美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格8-K
当前报告
根据第13或15（d）条）
1934年《证券交易法》
报告日期（最早报告事件的日期）：2023年10月10日
（注册人在其章程中指明的确切名称）
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| （国家或其他管辖权 公司注册） |
（佣金 文件编号） |
（IRS雇主 身份证号） |
Shady Oak路6740号，
明尼苏达州伊甸草原55344-3433
（主要执行办公室地址）
(952) 943-6000
（登记人的电话号码，包括区号）
不适用
（前名或前地址，如自上次报告后更改）
如果提交8-K表格的目的是同时满足注册人根据以下任何规定承担的提交义务，请选中下面的相应方框：
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根据《证券法》第425条发出的书面信函（17 CFR 230.425） |
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根据《交易法》第14a-12条征集材料（17 CFR 240.14a-12） |
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根据《交易法》（17 CFR 240.14d-2（b））第14d-2（b）条规定的启动前通信 |
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根据《交易法》（17 CFR 240.13e-4（c））规则13e-4（c）进行的启动前通信） |
根据该法第12（b）节登记的证券：
| 各类名称 | 交易代号） | 每个交易所的名称 注册 |
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用复选标记表明注册人是否为1933年《证券法》第405条（本章第230.405条）或1934年《证券交易法》第12b-2条（本章第240.12b-2条）所界定的新兴成长型公司。
新兴成长型公司¨
如果是一家新兴成长型公司，请勾选注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）节规定的任何新的或经修订的财务会计准则。¨
| 项目7.01 | FD披露条例. |
如前所述，2023年6月28日，Legacy IMBDS，Inc.（f/k/a iMedia Brands公司）（“公司”）及其某些子公司（统称“债务人”）向美国特拉华州破产法院（“破产法院”）提交自愿申请（“第11章案件”），寻求根据美国法典第11章第11章获得救济。第11章案件的审理标题为：Legacy IMBDS，Inc.等（案件编号：23-10852）。
2023年10月10日，债务人向破产法院提交了一份拟议的Legacy IMBDS，Inc.及其债务人关联公司的联合第11章清算和披露计划声明（其中的披露声明部分，“拟议披露声明”及其第11章计划部分，“拟议计划”，包括其所有证据，并经不时修订、补充或以其他方式修改，统称为“拟议合并计划和披露声明”）。拟议的合并计划和披露说明除其他外，说明了拟议计划；拟议计划所设想的重组（“重组”）；导致第11章案件的事件；在第11章案件期间已经发生或预期将发生的某些事件，包括预期向某些债务人的债权人征集投票以批准拟议计划，以及重组的某些其他方面。拟议的合并计划和披露声明，以及其他法庭文件和有关第11章案件的信息，可在债务人的债权、通知和招标代理Stretto，Inc.维护的网站上免费查阅，网址为https://cases.stretto.com/imediabrands，请致电（855）794-3801（免费）或+ 1（949）340-0398（国际），或发送电子邮件至iMediaInquiries@stretto.com。
以下是拟议计划的重要条款摘要。本摘要仅描述拟议计划的某些实质性规定，并非对拟议计划的完整描述。此外，本摘要全文参照拟议计划的全文加以限定。本报告表8-K中使用但未另作定义的大写术语具有拟议计划中赋予它们的含义。
根据拟议计划，将进行重组，除其他事项外，规定对各类索赔和权益的处理如下：
| · | 担保税务索赔。允许担保税务债权的每一持有人应（i）由债务人或清算受托人根据拟议计划的条款，从担保税务债权储备金中支付该持有人在（A）生效日期（或其后在合理可行的范围内尽快）和（B）最终命令允许该债权之日后十五（15）个营业日（以较晚者为准）的允许担保税务债权的数额，或（ii）接受使该持有人的允许担保税务债权不受损害的其他待遇。 |
| · | 其他有担保债权。允许的其他有担保债权的每一持有人，须（i）由债务人或清算受托人按照拟议计划的条款，从有担保债权储备金中支付该持有人在（A）生效日期（或其后在合理可行的范围内尽快）和（B）在最终命令允许该债权的日期后十五（15）个营业日（以较晚者为准）的允许的其他有担保债权的金额，（ii）在呈请日收到为该持有人的允许的其他有担保债权提供担保的担保物或该担保物的价值，或（iii）接受该等其他处理，使该持有人的准许其他有担保债权不受损害。 |
| · | 其他优先权要求。准许其他优先权要求的每一持有人应（i）由债务人或清算受托人根据拟议计划的条款，从优先权要求储备金中支付该持有人的准许其他优先权要求的金额，在（A）生效日期（或其后在合理可行的范围内尽快）和（B）最终命令准许该要求的日期后十五（15）个工作日（以较晚者为准）或（ii）接受使该持有人的准许其他优先权要求不受损害的其他处理。 |
