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LendSURE MORTGAGE CORP.的独立审计师报告和财务报表。截至二零二五年十二月三十一日及二零二四年十二月三十一日止年度

LendSURE抵押贷款公司。目录页独立审计员报告1财务报表资产负债表4经营报表5股东权益变动表6现金流量表7财务报表附注8补充信息计算调整后净值以确定投资抵押权人是否符合HUD要求21计算流动资产以确定投资抵押权人是否符合HUD要求22审计结果、质疑成本和建议附表23先前审计结果、质疑成本和建议状况附表24 HUD财务数据模板25

9780 S. Meridian Blvd.，Suite 500 Englewood，CO 80112 303-721-6131 www.richeymay.com Assurance | Tax |咨询独立审计师对股东的报告LendSure Mortgage Corp. San Diego，California关于财务报表审计意见的报告我们审计了LendSure Mortgage Corp.的财务报表，其中包括截至2025年12月31日和2024年12月31日的资产负债表，以及该日终了年度的相关经营报表、股东权益变动、现金流量表，以及财务报表的相关附注。我们认为，所附财务报表根据美利坚合众国普遍接受的会计原则，在所有重大方面公允反映了LendSure Mortgage Corp.截至2025年12月31日和2024年12月31日的财务状况，以及该年度的经营业绩和现金流量。意见依据我们根据美利坚合众国普遍接受的审计标准（GAAS）和美国总审计长发布的《政府审计标准》（Government Auditing Standards）所载适用于财务审计的标准进行审计。我们在这些准则下的责任在我们报告的财务报表审计部分的审计师责任中有进一步描述。我们被要求独立于LendSure Mortgage Corp.，并根据与我们审计相关的相关道德要求履行我们的其他道德责任。我们认为，我们获取的审计证据是充分、适当的，为我们发表审计意见提供了依据。管理层对财务报表的责任管理层负责根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制和公允列报财务报表，并负责设计、实施和维护与编制和公允列报财务报表相关的内部控制，无论是否由于舞弊或错误，均不存在重大错报。在编制财务报表时，管理层需要评估是否存在对LendSure Mortgage Corp.在财务报表发布之日起一年内持续经营能力产生重大怀疑的条件或事件（综合考虑）。

2独立审计师的报告审计师对财务报表审计的责任我们的目标是就财务报表整体是否不存在重大错报获取合理保证，无论是由于舞弊还是错误，并出具包含我们意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但不是绝对保证，因此不能保证根据GAAP和政府审计准则进行的审计在存在重大错报时总能发现。由于欺诈可能涉及串通、伪造、故意遗漏、失实陈述或超越内部控制，因此未能发现欺诈导致的重大错报的风险高于错误导致的风险。如果错报极有可能单独或总体上影响合理使用者根据财务报表作出的判断，则错报被视为重大。在按照GAAS和政府审计准则进行审计时，我们：在整个审计过程中行使职业判断力，保持职业怀疑态度。识别和评估财务报表的重大错报风险，无论是由于舞弊还是错误，并针对这些风险设计和执行审计程序。这些程序包括在测试的基础上审查有关财务报表中的数额和披露的证据。获得与审计相关的内部控制的理解，以便设计适合具体情况的审计程序，但不是为了对LendSure Mortgage Corp.内部控制的有效性发表意见。因此，没有表达这样的意见。评估管理层采用的会计政策的适当性和作出的重大会计估计的合理性，并对财务报表的整体列报方式进行评价。得出结论，根据我们的判断，综合考虑是否存在对LendSure Mortgage Corp.在合理时间内持续经营的能力产生重大怀疑的条件或事件。我们被要求就（其中包括）计划的审计范围和时间安排、重要的审计发现以及我们在审计期间发现的某些与内部控制相关的事项与治理负责人进行沟通。补充资料–美国住房和城市发展部（HUD）计划我们进行审计的目的是对财务报表整体形成意见。随附的补充信息，计算调整后的净值以确定是否符合投资抵押权人的HUD净值要求，计算流动资产以确定是否符合投资抵押权人的HUD流动性要求，以及HUD财务数据模板，是为进一步分析的目的而提供的，不是财务报表的必要部分。

