文件

EX-99.2 3 ex992recastschedules _ 2024v.htm EX-99.2 文件

附件 99.2

重铸出货量和

未经审计的财务信息

2024年对比2023年

菲利普莫里斯国际公司及其子公司

关键术语、定义和解释性说明


一般 •“PMI”是指菲利普莫里斯公司及其子公司。属于PMI旗下子公司注册财产或许可使用的商标、服务标志，以斜体表示。 •随着我们的无烟业务现在在我们各地区的规模运营，包括我们的美国业务的大幅增长，PMI实施了一种进化的组织模式，有两个主要业务部门：国际和美国。这一变化于2026年1月1日生效，因此PMI相应地重新调整了其可报告分部。这四个地理分部已被三个新的可报告分部所取代：国际无烟、国际可燃物和美国（包括我们的健康业务部门Aspeya）。截至2026年第一季度，我们的报告将反映这些变化。 •公司没有在这些可报告分部下运营，也没有在以往期间使用这种分部经营业绩衡量标准，并将在提交截至2026年3月31日的季度的10-Q表格季度报告时开始在此基础上报告比较结果。在公司中期财务报表发布之前，这一新基础上的金额不符合美国公认会计原则，因此被视为非公认会计原则衡量标准。 •在2026年第一季度，PMI将引入运营公司收入（OCI），作为我们美国和国际业务部门的额外盈利衡量标准。OCI的计算方法是营业收入（OI）减去企业费用和其他。其他包括与受限制股份单位和业绩股份单位奖励相关的外币损益和补偿费用，这些费用从销售和营销成本、行政和研究成本中重新分类。我们认为，披露这一额外的盈利能力衡量指标OCI以帮助投资者分析这些业务部门的业务表现和趋势是合适的。 •本文件中重铸的2024年和2023年财务和出货量信息反映了2025年11月4日公布的三个新的可报告分部。 •除非另有说明，否则将与上年同期进行比较。 •“可燃烟草制品”是PMI用来指香烟和其他被燃烧的烟草制品的术语。 •除非另有说明，“总发货量”定义为卷烟、加热烟草、口服无烟产品（不包括鼻烟、鼻烟叶和美国咀嚼）和电子蒸气发货量以同等单位的总和。金融 •“调整后毛利率”的计算方法为调整后毛利除以调整后净收入。 •“调整后运营公司利润率”计算方法为调整后运营公司收入除以调整后净收入。 •管理层在调整后的基础上审查净收入、毛利润、运营公司收入、运营收入、毛利率、运营公司收入利润率、运营收入利润率、运营现金流和每股收益或“EPS”，其中可能排除货币和其他项目的影响，例如收购、资产剥离、重组成本、税收项目和其他特殊项目。此外，从2022年开始，在比较基础上，对于净收入和经营现金流以外的这些衡量标准，PMI包括调整，以加回作为采购会计一部分记录并有助于PMI创收的收购相关无形资产的摊销费用，以及无形资产的减值（如果有的话）。			虽然收购相关无形资产的摊销费用不包括在这些调整措施中，但这些收购的无形资产产生的净收入包括在公司的调整措施中，除非另有说明。货币中性和有机增长率反映了管理层对这些指标的基本业绩的看法。PMI认为，这些措施提供了对潜在商业趋势和结果的有用洞察。 •管理层审查这些措施是因为它们排除了货币汇率变化和其他可能扭曲基本业务趋势的因素，从而提高了PMI在报告期之间业务表现的可比性。此外，PMI在其管理层薪酬计划中使用了其中的几项措施，以促进内部公平和对照公司目标对业绩进行有纪律的评估。PMI披露了这些措施，以使投资者能够通过管理层的眼睛来看待企业。 • PMI使用的非GAAP指标既不应孤立考虑，也不应替代根据美国GAAP编制的财务指标。有关非GAAP措施与最直接可比的美国GAAP措施的对账，请参阅本报告提供的相关时间表。无烟 •无烟业务（“SFB”）是PMI用来指其所有无烟产品的术语。SFB还包括健康产品，以及消费配件，如打火机和火柴。 •无烟产品（“SFPs”）是PMI用来指其所有提供尼古丁而不燃烧烟草的产品，例如加热不燃烧、e-Vapor、和口服无烟，因此产生的有害化学物质水平要低得多。因此，与持续吸烟相比，这些产品有可能带来更少的伤害风险。 •“加热烟草单位”或“HTU”是PMI用来指加热烟草消耗品的术语，其中包括我们的BLENDS,德利亚,HEETS,HEETS创作（统称为"HEETS"),森提亚,Terea,Terea创作，和Terea尺寸，以及KT & G授权品牌，飞易和Miix（外韩国）。HTU还包括零烟草加热不燃烧耗材（莱维亚). •口服无烟产品转换：（i）尼古丁袋（个）：美国每罐15袋，美国以外每罐约20袋；（ii）鼻烟产品：加权平均每罐21袋当量；（iii）湿润鼻烟产品：加权平均每罐17袋当量；（iv）烟草比特产品：加权平均每罐30袋当量；（v）咀嚼袋产品：加权平均每罐20袋。 •电子蒸气产品转换：一毫升电子蒸气液体相当于10个单位。 •健康产品主要指与口腔和口腔内给药系统相关的产品。


																		附表1
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
按产品类别分列的出货量
（百万等效单位）

	季度结束 3月31日				季度结束 6月30日				季度结束 9月30日				季度结束 12月31日				已结束的年份 12月31日
	2024	2023	%变化		2024	2023	%变化		2024	2023	%变化		2024	2023	%变化		2024	2023	%变化
香烟

国际可燃物	143,191	143,708	(0.4)	%	157,618	157,010	0.4	%	163,238	161,137	1.3	%	152,780	151,094	1.1	%	616,827	612,949	0.6	%

PMI合计	143,191	143,708	(0.4)	%	157,618	157,010	0.4	%	163,238	161,137	1.3	%	152,780	151,094	1.1	%	616,827	612,949	0.6	%

无烟
国际无烟	35,049	28,840	21.5	%	37,493	33,043	13.5	%	37,430	34,147	9.6	%	37,830	35,698	6.0	%	147,802	131,728	12.2	%

美国	2,570	1,730	48.5	%	2,618	1,962	33.4	%	2,827	2,171	30.2	%	3,025	2,300	31.5	%	11,040	8,163	35.2	%
PMI合计	37,618	30,570	23.1	%	40,111	35,005	14.6	%	40,257	36,319	10.8	%	40,855	37,996	7.5	%	158,842	139,890	13.5	%

加热烟草单位
国际无烟	33,134	27,396	20.9	%	35,544	31,424	13.1	%	35,347	32,471	8.9	%	35,718	33,972	5.1	%	139,743	125,263	11.6	%


PMI合计	33,134	27,396	20.9	%	35,544	31,424	13.1	%	35,347	32,471	8.9	%	35,718	33,972	5.1	%	139,743	125,263	11.6	%

口服无烟产品
国际无烟	1,610	1,349	19.4	%	1,565	1,524	2.7	%	1,620	1,468	10.3	%	1,613	1,504	7.3	%	6,408	5,845	9.6	%

