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Endo报告2021年第三季度财务业绩并提高2021年财务指导
都柏林，2021年11月4日-Endo International plc（纳斯达克代码:ENDP）今天报告了截至2021年9月30日的第三季度财务业绩。
由于我们所有业务的出色执行，我们在第三季度取得了强劲的业绩。Endo总裁兼首席执行官Blaise Coleman表示:“由于我们今年迄今的业绩以及我们对2021年剩余时间的预期，我们正在提高2021年全年的财务指导。”此外，我们对我们在战略重点方面取得的进展感到高兴，包括我们最近推出了伐伦尼克林片剂，这是唯一可获得的FDA批准的Chantix仿制药，从而努力扩大和增强我们的产品组合®，以及市场对QWO的持续积极反应®. "
第三季度财务业绩
（以千为单位，每股金额除外）
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 变更 | 2021 | 2020 | 变更 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入总额 | $ | 772,028 | $ | 634,860 | 22 | % | $ | 2,203,777 | $ | 2,142,853 | 3 | % | |||||||||||||||||||||||
| 报告的（损失）持续经营收益 | $ | (49,289) | $ | (68,974) | (29) | % | $ | (12,414) | $ | 106,217 | nm | ||||||||||||||||||||||||
| 报告的稀释后加权平均股份 | 233,578 | 230,040 | 2 | % | 232,487 | 233,379 | — | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 报告的每股持续经营摊薄净（亏损）收益 | $ | (0.21) | $ | (0.30) | (30) | % | $ | (0.05) | $ | 0.46 | nm | ||||||||||||||||||||||||
| 报告的净（亏损）收入 | $ | (77,207) | $ | (75,887) | 2 | % | $ | (51,183) | $ | 64,601 | nm | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的持续经营收益（2） | $ | 189,277 | $ | 122,275 | 55 | % | $ | 516,315 | $ | 494,375 | 4 | % | |||||||||||||||||||||||
| 调整后稀释加权平均股份（1）（2） | 235,527 | 233,442 | 1 | % | 236,538 | 233,379 | 1 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 持续经营调整后的稀释后每股净收入（2） | $ | 0.80 | $ | 0.52 | 54 | % | $ | 2.18 | $ | 2.12 | 3 | % | |||||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA（2） | $ | 386,883 | $ | 286,700 | 35 | % | $ | 1,094,298 | $ | 1,044,307 | 5 | % | |||||||||||||||||||||||
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(1)来自持续经营的报告稀释后每股净（亏损）收益是根据加权平均流通股计算的，如果该期间有持续经营收益，则根据该期间流通在外的普通股等价物的稀释影响计算的。在调整后的稀释加权平均股份的情况下，在确定是否包括这种稀释影响时使用调整后的持续经营收益。
(2)上表提供的信息包括非公认会计原则的财务指标，如“调整后持续经营收益”、“调整后稀释加权平均股份”、“调整后稀释每股持续经营净收入”和“调整后EBITDA”。有关某些非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对帐，请参阅下面的“补充财务信息”部分。
合并结果
2021年第三季度的总收入为7.72亿美元，比2020年同期的6.35亿美元增长了22%。这一结果主要归因于我们无菌注射剂，非专利药品和品牌药品部门的收入增加。
1
2021年第三季度报告的持续经营亏损为4900万美元，而2020年同期报告的持续经营亏损为6900万美元。这一结果归因于收入的增加和产品结构的有利变化，这部分被较高的诉讼相关成本，资产减损费用和其他运营费用所抵消，包括由于我们在XiaFlex背后的投资和促销努力®和QWO ®.2021年第三季度报告的持续经营每股摊薄净亏损为0.21美元，而2020年第三季度报告的持续经营每股摊薄净亏损为0.30美元。
2021年第三季度的调整后持续经营收益为1.89亿美元，而2020年第三季度为1.22亿美元。其结果是由于收入增加和产品组合的有利变化。2021年第三季度，持续经营调整后的稀释后每股净收入为0.80美元，而2020年第三季度为0.52美元。
品牌药品部门
2021年第三季度，品牌药品部门的收入为2.31亿美元，比2020年第三季度的2.24亿美元增长了3%。
特种产品收入在2021年第三季度增长了16%，达到1.62亿美元，而2020年第三季度为1.4亿美元。Xiaflex ®收入增长了20%，达到1.06亿美元，而2020年第三季度为8800万美元，这主要是由于医生办公室活动增加以及商业执行导致的需求增长。与2020年第三季度的8400万美元相比，2021年第三季度的固定产品收入下降了17%，至6900万美元，部分原因是Testopel的非经常性库存收益®在前一年。
无菌注射段
2021年第三季度无菌注射剂部门的收入为3.44亿美元，比2020年第三季度的2.51亿美元增长了37%。这一增长归因于更多的血管收缩剂。®收入主要来自与新冠病毒Delta变体相关的住院治疗。
仿制药部门
2021年第三季度，仿制药部门的收入为1.74亿美元，比2020年第三季度的1.36亿美元增长了29%。这一增长主要归因于2021年产品发布带来的额外收入。
国际制药部门
2021年第三季度，国际制药部门的收入为2300万美元，而2020年第三季度为2400万美元。
2
2021年财务指导
Endo正在更新其截至2021年12月31日的全年财务指导，提高了收入、持续经营调整后每股摊薄净收入和调整后EBITDA的预期范围。以下指南考虑了一系列潜在结果，这些结果反映了某些关键假设中的不确定性，其中包括与新冠病毒大流行有关的不确定性。这些陈述是前瞻性的，实际结果可能与远藤的预期大不相同，下文将在“关于前瞻性陈述的注意事项”标题下进一步讨论。
| 2021年全年 | |||||||||||
| 普赖尔 | 当前 | ||||||||||
| 净收入总额 | 27.3亿美元-27.9亿美元 | 29亿美元-29.4亿美元 | |||||||||
| 经调整EBITDA | 12.3亿美元-12.8亿美元 | 14.0亿美元-14.2亿美元 | |||||||||
| 持续经营调整后的稀释后每股净收入 | $2.15 - $2.30 | $2.80 - $2.85 | |||||||||
| 假设: | |||||||||||
| 调整后毛利率 | ~70.0% - 71.0% | ~71.5% | |||||||||