本审计意见在Richey，May & Co.，LLP项下提供，Richey，May & Co.，LLP是一家向其客户提供证明服务的持牌独立会计师事务所。3独立审计员的报告本补充资料由管理层负责，来源于编制财务报表所用的基础会计和其他记录，并与之直接相关。此类信息已经过财务报表审计中适用的审计程序和某些附加程序，包括将此类信息直接与用于编制财务报表的基础会计和其他记录或财务报表本身进行比较和调节，以及根据美利坚合众国普遍接受的审计标准的其他附加程序。我们认为，随附的补充信息在与财务报表整体相关的所有重大方面均属公允陈述。所附的先前审计结果、质疑成本和建议的状态附表并未受到财务报表审计所适用的审计程序的约束，因此，我们不对此发表意见或提供任何保证。2026年2月25日，科罗拉多州恩格尔伍德

2025年2024年资产现金和现金等价物16,025，927美元23,193，072美元受限制现金3,962，1042,932，874托管现金409,580202，635应收账款和垫款4,049，984830,635持作出售的抵押贷款净额194,046，691126,001，292为投资而持有的抵押贷款净额5,640，6346,783，823预付费用397,419438，769应收联邦和州所得税824,520-财产和设备净额476,516403，891无形资产，净额216,370540，400递延所得税资产40,35868，182使用权资产3,528，3052,523，657存款112,622112，622资产总额229,731，030美元164,031，852美元负债和股东权益负债应付账款和应计费用8,136，979美元7,165，276美元贷款托管523,989293，012贷款赔偿和溢价回收准备金700,000700，000融资便利181,671，050120,949，316应付联邦和州所得税-127,057租赁负债，流动部分1,240，4111,161，540租赁负债，扣除流动部分2,399，6441,621，599负债总额194,672，073132,0 17,800中国商社分别为22,09222，078股普通股，面值0.00 1美元，B类，无投票权，授权10,000，000股；8,280，000股已发行和流通股8,2808，280 额外实收资本 5,877，3565,815，628留存收益29,151，22926,168，066股东权益总额35,058，95732,0 14,052总负债和股东权益229,731，030美元164,031，852美元。资产负债表12月31日，随附的附注是这些财务报表的组成部分。4

经营报表20252024年出售持有待售抵押贷款的收入收益，扣除直接成本3,481，752美元和1,904，127美元，分别为77,648，072美元52,128，943美元贷款发起费，扣除直接成本2,280，028美元和1,789，913美元，分别为5,718，6454,168，940利息收入10,209，9227,790，732利息支出和仓储费（6,078，663）（5,234，079）其他收入435,480200，450总收入87,933，45659,054，986费用薪金、佣金和福利46,252，28135,812，745占用，设备和通信3,985，5393,527，615一般和行政2,722，8141,698，092保费回收准备金299,514613，126折旧和摊销514,093475，755总费用53,774，24142,127，333税前净收入34,159，21516,927，653所得税准备金，当期8,977，6104,736，815递延所得税27,824（154,645）税项总额9,005，4344,582，170净收入25,153，781美元12,345，483美元贷款抵押公司。截至12月31日止年度，所附附注为这些财务报表的组成部分。5

LendSURE抵押贷款公司。截至2025年12月31日和2024年12月31日止年度股东权益变动表额外留存股份面值股份面值实收资本收益合计余额，2024年1月1日21,837，55721,837美元--5,638，984美元38,376，348美元44,037，169美元股票期权补偿费用---32,554-32,554已行使股票期权240,875241--69,570-69,811已行使认股权证--8,280，0008,28074，520-82,800股息----（24,553，765）（24,553，765）净收益----12,345，48312,345，483余额202422,078，43222,0788，280,0008，2805,815，62826,168，06632,014，052股票期权补偿费用----50,848-50,848已行使股票期权13,75014---10,880-10,894股息-----（22,170，618）（22,170，618）净收入-----25,153，78125,153，781余额，2025年12月31日22,092，1822,092美元8,280，0008,280美元5,877，356美元29,151，229美元35,058，957美元普通股-B类普通股-A类附注是这些财务报表的组成部分。6