美国	2,570	1,730	48.5	%	2,618	1,962	33.4	%	2,827	2,171	30.2	%	3,025	2,300	31.5	%	11,040	8,163	35.2	%
PMI合计	4,180	3,079	35.7	%	4,183	3,486	20.0	%	4,447	3,640	22.2	%	4,638	3,802	22.0	%	17,448	14,007	24.6	%

电子蒸汽
国际无烟	305	95	+100%		384	95	+100%		463	208	+100%		499	222	+100%		1,651	620	+100%


PMI合计	305	95	+100%		384	95	+100%		463	208	+100%		499	222	+100%		1,651	620	+100%

合计
国际无烟	35,049	28,840	21.5	%	37,493	33,043	13.5	%	37,430	34,147	9.6	%	37,830	35,698	6.0	%	147,802	131,728	12.2	%
国际可燃物	143,191	143,708	(0.4)	%	157,618	157,010	0.4	%	163,238	161,137	1.3	%	152,780	151,094	1.1	%	616,827	612,949	0.6	%
美国	2,570	1,730	48.5	%	2,618	1,962	33.4	%	2,827	2,171	30.2	%	3,025	2,300	31.5	%	11,040	8,163	35.2	%
PMI合计	180,809	174,278	3.7	%	197,729	192,015	3.0	%	203,495	197,456	3.1	%	193,635	189,090	2.4	%	775,669	752,839	3.0	%
注：总口服无烟产品不包括鼻烟、鼻烟叶和美国咀嚼。由于四舍五入，产品类别或细分领域的总和可能不会达到PMI总量。美国不包括雪茄。


																		附表2
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
口服无烟产品出货量

	出货量百万罐
	季度结束 3月31日				季度结束 6月30日				季度结束 9月30日				季度结束 12月31日				已结束的年份 12月31日
	2024	2023	%变化		2024	2023	%变化		2024	2023	%变化		2024	2023	%变化		2024	2023	%变化
尼古丁袋
国际无烟	14.2	8.0	75.9	%	14.8	9.6	54.4	%	15.5	9.2	68.2	%	19.0	9.4	+100%		63.5	36.3	75.0	%
美国	131.6	73.2	79.7	%	135.1	89.9	50.2	%	149.1	105.4	41.4	%	164.7	116.3	41.7	%	580.5	384.8	50.8	%
PMI合计	145.7	81.3	79.3	%	149.9	99.5	50.6	%	164.6	114.6	43.6	%	183.8	125.7	46.2	%	644.0	421.1	52.9	%

鼻烟、湿鼻烟&其他口服
国际无烟	61.8	55.7	10.9	%	59.0	62.6	(5.8)	%	61.2	60.4	1.3	%	58.1	61.9	(6.1)	%	240.1	240.6	(0.2)	%
美国	35.1	36.4	(3.4)	%	34.9	35.3	(1.1)	%	34.8	34.0	2.5	%	32.7	32.0	2.1	%	137.5	137.6	(0.1)	%
PMI合计	96.9	92.1	5.3	%	93.9	97.9	(4.1)	%	96.0	94.4	1.7	%	90.8	93.9	(3.3)	%	377.6	378.2	(0.2)	%

合计
国际无烟	75.9	63.7	19.1	%	73.8	72.2	2.2	%	76.7	69.6	10.2	%	77.1	71.3	8.2	%	303.6	276.9	9.6	%
美国	166.7	109.6	52.1	%	170.0	125.2	35.8	%	183.9	139.4	31.9	%	197.4	148.3	33.1	%	718.0	522.5	37.4	%
PMI合计	242.6	173.3	40.0	%	243.8	197.4	23.5	%	260.7	209.0	24.7	%	274.6	219.6	25.0	%	1,021.6	799.3	27.8	%

	百万当量单位出货量
	季度结束 3月31日				季度结束 6月30日				季度结束 9月30日				季度结束 12月31日				已结束的年份 12月31日
	2024	2023	%变化		2024	2023	%变化		2024	2023	%变化		2024	2023	%变化		2024	2023	%变化
尼古丁袋
国际无烟	292	170	71.6	%	303	200	51.2	%	316	194	63.4	%	380	197	93.0	%	1,291	761	69.7	%
美国	1,973	1,098	79.7	%	2,026	1,348	50.2	%	2,237	1,581	41.4	%	2,471	1,745	41.7	%	8,707	5,773	50.8	%
PMI合计	2,265	1,268	78.6	%	2,329	1,549	50.4	%	2,553	1,775	43.8	%	2,851	1,941	46.9	%	9,998	6,533	53.0	%

鼻烟、湿鼻烟&其他口服
国际无烟	1,318	1,179	11.8	%	1,262	1,324	(4.7)	%	1,304	1,275	2.3	%	1,233	1,307	(5.6)	%	5,117	5,084	0.7	%
美国	596	632	(5.6)	%	592	614	(3.5)	%	591	590	0.2	%	553	555	(0.3)	%	2,333	2,390	(2.4)	%
PMI合计	1,914	1,810	5.7	%	1,854	1,937	(4.3)	%	1,894	1,864	1.6	%	1,787	1,862	(4.0)	%	7,450	7,474	(0.3)	%

合计
国际无烟	1,610	1,349	19.4	%	1,565	1,524	2.7	%	1,620	1,468	10.3	%	1,613	1,504	7.3	%	6,408	5,845	9.6	%
美国	2,570	1,730	48.5	%	2,618	1,962	33.4	%	2,827	2,171	30.2	%	3,025	2,300	31.5	%	11,040	8,163	35.2	%
PMI合计	4,180	3,079	35.7	%	4,183	3,486	20.0	%	4,447	3,640	22.2	%	4,638	3,802	22.0	%	17,448	14,007	24.6	%
注：总口服无烟产品不包括鼻烟、鼻烟叶和美国咀嚼。由于四舍五入，产品类别或细分领域的总和可能不会达到PMI总量。


										附表3（1/5）
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
非公认会计原则措施的调节
按产品类别划分的净收入以及货币和收购/剥离影响的净收入调整
（百万美元）/（未经审计）

净收入	货币	净收入不包括货币	收购/剥离	净不含收入货币& 收购/剥离	季度结束 3月31日，	净收入		合计		不包括货币		不包括货币和收购/资产剥离

2024					PMI	2023		%变化
$2,850	$(106)	$2,956	$—	$2,956	国际无烟	$2,423		17.7	%	22.0	%	22.0	%
5,299	(90)	5,389	—	5,389	国际可燃物	5,087	(1)	4.2	%	5.9	%	5.9	%
644	2	642	—	642	美国	509		26.5	%	26.1	%	26.1	%
$8,793	$(194)	$8,987	$—	$8,987	PMI合计	$8,019		9.7	%	12.1	%	12.1	%

2024					无烟	2023		%变化
$2,850	$(106)	$2,956	$—	$2,956	国际无烟	$2,423		17.7	%	22.0	%	22.0	%
535	2	533	—	533	美国	373		43.6	%	43.1	%	43.1	%
90	2	88	—	88	其中，健康	86		4.9	%	2.7	%	2.7	%
$3,386	$(104)	$3,489	$—	$3,489	全面无烟	$2,796		21.1	%	24.8	%	24.8	%

2024					可燃烟草	2023		%变化
$5,299	$(90)	$5,389	$—	$5,389	国际可燃物	$5,087	(1)	4.2	%	5.9	%	5.9	%
108	—	108	—	108	美国	136		(20.3)	%	(20.3)	%	(20.3)	%
$5,407	$(90)	$5,497	$—	$5,497	可燃烟草总量	$5,223		3.5	%	5.2	%	5.2	%