| 调整后的营业费用占总收入的百分比，净额 | ~28.5% | ~26.5% | |||||||||
| 调整后利息支出 | ~5.6亿美元 | ~5.6亿美元 | |||||||||
| 调整后有效税率 | ~11.0% - 12.0% | ~13.0% | |||||||||
| 调整后稀释加权平均股份 | ~239米 | ~236米 | |||||||||
资产负债表，流动性和其他更新
截至2021年9月30日，该公司拥有约16亿美元的非限制性现金；83亿美元的债务；净债务与调整后EBITDA的比率为4.6。
2021年第三季度的经营活动所产生的现金净额为6200万美元，而2020年第三季度用于经营活动的资金为7700万美元。这一变化主要是由于调整后持续经营收益的增加和营运资金的变化，被结算某些阿片类药物的付款所抵消。
此外，在2021年10月，该公司完成了先前宣布的将其在纽约州Chestnut Ridge的生产基地出售的交易，其中包括以约2400万美元的现金将美国仿制药零售产品和相关产品库存出售给Strides Pharma Science Limited的子公司，其中包括其他资产，以及某些其他非现金对价。该网站的退出包括在该公司于2020年底宣布的一系列业务转型举措中，其中包括进一步优化其通用零售业务成本结构。
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电话会议信息
Endo将于2021年11月5日（明天）美国东部时间上午7:30与金融分析师举行电话会议，讨论本新闻稿。拨入号码是美国/加拿大（866）497-0462，国际（678）509-7598，密码是6052178。请在预定的开始时间前10分钟拨入。
从2021年11月5日上午10:30到2021年11月12日上午9:30，可以通过拨打美国/加拿大（855）859-2056International（404）537-3406并输入密码6052178来重播该电话。
可以通过访问http://investor.endo.com/events-and-presentations访问电话会议的同步网络广播。此外，网络直播的重播将在活动结束后的一年内在公司网站上提供。
尚蒂克斯®是辉瑞公司的注册商标
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财务明细表
下表列出了Endo截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的未经审计总收入（千美元）:
| 截至9月30日的三个月， | 增长百分比 | 截至9月30日的9个月， | 增长百分比 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 品牌药品: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 特色产品: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Xiaflex | $ | 105,509 | $ | 88,167 | 20 | % | $ | 312,266 | $ | 211,022 | 48 | % | |||||||||||||||||||||||
| Supprelin La | 30,069 | 28,229 | 7 | % | 85,665 | 63,344 | 35 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他专业（1） | 26,339 | 23,724 | 11 | % | 74,407 | 68,795 | 8 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 特种产品总数 | $ | 161,917 | $ | 140,120 | 16 | % | $ | 472,338 | $ | 343,161 | 38 | % | |||||||||||||||||||||||
| 已建立的产品: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Percocet | $ | 26,914 | $ | 27,508 | (2) | % | $ | 78,695 | $ | 82,789 | (5) | % | |||||||||||||||||||||||
| 泰斯托佩尔 | 11,686 | 18,068 | (35) | % | 32,314 | 26,877 | 20 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他既定（2） | 30,460 | 37,986 | (20) | % | 82,305 | 104,449 | (21) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 已建立的产品总数 | $ | 69,060 | $ | 83,562 | (17) | % | $ | 193,314 | $ | 214,115 | (10) | % | |||||||||||||||||||||||
| 品牌药品总数（3） | $ | 230,977 | $ | 223,682 | 3 | % | $ | 665,652 | $ | 557,276 | 19 | % | |||||||||||||||||||||||
| 无菌注射剂: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 血管收缩剂 | $ | 255,697 | $ | 155,412 | 65 | % | $ | 676,764 | $ | 572,530 | 18 | % | |||||||||||||||||||||||
| 肾上腺素 | 28,722 | 30,662 | (6) | % | 88,136 | 120,335 | (27) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他无菌注射剂（4） | 59,234 | 65,319 | (9) | % | 182,098 | 214,132 | (15) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 无菌注射剂总量（3） | $ | 343,653 | $ | 251,393 | 37 | % | $ | 946,998 | $ | 906,997 | 4 | % | |||||||||||||||||||||||
| 非专利药品总数 | $ | 174,306 | $ | 135,508 | 29 | % | $ | 522,451 | $ | 602,670 | (13) | % | |||||||||||||||||||||||
| 国际制药公司合计 | $ | 23,092 | $ | 24,277 | (5) | % | $ | 68,676 | $ | 75,910 | (10) | % | |||||||||||||||||||||||
| 净收入总额 | $ | 772,028 | $ | 634,860 | 22 | % | $ | 2,203,777 | $ | 2,142,853 | 3 | % | |||||||||||||||||||||||
__________
(1)其他专业包括Nascobal在内的产品®喷鼻剂，Aveed ®和QWO ®.
(2)包含在其他已建立的产品中的产品包括但不限于Edex ®和表皮层®.
