艾伯森公司报告2024财年第三季度业绩
爱达荷州博伊西-2025年1月8日
艾伯森公司（纽约证券交易所代码：ACI）（“公司”）今天公布了截至2024年11月30日的2024财年第三季度业绩。
2024财年第三季度亮点
•同销售额增长2.0%
•数字销售额增长23%
•忠诚会员增加15%至4430万
•净收入4.01亿美元，或每股0.69美元
•调整后净收入4.2亿美元，合每股0.71美元
•调整后EBITDA为10.65亿美元
•将季度普通股股息提高25%至每股0.15美元
“在消费者保持谨慎的环境下，我们在2024财年第三季度实现了稳健的运营和财务业绩，”首席执行官Vivek Sankaran表示。"对我们的客户终身战略的投资推动了我们平台的数字参与度的提高，我们的数字销售、药房运营和忠诚度计划会员人数的强劲增长就证明了这一点。我们要感谢我们的团队持续致力于为我们的客户提供服务并支持我们经营所在的社区，尤其是在节日期间。”
Sankaran补充说：“当我们展望2024财年及以后的平衡时，我们对通过我们的客户终身战略加速增长的计划感到振奋，利用投资来提高数字参与和全渠道收入增长，改善我们与客户的价值主张，并推动数字媒体增长。与此同时，我们预计我们稳健的生产力议程将为投资该业务提供燃料。我们期待着推动增长，为我们的客户提供价值，并为我们的股东带来回报。”
2024财年第三季度业绩
截至2024年11月30日的12周（“2024财年第三季度”），净销售额和其他收入从截至2023年12月2日的12周（“2023财年第三季度”）的18.5573亿美元增长1.2%至18.7745亿美元。这一增长是由我们的相同销售额增长2.0%推动的，药店销售额的强劲增长是相同销售额增长的主要驱动力。在2024财年第三季度，我们的数字销售额也继续增长，增长了23%。净销售额和其他收入的增长被燃料销售额的下降部分抵消。
与2023财年第三季度的28.0%相比，2024财年第三季度的毛利率下降至27.9%。剔除燃料和后进先出费用的影响，毛利率与2023财年第三季度相比下降了27个基点。药店销售的强劲增长（毛利率整体较低）以及与我们的数字销售持续增长相关的拣货和配送成本增加是下降的主要驱动因素，但部分被我们的生产力举措带来的好处所抵消。
2024财年第三季度，销售和管理费用占净销售和其他收入的比例从2023财年第三季度的24.8%增至25.1%。剔除燃料的影响，销售和管理费用占净销售额和其他收入的百分比增加了6个基点。销售和管理费用占净销售额和其他收入的百分比增加主要是由于与合并相关的成本以及包括第三方商店安全服务在内的占用成本增加，部分被员工成本的杠杆作用和我们的生产力举措带来的收益所抵消。
2024财年第三季度的财产处置和减值损失净亏损为1020万美元，而2023财年第三季度的净亏损为2390万美元。
2024财年第三季度的利息支出净额为1.090亿美元，而2023财年第三季度的利息支出净额为1.163亿美元。利息支出净额减少的主要原因是平均未偿还借款减少。
2024财年第三季度其他收入净额为560万美元，而2023财年第三季度为670万美元。
2024财年第三季度的所得税费用为1450万美元，有效税率为3.5%，而2023财年第三季度的所得税费用为9510万美元，有效税率为20.8%。有效税率下降的主要原因是确认了与审计结算相关的离散州所得税优惠8100万美元。
2024财年第三季度的净收入为4.006亿美元，合每股0.69美元，而2023财年第三季度的净收入为3.614亿美元，合每股0.62美元。2024财年第三季度包括与审计结算相关的某些离散的州所得税优惠相关的8100万美元或每股0.14美元的优惠。
2024财年第三季度调整后净收入为4.203亿美元，合每股0.71美元，而2023财年第三季度为4.623亿美元，合每股0.79美元。
2024财年第三季度调整后EBITDA为10.651亿美元，占净销售额和其他收入的5.7%，而2023财年第三季度为11.065亿美元，占净销售额和其他收入的6.0%。
资本分配和普通股回购计划
2024财年前40周，资本支出为14.467亿美元，主要包括完成84次改造、开设9家新店以及继续投资于我们的数字和技术平台。在2024财年第三季度，该公司还于2024年11月8日向截至2024年10月28日登记在册的股东支付了每股0.12美元的季度股息。
2024年12月11日，在2024财年第三季度末之后，公司宣布董事会（“董事会”）将季度现金股息从每股普通股0.12美元提高25%至每股普通股0.15美元。2025年1月8日，公司宣布将于2025年2月7日向截至2025年1月24日营业结束时登记在册的股东支付每股A类普通股0.15美元的下一个季度股息。
2024年12月11日，在2024财年第三季度末之后，公司宣布董事会已授权一项高达20亿美元普通股的股票回购计划，其中包括现有授权。股票回购计划可能包括公开市场回购、加速股票回购计划、要约收购、大宗交易、潜在的私下协商交易或符合联邦证券法的交易计划。
2