LendSURE抵押贷款公司。现金流量表20252024年经营活动产生的现金流净收入25,153，781美元12,345，483美元非现金项目-出售持作出售的抵押贷款收益，扣除直接成本（77,648，072）（52,128，943）溢价回收准备299,514613，126折旧和摊销514,093475，755租赁条款修改收益（210,496）-使用权资产摊销1,005，3951,188，375递延所得税27,824（154,646）股票期权补偿费用50,84832，554托管现金变动（206,945）（141,040）应收账款和垫款（3,219，349）65,413出售收益和持有待售抵押贷款本金支付2,228，923,2221，656,163，328持有待售抵押贷款的发起和购买（2,219，320,549）（1,687，775,371）为投资而持有的抵押贷款，净额1,143，1892,419，527预付费用41,350（56,950）应收联邦和州所得税（824,520）-存款-（1,953）变动-应付账款和应计费用971,7034，326,236应付联邦和州所得税（127,057）（510,501）贷款托管230,977157，194贷款赔偿和溢价回收准备金（299,514）（413,126）租赁负债（942,631）（1,213，651）经营活动净变动（44,437，237）（64,609，190）投资活动现金流购买财产和设备（262,688）（242,203）投资活动净变动（262,688）（242,203）筹资活动产生的现金流量融资融通项下的借款净额60,721，73482,118，752已行权股票期权10,89469，811已行权认股权证-82,800股息（22,170，618）（24,553，765）筹资活动净变动38,562，01057,717，598现金及现金等价物和（6,137，915）（7,133，795）限制性现金及现金等价物和限制性现金26,125，94633,259，741开始扣除退款9,929，187美元5,247，316美元非现金经营活动公司以经营使用权资产换取经营租赁负债。3,177，545 $-$公司终止确认一项经营使用权资产及相应的经营租赁负债。（1,377，998）$-$对于截至12月31日的年度，所附附注是这些财务报表的组成部分。7

Lendsure抵押贷款公司。财务报表附注________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________该公司在美国各地从事发起、购买、融资和销售以住宅房地产为担保的住宅抵押贷款的业务。公司从发起抵押贷款收取的费用以及随后向投资者出售贷款中获得收入。公司获授权发行30,000，000股A类普通股和10,000，000股B类无投票权普通股，面值为0.00 1美元，以及2,000，000股零息可转换优先股，面值为0.00 1美元。截至2025年12月31日和2024年12月31日止年度，已发行和流通的A类普通股分别为22,092，182股和22,078，432股。截至2025年12月31日和2024年12月31日止年度，共有8,280，000股B类无投票权普通股已发行和流通。列报基础随附的财务报表是按照财务会计准则委员会会计准则编纂中编纂的美利坚合众国普遍接受的会计原则（GAAP）按权责发生制会计基础编制的。使用估计按照公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响财务报表和附注中报告的金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计存在重大差异。现金、现金等价物和受限制现金本公司将原到期日为三个月或以下的现金和临时投资视为现金和现金等价物。该公司在金融机构的现金通常超过联邦存款保险公司的限额。公司在确定与这些现金余额相关的风险时评估这些金融机构的信誉。公司维持若干根据其融资安排条款受限制的现金余额。以下汇总了公司截至12月31日的现金、现金等价物和限制性现金：托管现金公司为代表借款人持有的用于税收、财产保险和抵押贷款保险费的资金以信托方式维持托管账户，这些资金在资产负债表上计入托管现金。20252024年现金和现金等价物16,025，927美元23,193，072美元受限制现金3,962，1042,932，874现金流量表上的现金、现金等价物和受限制现金总额19,988，031美元26,125，946美元