(3)上述单个产品代表截至2021年9月30日的三个月或九个月中每个产品类别中表现最好的两个产品，和/或在2021年或2020年的任何季度期间收入超过2500万美元的任何产品。
(4)其他无菌注射剂中包含的产品包括注射用厄他培南、阿普利松®和其他人。
5
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的未经审计的简明合并运营报表数据（以千为单位，每股数据除外）:
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||||||||||
| 净收入总额 | $ | 772,028 | $ | 634,860 | $ | 2,203,777 | $ | 2,142,853 | |||||||||||||||
| 费用和支出 | |||||||||||||||||||||||
| 收入成本 | 286,068 | 348,077 | 909,841 | 1,072,972 | |||||||||||||||||||
| 销售、一般和行政 | 246,864 | 182,259 | 611,657 | 522,285 | |||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 25,616 | 32,055 | 90,024 | 94,165 | |||||||||||||||||||
| 诉讼相关及其他或有事项净额 | 83,495 | 1,810 | 119,327 | (23,938) | |||||||||||||||||||
| 资产减损费 | 42,155 | 8,412 | 50,393 | 106,197 | |||||||||||||||||||
| 收购相关和整合项目净额 | (1,432) | (1,407) | (6,357) | 17,100 | |||||||||||||||||||
| 利息支出净额 | 142,958 | 135,648 | 418,852 | 397,689 | |||||||||||||||||||
| 债务消灭的损失 | — | — | 13,753 | — | |||||||||||||||||||
| 其他收入净额 | (5,955) | (7,194) | (4,671) | (25,318) | |||||||||||||||||||
| 所得税前（亏损）持续经营收益 | $ | (47,741) | $ | (64,800) | $ | 958 | $ | (18,299) | |||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | 1,548 | 4,174 | 13,372 | (124,516) | |||||||||||||||||||
| （损失）持续经营收益 | $ | (49,289) | $ | (68,974) | $ | (12,414) | $ | 106,217 | |||||||||||||||
| 已终止经营业务，税后净额 | (27,918) | (6,913) | (38,769) | (41,616) | |||||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (77,207) | $ | (75,887) | $ | (51,183) | $ | 64,601 | |||||||||||||||
| 每股净（亏损）收入-基本: | |||||||||||||||||||||||
| 持续经营 | $ | (0.21) | $ | (0.30) | $ | (0.05) | $ | 0.46 | |||||||||||||||
| 终止经营 | (0.12) | (0.03) | (0.17) | (0.18) | |||||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.33) | $ | (0.33) | $ | (0.22) | $ | 0.28 | |||||||||||||||
| 每股净（亏损）收入（稀释后）: | |||||||||||||||||||||||
| 持续经营 | $ | (0.21) | $ | (0.30) | $ | (0.05) | $ | 0.46 | |||||||||||||||
| 终止经营 | (0.12) | (0.03) | (0.17) | (0.18) | |||||||||||||||||||
| 摊薄 | $ | (0.33) | $ | (0.33) | $ | (0.22) | $ | 0.28 | |||||||||||||||
| 加权平均份额: | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 233,578 | 230,040 | 232,487 | 228,985 | |||||||||||||||||||
| 摊薄 | 233,578 | 230,040 | 232,487 | 233,379 | |||||||||||||||||||
6
下表列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日的未经审计的未经审核的简明合并资产负债表数据（以千为单位）:
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | ||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 当前资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 1,568,665 | $ | 1,213,437 | |||||||
| 限制性现金及现金等价物 | 131,605 | 171,563 | |||||||||
| 应收账款 | 533,827 | 511,262 | |||||||||
| 存货净额 | 297,302 | 352,260 | |||||||||
| 持有待售资产 | 39,952 | — | |||||||||
| 其他流动资产 | 177,595 | 164,736 | |||||||||
| 流动资产总额 | $ | 2,748,946 | $ | 2,413,258 | |||||||
| 非流动资产合计 | 6,497,606 | 6,851,379 | |||||||||
| 总资产 | $ | 9,246,552 | $ | 9,264,637 | |||||||
| 负债和股东赤字 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 应付账款和应计费用，包括法律结算应计费用 | $ | 1,316,842 | $ | 1,208,061 | |||||||
| 持有待售负债 | 3,055 | — | |||||||||
| 其他流动负债 | 234,372 | 45,763 | |||||||||
| 流动负债合计 | $ | 1,554,269 | $ | 1,253,824 | |||||||
| 长期负债减去流动部分后的净额 | 8,050,874 | 8,280,578 | |||||||||
| 其他负债 | 331,726 | 378,174 | |||||||||
| 股东赤字 | (690,317) | (647,939) | |||||||||
| 负债总额和股东赤字 | $ | 9,246,552 | $ | 9,264,637 | |||||||
7
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的未经审计的简明合并现金流量表数据（以千为单位）:
| 截至9月30日的9个月， | |||||||||||
| 2021 | 2020 | ||||||||||
| 经营活动: | |||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (51,183) | $ | 64,601 | |||||||
| 为使净（亏损）收入与经营活动所产生的现金净额相一致而进行的调整: | |||||||||||
| 折旧及摊销 | 350,455 | 391,463 | |||||||||
| 资产减损费 | 50,393 | 106,197 | |||||||||
| 其他，包括用符合条件的结算基金向索赔人支付的现金 | 111,249 | (272,818) | |||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | $ | 460,914 | $ | 289,443 | |||||||
| 投资活动: | |||||||||||
| 资本支出，不包括资本化利息 | $ | (61,496) | $ | (52,692) | |||||||
| 收购，包括过程中的研究与开发，已扣除现金和已获得的限制现金 | (5,000) | — | |||||||||
| 出售业务和其他资产的收益净额 | 1,357 | 6,377 | |||||||||
| 其他 | (5,207) | (3,915) | |||||||||
| 投资活动所用现金净额 | $ | (70,346) | $ | (50,230) | |||||||
| 筹资活动: | |||||||||||
| 借款付款净额 | $ | (49,541) | $ | (86,887) | |||||||
| 其他 | (25,995) | (11,470) | |||||||||
