图表99.2
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2
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3
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T-Mobile在2023年Q1交付行业领先的客户和盈利增长并上调2023年指引
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(1)美国电话电报公司历来不披露后付费账户的净增额。康卡斯特和查特没有披露后付费电话网的增加。如果结果尚未公布，行业领先的索赔是基于共识预期。
(2)核心调整后EBITDA和调整后自由现金流是非公认会计准则财务指标。这些非公认会计原则的财务指标应作为根据公认会计原则提供的信息的补充，而不是替代。这些非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账，在非GAAP财务指标与GAAP财务指标的对账表中提供。由于预测某些影响净收入的项目（包括但不限于所得税费用和利息费用）的高度可变性和难度，我们无法在没有不合理努力的情况下前瞻性地预测净收入。核心调整后EBITDA不应用于预测净收入，因为这一指标与净收入之间的差异是可变的。从2023年第一季度开始，我们将自由现金流重命名为调整后的自由现金流。这一名称的变更并未导致这一非公认会计原则财务指标的定义或计算发生任何变化。
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4
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后付费账户
（以千计）
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| 同比 | ||
后付费账户净额继续增长， 净增加主要是由于：
■行业增长持续正常化，接近新冠疫情前的水平
■由于我们在新市场和渗透不足市场的差异化增长战略（包括高速互联网的持续增长）所推动的新客户关系的市场份额高于我们的市场份额，部分抵消了这一影响
| 顺序 | ||
后付费账户净额继续增长，净增加额减少，主要原因是：
■季节性较低的行业转换活动
| 同比 | ||
P成本付费ARPA增长1.1%，主要原因是：
■更高的高级服务，主要是高端的费率计划
■每个账户的客户数量增加，包括继续从现有账户采用高速互联网
■相对于新冠肺炎疫情水平较低的非经常性费用较高
■部分被高速互联网账户的增加、包括自动转账应用在内的促销活动的增加以及针对特定客户群（商业、军事、急救人员）的费率计划的增长所抵消
后付费电话ARPU相对持平：
■高级服务，主要是高端利率计划
■相对于新冠肺炎疫情水平较低的非经常性费用较高
■大部分被增加的部分抵消针对特定客户群（商业、军事、急救人员）的促销活动和费率计划的增长）
| 顺序 | ||
后付费ARPA相对持平:
■每个账户的客户数量增加，包括继续从现有账户采用高速互联网
■更高的高级服务，主要是高端的费率计划
■大部分被高速互联网账户的增加、包括自动转账应用在内的促销活动的增加以及针对特定客户群（商业、军事、急救人员）的费率计划的增长所抵消
| 顺序 | ||
后付费phone ARPU相对持平:
■季节性较低的非经常性费用
■促销活动增加，针对特定客户群（商业、军事、急救人员）的费率计划增加）
■大部分被更高的高级服务所抵消，主要是高端的费率计划
| 后付费ARPA &后付费电话ARPU | |||||
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5
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后付费客户
（以千计）
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| 同比 | ||
后付费电话净增客户减少的主要原因是：
■行业增长持续正常化，接近新冠疫情前的水平
■从预付费迁移的次数减少
■部分被较低的流失率所抵消
后付费其他净客户增加数增加的主要原因是：
■高速互联网的增长
■部分被移动互联网设备净增较少部分抵消
| 顺序 | ||
后付费电话净增客户减少的主要原因是：
■季节性较低的总增加额
■从预付费迁移的次数减少
■季节性较低的客户流失率部分抵消了这一影响
后付费其他客户净增减少的主要原因是：
■可穿戴设备和移动互联网设备的净增量季节性下降
| 同比 | ||
后付费电话流失率下降4个基点，主要原因是：
■随着我们在整合过程中的进展，减少了Sprint的流失率
| 顺序 | ||
后付费电话流失率下降3个基点，主要原因是：
■季节性较低的转换活动
| 后付费电话流失率 | |||||
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6
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预付客户
（以千计）
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| 同比 | ||
预付净客户增加额减少的主要原因是：
■行业增长持续正常化，接近新冠疫情前的水平
■部分被高速互联网的增长和向后付费迁移的减少所抵消
| 顺序 | ||
预付净客户增加额相对持平：
■行业转换活动减少
■向后付费迁移的减少所抵消
| 同比 | ||
高速互联网净增客户增加的主要原因是：
■在客户需求增加和供应扩大的推动下，总增加额持续增长
■不断增长的客户基础导致的停用增加，部分抵消了这一影响
| 顺序 | ||
高速互联网净增客户数量相对持平：
■在客户需求增加的推动下，总增加额持续增长
■被不断增长的客户群更多的停用所抵消
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高速互联网客户
（以千计）
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7
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服务收入
（百万美元）
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| 同比 | ||
服务收入增长3%，主要原因是：
■后付费服务收入增加
■批发和其他服务收入减少部分抵消
| 顺序 | ||
服务收入略有增加，主要原因是：
■后付费服务收入增加
■批发和其他服务收入减少部分抵消
| 同比 | ||
后付费服务收入增长6%，主要原因是：
■较高的平均后付费账户
■后付费ARPA较高
| 顺序 | ||
后付费服务收入增长1%，主要原因是：
■较高的平均后付费账户
■后付费ARPA较高
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后付费服务收入
（百万美元）
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8
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设备收入
（百万美元）
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| 同比 | ||
设备收入下降21%主要是由于:
■租赁收入减少
■销售的设备数量减少，主要是由于上一年后付费升级的增加，这与Sprint客户转向与T-Mobile网络兼容的设备有关
■对冲收入增加，主要是由于设备分期付款计划的估算利率较高，在设备融资期间的其他收入中确认
■部分被每台销售设备的平均收入增加所抵消，这主要是由于上一年期间促销活动增加，其中包括Sprint客户转向与T-Mobile网络兼容的设备，部分被高端手机组合的减少所抵消
| 顺序 | ||
装备收入下降16%主要是由于:
■租赁收入减少
■销售的设备数量季节性下降
■由于高端手机组合减少，每台销售设备的平均收入下降
| 同比 | ||
成本不包括折旧和摊销（D & A）的设备销售额下降23%主要是由于:
■销售的设备数量减少，主要是由于上一年后付费升级的增加，这与Sprint客户转向与T-Mobile网络兼容的设备有关，包括在与合并有关的费用中
■由于高端手机组合减少，每台销售设备的平均成本降低
| 顺序 | ||
不包括D & A在内的设备销售成本下降17%，主要原因是：
■销售的设备数量季节性下降
■由于高端手机组合减少，每台销售设备的平均成本降低
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设备销售费用，不包括D & A
（百万美元）
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9
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服务费用，不包括D & A
（百万美元，占服务收入的百分比）
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| 同比 | ||
不包括D & A在内的服务成本下降了18%，主要原因是：
■较高的已实现合并协同效应
■降低与合并有关的费用与网络退役和整合有关
■部分被与我们全国5G网络的持续建设相关的较高站点成本所抵消
| 顺序 | ||
不包括D & A的服务费用减少3%主要原因是：
■降低与合并有关的费用与网络退役和整合有关
| 同比 | ||
SG & A费用增加7%本底arly由于：
■遣散费和重组费用增加
■与合并有关的费用增加，原因是上一年确认的法律和解收益，但因整合费用减少而部分抵消
■部分被较高的已实现合并协同效应所抵消
| 顺序 | ||
SG & A费用下降3%，主要原因是：
■降低与合并有关的费用
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销售、一般和行政（SG & A）费用
（百万美元，占服务收入的百分比）
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10
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净收入（亏损）
（百万美元，占服务收入的百分比）
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每股摊薄收益（亏损）
（稀释每股收益）
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| 同比 | ||
2023年第一季度的净收入为19亿美元，稀释后每股收益为1.58美元，而2022年第一季度为7.13亿美元和0.57美元，主要是由于上述因素，包括税后净额如下：
■2023年第一季度与合并相关的成本为2.68亿美元，合每股0.22美元，而2022年第一季度为11亿美元，合每股0.84美元
| 顺序 | ||
2023年第一季度净利润为19亿美元，每股摊薄收益为1.58美元，而2022年第四季度为15亿美元，每股摊薄收益为1.18美元，这主要是由于上述因素，其中包括税后净额如下：
■2023年第一季度与合并相关的成本为2.68亿美元，合每股0.22美元，而2022年第四季度为4.44亿美元，合每股0.36美元
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11
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核心调整后EBITDA *
（百万美元，占服务收入的百分比）
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*不包括与合并有关的费用（详见第14页）和其他特殊项目
| 同比 | ||
核心调整后EBITDA增长9%，主要原因是：
■设备销售成本降低，不包括与合并有关的费用
■较高的服务收入
■服务成本降低，不包括与合并有关的费用
■不包括租赁收入的设备收入减少，以及不包括与合并有关的费用和其他特殊项目的SG & A费用增加，部分抵消
| 顺序 | ||
核心调整后EBITDA增加7%玛丽莉由于：
■设备销售成本降低，不包括与合并有关的费用
■不包括租赁收入在内的设备收入减少部分抵消
| 同比 | ||
经营活动提供的现金净额增加5%这主要是由于：
■更高净收入，按非现金收入和支出调整
■由周转资本变动产生的现金流出净额增加部分抵消
| 顺序 | ||
业务活动提供的现金净额减少7%主要原因是：
■营运资本变动产生的现金流出净额增加
■经非现金收入和支出调整后的净收入增加部分抵消
与合并相关成本的净付款对经营活动产生的净现金的影响在2023年第一季度为4.84亿美元，而2022年第四季度为6.22亿美元，2022年第一季度为8.93亿美元。