终止合并协议
如先前披露，于2022年10月13日，公司、克罗格公司（“Kroger”）及Kroger的全资附属公司Kettle Merger Sub，Inc.（“Merger Sub”）订立一项合并协议及计划（“合并协议”），据此，Merger Sub将与公司合并并并入公司（“合并”），而公司在合并后存续，为存续公司及Kroger的直接全资附属公司。2024年12月10日，继2024财年第三季度末之后，美国俄勒冈州地区法院发布了该案的初步禁令联邦贸易委员会等诉克罗格公司和艾伯森公司公司（案号：3：24-CV-00347-AN），据此法院责令完成合并。鉴于初步禁令，并根据合并协议第8.1（e）节，公司行使了终止合并协议的权利，并于2024年12月10日向Kroger发送了终止合并协议的通知。也是在2024年12月10日，华盛顿州金县高等法院发布了对该案的永久禁令华盛顿州诉克罗格公司等（Case No.：24-2-00977-9 SEA）据此责成完成合并。
继公司终止合并协议后，公司于2024年12月10日在特拉华州衡平法院对Kroger提起诉讼，要求赔偿金额将在审判中确定，此外Kroger已根据合并协议有义务向公司支付6亿美元的终止费。2024年12月11日，克罗格向公司递交了终止通知，声称公司2024年12月10日的终止通知无效，克罗格没有义务支付6亿美元的终止费。有关终止合并协议和随后的诉讼的详细信息，请参阅我们于2025年1月8日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的2024财年第三季度10-Q表格季度报告。
2024财年展望
该公司正在提供更新的2024财年展望，预计其财务业绩如下：
•同销售增长在1.8%至2.0%区间（此前为1.8%至2.2%）
•调整后EBITDA在39.5亿美元至39.9亿美元区间（此前为39.0亿美元至39.8亿美元）
•调整后每股A类普通股净收入在每股2.25美元至2.31美元之间（此前为每股2.20美元至2.30美元）
•有效所得税率在15%至16%区间（原为23%）（1）
•资本支出在18亿至19亿美元区间（不变）
该公司无法在没有不合理努力的情况下提供更新后的2024财年展望中使用的GAAP和非GAAP措施（定义见下文）的完全对账，因为无法以合理的确定性预测某些调整项目。这些信息取决于未来的事件，可能超出公司的控制范围，并可能对其2024财年的GAAP财务业绩产生重大影响。预期有效税率并未反映解决税务审计或税法潜在变化的未来潜在税率调整，无法合理确定地预测。
（1）预计15%至16%的有效税率反映了2024财年第三季度确认的8100万美元的离散州所得税优惠。
电话会议
该公司将于美国东部时间今天上午8：30召开电话会议，电话会议将由首席执行官Vivek Sankaran和总裁兼首席财务官Sharon McCollam主持。电话会议将进行网络直播，可通过以下网址访问：https://albertsonscompanies.com/investors/events-and-presentations。电话会议结束后，将在至少两周内提供网络直播的重播。
3
关于艾伯森公司
艾伯森公司是美国领先的食品和药品零售商。截至2024年11月30日，公司经营2,273家零售食品和药品门店，其中药店1,732家，关联燃料中心405家，专用配送中心22家，制造设施19家。该公司在34个州和哥伦比亚特区经营门店，旗下有20多个知名品牌，包括Albertsons、Safeway、Vons、Jewel-Osco、Shaw's、Acme、Tom Thumb、Randalls、United Supermarkets、Pavilions、Star Market、Haggen、Carrs、Kings Food Markets和Balducci的Food Lovers Market。该公司致力于帮助全国各地的人们过上更好的生活，通过一个街区一个街区地做出有意义的改变。2023年，该公司与艾伯森公司基金会一起，提供了超过3.5亿美元的食品和财政支持，其中包括通过我们的滋养邻居计划提供的超过3500万美元，以确保生活在我们社区的人和受灾害影响的人有足够的食物。
影响我们经营业绩和趋势的前瞻性陈述和因素
这份新闻稿包含联邦证券法含义内的“前瞻性陈述”。“前瞻性陈述”包括我们目前对我们的业务和行业的预期、假设、估计和预测。它们包括与我们未来的经营或财务业绩相关的声明，公司认为目前这些声明是合理的。您可以通过使用“展望”、“可能”、“应该”、“可能”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续”、“预期”、“相信”、“计划”、“预期”、“未来”和“打算”等词语以及旨在识别前瞻性陈述的类似表达方式来识别前瞻性陈述。