（1）包括与中东分销安排终止相关的净收入减少8000万美元
注：由于四舍五入，产品类别或细分领域的总和可能不会与总PMI持平。“-”表示金额在-0.5万美元到+ 0.5百万美元之间。


									附表3（2/5）
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
非公认会计原则措施的调节
按产品类别划分的净收入以及货币和收购/剥离影响的净收入调整
（百万美元）/（未经审计）

净收入	货币	净收入不包括货币	收购/剥离	净不含收入货币& 收购/剥离	季度结束 6月30日，	净收入	合计		不包括货币		不包括货币和收购/资产剥离

2024					PMI	2023	%变化
$3,015	$(148)	$3,163	$—	$3,163	国际无烟	$2,756	9.4	%	14.8	%	14.8	%
5,748	(211)	5,959	—	5,959	国际可燃物	5,641	1.9	%	5.6	%	5.6	%
705	—	705	—	705	美国	570	23.7	%	23.7	%	23.7	%
$9,468	$(358)	$9,826	$—	$9,826	PMI合计	$8,967	5.6	%	9.6	%	9.6	%

2024					无烟	2023	%变化
$3,015	$(148)	$3,163	$—	$3,163	国际无烟	$2,756	9.4	%	14.8	%	14.8	%
595	—	595	—	595	美国	421	41.2	%	41.2	%	41.2	%
80	—	80	—	80	其中，健康	77	4.7	%	5.0	%	5.0	%
$3,610	$(148)	$3,758	$—	$3,758	全面无烟	$3,178	13.6	%	18.3	%	18.3	%

2024					可燃烟草	2023	%变化
$5,748	$(211)	$5,959	$—	$5,959	国际可燃物	$5,641	1.9	%	5.6	%	5.6	%
110	—	110	—	110	美国	148	(25.9)	%	(25.9)	%	(25.9)	%
$5,858	$(211)	$6,069	$—	$6,069	可燃烟草总量	$5,790	1.2	%	4.8	%	4.8	%

注：由于四舍五入，产品类别或细分领域的总和可能不会与总PMI持平。“-”表示金额在-0.5万美元到+ 0.5百万美元之间。


									附表3（3/5）
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
非公认会计原则措施的调节
按产品类别划分的净收入以及货币和收购/剥离影响的净收入调整
（百万美元）/（未经审计）

净收入	货币	净收入不包括货币	收购/剥离	净不含收入货币& 收购/剥离	季度结束 9月30日，	净收入	合计		不包括货币		不包括货币和收购/资产剥离

2024					PMI	2023	%变化
$3,101	$(87)	$3,189	$—	$3,189	国际无烟	$2,865	8.2	%	11.3	%	11.3	%
6,041	(200)	6,241	—	6,241	国际可燃物	5,784	4.4	%	7.9	%	7.9	%
769	—	769	—	769	美国	492	56.3	%	56.4	%	56.4	%
$9,911	$(289)	$10,200	$—	$10,200	PMI合计	$9,141	8.4	%	11.6	%	11.6	%

2024					无烟	2023	%变化
$3,101	$(87)	$3,189	$—	$3,189	国际无烟	$2,865	8.2	%	11.3	%	11.3	%
675	—	676	—	676	美国	443	52.6	%	52.7	%	52.7	%
76	—	76	—	76	其中，健康	74	1.6	%	2.2	%	2.2	%
$3,777	$(88)	$3,864	$—	$3,864	全面无烟	$3,308	14.2	%	16.8	%	16.8	%

2024					可燃烟草	2023	%变化
$6,041	$(200)	$6,241	$—	$6,241	国际可燃物	$5,784	4.4	%	7.9	%	7.9	%
93	—	93	—	93	美国	49	90.6	%	90.6	%	90.6	%
$6,134	$(200)	$6,334	$—	$6,334	可燃烟草总量	$5,833	5.2	%	8.6	%	8.6	%

注：由于四舍五入，产品类别或细分领域的总和可能不会与总PMI持平。“-”表示金额在-0.5万美元到+ 0.5百万美元之间。


									附表3（4/5）
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
非公认会计原则措施的调节
按产品类别划分的净收入以及货币和收购/剥离影响的净收入调整
（百万美元）/（未经审计）

净收入	货币	净收入不包括货币	收购/剥离	净不含收入货币& 收购/剥离	季度结束 12月31日，	净收入	合计		不包括货币		不包括货币和收购/资产剥离

2024					PMI	2023	%变化
$3,159	$7	$3,151	$—	$3,151	国际无烟	$3,057	3.3	%	3.1	%	3.1	%
5,720	(10)	5,730	—	5,730	国际可燃物	5,391	6.1	%	6.3	%	6.3	%
827	2	826	—	826	美国	599	38.1	%	37.8	%	37.8	%
$9,706	$—	$9,706	$—	$9,706	PMI合计	$9,047	7.3	%	7.3	%	7.3	%

2024					无烟	2023	%变化
$3,159	$7	$3,151	$—	$3,151	国际无烟	$3,057	3.3	%	3.1	%	3.1	%
728	2	727	—	727	美国	501	45.3	%	44.9	%	44.9	%
87	2	85	—	85	其中，健康	69	26.4	%	23.9	%	23.9	%
$3,887	$9	$3,878	$—	$3,878	全面无烟	$3,558	9.2	%	9.0	%	9.0	%

2024					可燃烟草	2023	%变化
$5,720	$(10)	$5,730	$—	$5,730	国际可燃物	$5,391	6.1	%	6.3	%	6.3	%
99	—	99	—	99	美国	98	1.1	%	1.1	%	1.1	%
$5,819	$(10)	$5,829	$—	$5,829	可燃烟草总量	$5,489	6.0	%	6.2	%	6.2	%

注：由于四舍五入，产品类别或细分领域的总和可能不会与总PMI持平。“-”表示金额在-0.5万美元到+ 0.5百万美元之间。


										附表3（5/5）
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
非公认会计原则措施的调节
按产品类别划分的净收入以及货币和收购/剥离影响的净收入调整
（百万美元）/（未经审计）

净收入	货币	净收入不包括货币	收购/剥离	净不含收入货币& 收购/剥离	已结束的年份 12月31日，	净收入		合计		不包括货币		不包括货币和收购/资产剥离

2024					PMI	2023		%变化
$12,126	$(333)	$12,459	$—	$12,459	国际无烟	$11,102		9.2	%	12.2	%	12.2	%
22,807	(511)	23,319	—	23,319	国际可燃物	21,903	(1)	4.1	%	6.5	%	6.5	%
2,944	3	2,941	—	2,941	美国	2,169		35.7	%	35.6	%	35.6	%
$37,878	$(841)	$38,719	$—	$38,719	PMI合计	$35,174		7.7	%	10.1	%	10.1	%

2024					无烟	2023		%变化
$12,126	$(333)	$12,459	$—	$12,459	国际无烟	$11,102		9.2	%	12.2	%	12.2	%
2,534	3	2,531	—	2,531	美国	1,738		45.8	%	45.6	%	45.6	%
333	3	330	—	330	其中，健康	306		8.9	%	7.9	%	7.9	%
$14,660	$(330)	$14,990	$—	$14,990	全面无烟	$12,840		14.2	%	16.7	%	16.7	%