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网经营活动提供的现金
（百万美元）
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12
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现金购买财产和设备，包括。资本化利息
（百万美元，占服务收入的百分比）
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| 同比 | ||
钙包括资本化利息在内的财产和设备采购下降11%主要是由于:
■随着我们在全国范围内加快5G网络建设，提高了资本效率
| 顺序 | ||
现金购买财产和设备，包括资本化利息，下降11%主要是由于:
■随着我们在全国范围内加快5G网络建设，提高了资本效率
| 同比 | ||
调整后自由现金流增长46%，主要原因是：
■购置财产和设备的现金减少
■业务活动提供的现金净额
■与证券化交易有关的收益增加，在经营活动提供的现金净额中抵消。本季度没有来自证券化的大量净现金收益。
| 顺序 | ||
调整后的自由现金流量增加10%，主要原因是：
■购置财产和设备的现金减少
■与证券化交易有关的收益增加，在经营活动提供的现金净额中抵消。本季度没有来自证券化的大量净现金收益。
■业务活动提供的现金净额减少部分抵消
与合并相关成本的净付款对调整后自由现金流的影响在2023年第一季度为4.84亿美元，而2022年第四季度为6.22亿美元，2022年第一季度为8.93亿美元。
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调整后自由现金流
（百万美元）
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13
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净债务（不包括塔式债务）&净债务与LTM净收入和核心调整后EBITDA比率
（十亿美元）
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截至2023年第一季度末，不包括铁塔债务在内的债务总额为772亿美元。
截至2023年第一季度末，不包括铁塔债务在内的净债务为727亿美元。
■2022年9月8日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，在2023年9月30日之前回购最多140亿美元的普通股
■在2023年第一季度，以48亿美元回购了3300万股股票
■累计来看，截至2023年4月21日，共回购5940万股，总金额为85亿美元
■2023年4月6日，穆迪将T-Mobile的高级无抵押信用评级从Baa3（正面）上调至Baa2（稳定）
■2023年4月14日，惠誉将T-Mobile的长期发行人违约评级从BBB-（正面）上调至BBB +（稳定）
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14
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| 与合并有关的协同增效指导意见 |
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合并协同效应预计将在73亿至75亿美元2023年：
▪26亿至27亿美元SG & A费用减少
▪31亿美元至32亿美元通过网络效率实现的服务费用减少
▪约16亿美元与避免的网络费用有关的节余
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| 合并相关费用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以百万计，不包括在内。每股收益） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 连续变化 | 同比变化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | $ | % | $ | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服务费用 | $ | 607 | $ | 961 | $ | 812 | $ | 290 | $ | 208 | $ | (82) | (28) | % | $ | (399) | (66) | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 设备销售费用 | 751 | 459 | 258 | 56 | (9) | (65) | (116) | % | (760) | (101) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售，一般和行政 | 55 | 248 | 226 | 246 | 159 | (87) | (35) | % | 104 | 189 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与合并有关的费用共计 | $ | 1,413 | $ | 1,668 | $ | 1,296 | $ | 592 | $ | 358 | $ | (234) | (40) | % | $ | (1,055) | (75) | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与合并有关的费用总额， 税后净额 |
$ | 1,059 | $ | 1,252 | $ | 972 | $ | 444 | $ | 268 | $ | (176) | (40) | % | $ | (791) | (75) | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合并相关成本对稀释每股收益的影响 | $0.84 | $1.00 | $0.77 | $0.36 | $0.22 | $ | (0.14) | (39) | % | $ | (0.62) | (74) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金付款净额 与合并有关的费用 |
$ | 893 | $ | 907 | $ | 942 | $ | 622 | $ | 484 | $ | (138) | (22) | % | $ | (409) | (46) | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
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15
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2023年展望
| 公制 | 上一页 | 订正 | 中点变化 | ||||||||
| 后付费净客户增加额 |
5.0至550万
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5.3至5.7百万
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250000
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净收入(1)
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不适用 | 不适用 | 不适用 | ||||||||
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核心调整EBITDA(2)
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287亿至292亿美元
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28.8至292亿美元
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5000万美元
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| 合并协同效应 |
7.2至75亿美元
|
7.3至75亿美元
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5000万美元
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与合并有关的费用(3)
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~10亿美元
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~10亿美元
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无变化
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| 经营活动所产生的现金净额 |
17.8至183亿美元
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17.9至183亿美元
|
5000万美元
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资本支出(4)
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9.4至97亿美元
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9.4至97亿美元
|
无变化
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调整后自由现金流(5)
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131亿至136亿美元
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132亿至136亿美元
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5000万美元
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(1)我们无法在没有不合理努力的情况下前瞻性地预测净收入，因为在预测影响GAAP净收入的某些项目时存在很大的可变性和困难，包括但不限于所得税费用和利息费用。核心调整后EBITDA不应用于预测净收入，因为这一指标与净收入之间的差异是可变的。
(2)管理层使用核心调整EBITDA作为衡量我们业务的财务表现的指标，不包括来自我们相关设备融资计划的租赁收入的影响。我们的指导范围假设2023年的租赁收入约为3亿美元。
(3)合并相关成本不包括在核心调整后EBITDA中，但会影响净收入、经营活动提供的净现金和调整后的自由现金流。
(4)资本支出是指以现金购买财产和设备，包括资本化利息。
(5)调整后的自由现金流指引并不假设2023年证券化产生的任何实质性净现金流入。
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16
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投资者关系
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| 尤德·亨利 | 贾斯汀·泰伯 | 特丽娜·舒尔曼 | ||||||||||||||||||
| 高级副总裁 | 高级主任 | 高级主任 | ||||||||||||||||||
| 投资者关系 | 投资者关系 | 投资者关系 | ||||||||||||||||||
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| 扎克·维特施塔特 | 罗斯·科佩基 | 雅各布·马克斯 | ||||||||||||||||||
| 投资者关系 | 投资者关系 | 投资者关系 | ||||||||||||||||||
| 经理 | 经理 | 经理 | ||||||||||||||||||
Investor.relations@t-mobile.com
http://investor.t-mobile.com
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T-Mobile US, Inc.