LendSURE抵押贷款公司。财务报表附注________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________MLHS按总贷款基础上确定的成本或公允价值中的较低者记录。抵押贷款的公允价值一般以当前交付价格为基础。贷款发起费用，扣除直接发起成本，在出售贷款时递延和确认，并在运营报表中记录在MLHS的销售收益中。销售收益反映通过出售贷款和服务释放溢价从投资者收到的现金。当公司放弃对金融资产的控制权时，MLHS被视为已出售。当转让资产已与公司隔离，超出公司及其债权人的承受范围时，控制权即被视为已让出；投资人取得转让资产质押或交换的权利（不附带限制其利用该权利的条件）；且公司不通过既有权利又有义务公司在转让资产到期前回购或赎回的协议或单方面促使持有人归还特定金融资产的能力来保持对转让资产的有效控制。公司通常认为在接受并收到投资者的销售收益时已满足上述标准。为投资而持有的抵押贷款、净额和收入确认管理层有意向和能力在可预见的未来持有的为投资而持有的抵押贷款（MLHI），或直至到期或清偿，按摊余成本列账，并在适用时减去估计信用损失的估值备抵。摊销成本是未偿还的本金余额，扣除购买溢价和折扣以及递延费用和成本。贷款发起费用，扣除某些直接发起成本，被递延并使用近似于水平收益率的方法在利息收入中确认，而无需预期提前还款。当一笔贷款逾期90天且没有得到很好的抵押并处于催收过程中，或者当管理层在考虑经济和商业条件以及催收努力后认为在正常业务过程中本金或利息将无法收回时，一般会停止计提利息。逾期状况基于贷款的合同条款。如果在合同规定的到期日后30天仍未收到预定付款，则贷款被视为逾期。当贷款处于非应计状态时，所有应计利息将冲回利息收入。此类贷款收到的利息采用成本回收法入账，直至符合恢复应计的条件。当合同到期的本金和利息金额全部变为当期、有持续的还款履约期、未来付款得到合理保证时，贷款即恢复为应计状态。财产和设备、净资产财产和设备按成本入账，并在资产的估计可使用年限内采用直线法折旧或摊销。

LendSURE抵押贷款公司。财务报表附注________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________每当有事件或情况显示资产的账面值可能超过其公允价值时，公司会定期对财产和设备进行减值评估。如果财产和设备被视为减值，则减值损失将记录在经营报表中。公司于截至2025年12月31日及2024年12月31日止年度并无确认任何减值亏损。无形资产–资本化的软件开发成本FASB ASC 350-40，商誉和其他—内部使用软件（ASC 350-40），要求公司将开发成本费用化，因为它们发生在内部开发软件的初步项目阶段。一旦达到ASC 350-40的资本化标准，开发或获得内部使用的计算机软件所消耗的材料和服务的外部直接成本、与内部使用的计算机软件直接相关的员工的工资和工资相关成本以及投入时间的内部使用的计算机软件相关咨询费均资本化。截至2025年12月31日和2024年12月31日，公司内部开发的软件分别为216,370美元和540,400美元（分别扣除累计摊销1,057，923美元和733,893美元）。该公司将在截至2026年12月31日的年度摊销216,370美元。租赁公司在开始时评估一项安排是否是或包含租赁，这被定义为约定合同条款并确立可执行权利和义务的日期。此外，公司考虑服务安排是否包括控制可识别资产使用的权利。如果一项安排符合租赁条件，公司在其资产负债表上确认一项使用权（ROU）资产和相应的租赁负债，按预期租赁期内租赁付款的现值计量。这不包括初始期限为12个月或更短的租赁，这些租赁作为短期租赁入账。在没有容易确定的隐性利率的情况下，公司采用无风险贴现率计算租赁付款的现值。ROU资产的初始计量等于相关租赁负债，并根据收到的任何租赁奖励进行调整。使用寿命（年）20252024年财产和设备，按成本计算家具和设备51,425，832美元1,174，811美元租赁改良款（1）50,91839，251财产和设备总额，按成本计算1,476，7501,214，062累计折旧和摊销（1,000，234）（810,171）财产和设备总额，净额476,516美元403,891美元

