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业务性质

该公司是一家成立于1983年的爱荷华州公司，是BHCA旗下的一家银行控股公司，也是GLBA旗下的一家金融控股公司。我们的主要行政办公室位于102 South Clinton Street，Iowa City，Iowa 52240。

公司拥有MidWest所有已发行普通股一Bank，一家爱荷华州非会员银行，于1934年获得特许，其主要办事处位于爱荷华州爱荷华市。我们主要通过中西部运营一银行，我行子银行。

2024年1月31日，公司完成了对银行控股公司DNVB的收购，其全资银行子公司为BOD。收购完成后，BOD立即与该行合并并并入该行。作为合并对价，公司支付现金金额为$ 32.6 百万。

2024年6月7日，中西部一银行完成出售其佛罗里达州银行业务，以获得 7.5 %存款溢价，其中包括 一 Midwest一佛罗里达州那不勒斯和FT. Myers各有一家银行分行。

2025年第一季度，中西部一银行重新分类$ 11.0 百万的信用卡应收账款到持作出售的贷款。此次出售预计将于2025年第四季度完成。

列报依据

随附的中期简明综合财务报表是根据中期财务信息的公认会计原则，并根据1934年《证券交易法》条例S-X的表格10-Q和第10条的报告要求编制的。因此，年度综合财务报表随附的某些披露被省略。管理层认为，所有重要的公司间账户和交易均已消除，调整已包括在内，这些调整仅包括正常的经常性应计项目，并被认为是公平列报中期财务报表所必需的。本期的经营业绩并不一定表明该年度最终可能取得的成果。中期简明综合财务报表及其附注应与我们于2025年3月11日向SEC提交的截至2024年12月31日止年度的10-K表格中包含的经审计综合财务报表及其附注一并阅读。

估计数的使用

按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响：（1）资产和负债的报告金额，（2）在财务报表日期披露或有资产和负债，以及（3）报告期内收入和支出的报告金额。这些估计数是根据作出估计时管理层可获得的信息作出的。实际结果可能与这些估计不同。截至2025年6月30日止三个月和六个月的业绩可能不代表截至2025年12月31日止年度或任何其他期间的业绩。

在编制季度财务报表时遵循的所有重要会计政策均在截至2024年12月31日止年度的10-K表格年度报告中披露，该报告于2025年3月11日提交给SEC。

分部报告

该公司的活动被认为是 一 为财务报告目的的可报告分部。该公司从事商业和零售银行业务以及信托和投资管理服务业务，业务遍及爱荷华州中部和东部、明尼阿波利斯/圣保罗都会区、威斯康星州西南部和科罗拉多州丹佛市。基本上所有收入都来自商业、抵押贷款和零售贷款活动以及投资的多样化基础。

新财务会计准则的影响

2025年6月30日待采纳的会计指引

2024年11月4日，FASB发布ASU2024-03，更新于ASU2025-01，损益表-报告综合收益-费用分类披露（子主题220-40）。这个ASU要求披露额外的

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财务报表附注中有关特定费用类别的信息。该ASU不会改变或取消当前的费用披露要求，但会影响这些信息在财务报表附注中出现的位置。这些修订在2026年12月15日之后开始的第一个财政年度期间和2027年12月15日之后开始的中期报告期间生效。修正案应在未来或追溯的基础上适用，并可选择提前采用。公司目前正在评估ASU2024-03和ASU2025-01的影响。

2023年12月14日，FASB发布ASU2023-09，所得税（主题740）-所得税披露的改进.将需要通过改进所得税披露来提高所得税信息的透明度，主要与税率调节和所得税已付信息有关。这些修订对2024年12月15日之后开始的年度期间生效，并可选择提前采用。这些修订应在预期的基础上适用，并允许追溯适用。ASU2023-09的采用预计不会对公司的合并财务报表产生重大影响。

业务组合：

2024年1月31日，公司收购 100 通过合并获得DNVB股权的百分比，并以现金对价$ 32.6 百万。收购的主要原因是增加我们在科罗拉多州丹佛市的业务。收购完成后，BOD立即与该行合并并并入该行。

取得的资产和承担的负债已按照取得会计法进行会计处理。有形和无形资产和负债均按截至2024年1月31日收购日的公允价值入账，扣除任何适用的税收影响，采用类似于公司遗留资产和负债的方法（参考注14。金融工具公允价值与公允价值计量有关公允价值方法的更多信息）。支付的对价超过取得的净资产公允价值的部分，记为商誉。该商誉不可用于税收抵扣。包括在截至2024年6月30日止三个月和六个月的综合业绩中的自收购日期以来DNVB特有的收入和收益金额并不容易确定。由于在收购日期合并了某些流程和系统，这些金额的披露是不切实际的。