合并资产负债表
（未经审计）
| （以百万计，股份和每股数额除外） | 3月31日， 2023 |
12月31日， 2022 |
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| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 4,540 | $ | 4,507 | |||||||
| 应收账款，扣除信用损失准备金152美元和167美元 | 4,366 | 4,445 | |||||||||
|
设备分期付款计划应收款，扣除信贷损失备抵和推算折扣647美元和667美元
|
5,012 | 5,123 | |||||||||
| 存货 | 1,741 | 1,884 | |||||||||
| 预付费用 | 674 | 673 | |||||||||
| 其他流动资产 | 2,543 | 2,435 | |||||||||
| 流动资产总额 | 18,876 | 19,067 | |||||||||
| 物业及设备净额 | 42,053 | 42,086 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 28,146 | 28,715 | |||||||||
| 融资租赁使用权资产 | 3,282 | 3,257 | |||||||||
| 商誉 | 12,234 | 12,234 | |||||||||
| 频谱许可证 | 95,878 | 95,798 | |||||||||
| 其他无形资产净额 | 3,245 | 3,508 | |||||||||
|
一年后到期的设备分期付款计划应收款，扣除信贷损失备抵和估计折扣139美元和144美元
|
2,250 | 2,546 | |||||||||
| 其他资产 | 4,209 | 4,127 | |||||||||
| 总资产 | $ | 210,173 | $ | 211,338 | |||||||
| 负债与股东权益 | |||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||
| 应付账款和应计负债 | $ | 11,091 | $ | 12,275 | |||||||
| 短期债务 | 5,215 | 5,164 | |||||||||
| 递延收入 | 804 | 780 | |||||||||
| 短期经营租赁负债 | 3,441 | 3,512 | |||||||||
| 短期融资租赁负债 | 1,180 | 1,161 | |||||||||
| 其他流动负债 | 2,115 | 1,850 | |||||||||
| 流动负债合计 | 23,846 | 24,742 | |||||||||
| 长期负债 | 68,035 | 65,301 | |||||||||
| 对附属公司的长期债务 | 1,495 | 1,495 | |||||||||
| 塔式债务 | 3,897 | 3,934 | |||||||||
| 递延所得税负债 | 11,510 | 10,884 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 29,379 | 29,855 | |||||||||
| 融资租赁负债 | 1,284 | 1,370 | |||||||||
| 其他长期负债 | 3,802 | 4,101 | |||||||||
| 长期负债共计 | 119,402 | 116,940 | |||||||||
| 承诺与或有事项 | |||||||||||
| 股东权益 | |||||||||||
| 普通股，每股面值0.00001美元，授权2000,000，000股；已发行1,260，606,989股和1,256，876,527股，已发行1,204，696,325股和1,233，960,078股 | — | — | |||||||||
| 额外实收资本 | 74,043 | 73,941 | |||||||||
| 库存股票，按成本计算，已发行55,910，664股和22,916，449股 | (7,831) | (3,016) | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (1,004) | (1,046) | |||||||||
| 留存收益（累计赤字） | 1,717 | (223) | |||||||||
| 股东权益总额 | 66,925 | 69,656 | |||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 210,173 | $ | 211,338 | |||||||
|
|
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|
|
18
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T-Mobile US, Inc.
综合收益表
（未经审计）
| 三个月结束 | |||||||||||||||||
| （以百万计，股份和每股数额除外） | 3月31日， 2023 |
12月31日， 2022 |
3月31日， 2022 |
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| 收入 | |||||||||||||||||
| 后付费收入 | $ | 11,862 | $ | 11,725 | $ | 11,201 | |||||||||||
| 预付收入 | 2,417 | 2,449 | 2,455 | ||||||||||||||
| 批发和其他服务收入 | 1,267 | 1,344 | 1,472 | ||||||||||||||
| 服务收入共计 | 15,546 | 15,518 | 15,128 | ||||||||||||||
| 设备收入 | 3,719 | 4,451 | 4,694 | ||||||||||||||
| 其他收入 | 367 | 304 | 298 | ||||||||||||||
| 总收入 | 19,632 | 20,273 | 20,120 | ||||||||||||||
| 营业费用 | |||||||||||||||||
| 不包括折旧和摊销的服务费用 | 3,061 | 3,167 | 3,727 | ||||||||||||||
| 不包括折旧和摊销的设备销售费用 | 4,588 | 5,504 | 5,946 | ||||||||||||||
| 销售，一般和行政 | 5,425 | 5,577 | 5,056 | ||||||||||||||
| 为出售而持有的处置组的（收益）损失 | (42) | 16 | — | ||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 3,203 | 3,262 | 3,585 | ||||||||||||||
| 总营业费用 | 16,235 | 17,526 | 18,314 | ||||||||||||||
| 营业收入 | 3,397 | 2,747 | 1,806 | ||||||||||||||
| 其他费用，净额 | |||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | (835) | (822) | (864) | ||||||||||||||
| 其他收入（支出），净额 | 9 | 2 | (11) | ||||||||||||||
| 其他费用共计，净额 | (826) | (820) | (875) | ||||||||||||||
| 所得税前收入 | 2,571 | 1,927 | 931 | ||||||||||||||
| 所得税费用 | (631) | (450) | (218) | ||||||||||||||
| 净收入 | $ | 1,940 | $ | 1,477 | $ | 713 | |||||||||||
| 净收入 | $ | 1,940 | $ | 1,477 | $ | 713 | |||||||||||
| 其他综合收入，税后净额 | |||||||||||||||||
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现金流量套期保值损失的重新分类，扣除14美元、13美元和13美元的税收影响
|
40 | 38 | 37 | ||||||||||||||
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外币折算调整的未实现收益（损失），扣除0美元、0美元和0美元的税收影响
|
2 | 2 | (1) | ||||||||||||||
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养恤金和其他退休后福利的未确认收益净额，扣除税后0美元、61美元和0美元
|
— | 177 | — | ||||||||||||||
| 其他综合收益 | 42 | 217 | 36 | ||||||||||||||
| 综合收益总额 | $ | 1,982 | $ | 1,694 | $ | 749 | |||||||||||
| 每股收益 | |||||||||||||||||
| 基本 | $ | 1.59 | $ | 1.19 | $ | 0.57 | |||||||||||
| 摊薄 | $ | 1.58 | $ | 1.18 | $ | 0.57 | |||||||||||
| 加权平均流通股 | |||||||||||||||||
| 基本 | 1,219,608,362 | 1,240,827,732 | 1,250,505,999 | ||||||||||||||
| 摊薄 | 1,224,604,698 | 1,246,880,141 | 1,255,368,592 | ||||||||||||||
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19
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T-Mobile US, Inc.