2024					可燃烟草	2023		%变化
$22,807	$(511)	$23,319	$—	$23,319	国际可燃物	$21,903	(1)	4.1	%	6.5	%	6.5	%
410	—	410	—	410	美国	431		(4.8)	%	(4.8)	%	(4.8)	%
$23,218	$(511)	$23,729	$—	$23,729	可燃烟草总量	$22,334		4.0	%	6.2	%	6.2	%
（1）包括与中东分销安排终止相关的净收入减少8000万美元
注：由于四舍五入，产品类别或细分领域的总和可能不会与总PMI持平。“-”表示金额在-0.5万美元到+ 0.5百万美元之间。


														附表4
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
非公认会计原则措施的调节
净收入与调整后净收入的对账，不包括货币和收购/剥离
（百万美元）/（未经审计）

净收入	特殊物品	调整后净额收入	货币	调整后净额不包括货币的收入	收购/资产剥离	调整后净不包括货币的收入 &收购/剥离			净收入	特殊物品（1）	调整后净额收入	合计		不包括货币		不包括货币 &收购/剥离

2024							季度结束 3月31日，		2023			%变化
$2,850	$—	$2,850	$(106)	$2,956	$—	$2,956		国际无烟	$2,423	$—	$2,423	17.7	%	22.0	%	22.0	%
5,299	—	5,299	(90)	5,389	—	5,389		国际可燃物	5,087	(80)	5,167	2.5	%	4.3	%	4.3	%
644	—	644	2	642	—	642		美国	509	—	509	26.5	%	26.1	%	26.1	%
$8,793	$—	$8,793	$(194)	$8,987	$—	$8,987		PMI合计	$8,019	$(80)	$8,099	8.6	%	11.0	%	11.0	%

2024							季度结束 6月30日，		2023			%变化
$3,015	$—	$3,015	$(148)	$3,163	$—	$3,163		国际无烟	$2,756	$—	$2,756	9.4	%	14.8	%	14.8	%
5,748	—	5,748	(211)	5,959	—	5,959		国际可燃物	5,641	—	5,641	1.9	%	5.6	%	5.6	%
705	—	705	—	705	—	705		美国	570	—	570	23.7	%	23.7	%	23.7	%
$9,468	$—	$9,468	$(358)	$9,826	$—	$9,826		PMI合计	$8,967	$—	$8,967	5.6	%	9.6	%	9.6	%

2024							季度结束 9月30日，		2023			%变化
$3,101	$—	$3,101	$(87)	$3,189	$—	$3,189		国际无烟	$2,865	$—	$2,865	8.2	%	11.3	%	11.3	%
6,041	—	6,041	(200)	6,241	—	6,241		国际可燃物	5,784	—	5,784	4.4	%	7.9	%	7.9	%
769	—	769	—	769	—	769		美国	492	—	492	56.3	%	56.4	%	56.4	%
$9,911	$—	$9,911	$(289)	$10,200	$—	$10,200		PMI合计	$9,141	$—	$9,141	8.4	%	11.6	%	11.6	%

2024							季度结束 12月31日，		2023			%变化
$3,159	$—	$3,159	$7	$3,151	$—	$3,151		国际无烟	$3,057	$—	$3,057	3.3	%	3.1	%	3.1	%
5,720	—	5,720	(10)	5,730	—	5,730		国际可燃物	5,391	—	5,391	6.1	%	6.3	%	6.3	%
827	—	827	2	826	—	826		美国	599	—	599	38.1	%	37.8	%	37.8	%
$9,706	$—	$9,706	$—	$9,706	$—	$9,706		PMI合计	$9,047	$—	$9,047	7.3	%	7.3	%	7.3	%

2024							已结束的年份 12月31日，		2023			%变化
$12,126	$—	$12,126	$(333)	$12,459	$—	$12,459		国际无烟	$11,102	$—	$11,102	9.2	%	12.2	%	12.2	%
22,807	—	22,807	(511)	23,319	—	23,319		国际可燃物	21,903	(80)	21,983	3.8	%	6.1	%	6.1	%
2,944	—	2,944	3	2,941	—	2,941		美国	2,169	—	2,169	35.7	%	35.6	%	35.6	%
$37,878	$—	$37,878	$(841)	$38,719	$—	$38,719		PMI合计	$35,174	$(80)	$35,254	7.4	%	9.8	%	9.8	%

（1）2023年第一季度和全年反映出与中东分销安排终止相关的净收入减少8000万美元


									附表5
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
非公认会计原则措施的调节
货币和收购/剥离影响的毛利调整
（百万美元）/（未经审计）

毛额利润	货币	毛利不包括货币	收购/剥离	不含毛利货币与收购/资产剥离		毛额利润	合计		不包括货币		不包括货币和收购/资产剥离

2024					季度结束 3月31日，	2023	%变化
$1,768	$(108)	$1,876	$—	$1,876	国际无烟	$1,396	26.6	%	34.4	%	34.4	%
3,407	(79)	3,487	—	3,487	国际可燃物	3,339	2.1	%	4.4	%	4.4	%
429	1	428	—	428	美国	252	70.2	%	69.8	%	69.8	%
$5,604	$(186)	$5,790	$—	$5,790	PMI合计	$4,987	12.4	%	16.1	%	16.1	%

2024					季度结束 6月30日，	2023	%变化
$1,916	$(146)	$2,062	$—	$2,062	国际无烟	$1,760	8.9	%	17.2	%	17.2	%
3,731	(151)	3,882	12	3,870	国际可燃物	3,659	2.0	%	6.1	%	5.8	%
479	—	479	—	479	美国	326	47.1	%	47.2	%	47.2	%
$6,127	$(296)	$6,423	$12	$6,411	PMI合计	$5,744	6.7	%	11.8	%	11.6	%

2024					季度结束 9月30日，	2023	%变化
$2,088	$(81)	$2,169	$—	$2,169	国际无烟	$1,930	8.2	%	12.4	%	12.4	%
3,919	(144)	4,063	21	4,042	国际可燃物	3,705	5.8	%	9.7	%	9.1	%
541	—	541	—	541	美国	346	56.7	%	56.6	%	56.6	%
$6,549	$(225)	$6,774	$21	$6,753	PMI合计	$5,981	9.5	%	13.3	%	12.9	%

2024					季度结束 12月31日，	2023	%变化
$2,058	$(13)	$2,071	$—	$2,071	国际无烟	$1,935	6.3	%	7.0	%	7.0	%
3,629	(18)	3,648	14	3,634	国际可燃物	3,270	11.0	%	11.6	%	11.1	%
601	—	601	—	601	美国	382	57.5	%	57.4	%	57.4	%
$6,288	$(32)	$6,320	$14	$6,306	PMI合计	$5,586	12.6	%	13.1	%	12.9	%

2024					已结束的年份 12月31日，	2023	%变化
$7,831	$(347)	$8,178	$—	$8,178	国际无烟	$7,021	11.5	%	16.5	%	16.5	%
14,687	(393)	15,080	47	15,033	国际可燃物	13,972	5.1	%	7.9	%	7.6	%
2,050	2	2,049	—	2,049	美国	1,305	57.1	%	57.0	%	57.0	%
$24,568	$(739)	$25,307	$47	$25,260	PMI合计	$22,298	10.2	%	13.5	%	13.3	%
注：由于四舍五入，细分领域的总和可能不会达到总PMI。“-”表示金额在-0.5万美元到+ 0.5百万美元之间。