| 筹资活动使用的现金净额 | $ | (75,536) | $ | (98,357) | |||||||
| 外汇汇率的影响 | 238 | (458) | |||||||||
| 现金、现金等价物、限制用途现金和限制用途现金等价物净增加额 | $ | 315,270 | $ | 140,398 | |||||||
| 期初现金，现金等价物，限制现金和限制现金等价物 | 1,385,000 | 1,720,388 | |||||||||
| 期末现金，现金等价物，限制现金和限制现金等价物 | $ | 1,700,270 | $ | 1,860,786 | |||||||
8
补充财务信息
为了补充根据美国公认会计原则编制的财务指标，公司使用了某些非GAAP财务指标。有关公司使用这些非GAAP财务指标的更多信息，请参阅Endo今天向美国证券交易委员会提供的有关8-K表格的最新报告，其中包括对公司使用非GAAP指标的原因的解释。
下表提供了公司某些非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP金额的对账。有关本补充财务信息部分详细介绍的有关非GAAP财务指标调整的更多详细信息，请参见下面的“GAAP和非GAAP财务指标对帐的注释”部分。
EBITDA和调整后EBITDA的对账（非GAAP）
下表提供了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的净（亏损）收入与调整后EBITDA（非GAAP）的对账（以千为单位）:
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (77,207) | $ | (75,887) | $ | (51,183) | $ | 64,601 | |||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | 1,548 | 4,174 | 13,372 | (124,516) | |||||||||||||||||||
| 利息支出净额 | 142,958 | 135,648 | 418,852 | 397,689 | |||||||||||||||||||
| 折旧及摊销（14） | 106,402 | 120,974 | 328,126 | 376,787 | |||||||||||||||||||
| EBITDA（非公认会计准则） | $ | 173,701 | $ | 184,909 | $ | 709,167 | $ | 714,561 | |||||||||||||||
| 前期和里程碑相关付款（2） | $ | 525 | $ | 275 | $ | 6,206 | $ | 2,469 | |||||||||||||||
| 与连续性和离职福利、成本削减和战略审查举措相关的金额（3） | 19,829 | 67,692 | 58,632 | 100,356 | |||||||||||||||||||
| 某些与诉讼有关的或有事项和其他或有事项，净额（4） | 83,495 | 1,810 | 119,327 | (23,938) | |||||||||||||||||||
| 某些法律费用（5） | 38,842 | 18,343 | 82,961 | 51,884 | |||||||||||||||||||
| 资产减损费（6） | 42,155 | 8,412 | 50,393 | 106,197 | |||||||||||||||||||
| 收购相关成本和整合成本（7） | 3 | — | 414 | — | |||||||||||||||||||
| 或有对价的公允价值（8） | (1,435) | (1,407) | (6,771) | 17,100 | |||||||||||||||||||
| 债务消灭的损失（9） | — | — | 13,753 | — | |||||||||||||||||||
| 股份补偿（14） | 7,800 | 6,585 | 22,237 | 28,262 | |||||||||||||||||||
| 其他收入净额（15） | (5,955) | (7,194) | (4,671) | (25,318) | |||||||||||||||||||
| 其他（10） | 5 | 362 | 3,881 | 31,118 | |||||||||||||||||||
| 已终止经营业务，税后净额（12） | 27,918 | 6,913 | 38,769 | 41,616 | |||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA（非公认会计准则） | $ | 386,883 | $ | 286,700 | $ | 1,094,298 | $ | 1,044,307 | |||||||||||||||
9
调整后持续经营收益的对账（非公认会计原则）
下表提供了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月（以千为单位）公司（亏损）持续经营收益与调整后持续经营收益（非GAAP）的对账:
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||||||||||
| （亏损）持续经营收益 | $ | (49,289) | $ | (68,974) | $ | (12,414) | $ | 106,217 | |||||||||||||||
| 非公认会计原则调整项： | |||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销（1） | 91,901 | 104,066 | 281,101 | 325,801 | |||||||||||||||||||
| 前期和里程碑相关付款（2） | 525 | 275 | 6,206 | 2,469 | |||||||||||||||||||
| 与连续性和离职福利、成本削减和战略审查举措相关的金额（3） | 19,829 | 67,692 | 58,632 | 100,356 | |||||||||||||||||||
| 某些与诉讼有关的或有事项和其他或有事项，净额（4） | 83,495 | 1,810 | 119,327 | (23,938) | |||||||||||||||||||
| 某些法律费用（5） | 38,842 | 18,343 | 82,961 | 51,884 | |||||||||||||||||||
| 资产减损费（6） | 42,155 | 8,412 | 50,393 | 106,197 | |||||||||||||||||||
| 收购相关成本和整合成本（7） | 3 | — | 414 | — | |||||||||||||||||||
| 或有对价的公允价值（8） | (1,435) | (1,407) | (6,771) | 17,100 | |||||||||||||||||||
| 债务消灭的损失（9） | — | — | 13,753 | — | |||||||||||||||||||
| 其他（10） | (6,926) | (1,898) | (545) | 13,437 | |||||||||||||||||||
| 税收调整（11） | (29,823) | (6,044) | (76,742) | (205,148) | |||||||||||||||||||
| 调整后的持续经营收益（非公认会计原则） | $ | 189,277 | $ | 122,275 | $ | 516,315 | $ | 494,375 | |||||||||||||||
10
其他调整后损益表数据的对账（非GAAP）
下表提供了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的GAAP和非GAAP之间各种其他损益表数据的详细对账（以千为单位，每股数据除外）:
| 截至2021年9月30日的三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入总额 | 收入成本 | 毛利率 | 毛利率% | 总营业费用 | 营业费用与收入之比% | 持续经营营业收入 | 营业利润率% | 其他营业外支出净额 | 所得税前（亏损）持续经营收益 | 所得税费用 | 实际税率 | （损失）持续经营收益 | 已终止经营业务，税后净额 | 净（亏损）收入 | 每股持续经营摊薄净（亏损）收益（13） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告（公认会计原则） | $ | 772,028 | $ | 286,068 | $ | 485,960 | 62.9 | % | $ | 396,698 | 51.4 | % | $ | 89,262 | 11.6 | % | $ | 137,003 | $ | (47,741) | $ | 1,548 | (3.2) | % | $ | (49,289) | $ | (27,918) | $ | (77,207) | $ | (0.21) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 影响可比性的项目: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销（1） | — | (91,901) | 91,901 | — | 91,901 | — | 91,901 | — | 91,901 | — | 91,901 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 