简明合并现金流量表
（未经审计）
| 三个月结束 | |||||||||||||||||
| （百万） | 3月31日， 2023 |
12月31日， 2022 |
3月31日， 2022 |
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| 业务活动 | |||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 1,940 | $ | 1,477 | $ | 713 | |||||||||||
| 为将净收入与业务活动提供的现金净额对账而作出的调整 | |||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 3,203 | 3,262 | 3,585 | ||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 177 | 150 | 141 | ||||||||||||||
| 递延所得税费用 | 611 | 419 | 185 | ||||||||||||||
| 坏账费用 | 222 | 266 | 210 | ||||||||||||||
| 出售应收款项造成的损失 | 38 | 46 | 46 | ||||||||||||||
| 持有待售处置组重新计量损失（收益） | (13) | 6 | — | ||||||||||||||
| 经营资产和负债变动 | |||||||||||||||||
| 应收账款 | (1,268) | (1,377) | (984) | ||||||||||||||
| 设备分期付款计划应收款 | 152 | (383) | (535) | ||||||||||||||
| 存货 | 129 | 360 | (93) | ||||||||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 1,008 | 952 | 1,469 | ||||||||||||||
| 其他流动和长期资产 | (142) | (304) | (4) | ||||||||||||||
| 应付账款和应计负债 | (882) | 239 | (59) | ||||||||||||||
| 短期和长期经营租赁负债 | (1,009) | (729) | (771) | ||||||||||||||
| 其他流动和长期负债 | (183) | (128) | (163) | ||||||||||||||
| 其他，净额 | 68 | 80 | 105 | ||||||||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 4,051 | 4,336 | 3,845 | ||||||||||||||
| 投资活动 | |||||||||||||||||
|
购置财产和设备，包括资本化利息（14美元）、（17美元）和（15美元）
|
(3,001) | (3,383) | (3,381) | ||||||||||||||
| 购买频谱许可证和其他无形资产，包括存款 | (73) | (12) | (2,843) | ||||||||||||||
| 塔址销售收益 | 6 | 9 | — | ||||||||||||||
| 与证券化交易中的实益权益相关的收益 | 1,345 | 1,222 | 1,185 | ||||||||||||||
| 收购公司，扣除获得的现金和受限制现金 | — | — | (52) | ||||||||||||||
| 其他，净额 | (5) | 11 | (1) | ||||||||||||||
| 投资活动所用现金净额 | (1,728) | (2,153) | (5,092) | ||||||||||||||
| 筹资活动 | |||||||||||||||||
| 发行长期债务的收益 | 3,013 | 742 | — | ||||||||||||||
| 偿还融资租赁债务 | (306) | (338) | (302) | ||||||||||||||
| 偿还长期债务 | (131) | (2,411) | (1,632) | ||||||||||||||
| 回购普通股 | (4,619) | (2,443) | — | ||||||||||||||
| 以股份为基础的奖励扣缴税款 | (187) | (18) | (172) | ||||||||||||||
| 其他，净额 | (43) | (30) | (30) | ||||||||||||||
| 筹资活动使用的现金净额 | (2,273) | (4,498) | (2,136) | ||||||||||||||
| 现金和现金等价物，包括限制性现金和持有待售现金的变动 | 50 | (2,315) | (3,383) | ||||||||||||||
| 现金和现金等价物，包括限制性现金和持有待售现金 | |||||||||||||||||
| 期初 | 4,674 | 6,989 | 6,703 | ||||||||||||||
| 期末 | $ | 4,724 | $ | 4,674 | $ | 3,320 | |||||||||||
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20
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T-Mobile US, Inc.
简明合并现金流量表 （续）
（未经审计）
| 三个月结束 | |||||||||||||||||
| （百万） | 3月31日， 2023 |
12月31日， 2022 |
3月31日， 2022 |
||||||||||||||
| 补充披露现金流量信息 | |||||||||||||||||
| 利息付款，扣除资本化金额 | $ | 840 | $ | 937 | $ | 778 | |||||||||||
| 经营租赁付款 | 1,314 | 1,042 | 1,048 | ||||||||||||||
| 所得税支付 | 27 | 1 | — | ||||||||||||||
| 非现金投资和筹资活动 | |||||||||||||||||
| 以证券化应收款换取的非现金实益权益 | $ | 1,119 | $ | 1,003 | $ | 1,018 | |||||||||||
| 购买财产和设备的应付账款和应计负债变动 | (329) | (6) | (183) | ||||||||||||||
| 因合同修改而增加的铁塔债务 | — | — | 1,158 | ||||||||||||||
| 以租赁债务换取的经营租赁使用权资产 | 439 | 417 | 5,975 | ||||||||||||||
| 以租赁债务换取的融资租赁使用权资产 | 239 | 59 | 298 | ||||||||||||||
|
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21
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T-Mobile US, Inc.