														附表6（1/2）
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
非公认会计原则措施的调节
毛利润与调整后毛利润的对账，不包括货币和收购/资产剥离
（百万美元）/（未经审计）

毛额利润	特别篇项目 (1)	调整后毛额利润	货币	调整后毛利不包括货币	收购/剥离	不含调整后毛利货币与收购/资产剥离			毛额利润	特别篇项目 (1)	调整后毛额利润	合计		不包括货币		不包括货币和收购/资产剥离

2024							季度结束 3月31日，		2023			%变化
$1,768	$(1)	$1,769	$(108)	$1,877	$—	$1,877		国际无烟	$1,396	$(1)	$1,397	26.6	%	34.3	%	34.3	%
3,407	—	3,407	(79)	3,487	—	3,487		国际可燃物	3,339	(80)	3,419	(0.3)	%	2.0	%	2.0	%
429	(16)	445	1	443	—	443		美国	252	(39)	291	52.7	%	52.3	%	52.3	%
$5,604	$(16)	$5,620	$(186)	$5,806	$—	$5,806		PMI合计	$4,987	$(120)	$5,107	10.0	%	13.7	%	13.7	%

2024							季度结束 6月30日，		2023			%变化
$1,916	$(1)	$1,917	$(146)	$2,063	$—	$2,063		国际无烟	$1,760	$(1)	$1,761	8.9	%	17.2	%	17.2	%
3,731	—	3,731	(151)	3,882	12	3,870		国际可燃物	3,659	—	3,659	2.0	%	6.1	%	5.8	%
479	(15)	494	—	494	—	494		美国	326	(21)	347	42.5	%	42.5	%	42.5	%
$6,127	$(16)	$6,143	$(296)	$6,439	$12	$6,427		PMI合计	$5,744	$(22)	$5,766	6.5	%	11.7	%	11.5	%

2024							季度结束 9月30日，		2023			%变化
$2,088	$(1)	$2,089	$(81)	$2,170	$—	$2,170		国际无烟	$1,930	$(1)	$1,931	8.2	%	12.4	%	12.4	%
3,919	—	3,919	(144)	4,063	21	4,042		国际可燃物	3,705	(10)	3,715	5.5	%	9.4	%	8.8	%
541	(13)	555	—	555	—	555		美国	346	1	344	61.2	%	61.1	%	61.1	%
$6,549	$(14)	$6,563	$(225)	$6,788	$21	$6,767		PMI合计	$5,981	$(10)	$5,991	9.5	%	13.3	%	13.0	%
（1）2024年第一季度反映无形资产摊销，所有金额均与销售商品成本有关。2023年第一季度包括中东分销安排的终止（国际可燃物8000万美元，反映为净收入减少）、瑞典Match AB收购会计相关项目（美国1800万美元，反映在商品销售成本中）和无形资产摊销（美国2100万美元，国际无烟100万美元，反映在商品销售成本中） 2024年第二季度和2023年第二季度反映了无形资产的摊销，所有金额都与销售商品的成本有关。 2024年第三季度反映了无形资产的摊销，所有金额都与销售商品的成本有关。2023年第三季度包括与乌克兰战争相关的费用（国际可燃物1000万美元），主要是销售商品成本中的无形资产摊销（国际无烟100万美元，美国减少100万美元）。注：由于四舍五入，细分领域的总和可能不会达到总PMI。“-”表示金额在-0.5万美元到+ 0.5百万美元之间。


														附表6（2/2）
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
非公认会计原则措施的调节
毛利润与调整后毛利润的对账，不包括货币和收购/资产剥离
（百万美元）/（未经审计）

毛额利润	特别篇项目 (1)	调整后毛额利润	货币	调整后毛利不包括货币	收购/剥离	不含调整后毛利货币与收购/资产剥离			毛额利润	特别篇项目 (1)	调整后毛额利润	合计		不包括货币		不包括货币和收购/资产剥离

2024							季度结束 12月31日，		2023			%变化
$2,058	$(1)	$2,058	$(13)	$2,072	$—	$2,072		国际无烟	$1,935	$—	$1,936	6.3	%	7.0	%	7.0	%
3,629	—	3,629	(18)	3,648	14	3,634		国际可燃物	3,270	(4)	3,274	10.9	%	11.4	%	11.0	%
601	(5)	606	—	605	—	605		美国	382	(15)	396	52.8	%	52.7	%	52.7	%
$6,288	$(5)	$6,293	$(32)	$6,325	$14	$6,311		PMI合计	$5,586	$(18)	$5,604	12.3	%	12.9	%	12.6	%

2024							已结束的年份 12月31日，		2023			%变化
$7,831	$(2)	$7,833	$(347)	$8,181	$—	$8,181		国际无烟	$7,021	$(3)	$7,024	11.5	%	16.5	%	16.5	%
14,687	—	14,687	(393)	15,080	47	15,033		国际可燃物	13,972	(94)	14,066	4.4	%	7.2	%	6.9	%
2,050	(49)	2,099	2	2,098	—	2,098		美国	1,305	(74)	1,379	52.3	%	52.2	%	52.2	%
$24,568	$(51)	$24,619	$(739)	$25,358	$47	$25,311		PMI合计	$22,298	$(170)	$22,468	9.6	%	12.9	%	12.7	%

（1）2024年第四季度反映无形资产摊销，所有金额均与销售商品成本有关。2023年第四季度包括与乌克兰战争相关的费用（400万美元国际可燃物），主要是销售成本中的无形资产摊销（1500万美元美国）。 2024年全年反映无形资产摊销，所有金额均与销售商品成本有关。2023年全年包括终止中东分销安排（国际可燃物8000万美元）、瑞典Match AB收购会计相关项目（美国1800万美元）、与乌克兰战争相关的费用（国际可燃物1300万美元）以及主要是销售商品成本中的无形资产摊销（美国5600万美元和国际无烟300万美元）。注：由于四舍五入，细分领域的总和可能不会达到总PMI。“-”表示金额在-0.5万美元到+ 0.5百万美元之间。


																			附表7
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
非公认会计原则措施的调节
调整后毛利率的调节，不包括货币和收购/剥离
（百万美元）/（未经审计）

调整后毛利 (1)	调整后净收入 (2)	调整后毛利保证金		调整后毛利不包括货币 (1)	调整后不包括货币的净收入 (2)	剔除货币的调整后毛利率		不包括货币的调整后毛利 & acqui-sitions/divestitions (1)	调整后不包括货币的净收入 & acqui-sitions/divestitions (2)	剔除货币的调整后毛利率 & acqui-sitions/divestitions				调整后毛利 (1)	调整后净收入 (2)	调整后毛利保证金		调整后毛利保证金	剔除货币的调整后毛利率	剔除货币的调整后毛利率 & acqui-sitions/divestitions