前期和里程碑相关付款（2） | — | (525) | 525 | — | 525 | — | 525 | — | 525 | — | 525 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与连续性和离职福利、成本削减和战略审查举措相关的金额（3） | — | 10,259 | (10,259) | (30,088) | 19,829 | — | 19,829 | — | 19,829 | — | 19,829 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 某些与诉讼有关的或有事项和其他或有事项，净额（4） | — | — | — | (83,495) | 83,495 | — | 83,495 | — | 83,495 | — | 83,495 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 某些法律费用（5） | — | — | — | (38,842) | 38,842 | — | 38,842 | — | 38,842 | — | 38,842 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 资产减损费（6） | — | — | — | (42,155) | 42,155 | — | 42,155 | — | 42,155 | — | 42,155 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收购相关成本和整合成本（7） | — | — | — | (3) | 3 | — | 3 | — | 3 | — | 3 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 或有对价的公允价值（8） | — | — | — | 1,435 | (1,435) | — | (1,435) | — | (1,435) | — | (1,435) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他（10） | — | — | — | — | — | 6,926 | (6,926) | — | (6,926) | — | (6,926) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税收调整（11） | — | — | — | — | — | — | — | 29,823 | (29,823) | — | (29,823) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 不包括已终止经营的业务，税后净额（12） | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 27,918 | 27,918 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 考虑项目后（非GAAP） | $ | 772,028 | $ | 203,901 | $ | 568,127 | 73.6 | % | $ | 203,550 | 26.4 | % | $ | 364,577 | 47.2 | % | $ | 143,929 | $ | 220,648 | $ | 31,371 | 14.2 | % | $ | 189,277 | $ | — | $ | 189,277 | $ | 0.80 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2020年9月30日的三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入总额 | 收入成本 | 毛利率 | 毛利率% | 总营业费用 | 营业费用与收入之比% | 持续经营营业收入 | 营业利润率% | 其他营业外支出净额 | 所得税前（亏损）持续经营收益 | 所得税费用 | 实际税率 | （损失）持续经营收益 | 已终止经营业务，税后净额 | 净（亏损）收入 | 每股持续经营摊薄净（亏损）收益（13） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告（公认会计原则） | $ | 634,860 | $ | 348,077 | $ | 286,783 | 45.2 | % | $ | 223,129 | 35.1 | % | $ | 63,654 | 10.0 | % | $ | 128,454 | $ | (64,800) | $ | 4,174 | (6.4) | % | $ | (68,974) | $ | (6,913) | $ | (75,887) | $ | (0.30) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 影响可比性的项目: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销（1） | — | (104,066) | 104,066 | — | 104,066 | — | 104,066 | — | 104,066 | — | 104,066 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 前期和里程碑相关付款（2） | — | (125) | 125 | (150) | 275 | — | 275 | — | 275 | — | 275 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与连续性和离职福利、成本削减和战略审查举措相关的金额（3） | — | (36,550) | 36,550 | (31,142) | 67,692 | — | 67,692 | — | 67,692 | — | 67,692 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 某些与诉讼有关的或有事项和其他或有事项，净额（4） | — | — | — | (1,810) | 1,810 | — | 1,810 | — | 1,810 | — | 1,810 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 某些法律费用（5） | — | — | — | (18,343) | 18,343 | — | 18,343 | — | 18,343 | — | 18,343 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 资产减损费（6） | — | — | — | (8,412) | 8,412 | — | 8,412 | — | 8,412 | — | 8,412 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 或有对价的公允价值（8） | — | — | — | 1,407 | (1,407) | — | (1,407) | — | (1,407) | — | (1,407) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他（10） | — | — | — | (369) | 369 | 2,267 | (1,898) | — | (1,898) | — | (1,898) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税收调整（11） | — | — | — | — | — | — | — | 6,044 | (6,044) | — | (6,044) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 不包括已终止经营的业务，税后净额（12） | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 6,913 | 6,913 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 考虑项目后（非GAAP） | $ | 634,860 | $ | 207,336 | $ | 427,524 | 67.3 | % | $ | 164,310 | 25.9 | % | $ | 263,214 | 41.5 | % | $ | 130,721 | $ | 132,493 | $ | 10,218 | 7.7 | % | $ | 122,275 | $ | — | $ | 122,275 | $ | 0.52 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
11
