附件 99.1
Twist Bioscience第二财季报告2024财务业绩
– 24财年2财年营收7530万美元创纪录，较23财年2财年6020万美元增长25% –
– 24财年第二季度订单增至9320万美元，较23财年第二季度的6420万美元增长45% –
—将2024财年收入指引上调至3亿美元至3.04亿美元区间；将2024财年毛利率指引上调至41.5至42.0%区间—
—公司将于美国东部时间今天下午4：30召开电话会议—
加利福尼亚州南旧金山--（2024年5月2日）—Twist Bioscience Corporation（NASDAQ：TWST）是一家通过使用其硅平台提供高质量合成DNA使客户能够取得成功的公司，该公司今天公布了第二财季的财务业绩和业务亮点2024截至2024年3月31日。
“这是Twist又一个非常强劲的季度，收入和订单分别增加到7530万美元和9320万美元，”Twist Bioscience首席执行官兼联合创始人Emily M. Leproust博士表示。“我们对Express Genes的接待感到鼓舞，自推出以来已有700多个账户，其中包括100个净新账户订购这一差异化产品。我们看到NGS具有始终如一的实力，我们的工具被跨领域使用，在本季度，我们宣布了几款跨越研究领域和地区的差异化产品。"
Leproust博士继续说道：“我们仍然坚定不移，专注于我们的盈利之路。全业务方面，毛利率分别由23财年第二季度及24财年第二季度的31%改善至41%。更重要的是，经营活动现金流持续改善，我们正在推动实现盈亏平衡。截至2024年3月31日的六个月，用于经营活动的现金净额为42.4美元百万，相较于9840万美元2023年的同等六个月期间。而且，随着我们收入的增长，我们将继续采取措施提高毛利率，推动到2025财年末毛利率超过50%。”
财政2024第二季度财务业绩
•订单：财政年度第二季度收到的订单总额2024增加至9320万美元，上一财年同期为6420万美元2023.
•收入：财政年度第二季度总收入2024增加至7530万美元，上一财年同期为6020万美元2023.
◦SynBio收入增长至2980万美元与2024财年第二季度相比2420万美元2023财年同期。
◦NGS收入增加至4080万美元与2024财年第二季度相比2900万美元2023财年同期。
◦生物制药收入为470万美元与2024财年第二季度相比700万美元在2023财年同期。
•收入成本：财政第二季度收入成本2024为4440万美元，上一财年同期为4170万美元2023.
•毛利率：2024财年第二季度毛利率从2023财年同期的31%增至41%。
•研发费用：财政年度第二季研发开支2024为2410万美元，上一财年同期为2740万美元2023.
•销售、一般及行政开支：财政第二季度销售、一般和管理费用2024为5560万美元，上一财年同期为5400万美元2023.
•净亏损：财年第二财季归属于普通股股东的净亏损2024为4550万美元，合每股0.79美元，上一财年同期为5920万美元，合每股1.04美元2023.
•调整后EBITDA：2024财年第二季度调整后EBITDA为-2680万美元，而2023财年同期为-4550万美元。 请参阅本新闻稿中的表格，了解我们调整后EBITDA与归属于普通股股东的净亏损之间的对账，这是最直接可比的GAAP财务指标。
•现金头寸：截至2024年3月31日，该公司拥有2.933亿美元的现金、现金等价物和短期投资。
近期亮点：
•2024财年第二季度向2,253个客户发货，而2023财年第二季度约为2,100个客户。
•已发货约193,0002024财年第二季度的基因，与大约152,0002023财年第二季度的基因。
•推出cfDNA文库制备试剂盒，最大限度地增加在文库制备过程中捕获的独特cfDNA分子的数量，以提高对液体活检测试准确性和灵敏度的信心。
•推出符合IVDR标准的Twist Precision DX产品1，首个专门开发纳入监管客户产品的Twist产品。
•宣布Twist Flex Prep超高通量（UHT）试剂盒的技术早期准入，该试剂盒旨在通过以市场上现有解决方案的一小部分成本实现无与伦比的通量，加速NGS在农业基因组学中的微阵列转换和采用。
•与Element Biosciences合作开发用于Element的Twist for Element、Exome 2.0以及用于Element的AVITI ™系统的全面Exome Spike-in工作流程。
•为Twist Exome 2.0面板推出了新的人类泛基因组Spike-in，其开发目的是使研究人员能够在整个外显子组测序过程中检测到更完整的遗传变异视图。
更新的财政2024财务指导
以下声明基于Twist目前对财政2024年，包括2024财年第三和第四季度.以下陈述为前瞻性陈述，实际结果可能因市场状况和下文“前瞻性陈述”中所述因素而存在重大差异。
整个财政年度2024，Twist提供了以下更新财务指导：
•总收入预计将在3亿美元至3.04亿美元之间，而此前的指引为2.88亿美元至2.93亿美元，同比增长22%至24%，其中包括：
◦SynBio的营收预计将在1.18亿美元至1.2亿美元之间，而此前的预期为1.14亿美元至1.17亿美元，同比增长20%至22%
◦NGS收入预计将在1.62亿美元至1.64亿美元之间，而此前的估计为1.50亿美元至1.52亿美元，同比增长31%至33%