2024												季度结束 3月31日，		2023				%点变化
$1,769	$2,850	62.1	%	$1,877	$2,956	63.5	%	$1,877	$2,956	63.5	%		国际无烟	$1,397	$2,423	57.7	%	4.4	5.8	5.8
3,407	5,299	64.3	%	3,487	5,389	64.7	%	3,487	5,389	64.7	%		国际可燃物	3,419	5,167	66.2	%	(1.9)	(1.5)	(1.5)
445	644	69.1	%	443	642	69.1	%	443	642	69.1	%		美国	291	509	57.2	%	11.9	11.9	11.9
$5,620	$8,793	63.9	%	$5,806	$8,987	64.6	%	$5,806	$8,987	64.6	%		PMI合计	$5,107	$8,099	63.1	%	0.8	1.5	1.5

2024												季度结束 6月30日，		2023				%点变化
$1,917	$3,015	63.6	%	$2,063	$3,163	65.2	%	$2,063	$3,163	65.2	%		国际无烟	$1,761	$2,756	63.9	%	(0.3)	1.3	1.3
3,731	5,748	64.9	%	3,882	5,959	65.1	%	3,870	5,959	64.9	%		国际可燃物	3,659	5,641	64.9	%	—	0.2	—
494	705	70.1	%	494	705	70.1	%	494	705	70.1	%		美国	347	570	60.9	%	9.2	9.2	9.2
$6,143	$9,468	64.9	%	$6,439	$9,826	65.5	%	$6,427	$9,826	65.4	%		PMI合计	$5,766	$8,967	64.3	%	0.6	1.2	1.1

2024												季度结束 9月30日，		2023				%点变化
$2,089	$3,101	67.4	%	$2,170	$3,189	68.1	%	$2,170	$3,189	68.1	%		国际无烟	$1,931	$2,865	67.4	%	—	0.7	0.7
3,919	6,041	64.9	%	4,063	6,241	65.1	%	4,042	6,241	64.8	%		国际可燃物	3,715	5,784	64.2	%	0.7	0.9	0.6
555	769	72.2	%	555	769	72.1	%	555	769	72.1	%		美国	344	492	70.0	%	2.2	2.1	2.1
$6,563	$9,911	66.2	%	$6,788	$10,200	66.5	%	$6,767	$10,200	66.3	%		PMI合计	$5,991	$9,141	65.5	%	0.7	1.0	0.8

2024												季度结束 12月31日，		2023				%点变化
$2,058	$3,159	65.2	%	$2,072	$3,151	65.7	%	$2,072	$3,151	65.7	%		国际无烟	$1,936	$3,057	63.3	%	1.9	2.4	2.4
3,629	5,720	63.5	%	3,648	5,730	63.7	%	3,634	5,730	63.4	%		国际可燃物	3,274	5,391	60.7	%	2.8	3.0	2.7
606	827	73.2	%	605	826	73.3	%	605	826	73.3	%		美国	396	599	66.2	%	7.0	7.1	7.1
$6,293	$9,706	64.8	%	$6,325	$9,706	65.2	%	$6,311	$9,706	65.0	%		PMI合计	$5,604	$9,047	61.9	%	2.9	3.3	3.1

2024												已结束的年份 12月31日，		2023				%点变化
$7,833	$12,126	64.6	%	$8,181	$12,459	65.7	%	$8,181	$12,459	65.7	%		国际无烟	$7,024	$11,102	63.3	%	1.3	2.4	2.4
14,687	22,807	64.4	%	15,080	23,319	64.7	%	15,033	23,319	64.5	%		国际可燃物	14,066	21,983	64.0	%	0.4	0.7	0.5
2,099	2,944	71.3	%	2,098	2,941	71.3	%	2,098	2,941	71.3	%		美国	1,379	2,169	63.5	%	7.8	7.8	7.8
$24,619	$37,878	65.0	%	$25,358	$38,719	65.5	%	$25,311	$38,719	65.4	%		PMI合计	$22,468	$35,254	63.7	%	1.3	1.8	1.7

（1）调整后毛利、不含货币的调整后毛利和不含货币及收购/剥离的调整后毛利的计算，参见附表6
（2）关于调整后净收入、不含货币的调整后净收入和不含货币和收购/剥离的调整后净收入的计算，参见附表3和4


									附表8
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
非公认会计原则措施的调节
运营公司收入因货币和收购/剥离的影响而进行的调整
（百万美元）/（未经审计）

运营公司收入（亏损）	货币	运营公司收入不含货币	收购/剥离	不包括货币和收购/资产剥离的运营公司收入		运营公司收入（亏损）	合计		不包括货币		不包括货币和收购/资产剥离

2024					季度结束 3月31日，	2023	%变化
$3,355	$(195)	$3,550	$—	$3,550	国际	$2,800	19.8	%	26.8	%	26.8	%
22	(1)	23	—	23	美国	94	(76.8)	%	(75.7)	%	(75.7)	%
$3,377	$(196)	$3,573	$—	$3,573	PMI合计	$2,894	16.7	%	23.5	%	23.5	%

2024					季度结束 6月30日，	2023	%变化
$3,523	$(263)	$3,786	$12	$3,774	国际	$3,214	9.6	%	17.8	%	17.4	%
88	—	89	—	89	美国	(553)	+100%		+100%		+100%
$3,611	$(264)	$3,875	$12	$3,863	PMI合计	$2,661	35.7	%	45.6	%	45.2	%

2024					季度结束 9月30日，	2023	%变化
$3,883	$(200)	$4,083	$21	$4,062	国际	$3,513	10.6	%	16.2	%	15.6	%
(114)	—	(115)	—	(115)	美国	52	-(100)%		-(100)%		-(100)%
$3,770	$(199)	$3,969	$21	$3,948	PMI合计	$3,563	5.8	%	11.4	%	10.8	%

2024					季度结束 12月31日，	2023	%变化
$3,326	$(57)	$3,383	$15	$3,368	国际	$3,063	8.6	%	10.4	%	9.9	%
63	(4)	67	—	67	美国	82	(23.1)	%	(18.3)	%	(18.3)	%
$3,389	$(61)	$3,450	$15	$3,435	PMI合计	$3,146	7.7	%	9.7	%	9.2	%

2024					已结束的年份 12月31日，	2023	%变化
$14,088	$(715)	$14,802	$48	$14,754	国际	$12,590	11.9	%	17.6	%	17.2	%
59	(5)	65	—	65	美国	(325)	+100%		+100%		+100%
$14,147	$(720)	$14,867	$48	$14,819	PMI合计	$12,264	15.4	%	21.2	%	20.8	%
注：由于四舍五入，细分领域的总和可能不会达到总PMI。“-”表示金额在-0.5万美元到+ 0.5百万美元之间。


														附表9
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
非公认会计原则措施的调节
运营公司收入与调整后运营公司收入的对账，不包括货币和收购/剥离
（百万美元）/（未经审计）

运营公司收入（亏损）	特别篇项目 (1)	调整后运营公司收入	货币	调整后运营公司收入不包括货币	收购/剥离	调整后运营公司收入不含税货币与收购/资产剥离			运营公司收入（亏损）	特别篇项目 (1)	调整后运营公司收入	合计		不包括货币		不包括货币和收购/资产剥离

2024							季度结束 3月31日，		2023			%变化
$3,355	$(57)	$3,412	$(195)	$3,607	$—	$3,607		国际	$2,800	$(225)	$3,024	12.8	%	19.3	%	19.3	%
22	(220)	242	(1)	243	—	243		美国	94	(63)	157	53.7	%	54.3	%	54.3	%
$3,377	$(277)	$3,654	$(196)	$3,850	$—	$3,850		PMI合计	$2,894	$(288)	$3,182	14.8	%	21.0	%	21.0	%