| · | 无担保债权。允许的无担保债权的每一持有人应获得清算信托的实益权益，使该持有人有权获得无担保债权分配收益（如有）中该持有人按比例分配的份额（根据第4类允许债权的总额计算）。 |
| · | 公司间索赔。在生效日期，准许公司间债权的每一持有人应根据清算受托人的选择，将其债权：（i）恢复；或（ii）自生效日期起取消、释放和消灭，并且不再具有任何效力或效力，公司间债权的持有人将不会因此类公司间债权而获得任何分配。 |
| · | 第510（b）节索赔。允许的第510（b）节索赔，如有，应自生效之日起取消、释放和消灭，不再具有效力或效力，允许的第510（b）节索赔的持有人将不会因这种允许的第510（b）节索赔而得到任何分配。 |
| · | 公司间利益。公司间权益应由清算受托人选择：（i）根据拟议计划第V.F条恢复；或（ii）自生效日期起取消、解除和终止，且不再具有任何效力或效力，公司间权益持有人将不会因此类公司间权益而获得任何分配。 |
| · | 在公司的权益。自生效之日起，遗产IMBDS的权益将被取消、释放和消灭，不再具有任何效力或效力，遗产IMBDS的权益持有人将不会因遗产IMBDS的权益而获得任何分配。 |
根据拟议计划，除拟议计划另有具体规定外，自生效之日起，（1）债务人在任何凭证、证券、股份、票据、债券、契约、购买权、期权、认股权证或其他文书或文件下的义务，这些文书或文件直接或间接地证明或产生债务人的任何债务、义务或所有权权益，从而引起任何债权或利息（根据拟议计划恢复的证明债务人的债务或义务或所有权权益的凭证、票据或其他文书或文件除外，（如有的话）应仅对债务人予以取消，而生效日期后的债务人不得在此项下承担任何持续性义务；（2）债务人依据、或与任何协议、契约、指定证明书、附例、公司证书或章程或类似文件有关的义务，这些协议、契约、票据、债券、契约、购买权、期权、认股权证或其他文书或文件证明或产生债务人的任何债务或义务或对债务人的所有权权益（该等协议、凭证、票据除外，或根据拟议计划具体恢复的证明债务人的债务或义务或所有权权益的其他文书）应予解除。
虽然债务人打算按照拟议计划中规定的条款进行重组，但不能保证拟议计划将获得破产法院的批准，也不能保证债务人将成功地按照拟议计划中规定的条款、以不同的条款完成重组或任何其他类似的交易，或者根本不能保证。在破产法院批准与拟议重组计划有关的披露声明之前，破产法不允许征求对拟议的第11章重组计划的接受。因此，无论是债务人提交拟议的合并计划和披露声明，还是这份表格为8-K的当前报告，都不是为了征求对拟议计划的接受或否决的投票。任何此类邀约将根据并按照适用法律，包括破产法院的命令进行。拟议的披露声明正在提交破产法院批准，但迄今尚未得到破产法院的批准。
拟议的合并计划和披露声明中所载信息可能会发生变化，无论是由于拟议的合并计划和披露声明的修订或补充、第三方行动，还是其他原因，任何一方都不应依赖。此类修订和补充也可在https://cases.stretto.com/imediabrands上免费在线查阅。此类修订和补充可提交给破产法院，而无需提交随附的8-K表格当前报告。可通过网站或其他地方获得的文件和其他信息不属于8-K表格当前报告的一部分，不应被视为并入本文。
建议合并计划和披露声明的副本作为附件 99.1附于本当前报告的8-K表格。上述对建议合并计划和披露声明的描述仅为摘要，其全部内容通过参考建议合并计划和披露声明的全文加以限定。
前瞻性陈述
这份文件可能包含某些1995年《私人证券诉讼改革法案》所指的“前瞻性陈述”。本文中包含的任何非历史事实陈述的陈述，包括有关向美国证券交易委员会提交文件的预期时间的陈述，都是前瞻性的。本公司经常使用预期、相信、估计、预期、打算、寻求、预测、希望、应该、计划、将或这些术语的否定词和类似的表达方式来识别前瞻性陈述，尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些词语。这些陈述是基于管理层当前的预期，因此会受到不确定性和环境变化的影响。由于各种重要因素，包括（但不限于）与公司及其某些子公司向破产法院提交的第11章案件有关的风险和不确定性，包括但不限于公司就第11章案件中的动议获得破产法院批准的能力、第11章案件对公司的影响以及对各成员利益的影响，实际结果可能与本文所载的预期存在重大差异，破产法院在第11章案件中的裁决和第11章案件的一般结果，公司在第11章案件下运营的时间长度以及与第11章案件中的任何第三方动议相关的风险。请投资者注意不要过分依赖前瞻性陈述，这些陈述仅在本公告发布之日起生效。公司没有义务（并明确表示不承担任何此类义务）更新或更改其前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
项目9.01。财务报表及附件。
（d）展品。
| 附件 没有。 |
说明 | |
| 99.1 | Legacy IMBDS，Inc.及其债务人关联公司的联合第11章清算计划和披露声明。 | |
| 104 | 封面页交互式数据文件，内联XBRL格式 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由以下签署人代表注册人签署本报告并获得正式授权。
| 日期：2023年10月16日 | 遗产IMBDS公司。 | |
| 签名： | James Alt | |
| 詹姆斯·阿尔特 | ||
| 首席转型干事 | ||