这些陈述并非对未来业绩的保证，并受到众多风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性超出了我们的控制范围，难以预测，并可能导致实际结果与这些陈述明示或暗示的结果存在重大差异。可能导致实际结果与此类报表存在重大差异并可能对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响的风险和不确定性包括：
•合并协议的终止以及我们无法在合并协议终止后成功优化我们的价值创造举措；
•与先前未决的合并和合并协议的终止有关的诉讼，导致：
◦持续成本，包括我们可能需要支付的与对克罗格的诉讼有关的损害赔偿，或者我们无法从克罗格处收取6亿美元的终止费，所有这些都可能是巨大的；和
◦金融市场和我们的供应商、客户、员工的负面反应；
•与先前悬而未决的合并相关的重大交易成本；
•由于长期的不确定性和合并未决期间对我们业务的限制，我们无法在合并协议终止后执行我们的独立业务战略；
•我们招聘和留住对我们的客户终身战略的成功至关重要的合格员工的能力；
•食品价格通胀或通缩、燃料和商品价格以及学生贷款延期支付到期等宏观经济条件的变化；
•由于关税等政府法规的变化，我们门店销售的商品价格和我们食品中使用的商品成本的变化；
•宏观经济因素影响下的消费行为和支出变化；
•未能实现生产力倡议，我们的目标和计划发生意外变化，无法实施我们的战略、计划、计划和倡议，或无法在未来以我们可接受的条款达成战略交易、投资或合作伙伴关系，或根本无法达成；
•工资率和与工会谈判可接受合同的能力的变化；
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•我们供应链的挑战；
•公司或第三方的网络事件导致的运营和财务影响，包括云环境中的中断以及勒索软件或其他网络事件期间业务连续性计划的有效性；和
•直接影响我们业务或客户的税率、税法和法规的变化。
所有可归属于我们或代表我们行事的人的前瞻性陈述，其全部内容均明确受到这些警示性陈述和风险因素的限制。本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅反映了我们截至本新闻稿发布之日的观点。除法律要求外，我们不承担更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
在评估我们的财务业绩和前瞻性陈述时，您应该仔细考虑我们向SEC提交的报告中“风险因素”部分或其他部分中更全面描述的风险和不确定性，包括最近的10-K表格年度报告以及随后的10-Q表格定期报告和8-K表格当前报告。
非公认会计原则措施和相同的销售额
非公认会计原则措施.EBITDA、调整后EBITDA、调整后净收入、调整后每股A类普通股净收入和净负债率（统称为“非公认会计原则衡量标准”）是业绩衡量标准，当与净收入、营业收入、毛利率和每股A类普通股净收入等其他公认会计原则衡量标准一起考虑时，这些衡量标准提供了公司认为对分析师和投资者评估其持续经营业绩有用的补充信息。这些非公认会计准则衡量标准排除了管理层在评估公司持续核心经营业绩时未考虑的项目的财务影响，从而为分析师和投资者提供了有关其经营业绩的有用衡量标准。其他公司可能对非GAAP措施有不同的定义，并规定了不同的调整，与公司经营业绩的可比性可能会受到这种差异的影响。该公司还将调整后的EBITDA和净负债率用于董事会和银行合规报告。该公司提出的非公认会计原则措施不应被解释为推断其未来业绩将不受不寻常或非经常性项目的影响。
销售额相同.正如本财报发布中所使用的，“相同销售额”一词包括在当前财政年度和上一个财政年度的同一时期内运营的商店，每天比较销售额。直接面向消费者的数字销售包括在相同的销售中，燃料销售不包括在相同的销售中。
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Albertsons Companies，Inc.及其子公司
简明合并经营报表
（百万美元，每股数据除外）
（未经审计）
| 12周结束 | 40周结束 | ||||||||||||||||||||||
| 11月30日， 2024 |
12月2日， 2023 |
11月30日， 2024 |
12月2日， 2023 |
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| 净销售额和其他收入 | $ | 18,774.5 | $ | 18,557.3 | $ | 61,591.4 | $ | 60,898.2 | |||||||||||||||
| 销售成本 | 13,528.1 | 13,360.0 | 44,484.8 | 43,996.7 | |||||||||||||||||||
| 毛利率 | 5,246.4 | 5,197.3 | 17,106.6 | 16,901.5 | |||||||||||||||||||
| 销售和管理费用 | 4,717.7 | 4,607.3 | 15,777.1 | 15,215.7 | |||||||||||||||||||