| 截至2021年9月30日的9个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入总额 | 收入成本 | 毛利率 | 毛利率% | 总营业费用 | 营业费用与收入之比% | 持续经营营业收入 | 营业利润率% | 其他营业外支出净额 | 所得税前持续经营收益 | 所得税费用 | 实际税率 | （损失）持续经营收益 | 已终止经营业务，税后净额 | 净（亏损）收入 | 每股持续经营摊薄净（亏损）收益（13） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告（公认会计原则） | $ | 2,203,777 | $ | 909,841 | $ | 1,293,936 | 58.7 | % | $ | 865,044 | 39.3 | % | $ | 428,892 | 19.5 | % | $ | 427,934 | $ | 958 | $ | 13,372 | 1,395.8 | % | $ | (12,414) | $ | (38,769) | $ | (51,183) | $ | (0.05) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 影响可比性的项目: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销（1） | — | (281,101) | 281,101 | — | 281,101 | — | 281,101 | — | 281,101 | — | 281,101 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 前期和里程碑相关付款（2） | — | (1,176) | 1,176 | (5,030) | 6,206 | — | 6,206 | — | 6,206 | — | 6,206 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与连续性和离职福利、成本削减和战略审查举措相关的金额（3） | — | (10,007) | 10,007 | (48,625) | 58,632 | — | 58,632 | — | 58,632 | — | 58,632 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 某些与诉讼有关的或有事项和其他或有事项，净额（4） | — | — | — | (119,327) | 119,327 | — | 119,327 | — | 119,327 | — | 119,327 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 某些法律费用（5） | — | — | — | (82,961) | 82,961 | — | 82,961 | — | 82,961 | — | 82,961 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 资产减损费（6） | — | — | — | (50,393) | 50,393 | — | 50,393 | — | 50,393 | — | 50,393 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收购相关成本和整合成本（7） | — | — | — | (414) | 414 | — | 414 | — | 414 | — | 414 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 或有对价的公允价值（8） | — | — | — | 6,771 | (6,771) | — | (6,771) | — | (6,771) | — | (6,771) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 债务消灭的损失（9） | — | — | — | — | — | (13,753) | 13,753 | — | 13,753 | — | 13,753 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他（10） | — | — | — | (3,879) | 3,879 | 4,424 | (545) | — | (545) | — | (545) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税收调整（11） | — | — | — | — | — | — | — | 76,742 | (76,742) | — | (76,742) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 不包括已终止经营的业务，税后净额（12） | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 38,769 | 38,769 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 考虑项目后（非GAAP） | $ | 2,203,777 | $ | 617,557 | $ | 1,586,220 | 72.0 | % | $ | 561,186 | 25.5 | % | $ | 1,025,034 | 46.5 | % | $ | 418,605 | $ | 606,429 | $ | 90,114 | 14.9 | % | $ | 516,315 | $ | — | $ | 516,315 | $ | 2.18 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2020年9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入总额 | 收入成本 | 毛利率 | 毛利率% | 总营业费用 | 营业费用与收入之比% | 持续经营营业收入 | 营业利润率% | 其他营业外支出净额 | 所得税前（亏损）持续经营收益 | 所得税（福利）费用 | 实际税率 | 持续经营收益 | 已终止经营业务，税后净额 | 净收入 | 持续经营稀释后的每股净收入（13） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告（公认会计原则） | $ | 2,142,853 | $ | 1,072,972 | $ | 1,069,881 | 49.9 | % | $ | 715,809 | 33.4 | % | $ | 354,072 | 16.5 | % | $ | 372,371 | $ | (18,299) | $ | (124,516) | 680.5 | % | $ | 106,217 | $ | (41,616) | $ | 64,601 | $ | 0.46 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 影响可比性的项目: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销（1） | — | (325,801) | 325,801 | — | 325,801 | — | 325,801 | — | 325,801 | — | 325,801 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 前期和里程碑相关付款（2） | — | (792) | 792 | (1,677) | 2,469 | — | 2,469 | — | 2,469 | — | 2,469 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与连续性和离职福利、成本削减和战略审查举措相关的金额（3） | — | (43,692) | 43,692 | (56,664) | 100,356 | — | 100,356 | — | 100,356 | — | 100,356 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 某些与诉讼有关的或有事项和其他或有事项，净额（4） | — | — | — | 23,938 | (23,938) | — | (23,938) | — | (23,938) | — | (23,938) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 某些法律费用（5） | — | — | — | (51,884) | 51,884 | — | 51,884 | — | 51,884 | — | 51,884 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 资产减损费（6） | — | — | — | (106,197) | 106,197 | — | 106,197 | — | 106,197 | — | 106,197 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 或有对价的公允价值（8） | — | — | — | (17,100) | 17,100 | — | 17,100 | — | 17,100 | — | 17,100 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他（10） | — | — | — | (31,118) | 31,118 | 17,681 | 13,437 | — | 13,437 | — | 13,437 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税收调整（11） | — | — | — | — | — | — | — | 205,148 | (205,148) | — | (205,148) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 不包括已终止经营的业务，税后净额（12） | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 41,616 | 41,616 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 考虑项目后（非GAAP） | $ | 2,142,853 | $ | 702,687 | $ | 1,440,166 | 67.2 | % | $ | 475,107 | 22.2 | % | $ | 965,059 | 45.0 | % | $ | 390,052 | $ | 575,007 | $ | 80,632 | 14.0 | % | $ | 494,375 | $ | — | $ | 494,375 | $ | 2.12 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12