补充业务和财务数据
（未经审计）
| 季度 | |||||||||||||||||||||||||||||
| （以千计） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||
| 客户，期末 | |||||||||||||||||||||||||||||
|
后付费电话客户(1)
|
70,656 | 71,053 | 71,907 | 72,834 | 73,372 | ||||||||||||||||||||||||
|
后付费其他客户(1)
|
17,767 | 17,734 | 18,507 | 19,398 | 20,153 | ||||||||||||||||||||||||
| 后付费客户总数 | 88,423 | 88,787 | 90,414 | 92,232 | 93,525 | ||||||||||||||||||||||||
|
预付客户(1)
|
21,118 | 21,236 | 21,341 | 21,366 | 21,392 | ||||||||||||||||||||||||
| 客户总数 | 109,541 | 110,023 | 111,755 | 113,598 | 114,917 | ||||||||||||||||||||||||
|
对客户的调整(1)
|
(558) | (1,320) | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
(1)受遗留Sprint CDMA、LTE和T-Mobile UMTS网络停用影响的客户已被排除在我们的客户基础之外，导致2022年第一季度有21.2万名后付费电话客户和349,000名后付费其他客户被移除，2022年第二季度有28.4万名后付费电话客户、94.6万名后付费其他客户和2.8万名预付费客户被移除。在收购公司方面，我们在2022年第一季度进行了基数调整，增加了1.7万名后付费电话客户，减少了1.4万名后付费其他客户。目前通过转销商合同服务的某些客户已从我们报告的后付费客户群中删除，导致2022年第二季度删除了4.2万名后付费电话客户和2万名后付费其他客户。
| 季度 | |||||||||||||||||||||||||||||
| （以千计） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||
| 净增客户 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 后付费电话客户 | 589 | 723 | 854 | 927 | 538 | ||||||||||||||||||||||||
| 后付费其他客户 | 729 | 933 | 773 | 891 | 755 | ||||||||||||||||||||||||
| 后付费客户总数 | 1,318 | 1,656 | 1,627 | 1,818 | 1,293 | ||||||||||||||||||||||||
| 预付客户 | 62 | 146 | 105 | 25 | 26 | ||||||||||||||||||||||||
| 客户总数 | 1,380 | 1,802 | 1,732 | 1,843 | 1,319 | ||||||||||||||||||||||||
| 从预付费计划向后付费计划的迁移 | 165 | 155 | 155 | 175 | 145 | ||||||||||||||||||||||||
| 季度 | |||||||||||||||||||||||||||||
| （百万，百分比除外） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||
|
出售或租赁的设备(1)
|
|||||||||||||||||||||||||||||
| 手机 | 9.7 | 8.8 | 8.4 | 8.3 | 7.6 | ||||||||||||||||||||||||
| 移动宽带和物联网设备 | 1.8 | 1.9 | 2.0 | 2.2 | 2.0 | ||||||||||||||||||||||||
| 合计 | 11.5 | 10.7 | 10.4 | 10.5 | 9.6 | ||||||||||||||||||||||||
| 后付费设备升级率 | 4.8 | % | 4.1 | % | 3.8 | % | 3.9 | % | 3.2 | % | |||||||||||||||||||
（1）从2023年第二季度开始，我们打算停止报告销售或租赁的设备数量。我们将继续呈现后付费设备升级率。
| 季度 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | |||||||||||||||||||||||||
| 流失 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 后付费电话流失率 | 0.93 | % | 0.80 | % | 0.88 | % | 0.92 | % | 0.89 | % | |||||||||||||||||||
| 预付客户流失 | 2.67 | % | 2.58 | % | 2.88 | % | 2.93 | % | 2.76 | % | |||||||||||||||||||
|
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|
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22
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T-Mobile US, Inc.
补充业务和财务数据
（未经审计）
| 季度 | |||||||||||||||||||||||||||||
| （以千计） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||
| 期末帐目 | |||||||||||||||||||||||||||||
|
后付费客户账户共计(1)
|
27,507 | 27,818 | 28,212 | 28,526 | 28,813 | ||||||||||||||||||||||||
（1）受遗留Sprint CDMA、LTE和T-Mobile UMTS网络停用影响的客户已被排除在我们的后付费账户基础之外，导致2022年第一季度移除5.7万个后付费账户，2022年第二季度移除6.9万个后付费账户。
| 季度 | |||||||||||||||||||||||||||||
| （以千计） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||
| 净增账户 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 后付费净账户增加额 | 348 | 380 | 394 | 314 | 287 | ||||||||||||||||||||||||
| 季度 | |||||||||||||||||||||||||||||
| （以千计） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||
| 高速互联网客户，期末 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 后付费高速互联网客户 | 975 | 1,472 | 1,960 | 2,410 | 2,855 | ||||||||||||||||||||||||
| 预付费高速互联网客户 | 9 | 72 | 162 | 236 | 314 | ||||||||||||||||||||||||
| 期末高速互联网客户总数 | 984 | 1,544 | 2,122 | 2,646 | 3,169 | ||||||||||||||||||||||||
| 季度 | |||||||||||||||||||||||||||||
| （以千计） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||
| 高速互联网-网络客户增加 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 后付费高速互联网客户 | 329 | 497 | 488 | 450 | 445 | ||||||||||||||||||||||||
| 预付费高速互联网客户 | 9 | 63 | 90 | 74 | 78 | ||||||||||||||||||||||||
| 新增高速互联网客户总数 | 338 | 560 | 578 | 524 | 523 | ||||||||||||||||||||||||
| 季度 | |||||||||||||||||||||||||||||
| （百万，百分比除外） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||
| 设备融资-设备分期付款计划 | |||||||||||||||||||||||||||||
| EIP融资总额 | $ | 4,247 | $ | 3,580 | $ | 3,758 | $ | 4,103 | $ | 3,335 | |||||||||||||||||||
| EIP账单 | 3,333 | 3,447 | 3,717 | 3,889 | 3,871 | ||||||||||||||||||||||||
| 环境影响评价应收账款净额 | 7,898 | 7,734 | 7,562 | 7,669 | 7,262 | ||||||||||||||||||||||||
| EIP应收款项分类为优质 | 61 | % | 61 | % | 61 | % | 59 | % | 59 | % | |||||||||||||||||||
| 被归类为优质的环境保护知识产权应收款（包括出售的环境保护知识产权应收款） | 58 | % | 57 | % | 58 | % | 57 | % | 56 | % | |||||||||||||||||||
| 设备融资-租赁设备 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 租赁收入 | $ | 487 | $ | 386 | $ | 311 | $ | 246 | $ | 147 | |||||||||||||||||||
| 租赁设备折旧 | 445 | 317 | 226 | 141 | 58 | ||||||||||||||||||||||||
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23
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T-Mobile US, Inc.