| 财产处置损失和减值损失，净额 | 10.2 | 23.9 | 59.4 | 43.1 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 | 518.5 | 566.1 | 1,270.1 | 1,642.7 | |||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 109.0 | 116.3 | 358.3 | 383.1 | |||||||||||||||||||
| 其他（收入）费用，净额 | (5.6) | (6.7) | 0.3 | (14.6) | |||||||||||||||||||
|
所得税前收入
|
415.1 | 456.5 | 911.5 | 1,274.2 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 14.5 | 95.1 | 124.7 | 228.7 | |||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 400.6 | $ | 361.4 | $ | 786.8 | $ | 1,045.5 | |||||||||||||||
| A类普通股每股净收益 | |||||||||||||||||||||||
| 每股A类普通股基本净收入 | $ | 0.69 | $ | 0.63 | $ | 1.36 | $ | 1.82 | |||||||||||||||
| 每股A类普通股摊薄净收益 | 0.69 | 0.62 | 1.35 | 1.80 | |||||||||||||||||||
| 加权平均已发行A类普通股（百万） | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 580.2 | 576.2 | 579.7 | 575.2 | |||||||||||||||||||
| 摊薄 | 584.1 | 581.1 | 582.9 | 580.5 | |||||||||||||||||||
| 占净销售额和其他收入% | |||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 27.9 | % | 28.0 | % | 27.8 | % | 27.8 | % | |||||||||||||||
| 销售和管理费用 | 25.1 | % | 24.8 | % | 25.6 | % | 25.0 | % | |||||||||||||||
| 存储数据 | |||||||||||||||||||||||
| 季度末门店数量 | 2,273 | 2,271 | |||||||||||||||||||||
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Albertsons Companies，Inc.及其子公司
简明合并资产负债表
（百万）
（未经审计）
| 11月30日， 2024 |
2月24日， 2024 |
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| 物业、厂房及设备 | ||||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 202.3 | $ | 188.7 | ||||||||||
| 应收款项，净额 | 929.0 | 724.4 | ||||||||||||
| 库存，净额 | 5,137.2 | 4,945.2 | ||||||||||||
| 其他流动资产 | 397.0 | 429.2 | ||||||||||||
| 流动资产总额 | 6,665.5 | 6,287.5 | ||||||||||||
| 物业及设备净额 | 9,632.9 | 9,570.3 | ||||||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 6,094.9 | 5,981.6 | ||||||||||||
| 无形资产，净值 | 2,349.3 | 2,434.5 | ||||||||||||
| 商誉 | 1,201.0 | 1,201.0 | ||||||||||||
| 其他资产 | 721.7 | 746.2 | ||||||||||||
| 总资产 | $ | 26,665.3 | $ | 26,221.1 | ||||||||||
| 负债 | ||||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||||
| 应付账款 | $ | 4,026.1 | $ | 4,218.2 | ||||||||||
| 应计薪金和工资 | 1,352.0 | 1,302.6 | ||||||||||||
|
当前到期的长期债务和融资租赁债务
|
61.3 | 285.2 | ||||||||||||