2024							季度结束 6月30日，		2023			%变化
$3,523	$(47)	$3,570	$(263)	$3,833	$12	$3,821		国际	$3,214	$(240)	$3,454	3.4	%	11.0	%	10.6	%
88	(165)	253	—	254	—	254		美国	(553)	(726)	173	46.5	%	46.8	%	46.8	%
$3,611	$(212)	$3,823	$(264)	$4,087	$12	$4,075		PMI合计	$2,661	$(966)	$3,627	5.4	%	12.7	%	12.4	%

2024							季度结束 9月30日，		2023			%变化
$3,883	$(92)	$3,975	$(200)	$4,175	$21	$4,154		国际	$3,513	$(235)	$3,748	6.1	%	11.4	%	10.8	%
(114)	(407)	293	—	293	—	293		美国	52	(129)	181	62.0	%	62.0	%	62.0	%
$3,770	$(499)	$4,269	$(199)	$4,468	$21	$4,447		PMI合计	$3,563	$(364)	$3,927	8.7	%	13.8	%	13.2	%

2024							季度结束 12月31日，		2023			%变化
$3,326	$(47)	$3,372	$(57)	$3,429	$15	$3,414		国际	$3,063	$(80)	$3,143	7.3	%	9.1	%	8.6	%
63	(213)	277	(4)	281	—	281		美国	82	(83)	165	67.8	%	70.2	%	70.2	%
$3,389	$(260)	$3,649	$(61)	$3,710	$15	$3,695		PMI合计	$3,146	$(163)	$3,309	10.3	%	12.1	%	11.7	%

2024							已结束的年份 12月31日，		2023			%变化
$14,088	$(242)	$14,329	$(715)	$15,044	$48	$14,996		国际	$12,590	$(780)	$13,369	7.2	%	12.5	%	12.2	%
59	(1,006)	1,065	(5)	1,070	—	1,070		美国	(325)	(1,001)	676	57.5	%	58.3	%	58.3	%
$14,147	$(1,248)	$15,395	$(720)	$16,115	$48	$16,067		PMI合计	$12,264	$(1,781)	$14,045	9.6	%	14.7	%	14.4	%
（一）特殊项目详见附表12
注：由于四舍五入，细分领域的总和可能不会达到总PMI。“-”表示金额在-0.5万美元到+ 0.5百万美元之间。


																			附表10
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
非公认会计原则措施的调节
调整后运营公司利润率的调节，不包括货币和收购/剥离
（百万美元）/（未经审计）

调整后运营公司收入 (1)	调整后净收入 (2)	调整后运营公司收入保证金		调整后运营公司收入不包括货币 (1)	调整后不包括货币的净收入 (2)	不包括货币的调整后运营公司利润率		不含货币的调整后运营公司收入 & acqui-sitions/divestitions (1)	调整后不包括货币的净收入 & acqui-sitions/divestitions (2)	不包括货币的调整后运营公司利润率 & acqui-sitions/divestitions				调整后运营公司收入 (1)	调整后净收入 (2)	调整后运营公司收入保证金		调整后运营公司收入保证金	不包括货币的调整后运营公司利润率	不包括货币的调整后运营公司利润率 & acqui-sitions/divestitions

2024												季度结束 3月31日，		2023				%点变化
$3,412	$8,149	41.9	%	$3,607	$8,345	43.2	%	$3,607	$8,345	43.2	%		国际	$3,024	$7,590	39.8	%	2.1	3.4	3.4
242	644	37.6	%	243	642	37.9	%	243	642	37.9	%		美国	157	509	31.0	%	6.6	6.9	6.9
$3,654	$8,793	41.6	%	$3,850	$8,987	42.8	%	$3,850	$8,987	42.8	%		PMI合计	$3,182	$8,099	39.3	%	2.3	3.5	3.5

2024												季度结束 6月30日，		2023				%点变化
$3,570	$8,764	40.7	%	$3,833	$9,122	42.0	%	$3,821	$9,122	41.9	%		国际	$3,454	$8,398	41.1	%	(0.4)	0.9	0.8
253	705	35.9	%	254	705	36.0	%	254	705	36.0	%		美国	173	570	30.3	%	5.6	5.7	5.7
$3,823	$9,468	40.4	%	$4,087	$9,826	41.6	%	$4,075	$9,826	41.5	%		PMI合计	$3,627	$8,967	40.4	%	—	1.2	1.1

2024												季度结束 9月30日，		2023				%点变化
$3,975	$9,142	43.5	%	$4,175	$9,430	44.3	%	$4,154	$9,430	44.1	%		国际	$3,748	$8,649	43.3	%	0.2	1.0	0.8
293	769	38.1	%	293	769	38.1	%	293	769	38.1	%		美国	181	492	36.8	%	1.3	1.3	1.3
$4,269	$9,911	43.1	%	$4,468	$10,200	43.8	%	$4,447	$10,200	43.6	%		PMI合计	$3,927	$9,141	43.0	%	0.1	0.8	0.6

2024												季度结束 12月31日，		2023				%点变化
$3,372	$8,878	38.0	%	$3,429	$8,881	38.6	%	$3,414	$8,881	38.4	%		国际	$3,143	$8,448	37.2	%	0.8	1.4	1.2
277	827	33.5	%	281	826	34.0	%	281	826	34.0	%		美国	165	599	27.5	%	6.0	6.5	6.5
$3,649	$9,706	37.6	%	$3,710	$9,706	38.2	%	$3,695	$9,706	38.1	%		PMI合计	$3,309	$9,047	36.6	%	1.0	1.6	1.5

2024												已结束的年份 12月31日，		2023				%点变化
$14,329	$34,933	41.0	%	$15,044	$35,778	42.0	%	$14,996	$35,778	41.9	%		国际	$13,369	$33,084	40.4	%	0.6	1.6	1.5
1,065	2,944	36.2	%	1,070	2,941	36.4	%	1,070	2,941	36.4	%		美国	676	2,169	31.2	%	5.0	5.2	5.2
$15,395	$37,878	40.6	%	$16,115	$38,719	41.6	%	$16,067	$38,719	41.5	%		PMI合计	$14,045	$35,254	39.8	%	0.8	1.8	1.7

（1）调整后运营公司收益、不含货币的调整后运营公司收益和不含货币和收购/剥离的调整后运营公司收益的计算，参考附表9
（2）关于调整后净收入、不含货币的调整后净收入和不含货币和收购/剥离的调整后净收入的计算，参见附表3和4


													附表11
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
净收入、毛利和运营公司收入：价格、数量/组合和成本/其他差异
（百万美元）/（未经审计）


	2024年对比2023年
	季度结束 3月31日			季度结束 6月30日			季度结束 9月30日			季度结束 12月31日			已结束的年份 12月31日
	价格	成交量/混合	成本/其他	价格	成交量/混合	成本/其他	价格	成交量/混合	成本/其他	价格	成交量/混合	成本/其他	价格	成交量/混合	成本/其他
净收入
国际无烟	$61	$472	$—	$63	$343	$—	$39	$284	$—	$(29)	$123	$—	$135	$1,222	$—
国际可燃物	382	(161)	81	493	(175)	0	577	(117)	(2)	459	(118)	(2)	1,912	(571)	76
美国	5	154	(27)	26	134	(25)	72	155	50	53	174	0	156	618	(2)
PMI合计	$449	$464	$55	$583	$303	$(27)	$689	$322	$48	$482	$179	$(2)	$2,203	$1,268	$74