GAAP和非GAAP财务指标的对账说明
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月，GAAP财务指标与非GAAP财务指标之间的对帐中包含的某些行项目的注释如下:
(1)排除与无形资产有关的摊销费用。
(2)对合作伙伴的前期和里程碑相关付款的调整包括以下内容（以千为单位）:
| 截至9月30日的三个月， | |||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | ||||||||||||||||||||||
| 收入成本 | 营业费用 | 收入成本 | 营业费用 | ||||||||||||||||||||
| 基于销售 | $ | 525 | $ | — | $ | 125 | $ | — | |||||||||||||||
| 以发展为基础 | — | — | — | 150 | |||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 525 | $ | — | $ | 125 | $ | 150 | |||||||||||||||
| 截至9月30日的9个月， | |||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | ||||||||||||||||||||||
| 收入成本 | 营业费用 | 收入成本 | 营业费用 | ||||||||||||||||||||
| 基于销售 | $ | 1,176 | $ | — | $ | 792 | $ | — | |||||||||||||||
| 以发展为基础 | — | 5,030 | — | 1,677 | |||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 1,176 | $ | 5,030 | $ | 792 | $ | 1,677 | |||||||||||||||
(3)与连续性和离职福利、成本削减和战略审查举措有关的金额调整包括以下内容（以千为单位）:
| 截至9月30日的三个月， | |||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | ||||||||||||||||||||||
| 收入成本 | 营业费用 | 收入成本 | 营业费用 | ||||||||||||||||||||
| 连续性和离职福利 | $ | (16,106) | $ | 4,823 | $ | 32,048 | $ | 25,906 | |||||||||||||||
| 加速折旧 | 5,128 | 1,223 | 4,502 | 1,789 | |||||||||||||||||||
| 其他，包括战略审查举措 | 719 | 24,042 | — | 3,447 | |||||||||||||||||||
| 合计 | $ | (10,259) | $ | 30,088 | $ | 36,550 | $ | 31,142 | |||||||||||||||
| 截至9月30日的9个月， | |||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | ||||||||||||||||||||||
| 收入成本 | 营业费用 | 收入成本 | 营业费用 | ||||||||||||||||||||
| 连续性和离职福利 | $ | (13,827) | $ | 12,660 | $ | 33,190 | $ | 42,681 | |||||||||||||||
| 加速折旧 | 17,322 | 5,008 | 10,528 | 4,148 | |||||||||||||||||||
| 其他，包括战略审查举措 | 6,512 | 30,957 | (26) | 9,835 | |||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 10,007 | $ | 48,625 | $ | 43,692 | $ | 56,664 | |||||||||||||||
以上表格中的金额包括与先前宣布的重组活动有关的调整，某些连续性和过渡性补偿安排，某些其他成本削减计划和某些战略审查计划。
(4)排除与诉讼相关的和解费用和与子公司提起的诉讼有关的某些和解收益的应计费用调整。
(5)排除与阿片类药物有关的法律费用。
13
(6)资产减损费的调整数包括以下各项（以千为单位）:
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||||||||||
| 商誉减损费用 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 32,786 | |||||||||||||||
| 其他无形资产减值支出 | — | 2,020 | 7,811 | 65,771 | |||||||||||||||||||
| 不动产、厂场和设备减损费用 | — | — | 427 | 1,248 | |||||||||||||||||||
| 经营租赁使用权资产减损费 | — | 6,392 | — | 6,392 | |||||||||||||||||||
| 出售集团减值支出 | 42,155 | — | 42,155 | — | |||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 42,155 | $ | 8,412 | $ | 50,393 | $ | 106,197 | |||||||||||||||
(7)排除整合成本。
(8)排除或有对价负债公允价值变动的影响，该变动是由于对相关产品未来收入的时间和金额的估计发生变化以及影响发生概率的其他假设的变化，以及公司可能承担的相关或有义务的程度。
(9)排除与公司2021年3月再融资交易相关的债务清偿损失。
(10)上述GAAP财务指标与非GAAP财务指标（净（亏损）收入（GAAP）与调整后EBITDA（非GAAP）的对帐除外）的对帐中包含的其他行包括以下内容（以千为单位）:
| 截至9月30日的三个月， | |||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | ||||||||||||||||||||||
| 营业费用 | 其他营业外支出 | 营业费用 | 其他营业外支出 | ||||||||||||||||||||
| 与公司间债务工具重新计量有关的外汇影响 | $ | — | $ | (2,036) | $ | — | $ | 1,663 | |||||||||||||||
| 债务修改成本 | — | — | 369 | — | |||||||||||||||||||
| 其他杂项 | — | (4,890) | — | (3,930) | |||||||||||||||||||
| 合计 | $ | — | $ | (6,926) | $ | 369 | $ | (2,267) | |||||||||||||||
| 截至9月30日的9个月， | |||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | ||||||||||||||||||||||
| 营业费用 | 其他营业外支出 | 营业费用 | 其他营业外支出 | ||||||||||||||||||||
| 与公司间债务工具重新计量有关的外汇影响 | $ | — | $ | 466 | $ | — | $ | (2,426) | |||||||||||||||
| 出售业务和其他资产的收益 | — | — | — | (11,325) | |||||||||||||||||||
| 债务修改成本 | 3,879 | — | 31,118 | — | |||||||||||||||||||
| 其他杂项 | — | (4,890) | — | (3,930) | |||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 3,879 | $ | (4,424) | $ | 31,118 | $ | (17,681) | |||||||||||||||
净（亏损）收入与调整后EBITDA（非GAAP）对账中包含的另一行主要与上述“营业费用”列中列举的项目有关。
(11)调整后的所得税是通过以适用的有效税率对调整后的税前收入和永久性账面税项差异征税来计算的，该税率将参考公司经营所在的相关司法管辖区的法定税率确定。调整后的所得税包括与非GAAP盈利能力相当的当期和递延所得税费用。
(12)剔除已终止经营业务的业绩（税后）。
(13)计算方法为持续经营的收益或损失除以适用的加权平均股份数。适用的加权平均股数如下（以千为单位）:
