 | − | 638,608 |
| 在建资产 | 76,731 | 12,867 | 12,085 | 2,483 | − | 104,166 |
| 无形资产 | 11,804 | 655 | 371 | 1,896 | − | 14,726 |
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
32 |
表28-按分部划分的经调整EBITDA的调节– 1H24
| 百万雷亚尔 | 勘探与生产 | RTM | G & LCE | 公司。 | ELIMIN。 | 合计 |
| 净收入（亏损） | 56,194 | 5,263 | 2,239 | (39,071) | (3,330) | 21,295 |
| 财务净收入（费用） | − | − | − | 45,975 | − | 45,975 |
| 所得税 | 28,827 | 3,725 | 1,000 | (21,536) | (1,716) | 10,300 |
| 折旧、损耗和摊销 | 24,656 | 6,527 | 1,492 | 334 | − | 33,009 |
| EBITDA | 109,677 | 15,515 | 4,731 | (14,298) | (5,046) | 110,579 |
| 权益核算投资结果 | (235) | 1,968 | (297) | 17 | − | 1,453 |
| 资产减值（转回），净额 | 21 | (201) | − | (66) | − | (246) |
| 资产处置/核销结果 | (1,215) | (354) | (118) | 218 | − | (1,469) |
| 投标地区共同参与协议的结果 | (533) | − | − | − | − | (533) |
| 经调整EBITDA | 107,715 | 16,928 | 4,316 | (14,129) | (5,046) | 109,784 |
表29-按分部划分的经调整EBITDA的对账– 1H23
| 百万雷亚尔 | 勘探与生产 | RTM | G & LCE | 公司。 | ELIMIN。 | 合计 |
| 净收入（亏损） | 58,187 | 7,808 | 3,410 | (4,019) | 1,857 | 67,243 |
| 财务净收入（费用） | − | − | − | 3,469 | − | 3,469 |
| 所得税 | 29,879 | 4,163 | 1,702 | (5,245) | 957 | 31,456 |
| 折旧、损耗和摊销 | 23,821 | 5,871 | 1,288 | 288 | − | 31,268 |
| EBITDA | 111,887 | 17,842 | 6,400 | (5,507) | 2,814 | 133,436 |
| 权益核算投资结果 | (186) | 274 | (106) | (57) | − | (75) |
| 资产减值（转回），净额 | 78 | 2,029 | − | (145) | − | 1,962 |
| 资产处置/核销结果 | (6,094) | 146 | 6 | (51) | − | (5,993) |
| 投标地区共同参与协议的结果 | (143) | − | − | − | − | (143) |
| 经调整EBITDA | 105,542 | 20,291 | 6,300 | (5,760) | 2,814 | 129,187 |
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
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表30-按分部划分的经调整EBITDA的调节– 2Q24
| 百万雷亚尔 | 勘探与生产 | RTM | G & LCE | 公司。 | ELIMIN。 | 合计 |
| 净收入（亏损） | 27,223 | 1,426 | 980 | (30,982) | (1,162) | (2,515) |
| 财务净收入（费用） | − | − | − | 36,396 | − | 36,396 |
| 所得税 | 13,946 | 1,416 | 407 | (15,508) | (599) | (338) |
| 折旧、损耗和摊销 | 12,128 | 3,320 | 736 | 177 | − | 16,361 |
| EBITDA | 53,297 | 6,162 | 2,123 | (9,917) | (1,761) | 49,904 |
| 权益核算投资结果 | (150) | 1,323 | (190) | 13 | − | 996 |
| 资产减值（转回），净额 | − | (201) | − | − | − | (201) |
| 资产处置/核销结果 | (532) | (231) | (22) | 122 | − | (663) |
| 投标地区共同参与协议的结果 | (296) | − | − | − | − | (296) |
| 经调整EBITDA | 52,319 | 7,053 | 1,911 | (9,782) | (1,761) | 49,740 |
表31-按分部划分的调整后EBITDA的对账– 24年第一季度
| 百万雷亚尔 | 勘探与生产 | RTM | G & LCE | 公司。 | ELIMIN。 | 合计 |
| 净收入（亏损） | 28,971 | 3,837 | 1,259 | (8,089) | (2,168) | 23,810 |
| 财务净收入（费用） | − | − | − | 9,579 | − | 9,579 |
| 所得税 | 14,881 | 2,309 | 593 | (6,028) | (1,117) | 10,638 |
| 折旧、损耗和摊销 | 12,528 | 3,207 | 756 | 157 | − | 16,648 |
| EBITDA | 56,380 | 9,353 | 2,608 | (4,381) | (3,285) | 60,675 |
| 权益核算投资结果 | (85) | 645 | (107) | 4 | − | 457 |