| 经营租赁债务的当前到期日 | 686.3 | 677.6 | ||||||||||||
| 其他流动负债 | 1,029.4 | 974.1 | ||||||||||||
| 流动负债合计 | 7,155.1 | 7,457.7 | ||||||||||||
| 长期债务和融资租赁义务 | 7,777.1 | 7,783.4 | ||||||||||||
| 长期经营租赁义务 | 5,685.5 | 5,493.2 | ||||||||||||
| 递延所得税 | 729.3 | 807.6 | ||||||||||||
| 其他长期负债 | 1,952.6 | 1,931.7 | ||||||||||||
| 承诺与或有事项 | ||||||||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||||
| A类普通股 | 6.0 | 5.9 | ||||||||||||
| 额外实收资本 | 2,169.2 | 2,129.6 | ||||||||||||
| 库存股票，按成本 | (304.2) | (304.2) | ||||||||||||
| 累计其他综合收益 | 90.9 | 88.0 | ||||||||||||
| 留存收益 | 1,403.8 | 828.2 | ||||||||||||
| 股东权益总额 | 3,365.7 | 2,747.5 | ||||||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 26,665.3 | $ | 26,221.1 | ||||||||||
7
Albertsons Companies，Inc.及其子公司
简明合并现金流量表
（百万）
（未经审计）
| 40周结束 | |||||||||||
| 11月30日， 2024 |
12月2日， 2023 |
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| 经营活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 净收入 | $ | 786.8 | $ | 1,045.5 | |||||||
| 调整以使经营活动产生的净收入与净现金保持一致： | |||||||||||
| 财产处置损失和减值损失，净额 | 59.4 | 43.1 | |||||||||
| 折旧及摊销 | 1,396.9 | 1,359.9 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产摊销 | 522.0 | 510.7 | |||||||||
| LIFO费用 | 22.9 | 87.8 | |||||||||
| 递延所得税 | (182.9) | (116.5) | |||||||||
| 对养老金和退休后福利计划的缴款，扣除费用（收入） | (70.7) | (17.0) | |||||||||
| 递延融资成本 | 12.4 | 12.0 | |||||||||
| 股权补偿费用 | 87.9 | 80.5 | |||||||||
| 其他经营活动 | 12.8 | (14.7) | |||||||||
| 经营性资产负债变动情况： | |||||||||||
| 应收款项，净额 | (205.1) | (139.4) | |||||||||
| 库存，净额 | (214.9) | (481.6) | |||||||||
| 应付账款、应计工资和工资及其他应计负债 | (77.6) | 54.1 | |||||||||
| 经营租赁负债 | (435.1) | (424.3) | |||||||||
| 自保资产和负债 | 35.4 | 31.3 | |||||||||
| 其他经营性资产和负债 | 171.9 | (300.6) | |||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 1,922.1 | 1,730.8 | |||||||||
| 投资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 支付财产、设备和无形资产，包括租赁买断 | (1,446.7) | (1,535.0) | |||||||||
| 出售资产所得款项 | 24.1 | 201.3 | |||||||||
| 其他投资活动 | 6.1 | 4.9 | |||||||||
| 投资活动所用现金净额 | (1,416.5) | (1,328.8) | |||||||||
| 筹资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 发行长期债务的收益，包括ABL融资 | 50.0 | 150.0 | |||||||||
| 长期借款的付款，包括ABL融资 | (250.7) | (500.7) | |||||||||