LendSURE抵押贷款公司。财务报表附注________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________租赁在租赁开始日被分类为经营租赁或融资租赁，分类决定了经营报表中的费用确认模式。截至2025年12月31日及2024年12月31日止年度，公司并无重大融资租赁。公司的租赁协议一般包括代表转让给公司的额外服务的非租赁部分。这些非租赁部分的性质通常是可变的，与租赁部分分开核算。公司在相关服务发生期间将非租赁部分的成本记为可变租赁成本。经营租赁成本由经营租赁ROU资产摊销和经营租赁负债产生的利息组成，在租赁期内按直线法确认，并在经营报表的占用、设备和通信中记录。短期租赁费用指初始期限为12个月或以下的租赁的付款，并在发生期间内确认。贷款赔偿准备金公司根据购买合同向各种投资者出售抵押贷款。当公司出售其贷款时，它就每笔贷款的各种特征向投资者作出惯常的陈述和保证，例如，发起和承销指南、担保贷款的留置权的有效性、财产资格、借款人信用、收入和资产要求，以及遵守适用的联邦、州和地方法律。在违反其陈述和保证的情况下，公司可能被要求回购已识别缺陷的抵押贷款或赔偿投资者的任何损失。公司的亏损可能会因出售或清算回购贷款的收益而减少。截至2025年12月31日和2024年12月31日，贷款赔偿准备金总额为35万美元。溢价收回准备金如果出售给投资者的贷款在购买协议规定的特定时间范围内还清，公司可能被要求返还最初从投资者收到的全部或部分溢价。该公司记录了一笔将被收回的溢价准备金，作为其贷款销售交易的一部分。用于估计溢价回收准备金的方法是一种综合因素的函数，包括但不限于在购买协议规定的时间范围内偿还每笔贷款的可能性的估计。公司在出售贷款时建立负债。最终可能重新获得的保费水平很难估计，需要管理层相当大的判断力。鉴于抵押贷款溢价回收水平取决于经济因素和可能在基础贷款期限内发生变化的其他外部条件，公司的义务可能与截至资产负债表日记录的义务有很大差异，而不是基于可能的损失。

LendSURE抵押贷款公司。财务报表附注________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________贷款发起费，扣除直接成本贷款发起费通常代表每笔贷款的固定费用或基于原始本金贷款余额百分比的费用。贷款发起费收入在抵押贷款获得资金时确认。贷款发放费用在发生时记入运营。利息收入利息收入包括从MLHS未付本金余额中赚取的利息。当贷款逾期90天时，一般会暂停应计利息，此时MLHS被置于非应计状态。利息支出利息支出包括公司融资便利产生的利息。其他收入其他收入包括计息银行账户的利息收入和修改租赁条款的收益。广告和营销广告和营销在发生时计入费用，截至2025年12月31日和2024年12月31日止年度的费用总额分别为785,565美元和489,939美元，在业务报表中列入一般和行政。所得税所得税是为财务报表中报告的交易的税务影响计提的，包括当前到期的税款加上主要与财务和税务报告的某些资产和负债的基础之间的差异相关的递延税款。递延税款代表这些差异的未来纳税申报后果，这些差异将在资产和负债被收回或结算时要么应纳税，要么可以扣除。递延税项资产限于被视为可在未来期间变现的金额。公司将与未确认的税收优惠相关的任何利息和罚款作为所得税拨备的一部分进行会计处理。截至2025年12月31日，公司没有正在进行的联邦或州税务审查。2025年2024年余额，年初350,000美元150,000美元保费回收准备299,514613，126返还保费（299,514）（413,126）余额，年末350,000美元350,000美元

LendSURE抵押贷款公司。财务报表附注________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________公司按照ASC 718薪酬-股票薪酬（ASC 718）进行股票薪酬核算。因此，公司使用授予日公允价值计量基于股票的奖励成本，并在必要的服务期内确认该成本。根据公司股票薪酬计划授予的每份股票期权的公允价值在授予日使用Black-Scholes期权定价模型和附注13中概述的假设进行估计。ASC 718要求在授予时进行没收估计，如果实际没收与初步估计不同，必要时在后续期间进行前瞻性修订。预计将归属的那些基于股票的奖励记录的基于股票的薪酬分别为50,848美元和32,554美元，分别包含在截至2025年12月31日和2024年12月31日的年度运营报表的工资、佣金和福利中。风险和不确定性在正常经营过程中，抵押银行业的公司遇到一定的经济、流动性和监管风险。经济风险包括利率风险和信用风险。利率风险公司MLHS存在利率风险。在利率上升的环境下，公司可能会遇到贷款发放减少，以及MLHS价值下降，这可能会对公司的运营产生负面影响。信用风险信用风险是指由于借款人无法或不愿意进行合同要求的付款而可能导致的违约风险。公司在持有抵押贷款用于出售或投资期间面临信用风险。流动性风险公司的经营需要大量现金来支持其经营活动。因此，该公司依赖其融资设施来持续经营。如果公司的主要贷款人要终止或不续签这些贷款，除非公司找到合适的替代来源，否则借贷能力的丧失可能会对公司的运营产生不利影响。监管风险公司受到美国联邦、州和地方法律的全面监管。这些法律法规严重影响公司的运营方式，并可能增加发起成本或限制公司扩大产品供应或进行收购的能力。二级市场投资者和监管机构要求公司维持特定的财务契约，并遵守持续的资格标准。未能满足这些要求可能会导致针对公司的一系列补救行动，这可能会对其运营产生重大不利影响。