补充业务和财务数据（续）
（未经审计）
| 季度 | |||||||||||||||||||||||||||||
| （百万，百分比除外） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||
| 财务措施 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 服务收入 | $ | 15,128 | $ | 15,316 | $ | 15,361 | $ | 15,518 | $ | 15,546 | |||||||||||||||||||
| 设备收入 | $ | 4,694 | $ | 4,130 | $ | 3,855 | $ | 4,451 | $ | 3,719 | |||||||||||||||||||
| 租赁收入 | 487 | 386 | 311 | 246 | 147 | ||||||||||||||||||||||||
| 设备销售 | $ | 4,207 | $ | 3,744 | $ | 3,544 | $ | 4,205 | $ | 3,572 | |||||||||||||||||||
| 总收入 | $ | 20,120 | $ | 19,701 | $ | 19,477 | $ | 20,273 | $ | 19,632 | |||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | 713 | $ | (108) | $ | 508 | $ | 1,477 | $ | 1,940 | |||||||||||||||||||
| 净收入（亏损）差额 | 4.7 | % | (0.7) | % | 3.3 | % | 9.5 | % | 12.5 | % | |||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 6,950 | $ | 7,004 | $ | 7,039 | $ | 6,828 | $ | 7,199 | |||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA利润率 | 45.9 | % | 45.7 | % | 45.8 | % | 44.0 | % | 46.3 | % | |||||||||||||||||||
| 核心调整EBITDA | $ | 6,463 | $ | 6,618 | $ | 6,728 | $ | 6,582 | $ | 7,052 | |||||||||||||||||||
| 核心调整后EBITDA利润率 | 42.7 | % | 43.2 | % | 43.8 | % | 42.4 | % | 45.4 | % | |||||||||||||||||||
| 服务费用 | $ | 3,727 | $ | 4,060 | $ | 3,712 | $ | 3,167 | $ | 3,061 | |||||||||||||||||||
| 与合并有关的费用 | 607 | 961 | 812 | 290 | 208 | ||||||||||||||||||||||||
| 不包括与合并有关的费用的服务费用 | $ | 3,120 | $ | 3,099 | $ | 2,900 | $ | 2,877 | $ | 2,853 | |||||||||||||||||||
| 设备销售费用 | $ | 5,946 | $ | 5,108 | $ | 4,982 | $ | 5,504 | $ | 4,588 | |||||||||||||||||||
| 与合并有关的费用 | 751 | 459 | 258 | 56 | (9) | ||||||||||||||||||||||||
| 不包括与合并有关的费用的设备销售费用 | $ | 5,195 | $ | 4,649 | $ | 4,724 | $ | 5,448 | $ | 4,597 | |||||||||||||||||||
| 销售，一般和行政 | $ | 5,056 | $ | 5,856 | $ | 5,118 | $ | 5,577 | $ | 5,425 | |||||||||||||||||||
| 与合并有关的费用 | 55 | 248 | 226 | 246 | 159 | ||||||||||||||||||||||||
| 销售，一般和行政，不包括与合并有关的费用 | $ | 5,001 | $ | 5,608 | $ | 4,892 | $ | 5,331 | $ | 5,266 | |||||||||||||||||||
| 坏账费用和应收账款销售损失共计 | $ | 256 | $ | 373 | $ | 300 | $ | 311 | $ | 260 | |||||||||||||||||||
| 坏账和应收账款销售损失占总收入的百分比 | 1.3 | % | 1.9 | % | 1.5 | % | 1.5 | % | 1.3 | % | |||||||||||||||||||
| 现金购买财产和设备，包括资本化利息 | $ | 3,381 | $ | 3,572 | $ | 3,634 | $ | 3,383 | $ | 3,001 | |||||||||||||||||||
| 资本化利息 | 15 | 13 | 16 | 17 | 14 | ||||||||||||||||||||||||
| 证券化所得现金净额 | (3) | (10) | (18) | (26) | (29) | ||||||||||||||||||||||||
| 业务措施 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 后付费ARPA | $ | 136.53 | $ | 137.92 | $ | 137.49 | $ | 137.78 | $ | 138.04 | |||||||||||||||||||
| 后付费电话ARPU | 48.41 | 48.96 | 48.89 | 48.86 | 48.63 | ||||||||||||||||||||||||
| 预付ARPU | 39.19 | 38.71 | 38.86 | 38.29 | 37.98 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
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24
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T-Mobile US, Inc.
非GAAP财务指标与GAAP财务指标的对账
（未经审计）
这本《投资者概况》包括非公认会计原则的财务指标。非GAAP财务指标应被视为对根据GAAP提供的信息的补充，而不是替代。下文提供了非公认会计原则财务指标与最直接可比的公认会计原则财务指标的对账。T-Mobile无法在没有不合理努力的情况下前瞻性地预测净收入，因为预测影响GAAP净收入的某些项目的可变性和难度很大，包括但不限于所得税费用和利息费用。调整后的EBITDA和核心调整后的EBITDA不应用于预测净收入，因为这两个指标和净收入之间的差异是可变的。
调整后的EBITDA和核心调整后的EBITDA与净收入（亏损）调节如下：
| 季度 | |||||||||||||||||||||||||||||
| （百万） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | 713 | $ | (108) | $ | 508 | $ | 1,477 | $ | 1,940 | |||||||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 864 | 851 | 827 | 822 | 835 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他费用（收入），净额 | 11 | 21 | 3 | (2) | (9) | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | 218 | (55) | (57) | 450 | 631 | ||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 1,806 | 709 | 1,281 | 2,747 | 3,397 | ||||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 3,585 | 3,491 | 3,313 | 3,262 | 3,203 | ||||||||||||||||||||||||
|
股票补偿(1)
|
136 | 149 | 145 | 146 | 173 | ||||||||||||||||||||||||
| 与合并有关的费用 | 1,413 | 1,668 | 1,296 | 592 | 358 | ||||||||||||||||||||||||
| 减值费用 | — | 477 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
|
与法律有关的费用（追偿），净额(2)
|
— | 400 | (19) | 10 | (43) | ||||||||||||||||||||||||
| 为出售而持有的处置组的损失（收益） | — | — | 1,071 | 16 | (42) | ||||||||||||||||||||||||
|
其他，净额(3)
|
10 | 110 | (48) | 55 | 153 | ||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | 6,950 | 7,004 | 7,039 | 6,828 | 7,199 | ||||||||||||||||||||||||
| 租赁收入 | (487) | (386) | (311) | (246) | (147) | ||||||||||||||||||||||||
| 核心调整EBITDA | $ | 6,463 | $ | 6,618 | $ | 6,728 | $ | 6,582 | $ | 7,052 | |||||||||||||||||||
(1)基于股票的薪酬包括工资税的影响，在简明合并财务报表中可能不同意基于股票的薪酬费用。此外，与合并相关的某些基于股票的补偿费用已包含在与合并相关的成本中。
(2)与法律相关的费用（追偿）净额包括与2021年8月网络攻击相关的某些诉讼的和解，列报为保险追偿净额。
(3)其他净额主要包括某些遣散费、重组和其他费用和收入，包括出售IP地址的收益，这些收益不直接归因于合并，不反映T-Mobile的核心业务活动（“特殊项目”），因此不包括在调整后EBITDA和核心调整后EBITDA中。
|
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25
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T-Mobile US, Inc.
非GAAP财务指标与GAAP财务指标的对账（续）
（未经审计）
净债务（不包括塔式债务）与LTM净收入、LTM调整后EBITDA和LTM核心调整后EBITDA的比率计算如下：
| （以百万计，净负债比率除外） | 3月31日， 2022 |
6月30日， 2022 |
9月30日， 2022 |
12月31日， 2022 |
3月31日， 2023 |
||||||||||||||||||||||||
| 短期债务 | $ | 2,865 | $ | 2,942 | $ | 7,398 | $ | 5,164 | $ | 5,215 | |||||||||||||||||||
| 附属公司的短期债务 | 1,250 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 短期融资租赁负债 | 1,121 | 1,220 | 1,239 | 1,161 | 1,180 | ||||||||||||||||||||||||
| 长期负债 | 66,861 | 66,552 | 64,834 | 65,301 | 68,035 | ||||||||||||||||||||||||
| 对附属公司的长期债务 | 1,494 | 1,495 | 1,495 | 1,495 | 1,495 | ||||||||||||||||||||||||
| 融资租赁负债 | 1,447 | 1,597 | 1,590 | 1,370 | 1,284 | ||||||||||||||||||||||||
| 减：现金和现金等价物 | (3,245) | (3,151) | (6,888) | (4,507) | (4,540) | ||||||||||||||||||||||||
| 债务净额（不包括塔类债务） | $ | 71,793 | $ | 70,655 | $ | 69,668 | $ | 69,984 | $ | 72,669 | |||||||||||||||||||
| 除以：过去十二个月净收入 | $ | 2,804 | $ | 1,718 | $ | 1,535 | $ | 2,590 | $ | 3,817 | |||||||||||||||||||
| 净债务（不包括塔式债务）与长期贷款比率净收入比率 | 25.6 | 41.1 | 45.4 | 27.0 | 19.0 | ||||||||||||||||||||||||
| 除以：过去十二个月调整后EBITDA | $ | 26,969 | $ | 27,067 | $ | 27,295 | $ | 27,821 | $ | 28,070 | |||||||||||||||||||
| 净债务（不包括塔式债务）与LTM调整后EBITDA比率 | 2.7 | 2.6 | 2.6 | 2.5 | 2.6 | ||||||||||||||||||||||||
| 除以：过去十二个月核心调整EBITDA | $ | 24,175 | $ | 24,801 | $ | 25,488 | $ | 26,391 | $ | 26,980 | |||||||||||||||||||
| 净债务（不包括塔式债务）与LTM核心调整后EBITDA比率 | 3.0 | 2.8 | 2.7 | 2.7 | 2.7 | ||||||||||||||||||||||||
调整后的自由现金流量计算如下：
| 季度 | |||||||||||||||||||||||||||||
| （百万） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | $ | 3,845 | $ | 4,209 | $ | 4,391 | $ | 4,336 | $ | 4,051 | |||||||||||||||||||
| 现金购买财产和设备，包括资本化利息 | (3,381) | (3,572) | (3,634) | (3,383) | (3,001) | ||||||||||||||||||||||||
| 塔址销售收益 | — | — | — | 9 | 6 | ||||||||||||||||||||||||
| 与证券化交易中的实益权益相关的收益 | 1,185 | 1,121 | 1,308 | 1,222 | 1,345 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后自由现金流 | $ | 1,649 | $ | 1,758 | $ | 2,065 | $ | 2,184 | $ | 2,401 | |||||||||||||||||||
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经营活动提供的现金净额
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25.4 | % | 27.5 | % | 28.6 | % | 27.9 | % | 26.1 | % | |||||||||||||||||||
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调整后自由现金流利润率
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10.9 | % | 11.5 | % | 13.4 | % | 14.1 | % | 15.4 | % | |||||||||||||||||||
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T-Mobile US, Inc.