| 融资租赁项下债务的支付 | (41.1) | (45.4) | |||||||||
| 普通股支付的股息 | (208.5) | (207.1) | |||||||||
| 可转换优先股支付的股息 | — | (0.8) | |||||||||
| 限制性股票单位归属的员工税预扣 | (42.0) | (37.1) | |||||||||
| 其他融资活动 | — | 2.5 | |||||||||
| 筹资活动使用的现金净额 | (492.3) | (638.6) | |||||||||
| 现金及现金等价物和受限制现金净增加（减少）额 | 13.3 | (236.6) | |||||||||
| 期初现金及现金等价物和限制性现金 | 193.2 | 463.8 | |||||||||
| 期末现金及现金等价物和受限制现金 | $ | 206.5 | $ | 227.2 | |||||||
8
Albertsons Companies，Inc.及其子公司
非公认会计原则措施的调节
（百万，每股数据除外）
下表对净收入与调整后净收入和调整后EBITDA进行了核对（单位：百万）：
| 12周结束 | 40周结束 | ||||||||||||||||||||||
| 11月30日， 2024 |
12月2日， 2023 |
11月30日， 2024 |
12月2日， 2023 |
||||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 400.6 | $ | 361.4 | $ | 786.8 | $ | 1,045.5 | |||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||
| 能源对冲（收益）损失，净额（d） | (0.5) | (0.7) | 1.1 | (6.1) | |||||||||||||||||||
| 业务转型（1）（b） | 15.0 | 12.3 | 52.8 | 37.9 | |||||||||||||||||||
| 股权补偿费用（b） | 21.7 | 23.3 | 87.9 | 80.5 | |||||||||||||||||||
| 财产处置损失和减值损失，净额 | 10.2 | 23.9 | 59.4 | 43.1 | |||||||||||||||||||
| LIFO费用（a） | 3.5 | 27.6 | 22.9 | 87.8 | |||||||||||||||||||
| 合并相关成本（2）（b） | 61.1 | 35.9 | 220.8 | 124.2 | |||||||||||||||||||
| 某些法律和监管应计和结算，净额（b） | 2.2 | (6.7) | 2.0 | (6.7) | |||||||||||||||||||
| 债务贴现和递延融资成本摊销（c） | 3.8 | 3.6 | 12.3 | 11.9 | |||||||||||||||||||
| 收购产生的无形资产摊销（b） | 11.1 | 11.0 | 36.9 | 37.5 | |||||||||||||||||||
| 杂项调整数（3）（f） | 4.8 | 3.4 | 36.0 | 24.0 | |||||||||||||||||||
| 与结算审计有关的州所得税优惠 | (81.0) | — | (81.0) | — | |||||||||||||||||||
| 调整后净收益调整的税务影响 | (32.2) | (32.7) | (125.0) | (103.9) | |||||||||||||||||||
| 调整后净收入 | $ | 420.3 | $ | 462.3 | $ | 1,112.9 | $ | 1,375.7 | |||||||||||||||
| 调整后净收益调整的税务影响 | 32.2 | 32.7 | 125.0 | 103.9 | |||||||||||||||||||
| 与结算审计有关的州所得税优惠 | 81.0 | — | 81.0 | — | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 14.5 | 95.1 | 124.7 | 228.7 | |||||||||||||||||||
| 债务贴现和递延融资成本摊销（c） | (3.8) | (3.6) | (12.3) | (11.9) | |||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 109.0 | 116.3 | 358.3 | 383.1 | |||||||||||||||||||
| 收购产生的无形资产摊销（b） | (11.1) | (11.0) | (36.9) | (37.5) | |||||||||||||||||||