◦生物制药收入预计约为2000万美元，而此前估计约为2400万美元，表明同比下降约13%
•毛利率预计约为41.5%至42.0%财政2024年，较之前的指引增加40%至41%
•税前运营亏损约为1.83亿美元至1.88亿美元，较此前提供的1.89亿美元至1.94亿美元有所减少
◦资本支出1500万美元，与此前指引持平
◦截至2024年9月30日的期末现金、现金等价物和短期投资超过2.45亿美元。
财年第三季度2024，Twist提供了以下内容 财务指导：
•总收入约7700万美元
◦SynBio营收约3100万美元
◦NGS收入约为4100万美元
◦生物制药收入约500万美元
•毛利率41-42 %
财年第四季度2024，Twist提供了以下内容 财务指导：
•总收入在7700万美元到8000万美元之间
•毛利率43-44 %
1用于体外诊断用途。不适用于所有地区和国家。
非公认会计原则信息
本新闻稿包括所示期间的EBITDA和调整后EBITDA，它们是非公认会计准则财务指标。EBITDA定义为调整后的净亏损，不包括利息收入、利息支出、所得税拨备（收益）以及折旧和摊销。调整后EBITDA定义为经调整后的净亏损，不包括利息收入、利息支出、所得税拨备（收益）、折旧和摊销、其他收入/支出、净额、或有对价和保留的公允价值变动、基于股票的补偿费用以及我们认为不代表我们持续业绩的下表中详述的其他项目。这些非GAAP衡量标准不符合或替代根据公认会计原则（GAAP）编制的衡量标准，可能与其他公司使用的非GAAP衡量标准不同。此外，这些非公认会计准则计量并非基于任何一套全面的会计规则或原则。我们相信，这些非GAAP财务指标，当与我们根据GAAP编制的财务信息一起考虑时，可以增强投资者和分析师有意义地比较我们不同时期的业绩和我们的前瞻性指导的能力，并确定我们业务的经营趋势。然而，非GAAP信息并不优于根据GAAP计算的财务指标，仅出于补充信息目的而呈现，作为一种分析工具存在局限性，不应孤立地考虑或替代根据GAAP呈现的财务信息。本新闻稿末尾提供了与非GAAP财务指标最具可比性的GAAP财务指标的调节表。
2024财年第四季度调整后EBITDA与相应GAAP财务指导指标的对账无法在前瞻性基础上获得，因为该公司没有提供GAAP净亏损的指导，也无法在没有不合理努力的情况下呈现GAAP净亏损与调整后EBITDA之间的各种调节现金和非现金项目。特别是，基于股票的薪酬支出受到公司未来招聘和保留需求的影响，以及其普通股未来的公平市场价值，所有这些都很难预测，可能会发生变化。2024财年这些费用的实际金额将对Twist未来的GAAP财务业绩产生重大影响。
电话会议信息
该公司计划在美国东部时间今天下午4：30为分析师和投资者举行电话会议和现场音频网络直播，讨论其财务业绩并提供公司业务的最新情况。电话会议将通过www.twistbioscience.com上“公司”标签下的投资者关系部分进行网络直播。有意通过电话参与的各方须在公司投资者关系网站或点击此处进行登记。登记后，所有电话参与者都将收到拨入号码以及可用于接入电话的唯一PIN码。为避免延误，我们鼓励与会者在预定开始时间的十五分钟前拨入电话会议。网络直播重播将持续两周。
关于Twist Bioscience
Twist Bioscience是一家领先且发展迅速的合成生物学和基因组学公司，该公司开发了一种颠覆性的DNA合成平台，将生物学的工程化。该平台的核心是一项专有技术，该技术开创了一种通过在硅芯片上“写入”DNA来制造合成DNA的新方法。Twist正在利用其独特的技术制造范围广泛的基于合成DNA的产品，包括合成基因、用于下一代测序（NGS）制备的工具以及用于药物发现和开发的抗体库。Twist还在DNA和生物制剂药物发现的数字数据存储方面寻求更长期的机会。Twist生产的产品适用于许多行业，包括医疗保健、工业化学品、农业和学术研究。
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关于前瞻性陈述的法律声明
本新闻稿包含前瞻性陈述。除历史事实陈述外，此处包含的所有陈述均为前瞻性陈述，反映了管理层根据1995年《私人证券诉讼改革法案》的安全港条款做出的当前信念和期望，包括但不限于“更新的2024财年财务指导”标题下关于未来增长和扩张、数据存储解决方案开发时间、收入增长、估计年收入、实现盈利的能力和时机以及提高毛利率的能力的预测，以及Twist Bioscience对其未来运营计划和财务业绩的其他预期，推出新产品，以及新宣布的合作伙伴关系。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性以及其他可能导致Twist Bioscience的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就存在重大差异的重要因素。此类风险和不确定性包括（其中包括）Twist Bioscience重组活动实现预期收益的能力以及降低