Lendsure抵押贷款公司。财务报表附注________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________注2 –为出售而持有的抵押贷款，净额以下总结MLHS，12月31日的净额：注3 –为投资而持有的抵押贷款，净额以下总结MLHI，12月31日的净额：为投资而持有的抵押贷款公司已回购抵押贷款，以及从MLHS转让的不可出售贷款，其中管理层有意图和能力在可预见的未来持有，或直到到期或还清。MLHI按摊余成本列账，并在适用时减去估计信用损失的估值备抵。住宅过渡贷款公司向正在装修和销售房屋的个人和经营实体提供融资。个贷一般在启动后12个月到期。住宅过渡贷款最初按原始票据金额入账，并为未来垫款记录相应负债。住宅过渡贷款的利息于2025年12月31日支付，年利率介乎10.25%至11.00%。20252024 MLHS 195,020，295 $ 126,939，258 $递延成本（973,604）（937,966）194,046，691 $ 126,001，292 $ 20252024 MLHI 4,519，897 $ 5,639，530 $住宅过渡贷款1,161，5321,321，532未来修复预付款（40,795）（101,644）递延成本-（10,595）估计信用损失的估值备抵-（65000）5,640，634 $ 6,783，823 $

Lendsure抵押贷款公司。财务报表附注________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________当借款人选择提取承诺时，公司有为此类住宅预付款提供资金的承诺。借款人要求提取的收益增加了住宅过渡贷款的本金余额，相应减少了未来应付的住宅垫款，在此期间住宅过渡贷款由公司持有。住宅过渡贷款的利息收入由公司按月收取。公司定期评估为投资而持有的住宅过渡贷款的账面价值，以应对潜在的信用损失。由于住宅过渡贷款的短期性质，由于公司确定贷款可按原始票据金额出售，扣除相关的未来住宅预付款，因此没有建立信用损失准备金。贷款发起费用，扣除直接发起成本，是递延的，将在贷款出售时确认。递延成本包括借款人折扣点、行政管理费、承销及处理费、预估佣金、贷款发起费等成本。附注4 –应收账款和预付款12月31日应收账款和预付款汇总如下：公司根据债务人的具体信用评估和情况，定期评估应收账款和预付款余额的账面价值。由于管理层已确定所有金额均可完全收回，因此在2025年12月31日和2024年12月31日没有建立信贷损失准备金。20252024应收账款、贸易487,569美元447,649美元应收账款、预付款67,30671，374应计应收利息285,259311，612住宅过渡贷款提款3,209，850-4,049，984美元830,635美元

LendSURE抵押贷款公司。财务报表附注________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________（2）应收贷款融资–在贷款的预定支付日期之前，公司可提取融资便利用于为MLHS提供资金。在提款日和支付日之间的这段时间内，提取的资金被记录为应收贷款资金。截至2025年12月31日，公司在上述仓库信用额度下有MLHS作为抵押，其中两笔由重要股东的不同关联公司提供担保。仓库信贷额度的利率范围从SOFR加保证金在2.00%至2.50%之间，最低下限利率为0.00至5.00%。上述协议还包含包括某些财务要求的契约，包括维持协议中定义的最低有形净值、最低流动资产、最高债务与净值比率、最低流动比率、最低保真债券要求、分配限制和正净收益要求。截至2025年12月31日，公司遵守了所有重大债务契约。公司拟对仓库信用额度到期续保。经营授信额度公司与关联方有经营授信额度，可提前五个工作日通知终止。利率为10%的固定利率。根据该协议，可用的最高金额为500万美元。于2025年12月31日和2024年12月31日，经营信贷额度下没有未偿还的金额。到期日行金额20252024无说明未承付200,000，000美元160,600，382美元109,143，718美元2026年6月15,000，000美元8,445，2887,689，584无说明未承付（1）100,000，000美元16,082，6124,333，263（2）应收贷款资金（3,457，232）（217,249）181,671，050美元120,949，316美元未偿余额