毛利
国际无烟	$61	$375	$44	$63	$224	$14	$39	$176	$24	$(29)	$101	$64	$135	$875	$146
国际可燃物	382	(219)	(15)	493	(188)	(94)	577	(153)	(87)	459	(106)	11	1,912	(665)	(185)
美国	5	140	31	26	121	6	72	140	(16)	53	154	13	156	555	34
PMI合计	$449	$295	$59	$583	$158	$(74)	$689	$163	$(80)	$482	$148	$90	$2,203	$764	$(5)

运营公司收入
国际	$444	$156	$151	$557	$37	$(33)	$617	$23	$(90)	$430	$(5)	$(120)	$2,047	$210	$(92)
美国	5	140	(216)	26	121	495	72	140	(378)	53	154	(221)	156	555	(321)
PMI合计	$449	$295	$(65)	$583	$158	$461	$689	$163	$(467)	$482	$148	$(341)	$2,203	$764	$(412)
注：由于四舍五入，细分领域的总和可能不会达到总PMI。“-”表示金额在-0.5万美元到+ 0.5百万美元之间。


					附表12（1/2）
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
非公认会计原则措施的调节
报告的运营公司收入与调整后运营公司收入的对账
（百万美元）/（未经审计）

	季度末	季度末	季度末	季度末	年终
	3月31日，	6月30日，	9月30日，	12月31日，	12月31日，
	2024	2024	2024	2024	2024
PMI
运营公司收入	$3,377	$3,611	$3,770	$3,389	$14,147
无形资产摊销	(120)	(212)	(256)	(247)	(835)
其他无形资产减值	(27)	—	—	—	(27)
重组费用	(130)	—	—	(12)	(142)
埃及销售税收费	—	—	(45)	—	(45)
出售Vectura集团的亏损	—	—	(198)	(1)	(199)

调整后运营公司收入	$3,654	$3,823	$4,269	$3,649	$15,395

国际
运营公司收入	$3,355	$3,523	$3,883	$3,326	$14,088
无形资产摊销	(48)	(47)	(46)	(47)	(188)

重组费用	(9)	—	—	—	(9)
埃及销售税收费	—	—	(45)	—	(45)


调整后运营公司收入	$3,412	$3,570	$3,975	$3,372	$14,329

美国
运营公司收入	$22	$88	$(114)	$63	$59
无形资产摊销	(73)	(165)	(209)	(201)	(648)
其他无形资产减值	(26)	—	—	—	(26)
重组费用	(121)	—	—	(12)	(133)

出售Vectura集团的亏损	—	—	(198)	(1)	(199)

调整后运营公司收入	$242	$253	$293	$277	$1,065
注：由于四舍五入，国际和美国或特殊项目的总和可能不会与总PMI持平。“-”表示金额在-0.5万美元到+ 0.5百万美元之间。


					附表12（2/2）
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
非公认会计原则措施的调节
报告的营业收入与调整后营业收入的对账
（百万美元）/（未经审计）

	季度末	季度末	季度末	季度末	年终
	3月31日，	6月30日，	9月30日，	12月31日，	12月31日，
	2023	2023	2023	2023	2023
PMI
运营公司收入	$2,894	$2,661	$3,563	$3,146	$12,264
无形资产摊销	(81)	(82)	(205)	(129)	(497)
商誉及其他无形资产减值	—	(680)	—	—	(680)
重组费用	(109)	—	—	—	(109)
终止中东地区分销安排	(80)	—	—	—	(80)
与乌克兰战争有关的指控	—	—	(19)	(34)	(53)
瑞典火柴AB购置会计相关项目	(18)	—	—	—	(18)
韩国间接税收费	—	(204)	—	—	(204)
终止与无烟世界基金会的协议	—	—	(140)	—	(140)
调整后运营公司收入	$3,182	$3,627	$3,927	$3,309	$14,045

国际
运营公司收入	$2,800	$3,214	$3,513	$3,063	$12,590
无形资产摊销	(35)	(35)	(77)	(46)	(194)

重组费用	(109)	—	—	—	(109)
终止中东地区分销安排	(80)	—	—	—	(80)
与乌克兰战争有关的指控	—	—	(19)	(34)	(53)

韩国间接税收费	—	(204)	—	—	(204)
终止与无烟世界基金会的协议	—	—	(140)	—	(140)
调整后运营公司收入	$3,024	$3,454	$3,748	$3,143	$13,369

美国
运营公司收入	$94	$(553)	$52	$82	$(325)
无形资产摊销	(45)	(46)	(129)	(83)	(303)
商誉及其他无形资产减值	—	(680)	—	—	(680)



瑞典火柴AB购置会计相关项目	(18)	—	—	—	(18)


调整后运营公司收入	$157	$173	$181	$165	$676
注：由于四舍五入，国际和美国或特殊项目的总和可能不会与总PMI持平。“-”表示金额在-0.5万美元到+ 0.5百万美元之间。


																		附表13
菲利普莫里斯国际公司及其子公司
非公认会计原则措施的调节
运营公司收入与营业收入的对账
（百万美元）/（未经审计）

	季度结束 3月31日				季度结束 6月30日				季度结束 9月30日				季度结束 12月31日				已结束的年份 12月31日
	2024	2023	改变 FAV./（UnfAV.）		2024	2023	改变 FAV./（UnfAV.）		2024	2023	改变 FAV./（UnfAV.）		2024	2023	改变 FAV./（UnfAV.）		2024	2023	改变 FAV./（UnfAV.）
净收入	$8,793	$8,019	9.7	%	$9,468	$8,967	5.6	%	$9,911	$9,141	8.4	%	$9,706	$9,047	7.3	%	$37,878	$35,174	7.7	%
减：销售成本	3,189	3,032	(5.2)	%	3,341	3,223	(3.7)	%	3,362	3,160	(6.4)	%	3,418	3,461	1.2	%	13,310	12,876	(3.4)	%
毛利	5,604	4,987	12.4	%	6,127	5,744	6.7	%	6,549	5,981	9.5	%	6,288	5,586	12.6	%	24,568	22,298	10.2	%
减：市场营销、行政和研究费用(1)	2,227	2,093	(6.4)	%	2,516	2,418	(4.1)	%	2,779	2,418	(14.9)	%	2,899	2,440	(18.8)	%	10,421	9,369	(11.2)	%
商誉减值	—	—	—	%	—	665	100.0	%	—	—	—	%	—	—	—	%	—	665	100.0	%
运营公司收入	3,377	2,894	16.7	%	3,611	2,661	35.7	%	3,770	3,563	5.8	%	3,389	3,146	7.7	%	14,147	12,264	15.4	%
减：公司开支及其他	332	163	-(100)%		167	95	(75.8)	%	116	193	39.9	%	130	257	49.4	%	745	708	(5.2)	%
营业收入	$3,045	$2,731	11.5	%	$3,444	$2,566	34.2	%	$3,654	$3,370	8.4	%	$3,259	$2,889	12.8	%	$13,402	$11,556	16.0	%

（一）不含企业费用和其他