| 折旧和摊销（e） | 423.0 | 414.7 | 1,396.9 | 1,359.9 | |||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 1,065.1 | $ | 1,106.5 | $ | 3,149.6 | $ | 3,401.9 | |||||||||||||||
9
Albertsons Companies，Inc.及其子公司
非公认会计原则措施的调节
（百万，每股数据除外）
下表将稀释后的每股A类普通股净收入与调整后的每股A类普通股净收入（单位：百万，每股数据除外）进行了核对：
| 12周结束 | 40周结束 | ||||||||||||||||||||||
| 11月30日， 2024 |
12月2日， 2023 |
11月30日， 2024 |
12月2日， 2023 |
||||||||||||||||||||
| 分子： | |||||||||||||||||||||||
| 调整后净收入（4） | $ | 420.3 | $ | 462.3 | $ | 1,112.9 | $ | 1,375.7 | |||||||||||||||
| 分母： | |||||||||||||||||||||||
| 加权平均A类普通股流通股-稀释 | 584.1 | 581.1 | 582.9 | 580.5 | |||||||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||
| 可转换优先股（5） | — | — | — | 0.4 | |||||||||||||||||||
| 限制性股票单位及奖励（6） | 7.4 | 6.9 | 8.0 | 6.4 | |||||||||||||||||||
| 调整后加权平均已发行A类普通股-稀释 | 591.5 | 588.0 | 590.9 | 587.3 | |||||||||||||||||||
| 调整后每股A类普通股净收益-摊薄 | $ | 0.71 | $ | 0.79 | $ | 1.88 | $ | 2.34 | |||||||||||||||
| 12周结束 | 40周结束 | ||||||||||||||||||||||
| 11月30日， 2024 |
12月2日， 2023 |
11月30日， 2024 |
12月2日， 2023 |
||||||||||||||||||||
| 每股A类普通股净收益-摊薄 | $ | 0.69 | $ | 0.62 | $ | 1.35 | $ | 1.80 | |||||||||||||||
| 非GAAP调整（7） | 0.03 | 0.18 | 0.56 | 0.57 | |||||||||||||||||||
| 限制性股票单位及奖励（6） | (0.01) | (0.01) | (0.03) | (0.03) | |||||||||||||||||||
| 调整后每股A类普通股净收益-摊薄 | $ | 0.71 | $ | 0.79 | $ | 1.88 | $ | 2.34 | |||||||||||||||
（1）包括与我们的客户终身战略和相关业务转型举措相关的第三方咨询费用相关的成本。
（2）主要涉及与合并相关的第三方法律和顾问费用以及保留计划费用。
（3）主要包括与非经营性投资相关的已实现和未实现损益净额、与非现金租金费用和租赁剩余物业产生的成本相关的租赁调整、养老金结算损失、未合并股权投资调整以及我们的核心业绩中未考虑的其他成本。
（4）更多详情见上文净收入与调整后净收入的对账。
（5）表示在每个相应期间结束时，可转换优先股转换为完全流通的转换后的A类普通股，在此期间可转换优先股在GAAP下具有反稀释性。
（6）代表增量未归属限制性股票单位（“RSU”）和未归属限制性股票奖励（“RSA”），用于将每个相应期间已发行的稀释加权平均A类普通股调整为截至每个相应期间结束时已全部发行的RSU和RSA。
（7）反映每期非公认会计原则调整的每股影响。有关更多详细信息，请参见上面的净收入与调整后净收入的对账。
简明合并经营报表中的非公认会计原则调整分类：
（a）销售成本
（b）销售和管理费用
（c）利息支出，净额
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Albertsons Companies，Inc.及其子公司
非公认会计原则措施的调节
（百万，每股数据除外）
（d）能源对冲（收益）损失，净额：
| 12周结束 | 40周结束 | ||||||||||||||||||||||
| 11月30日， 2024 |
12月2日， 2023 |
11月30日， 2024 |
12月2日， 2023 |
||||||||||||||||||||
| 销售成本 | $ | (0.4) | $ | (0.5) | $ | 2.0 | $ | (4.3) | |||||||||||||||
| 销售和管理费用 | (0.1) | (0.2) | (0.9) | (1.8) | |||||||||||||||||||