| 资产减值（转回），净额 | 21 | − | − | (66) | − | (45) |
| 资产处置/核销结果 | (683) | (123) | (96) | 96 | − | (806) |
| 投标地区共同参与协议的结果 | (237) | − | − | − | − | (237) |
| 经调整EBITDA | 55,396 | 9,875 | 2,405 | (4,347) | (3,285) | 60,044 |
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A
调整后的现金及现金等价物：为遵守现金承诺而持有的具有较高流动性，即在3个月内可转换为现金，即使到期时间超过12个月的国内和国际市场上的现金及现金等价物和证券投资的总和。国际财务报告准则–国际财务报告准则未对这一计量作出定义，不应孤立地考虑或作为根据国际财务报告准则计算的现金和现金等价物的替代品。它可能无法与其他公司的调整后现金和现金等价物进行比较，但管理层认为，这是评估我们的流动性并支持杠杆管理的适当补充措施。
调整后EBITDA：调整后EBITDA（一种非GAAP衡量标准，定义为净收入加上净财务收入（费用）；所得税；折旧、损耗和摊销；导致权益核算的投资；资产减值（回拨）；资产处置/注销的结果，因失去控制而保留的投资的重新计量和CTA的重新分类；以及来自投标领域的共同参与协议的结果）。
调整后EBITDA利润率：调整后EBITDA除以销售收入。
平均使用资本：按历史汇率考虑存货、无形资产和固定资产的季度平均。
C
资本支出–资本支出：包括购置物业、厂房和设备的投资，包括租赁成本、无形资产、对子公司和关联公司的投资、地质和地球物理成本以及运营前成本。
E
勘探与生产（E & P）：分部涵盖巴西国内外原油、NGL和天然气的勘探、开发和生产，主要目标是供应我们国内的炼油厂。该分部还通过与其他公司的合作伙伴关系运营，包括在该分部的外国公司中的权益。
F
自由现金流：对应经营现金流减购置物业、厂房及设备、无形资产及股权。自由现金流没有在国际财务报告准则下定义，不应孤立地考虑或作为根据国际财务报告准则计算的现金和现金等价物的替代品。它可能无法与其他公司的自由现金流相比，但管理层认为这是评估我们的流动性并支持杠杆管理的适当补充措施。
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
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G
Gas & Low Carbon Energy（G & LCE）：分部涵盖天然气和电力的物流和商业化、液化天然气的运输和商业化、通过热电厂发电以及天然气加工。它还包括可再生能源业务、低碳服务（碳捕获、利用和储存）以及生物柴油及其产品的生产。
I
投资：基于我们战略计划中采用的成本假设和财务方法的资本支出，其中包括收购PP & E，包括与租赁、无形资产资产、对被投资方的投资和其他不一定符合投资活动所用现金流量条件的项目的费用，主要是地质和地球物理费用、运营前费用、赊购物业、厂房和设备以及直接归属于在建工程的借款成本。
L
杠杆：净负债与净负债和股东权益之和的比率。杠杆不是国际财务报告准则中定义的衡量标准，它可能无法与其他公司报告的类似衡量标准进行比较，但管理层认为这是评估我们流动性的适当补充措施。
起重成本：代表每桶油当量起重成本的指标，考虑产量与成本的比值。它包括执行和维持生产的费用。与第三方平台租赁、生产税、折旧、损耗、摊销相关的成本，不在该指标中考虑。
起重成本+租赁：起重成本计算中包含第三方平台租赁相关成本的指标。不考虑与生产税和折旧、损耗、摊销相关的成本。
起重成本+生产税：在起重成本计算中包含与生产税相关成本的指标。不考虑与第三方平台租赁和折旧、损耗、摊销相关的成本。
起重成本+生产税+租赁：起重成本计算中包含第三方平台租赁相关成本和生产税的指标。不考虑与折旧、损耗、摊销相关的成本。
LTM调整后EBITDA：调整后EBITDA过去12个月（过去12个月）的总和。国际会计准则——国际财务报告准则没有预见到这一指标，它可能无法与其他公司报告的类似指数进行比较，但管理层认为，这是评估流动性的补充信息，有助于管理杠杆。调整后的EBITDA应与其他指标一起考虑，以更好地了解公司的流动性。
N
净债务：总债务减去调整后的现金和现金等价物。净债务不是国际财务报告准则中定义的衡量标准，不应孤立地考虑或替代根据国际财务报告准则计算的长期债务总额。我们对净债务的计算可能无法与其他公司对净债务的计算进行比较，但我们的管理层认为，净债务是一种适当的补充措施，有助于投资者评估我们的流动性并支持杠杆管理。
按业务分部划分的净收入：公司业务分部的信息是根据可获得的、可直接归属于该分部或可合理分配的财务信息编制的，这些信息由执行董事会用于作出资源分配决策的业务活动和绩效评估所呈现。在计算分段结果时，会考虑与第三方的交易，包括共同控制和联营公司，以及业务分部之间的转移。业务分部之间的交易按基于考虑市场参数的方法计算的内部转让价格进行估值，这些交易在业务分部之外被消除，目的是使分部信息与公司的合并财务报表进行核对。公司。
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O
税后营业利润：调整后EBITDA，减去按历史汇率入账的资产的DD & A和34%的所得税率。
R
炼油、运输和营销（RTM）：分部涵盖炼油、物流、运输、收购和出口原油，以及在巴西和国外的石油产品贸易。该分部还包括石化业务（涉及巴西石化公司的权益）和化肥生产。
ROCE：税后营业利润/平均使用资本，均以美元计量，以LTM为基础
PetroBRAS |业绩报告| 2Q24 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由以下签署人代表其签署本报告，并因此获得正式授权。
日期：2024年8月8日
Petr ó leo BRASILEIRO S.A – PetroBRAS
作者：/s/Fernando Sabbi Melgarejo
______________________________
费尔南多·萨比·梅尔加雷霍
首席财务官和投资者关系官