非GAAP财务指标与GAAP财务指标的对账（续）
（未经审计）
调整后自由现金流目前的指导范围计算如下：
| 2023财年 | |||||||||||
| （百万） | 制导范围 | ||||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | $ | 17,900 | $ | 18,300 | |||||||
| 现金购买财产和设备，包括资本化利息 | (9,400) | (9,700) | |||||||||
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与证券化交易中的实益权益相关的收益(1)
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4,700 | 5,000 | |||||||||
| 调整后自由现金流 | $ | 13,200 | $ | 13,600 | |||||||
(1)调整后的自由现金流指引并不假设2023年证券化产生的任何实质性净现金流入。
调整后自由现金流的先前指导范围计算如下：
| 2023财年 | |||||||||||
| （百万） | 制导范围 | ||||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | $ | 17,800 | $ | 18,300 | |||||||
| 现金购买财产和设备，包括资本化利息 | (9,400) | (9,700) | |||||||||
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与证券化交易中的实益权益相关的收益(1)
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4,700 | 5,000 | |||||||||
| 调整后自由现金流 | $ | 13,100 | $ | 13,600 | |||||||
(1)调整后的自由现金流指引并不假设2023年证券化产生的任何实质性净现金流入。
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术语的定义
T-Mobile的管理层利用运营和财务指标来评估其运营业绩，在某些情况下，还评估其满足流动性需求的能力。尽管无线行业的公司可能不会以完全相同的方式定义衡量标准，但T-Mobile认为，这些衡量标准有助于与无线行业的其他公司进行关键的经营业绩比较，从而为管理层、投资者和分析师提供有用的信息，以评估和评估过去的业绩，并帮助预测未来的业绩。
1.帐户-后付费账户通常被定义为产生收入的帐号。后付费账户通常包括有资格使用电话、高速互联网、平板电脑、可穿戴设备、DIGITS或其他联网设备进行后付费服务的客户，他们通常在收到服务后付款。
2.客户-带有唯一T-Mobile移动标识符的SIM号码，该标识符与产生收入的账户相关联。客户通常有资格获得后付费服务，即他们通常在产生服务后付款，或预付服务，即他们通常预先付款。
3.流失-服务中断的客户数量占指定期间平均客户数量的百分比，再除以该期间的月数。服务中断的客户数目是扣除随后在一定时期内恢复其服务的客户，不包括接受服务时间少于一定最短时期的客户。
4.每个账户的客户-期末后付费客户数量除以期末后付费账户数量。
5.后付费账户平均收入（后付费ARPA）- 每个账户每月获得的平均后付费服务收入。规定期间的后付费服务收入除以期间内后付费账户的平均数，再除以期间内的月数。
每用户平均收入（ARPU）-每个客户每月获得的平均服务收入。指定期间的服务收入除以该期间的平均客户数，再除以该期间的月数。
后付费电话ARPU不包括后付费其他客户和相关收入。
服务收入-后付费，包括手机保险、预付、批发和其他服务收入。
6.服务费用-通过T-Mobile的网络运营提供无线服务的直接成本，包括直接交换机和基站成本，如租金、网络接入和运输成本、公用事业、维护、相关的劳动力成本、长途成本、监管项目成本、支付给其他运营商的漫游费和数据内容成本。
设备销售费用-出售给客户和经销商的设备和配件的成本，履行保险和保修索赔的设备成本，与收缩和过时有关的库存减记，以及运输和装卸成本。
销售、一般和管理费用-不能直接归因于为销售、客户服务和公司活动的运营提供无线服务的费用。其中包括支付给经销商和零售雇员的激活和升级的所有佣金、与零售销售队伍和行政空间相关的劳动力和设施成本、营销和促销成本、客户支持和计费、坏账费用和行政支持活动。
7.净利润率-净收入除以服务收入。
8.调整后EBITDA和核心调整后EBITDA-调整后的EBITDA是指扣除利息收入、所得税费用、折旧和摊销费用、基于股票的薪酬以及某些不反映T-Mobile持续经营业绩的收入和费用后的收益。核心调整后EBITDA是指调整后EBITDA减去租赁收入。核心调整后EBITDA和调整后EBITDA是T-Mobile管理层用来监控我们业务财务表现的非GAAP财务指标。T-Mobile使用核心调整后EBITDA和调整后EBITDA作为基准来评估T-Mobile与竞争对手相比的经营业绩。T-Mobile还在内部使用Core Adjusted EBITDA作为衡量其人员和管理层绩效的一种衡量标准。管理层认为，分析师和投资者使用“核心调整后EBITDA”和“调整后EBITDA”作为补充指标来评估整体经营业绩，并便于与其他无线通信公司进行比较，因为它们不包括融资利息支出、资本投资的非现金折旧和摊销、基于股票的补偿、与合并相关的成本（包括网络停用成本、减值费用、持有待售处置集团的损失（收益）、某些与法律相关的回收和费用，以及不反映我们核心业务活动的某些特殊收入和费用）的影响，从而表明T-Mobile的持续经营业绩和趋势。管理层认为，分析师和投资者之所以使用Core Adjusted EBITDA，是因为它为公司设备融资战略的过渡实现了正常化，将租赁收入的影响从Adjusted EBITDA中剔除，从而与租赁设备的相关折旧费用保持一致，而后者被排除在Adjusted EBITDA的定义之外。核心调整后的EBITDA和调整后的EBITDA作为分析工具存在局限性，不应孤立地加以考虑，也不应替代根据美国公认会计原则（GAAP）报告的净收入或任何其他财务业绩衡量标准。
9.调整后EBITDA利润率和核心调整后EBITDA利润率-调整后EBITDA利润率的计算方法是调整后EBITDA除以服务收入。核心调整后EBITDA利润率的计算方法是：核心调整后EBITDA除以服务收入。调整后的EBITDA利润率和核心调整后的EBITDA利润率是T-Mobile管理层用来监控我们业务财务表现的非GAAP财务指标。
10.经营活动提供的现金净额-经营活动提供的现金净额差额按经营活动提供的现金净额除以服务收入计算。