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||||||||||
| 公认会计原则 | 233,578 | 230,040 | 232,487 | 233,379 | |||||||||||||||||||
| 非GAAP调整后 | 235,527 | 233,442 | 236,538 | 233,379 | |||||||||||||||||||
14
(14)调整后EBITDA调节后的折旧及摊销和股份补偿不包括其他调节项目中反映的金额，包括与连续性和离职福利、成本削减和战略审查举措有关的金额。
(15)不包括其他收入，按简明综合业务报表计算的净额。
15
净债务杠杆比率的调节（非公认会计准则）
下表提供了公司截至2021年9月30日的12个月的净收入与调整后EBITDA（非GAAP）的对账（以千为单位）以及公司净债务杠杆比率的计算（非GAAP）:
| 截至2021年9月30日的12个月 | |||||
| 净收入 | $ | 68,160 | |||
| 所得税优惠 | (136,094) | ||||
| 利息支出净额 | 554,102 | ||||
| 折旧及摊销（14） | 447,688 | ||||
| EBITDA（非公认会计准则） | $ | 933,856 | |||
| 预付款和里程碑相关付款 | $ | 38,812 | |||
| 与连续性和离职福利、成本削减和战略审查举措有关的金额 | 84,558 | ||||
| 某些与诉讼有关的或有事项和其他或有事项，净额 | 124,216 | ||||
| 某些法律费用 | 98,896 | ||||
| 资产减损费 | 64,540 | ||||
| 收购相关成本和整合成本 | 610 | ||||
| 或有对价的公允价值 | (7,518) | ||||
| 债务消灭的损失 | 13,753 | ||||
| 股份补偿（14） | 30,142 | ||||
| 其他收入净额 | (463) | ||||
| 其他 | 3,858 | ||||
| 已终止经营业务，税后净额 | 60,673 | ||||
| 调整后的EBITDA（非公认会计准则） | $ | 1,445,933 | |||
| 净债务的计算: | |||||
| 债务 | $ | 8,274,016 | |||
| 现金（不包括限制性现金） | 1,568,665 | ||||
| 净债务（非GAAP） | $ | 6,705,351 | |||
| 净债务杠杆的计算: | |||||
| 净债务杠杆比率（非GAAP） | 4.6 | ||||
16
非GAAP财务指标
本公司采用某些财务指标，这些指标不是由美国公认会计原则规定的，也不是根据美国公认会计原则制定的。这些非GAAP财务指标不是， 也不应该被视为， GAAP 净收入及其组成部分和稀释后每股净收入的替代品。尽管这些措施在目标设定和绩效衡量方面对管理层很重要， 该公司强调，这些都是非GAAP财务指标，没有GAAP规定的标准含义， 因此， 它们对投资者的用处是有限的。由于定义的非标准化， 来自持续经营及其组成部分的非GAAP调整后EBITDA和非GAAP调整后净收入（与来自持续经营及其组成部分的GAAP 净收入不同）可能无法与其他公司的类似计量方法进行比较。“这些非GAAP财务指标的提出，只是为了让投资者更全面地了解管理层是如何评估业绩的。，
鼓励投资者回顾本新闻稿中使用的非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账。但是，公司没有提供预计的非GAAP财务指标与GAAP财务指标的对帐，也没有为此类预计的非GAAP财务指标提供可比的预计GAAP财务指标。由于在预测和量化此类对账所需的某些金额方面存在固有的困难，包括可能针对资产减值，或有对价调整，法律和解，债务清偿的损益，因此，如果没有做出不合理的努力，公司将无法提供此类对账，库存和其他费用的调整反映在历史数字的调节中，其金额可能很大。
请参阅Endo今天提交给美国证券交易委员会的有关8-K表格的最新报告，以了解对Endo非GAAP财务指标的解释。
关于Endo International plc
Endo是一家专业制药公司，致力于通过提供高质量的改善生命的疗法，帮助我们服务的每个人过上最美好的生活。我们数十年的成功经验来自于一支由充满激情的员工组成的全球团队，他们合作将最好的治疗方法推向前进。我们一起大胆地将见解转化为治疗方法，使那些需要它们的人在需要它们的时候受益。了解更多信息，请访问www.endo.com或在LinkedIn上与我们联系。
关于前瞻性陈述的注意事项
根据1995年《私人证券诉讼改革法》和任何适用的加拿大证券立法的规定，本新闻稿中的某些信息可能被视为“前瞻性陈述”， 包括， 但不限于， Coleman先生的声明， 以及关于产品开发的其他声明， 产品发布和产品需求， 扩大和提高我们的产品组合， 市场潜力， 在我们的战略重点上取得进展， 诉讼的状态和结果， 2021年全年或未来任何其他时期的财务指导， 新冠疫情的影响和应对措施， 我们的应急计划的状况， 包括任何可能的破产申请， 以及任何其他涉及我们预期的， 估计或预期的未来结果或与历史事实无关的结果。陈述包括诸如“相信”、“期望”、“预期”、“打算”、“估计”、“计划”、“将会”、“可能”、“展望”、“打算”、“指导”、“未来”、“潜力”或类似表述等词语，均为前瞻性陈述。因为预测本质上是一种估计，不可能精确地做出， 远藤的业绩有时与其预期和目标大不相同， 而Endo通常直到适用的报告期结束后才知道实际结果会是什么。因此， 除发布公告外，Endo不会在当前季度报告或评论其进展情况。他人关于，
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本季度的进展不能归因于Endo。本新闻稿中的所有前瞻性陈述反映了Endo对现有趋势和信息的当前分析，仅代表Endo在本新闻稿发布之日的判断。基于影响Endo业务的许多因素，实际结果可能与当前预期存在重大不利差异，这些因素包括:我们的战略审查结果，应急计划以及任何潜在的重组或破产申请；时间，任何未决或未来的诉讼，调查或索赔或实际或或有负债，和解讨论，谈判或其他不利程序的影响或结果，包括未决和未来的阿片类药物相关事项，与IRS的未决税务事项以及涉及关键产品的程序，例如VasoStruct ®；我们满足判决或和解或提出上诉（包括担保要求）的能力；我们适应不断变化的市场条件的能力；我们吸引和留住关键人员的能力；我们无法维持对财务契约的遵守以及经营义务，这将使我们面临未偿债务的潜在违约事件；我们为营运资金产生额外债务或股权融资的能力， 资本支出， 业务发展， 偿债要求， 收购或一般公司或其他目的；我们为债务再融资的能力；我们的短期或长期收入大幅减少，可能导致我们无法为运营提供资金流动性需求或偿还债务；供应链中断或困难；竞争或市场条件的变化；立法或监管发展的变化；我们获得和保持对我们的知识产权的充分保护的能力；研究与开发结果的时机和不确定性和监管程序， 包括监管方面的决定， 产品召回， 提款和其他不寻常的项目；国内外医疗保健和成本控制改革， 包括政府定价， 税收和补偿政策；技术进步和竞争对手获得的专利；性能， 包括批准， 介绍， 以及消费者和医生对新产品的接受程度和对目前销售的产品的持续接受程度；广告和其他促销活动的有效性；任何战略举措的及时和成功实施；有关滥用阿片类药物的不利宣传；与识别相关的不确定性以及外部企业发展计划和战略合作交易的成功完善和执行；我们推进战略优先事项的能力， 开发我们的产品线，并继续开发QWO的市场， ®和其他产品；以及我们获得并成功制造的能力， 及时维护和分配充足的产品供应，以满足市场需求.另外， 美国和国际经济状况， 包括消费者信心和债务水平， 税收， 利率和货币汇率的变化， 国际关系， 资本和信贷的可获得性， 金融市场和金融机构的地位， 持续的新冠病毒大流行的影响和应对措施，以及持续的经济动荡的影响， 会对我们的结果产生重大影响。任何此类结果的发生或可能性已导致我们参与， 并可能导致进一步参与战略审查，最终可能导致我们寻求一项或多项重大公司交易或其他补救措施， 包括预防性的或预防性的。这些补救措施可能包括潜在的破产申请， 如果真的发生了， 将使我们面临更多的风险和不确定性，这些风险和不确定性可能会对我们的业务前景和持续经营能力产生不利影响）， 涉及我们全部或部分业务的公司重组或重组活动， 资产出售或其他资产剥离， 成本节约计划或其他公司重组， 寻求战略合作伙伴关系，并退出某些产品或地理市场。其中一些措施可能需要大量时间才能实施，而其他措施可能需要司法或其他第三方批准。任何这样的行动都可能是复杂的， 可能会产生大量成本和费用，或者可能对股东价值产生负面影响， 也不能保证我们将能够以我们可以接受的条件完成这些替代方案中的任何一项， 或者说， 或者说，它们将带来预期的好处。因此， 告诫读者不要依赖这些前瞻性陈述。Endo明确表示无意或有义务更新这些前瞻性陈述， “除非法律要求这样做。，
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有关风险因素的更多信息，包括上面提到的那些，可以在Endo发布的新闻稿中找到，也可以在Endo向美国证券交易委员会和加拿大证券监管机构提交的公开定期文件中找到，包括在Endo最近的10-K表年度报告和随后的10-Q表季度报告或提交给美国证券交易委员会的其他文件中“风险因素”标题下的讨论。Endo的新闻稿和有关Endo的更多信息可在www.endo.com上获得，或者您可以致电845-364-4833与Endo投资者关系部联系。
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