| 能源对冲总（收益）损失，净额 | $ | (0.5) | $ | (0.7) | $ | 1.1 | $ | (6.1) | |||||||||||||||
（e）折旧和摊销：
| 12周结束 | 40周结束 | ||||||||||||||||||||||
| 11月30日， 2024 |
12月2日， 2023 |
11月30日， 2024 |
12月2日， 2023 |
||||||||||||||||||||
| 销售成本 | $ | 41.3 | $ | 40.9 | $ | 136.7 | $ | 125.9 | |||||||||||||||
| 销售和管理费用 | 381.7 | 373.8 | 1,260.2 | 1,234.0 | |||||||||||||||||||
| 折旧和摊销总额 | $ | 423.0 | $ | 414.7 | $ | 1,396.9 | $ | 1,359.9 | |||||||||||||||
（f）杂项调整：
| 12周结束 | 40周结束 | ||||||||||||||||||||||
| 11月30日， 2024 |
12月2日， 2023 |
11月30日， 2024 |
12月2日， 2023 |
||||||||||||||||||||
| 销售和管理费用 | $ | 8.2 | $ | 7.3 | $ | 32.6 | $ | 29.2 | |||||||||||||||
| 其他（收入）费用，净额 | (3.4) | (3.9) | 3.4 | (5.2) | |||||||||||||||||||
| 杂项调整数共计 | $ | 4.8 | $ | 3.4 | $ | 36.0 | $ | 24.0 | |||||||||||||||
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Albertsons Companies，Inc.及其子公司
非公认会计原则措施的调节
（百万）
下表是滚动四个季度的净负债率调节：
| 11月30日， 2024 |
12月2日， 2023 |
||||||||||
| 债务总额（含融资租赁） | $ | 7,838.4 | $ | 8,534.8 | |||||||
| 现金及现金等价物 | 202.3 | 222.7 | |||||||||
| 扣除现金和现金等价物的债务总额 | 7,636.1 | 8,312.1 | |||||||||
| 滚动四个季度调整后EBITDA | $ | 4,065.4 | $ | 4,452.1 | |||||||
| 总净负债比率 | 1.88 | 1.87 | |||||||||
下表是按四个季度滚动计算的净收入与调整后EBITDA的对账：
| 滚动四个季度结束 | |||||||||||
| 11月30日， 2024 |
12月2日， 2023 |
||||||||||
| 净收入 | $ | 1,037.3 | $ | 1,356.6 | |||||||
| 折旧及摊销 | 1,816.0 | 1,786.1 | |||||||||
| 利息支出，净额 | 467.3 | 474.7 | |||||||||
| 所得税费用 | 189.0 | 269.1 | |||||||||
| EBITDA | 3,509.6 | 3,886.5 | |||||||||
| 利率掉期和能源对冲的损失（收益），净额 | 4.0 | (1.6) | |||||||||
| 业务转型（一） | 60.0 | 51.7 | |||||||||
| 股权补偿费用 | 111.9 | 122.2 | |||||||||
| 财产处置损失（收益）和减值损失，净额 | 60.2 | (18.3) | |||||||||
| 后进先出（福利）费用 | (12.9) | 174.4 | |||||||||
| 合并相关成本（2） | 277.2 | 156.9 | |||||||||
| 某些法律和监管应计和结算，净额 | 2.0 | 50.3 | |||||||||
| 杂项调整（三） | 53.4 | 30.0 | |||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 4,065.4 | $ | 4,452.1 | |||||||
（1）包括与我们的客户终身战略和相关业务转型举措相关的第三方咨询费用相关的成本。
（2）主要涉及与合并相关的第三方法律和顾问费用以及保留计划费用，以及与我们先前宣布的由董事会主导的潜在战略替代方案审查相关的成本。
（3）主要包括与非经营性投资相关的已实现和未实现损益净额、与非现金租金费用和租赁剩余物业产生的成本相关的租赁调整、养老金结算损失、未合并股权投资调整以及我们的核心业绩中未考虑的其他成本。
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