对DNA数据存储的投资；吸引新客户以及保留和增加现有客户销售额的能力；Twist Bioscience在任何特定时期内实现足够收入以实现或保持正的经营现金流或盈利能力的能力将在很大程度上取决于我们现有产品的成功以及合成生物学领域其他产品的开发和商业化，生物药物和数据存储行业；合成生物学中快速变化的技术和可能使产品处于过时或不具有竞争力的广泛竞争的风险和不确定性；重要客户的保留的不确定性；Twist Bioscience成功整合被收购公司并从收购中实现预期收益的能力；供应链和其他中断；第三方索赔指控侵犯专利和专有权利或试图使Twist Bioscience的专利或专有权利无效的风险；Twist Bioscience的专有权利可能不足以保护其技术的风险。有关可能导致实际结果与这些前瞻性陈述中表达的结果不同的风险和不确定性的描述，以及与Twist Bioscience的一般业务相关的风险，请参阅Twist Bioscience在2023年11月21日向SEC提交的10-K表格年度报告及随后向SEC提交的文件中列出的TERM1的风险因素。本新闻稿中包含的任何前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日起生效，Twist Bioscience明确表示不承担更新任何前瞻性陈述的任何义务，无论是由于新信息，未来事件或其他。
对于投资者：
安吉拉咬人
公司事务高级副总裁
925-202-6211
abitting@twistbioscience.com
媒体方面：
阿曼达·侯利汉
通讯经理
774-265-5334
ahoulihan@twistbioscience.com
Twist Bioscience Corporation
简明合并经营报表
（未经审计）
（单位：千）
| 三个月结束 3月31日， |
六个月结束 3月31日， |
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| （单位：千，每股数据除外） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 75,302 | $ | 60,180 | $ | 146,800 | $ | 114,423 | ||||||||||||||||||
| 营业费用： | ||||||||||||||||||||||||||
| 收入成本 | $ | 44,420 | $ | 41,669 | $ | 86,955 | $ | 71,111 | ||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 24,149 | 27,379 | 47,249 | 58,621 | ||||||||||||||||||||||
| 销售，一般和行政 | 55,622 | 53,965 | 108,462 | 96,289 | ||||||||||||||||||||||
| 或有对价及扣留的公允价值变动 | — | (1,196) | — | (5,331) | ||||||||||||||||||||||
| 总营业费用 | $ | 124,191 | $ | 121,817 | $ | 242,666 | $ | 220,690 | ||||||||||||||||||
| 经营亏损 | $ | (48,889) | $ | (61,637) | $ | (95,866) | $ | (106,267) | ||||||||||||||||||
| 利息收入 | 3,941 | 3,464 | 8,061 | 6,504 | ||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | — | (2) | — | (3) | ||||||||||||||||||||||
| 其他收入（费用），净额 | (199) | (305) | (230) | (462) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税（拨备）/福利 | (345) | (676) | (465) | (752) | ||||||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的净亏损 | $ | (45,492) | $ | (59,156) | $ | (88,500) | $ | (100,980) | ||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的每股净亏损——基本和稀释 | $ | (0.79) | $ | (1.04) | $ | (1.54) | $ | (1.78) | ||||||||||||||||||
| 用于计算归属于普通股股东的每股净亏损的加权平均股份——基本和稀释 | 57,779 | 56,777 | 57,637 | 56,608 | ||||||||||||||||||||||
Twist Bioscience Corporation
简明合并资产负债表
（未经审计）
（单位：千）
| （单位：千） | 3月31日， 2024 |
9月30日， 2023 |
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| 物业、厂房及设备 | ||||||||||||||
| 当前资产： | ||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 243,348 | $ | 286,470 | ||||||||||