11.调整后自由现金流-经营活动提供的现金净额减去购置财产和设备的现金，包括出售塔址的收益和与证券化交易中的实益权益有关的收益，减去偿还债务或债务清偿费用的现金付款。T-Mobile的管理层、投资者和分析师利用调整后的自由现金流来评估可用于偿还债务、回购股票和进一步投资该业务的现金。从2023年第一季度开始，我们将自由现金流重命名为调整后的自由现金流。这一名称的变更并未导致这一非公认会计原则财务指标的定义或计算发生任何变化。
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12.调整后自由现金流利润率-调整后自由现金流利润率的计算方法是调整后自由现金流除以服务收入。T-Mobile的管理层、投资者和分析师利用调整后的自由现金流利润率来评估该公司是否有能力将服务收入有效地转化为可用于偿还债务、回购股票和进一步投资该业务的现金。
13.净债务-短期债务、对附属公司的短期债务、长期债务（不包括铁塔债务）和对附属公司的长期债务、短期融资租赁负债和融资租赁负债，减去现金和现金等价物。
14.与合并有关的费用包括：
•整合成本，以提高网络、零售、信息技术和后台业务的效率，将客户转移到T-Mobile网络和计费系统，以及作为合并的一部分而假定的法律事项的影响；
•重组费用，包括遣散费、仓库合理化和网络停用；以及
•交易费用，包括与完成合并和收购附属公司有关的法律和专业服务。
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关于前瞻性陈述的警示性陈述
本函件包括1995年《私人证券诉讼改革法案》所指的前瞻性陈述。除历史事实之外的所有陈述，包括有关T-Mobile US, Inc.未来经营业绩的信息，都是前瞻性陈述。这些前瞻性陈述通常由“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”或类似的表达方式来识别。前瞻性陈述基于当前的预期和假设，这些预期和假设受到风险和不确定性的影响，可能导致实际结果与前瞻性陈述存在重大差异。可能影响未来结果并导致这些结果与前瞻性陈述中表达的结果大不相同的重要因素包括：竞争、行业整合以及无线通信服务和其他形式的连接市场的变化；犯罪网络攻击、破坏、数据丢失或其他安全漏洞；我们无法及时利用技术发展；我们无法留住或激励关键人员、聘用合格人员或维持我们的企业文化；系统故障和业务中断，允许未经授权使用或干扰我们的网络和其他系统；额外无线频谱的稀缺和成本，以及与频谱使用相关的法规；合并后维护多个计费系统的困难（定义如下），以及我们将Sprint的传统客户转换到T-Mobile计费平台的长期战略中的任何意外困难、中断或重大延迟；我们就监管程序和交易批准（定义如下）所采取的行动和我们同意的条件的影响，包括DISH Network Corporation（DISH）收购Boost Mobile和Sprint预付费品牌下的预付费无线业务（不包括Assurance品牌Lifeline客户以及Shenandoah Personal Communications Company LLC（“Shentel”）和Swiftel Communications，Inc.的预付费无线客户），包括客户账户、库存、合同、知识产权和某些其他特定资产，以及承担某些相关责任（统称为“预付费交易”），我们、Deutsche Telekom AG（“DT”）、斯普林特公司（现称为Sprint LLC）同意的投诉和拟议的最终判决，软银集团（SoftBank Group Corp.，简称“软银”）和DISH向美国哥伦比亚特区联邦地区法院提交的拟议承诺（法院于2020年4月1日批准）、我们于2019年5月20日宣布的向联邦通信委员会（简称“FCC”）秘书提交的承诺、某些国家安全承诺和承诺，以及我们向某些州和非政府组织作出的任何其他承诺或承诺（统称“政府承诺”），以及在规定时限内履行政府承诺的挑战，以及多年来跟踪和监测遵守情况所产生的大量累积成本；美国和国际市场的不利经济、政治或市场条件，包括通货膨胀或利率上升导致的变化、供应链中断、乌克兰战争造成的当前地缘政治不稳定的影响；我们无法管理与预付交易相关的现行商业和过渡服务安排，以及与此相关的已知或未知负债；任何未来收购的时机和影响，涉及我们的资产剥离、投资或合并；我们的第三方（包括主要供应商）为我们的业务运营提供产品或服务的任何中断或失败；我们无法充分实现与Sprint合并（“合并”）的协同效益，根据与Sprint的《业务合并协议》和其中指定的其他各方（经修订的《业务合并协议》和《业务合并协议》所设想的其他交易（统称，“交易”）在预期的时间范围内；我们的债务水平很高，我们无法按照债务条款偿还债务，或无法遵守其中所载的限制性条款；信贷市场状况的变化，信用评级被下调或无法进入债务市场；限制性条款，包括管理我们的债务和其他融资的协议；我们可能发现的未来重大缺陷的风险，或我们未能保持有效的内部控制的任何其他失败， 以及由此产生的重大成本和声誉损害；监管法规或我们经营所依据的监管框架的任何变化；与处理隐私和数据保护有关的法律法规；现有或未来监管或法律程序的不利结果和增加的成本我们提供受监管的金融服务产品，以及接触各种各样的州和联邦法规；新的或修订的税法或法规或行政解释以及影响税法或法规范围或适用的司法决定；我们的无线许可证，包括通过租赁协议控制的许可证，可能会被续签，可能会被撤销；我们在公司注册证书中提供的专属诉讼地条款；我们的控股股东DT的利益，可能与其他股东的利益不同；DT和软银未来出售我们的普通股，以及由于FCC对外资所有权的限制，我们无法在美国境外吸引更多的股权融资；我们的2022年股票回购计划可能无法完全完成，我们的股票回购计划可能无法提升长期股东价值；以及我们在最近的10-K表格年度报告中披露的其他风险，向美国证券交易委员会提交的10-Q和其他文件。鉴于这些风险和不确定性，提醒读者不要过分依赖此类前瞻性陈述。除法律要求外，我们不承担修改或公开发布这些前瞻性陈述的任何修改结果的义务。
关于T-Mobile US, Inc.
T-Mobile US, Inc.（纳斯达克股票代码：TMUS）是美国的超强Un-carrier，提供先进的4G LTE和变革性的全国5G网络，将为所有人提供可靠的连接。T-Mobile的客户受益于其无与伦比的价值和质量的结合，坚定不移地为他们提供最佳服务体验，以及无可争议的颠覆动力，这在无线及其他领域创造了竞争和创新。T-Mobile总部位于华盛顿州贝尔维尤，通过其子公司提供服务，并运营其旗舰品牌T-Mobile和Metro by T-Mobile。欲了解更多信息，请访问：http://www.t-mobile.com。
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