LendSURE抵押贷款公司。财务报表附注________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________401（k）计划是一项确定缴款401（k）计划，允许符合条件的员工通过税前和税后缴款为退休储蓄，最高限额为规定的限额。公司必须匹配员工缴款，最高可达员工合格基本工资的4%。截至2025年12月31日和2024年12月31日止年度，公司对401（k）计划的贡献分别为777,362美元和650,210美元。注7 –承诺和或有事项法律公司可能涉及在正常业务过程中产生的各种法律和监管程序、诉讼或其他索赔。根据管理层所知，公司目前没有受到任何重大不利诉讼，也没有任何重大不利诉讼目前对公司构成威胁。附注8 –监管要求根据HUD的监管要求，投资抵押权人，要求公司保持最低净值和最低流动性（由HUD定义）。截至2025年12月31日，公司超过了最低要求。附注9 –租赁下表汇总了截至12月31日止年度公司租赁成本的构成部分：下表汇总了截至12月31日与公司租赁相关的其他信息：2025年2024年经营租赁成本1,411，782美元1,354，158美元可变租赁成本196,857179，642美元短期租赁成本37,568 10,800总租赁成本1,646，207美元1,544，600美元2025年2024年经营加权平均数：剩余租赁期限（年）4.52 2.25贴现率4.75% 4.79%租赁负债现金支付1,386，675美元1,379，436美元新租赁获得的ROU资产净额，修改和终止以换取新的租赁负债1,799，547 $-$

LendSURE抵押贷款公司。财务报表附注________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________下表汇总了截至2025年12月31日公司长期经营租赁按年度划分的最低未来承诺：附注10 –公允价值计量以非经常性基础以公允价值计量的资产和负债截至2025年12月31日和2024年12月31日，公司没有以非经常性基础以公允价值记录的重大项目。其他金融工具公允价值由于其短期性，现金及现金等价物、受限制现金、托管现金、短期应收款、短期应付款、融资便利的账面价值与其2025年12月31日的公允价值相近。附注11 –关联方交易公司与投资者签订了买卖协议，以出售其产生的抵押贷款，其中一项协议是与公司重要股东的多个关联公司签订的。截至2025年12月31日和2024年12月31日止年度，该公司分别向这些股东关联公司出售了约19.0亿美元和11.5亿美元的抵押贷款。截至2025年12月31日和2024年12月31日止年度，公司确认出售MLHS的收益，分别从股东关联公司中扣除约5700万美元和2700万美元。该公司欠关联方170,158美元的溢价回收，已计入截至2024年12月31日止年度资产负债表的应付账款和应计费用。截至2025年12月31日止年度并无应付关联方的溢价收回金额。截至12月31日止年度，金额20261,378，829美元2027633,8922028503，1762029518,2712030533，819此后499,583未贴现租赁付款总额4,067，570减：推算利息（427,515）净租赁负债3,640，055美元

补充资料

Lendsure抵押贷款公司。计算调整后的净资产，以确定是否符合截至2025年12月31日投资抵押贷款人的HUD要求A.截至12月31日的FHA服务组合，2025-$ B. FHA发起-C. FHA购买-D. FHA贷款活动总额-E.减：保留的FHA服务-在财政年度终了时保留的FHA保险的Title II贷款发起-在财政年度终了时保留的FHA保险的Title II第三方发起机构购买-F.调整-G.调整后的FHA贷款活动总额-H.所需净值（如果G < 2500万美元跳过行I和J并在N行插入H）1,000，000美元I.需要额外的净值--J.总净值需要1,000，000美元K.每份资产负债表的净值35,058，957美元L.减：不可接受的资产预付费用397,419 无形资产，净值净额216,370递延所得税资产40,358M.调整后的净值34,404，810 N.最低净值需要1,000，000 O.上述调整后的净值需要的最低金额33,404，810美元（如果调整后的FHA贷款活动总额超过2500万美元，则需要的额外净值等于调整后的FHA贷款活动总额减去2500万美元，乘以1%）21