| 短期投资 | 49,994 | 49,943 | ||||||||||||
| 应收账款，净额 | 35,993 | 44,064 | ||||||||||||
| 库存 | 30,376 | 32,063 | ||||||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 12,158 | 11,716 | ||||||||||||
| 流动资产总额 | $ | 371,869 | $ | 424,256 | ||||||||||
| 物业及设备净额 | 121,339 | 131,830 | ||||||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 63,666 | 71,531 | ||||||||||||
| 其他非流动资产 | 145,972 | 148,786 | ||||||||||||
| 总资产 | $ | 702,846 | $ | 776,403 | ||||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||||||
| 流动负债： | ||||||||||||||
| 应付账款 | $ | 7,703 | $ | 14,052 | ||||||||||
| 应计费用 | 14,513 | 10,754 | ||||||||||||
| 应计赔偿 | 25,214 | 25,818 | ||||||||||||
| 经营租赁负债的流动部分 | 14,621 | 14,896 | ||||||||||||
| 其他流动负债 | 5,439 | 7,803 | ||||||||||||
| 流动负债合计 | $ | 67,490 | $ | 73,323 | ||||||||||
| 经营租赁负债，扣除当期部分 | 74,804 | 79,173 | ||||||||||||
| 其他非流动负债 | 421 | 475 | ||||||||||||
| 负债总额 | $ | 142,715 | $ | 152,971 | ||||||||||
| 股东权益合计 | $ | 560,131 | $ | 623,432 | ||||||||||
| 负债和股东权益合计 | $ | 702,846 | $ | 776,403 | ||||||||||
Twist Bioscience Corporation
经调整EBITDA
（未经审计）
（单位：千）
下表列出了我们在报告的每个期间的调整后EBITDA与归属于Twist Bioscience Corporation的净亏损（最直接可比的GAAP财务指标）之间的对账：
| 三个月结束 3月31日， |
六个月结束 3月31日， |
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| （单位：千） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||
| GAAP净收入 | $ | (45,492) | $ | (59,156) | $ | (88,500) | $ | (100,980) | |||||||||||||||||||||
| 加（减）调： | $ | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | (3,941) | (3,464) | (8,061) | (6,504) | |||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | — | 2 | — | 3 | |||||||||||||||||||||||||
| 所得税拨备（收益） | 345 | 676 | 465 | 752 | |||||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 8,304 | 7,028 | 16,475 | 12,320 | |||||||||||||||||||||||||
| EBITDA | $ | (40,784) | $ | (54,914) | $ | (79,621) | $ | (94,409) | |||||||||||||||||||||
| 加（减）调： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入/支出，净额 | 199 | 305 | 230 | 462 | |||||||||||||||||||||||||
| 或有对价及扣留的公允价值变动 | — | (1,196) | — | (5,331) | |||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 13,824 | 10,259 | 24,844 | 7,934 | |||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | (26,761) | $ | (45,546) | $ | (54,547) | $ | (91,344) | |||||||||||||||||||||