LendSURE抵押贷款公司。计算流动性资产以确定是否符合截至2025年12月31日投资抵押贷款人的HUD要求A.最低净值要求1,000，000美元B. FHA净值的20%要求200000美元C.流动资产要求200000美元D.现金和现金等价物16,025，927美元E.上述要求的流动资产15,825，927美元22

LendSURE抵押贷款公司。截至2025年12月31日止年度的审计结果、有问题的费用和建议的附表________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

LendSURE抵押贷款公司。先前审计结果、质疑费用和建议的现况附表________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________此前的合规审计报告没有公开的调查结果。审计期间没有HUD、OIG、合同管理员或其他联邦机构的报告。在本次审计所涉期间，HUD管理层没有发出任何信函或报告。

LendSURE抵押贷款公司。FHA Lender Recertification-财务数据模板（FDT）工具-截至2025年12月31日止年度的投资抵押贷款人资产负债表-资产行项目#所有权价值100现金和现金等价物16,025，927美元101美元托管存款现金409,580美元102美元受限制现金/补偿余额3,962，104美元103美元交易账户证券-104美元净抵押贷款服务权-105美元按可变现净值拥有的其他房地产-106美元为投资而持有的贷款5,640，634美元资产负债表-不可接受的资产行项目#所有权价值200质押资产-应收高级职员、股东的201美元资产，或相关实体-202美元的个人利益投资-203美元的相关实体投资，大于调整后的股权-204美元的无形资产，摊销后净额216,370美元与不符合ASC 948和ASC的服务合同价值205美元860-206美元不能轻易上市的资产-207美元超过成本或市场的有价证券-208美元超过止赎价值的金额-209美元用于个人享受的资产-210美元其他不可接受的资产-211美元超出评估价值的出资财产-212美元不动产-213美元预付费用397,419美元214递延所得税资产40,358美元215不可接受的资产总额654,147美元资产负债表-负债项目#标题价值300应付代管523,989美元运营报表和股权-收入项目#标题价值400毛利息收入10,209，922美元401美元贷款和出售的MBS的净营销收益（损失）保留服务-402美元贷款和出售的MBS的净营销收益（损失）与服务发布溢价包括服务发布溢价77,648，072美元403美元出售服务权的净收益（损失）-404美元来自服务估值的净收益（损失）-405美元出售证券的净收益（损失）-406美元出售奥利奥的净收益（损失）-407美元零售发起费5,718，645美元408美元净贷款管理收入-409美元通讯员和经纪人费用收入-410美元其他零售发起收入-411美元与抵押贷款活动相关的其他收入（损失）-412美元与抵押贷款活动无关的其他收入（损失）435,480美元413总收入94,012，119美元25

LendSURE抵押贷款公司。FHA Lender Recertification-财务数据模板（FDT）工具-截至2025年12月31日止年度的投资抵押贷款人权益报表项目# Title Value 500年初余额，报告的32,014，052美元501上一期间调整-年初余额502美元，重述32,014，052美元503净收入25,153，781美元504股息/分配（22,170，618）505美元捐款-来自现金流量表-506美元捐款-非现金-507美元其他股权61,742美元508美元期末余额35,058，957美元净值线项目#标题价值600 FHA服务组合-601美元FHA起源-602美元FHA购买-603美元小计-FHA贷款活动-604美元FHA起源服务保留-605美元FHA购买服务保留-606美元小计-服务保留调整-607美元调整后FHA贷款活动总额-608美元所需净值基线1,000，000美元所需额外净值-610美元总最低所需净值1,000，000美元611股东权益-期末余额35,058，957美元612不可接受的资产总额654,147美元613调整后净值34,404，810美元614调整后净值高于/低于所需最低金额33,404，810美元流动性额度项目#所有权价值700现金和现金等价物16,025，927美元701交易账户证券-702美元根据HUD准则的流动资产总额16,025，927美元703所需流动资产200000美元704高于/低于所需金额的流动资产15,825，927美元26