下表汇总了截至购置日对所收购的每一主要类别资产和承担的负债确认的金额：

（单位：千）																		2024年1月31日
合并对价
现金对价																		$	32,600
取得的可辨认净资产，按公允价值
获得的资产
现金及应收银行款项																		$	462
银行生息存款																		3,517
债务证券																		52,493
为投资而持有的贷款																		207,095
房地和设备																		12,857
核心矿床无形																		7,100
其他资产																		5,200
获得的资产总额																		288,724
承担的负债
存款																		$	( 224,248 )
短期借款																		( 37,500 )
其他负债																		( 3,417 )
承担的负债总额																		( 265,165 )
取得的可辨认净资产，按公允价值																		23,559
商誉																		$	9,041

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下表仅供说明之用，列出截至2024年6月30日止三个月及六个月的若干未经审核备考资料。这一未经审计的估计备考信息的计算如同DNVB是在收购日期的前一年年初获得的。这份未经审计的备考信息结合了DNVB和公司的历史业绩，包括对某些公允价值采购会计、利息费用、收购相关费用以及相应期间的所得税费用的估计影响的调整。备考信息并不表明如果收购发生在收购前一年年初会发生什么。此外，公司预计将实现进一步的运营成本节约和其他业务协同效应，包括收购带来的收入增长，这未反映在随后的备考金额中。因此，实际金额将与所提供的未经审计的备考信息不同。

						未经审计
						三个月结束												六个月结束
						6月30日，												6月30日，
（单位：千，每股金额除外）									2024												2024
总收入									$	57,791											$	103,075
净收入									$	16,407											$	22,812
EPS-基本									$	1.04											$	1.45
EPS-摊薄									$	1.04											$	1.45

资产剥离：

2024年6月7日，该银行完成了出售其佛罗里达州银行业务的交易。 7.5 %存款溢价，其中包括 一 那不勒斯和佛罗里达州迈尔斯堡各有一家银行分行。出售我们的佛罗里达银行业务导致出售收益$ 10.9 百万，计入其他收入。

分公司出售相关资产负债情况汇总如下：

（单位：千）												2024年6月7日
物业、厂房及设备
现金及应收银行款项															$	353
为投资而持有的贷款，未实现收入净额															163,302
信贷损失备抵															( 1,943 )
为投资而持有的贷款总额，净额															161,359
房地和设备															3,511
商誉															1,730
其他资产															375
总资产															$	167,328
负债
存款															$	133,403
其他负债															231
负债总额															$	133,634

下表汇总了截至2025年6月30日和2024年6月30日止三个月和六个月期间发生的收购和剥离相关费用，这些费用包含在相应的损益表细列项目中，所示期间：

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下表汇总了截至所示日期债务证券AFS的摊余成本、未实现损益毛额以及由此产生的公允价值：

			截至2025年6月30日
（单位：千）			摊销 成本						毛额 未实现 收益						毛额 未实现 损失						与债务证券相关的信用损失准备						公允价值
美国国债			$	35,879					$	4					$	2					$	—					$	35,881
美国政府机构和企业			15,014						41						41						—						15,014
州和政治分区			149,189						1						23,335						—						125,855
抵押贷款支持证券			308,406						1,332						3,894						—						305,844
抵押贷款债务			33,697						100						8						—						33,789
抵押抵押债务			649,057						1,413						44,506						—						605,964
公司债务证券			121,541						43						8,886						—						112,698
可供出售债务证券总额			$	1,312,783					$	2,934					$	80,672					$	—					$	1,235,045

			截至2024年12月31日
（单位：千）			摊销 成本						毛额 未实现 收益						毛额 未实现 损失						与债务证券相关的信用损失准备						公允价值
美国国债			$	50,371					$	28					$	—					$	—					$	50,399
美国政府机构和公司			10,000						—						59						—						9,941
州和政治分区			159,293						2						23,575						—						135,720
抵押贷款支持证券			331,956						6						8,523						—						323,439
抵押贷款债务			48,747						148						26						—						48,869
抵押抵押债务			702,138						83						56,112						—						646,109
公司债务证券			124,495						86						10,625						—						113,956
可供出售债务证券总额			$	1,427,000					$	353					$	98,920					$	—					$	1,328,433

 

公允价值为$ 433.5 百万美元 485.3 分别于2025年6月30日及2024年12月31日以公众存款、根据协议购回出售的证券及法律规定或许可的其他用途作抵押的百万元。

债务证券AFS的应计应收利息记录在“其他资产”中，不包括在信用损失估计中。于2025年6月30日及2024年12月31日，债务证券AFS的应计应收利息为$ 5.4 百万美元 5.8 分别为百万。

下表按投资类别和持续亏损头寸的时间长度汇总了截至2025年6月30日未记录信用损失备抵的未实现亏损头寸中的债务证券AFS：

									截至2025年6月30日
			数 的 证券						不到12个月												12个月或以上												合计
									公平 价值						未实现 损失						公平 价值						未实现 损失						公平 价值						未实现 损失
（单位：千，证券数量除外）
美国国债			3						$	18,896					$	2					$	—					$	—					$	18,896					$	2
美国政府机构和公司			1						9,959						41						—						—						9,959						41
州和政治分区			112						300						—						121,104						23,335						121,404						23,335
抵押贷款支持证券			23						155,832						846						13,430						3,048						169,262						3,894
抵押贷款债务			2						11,685						—						2,100						8						13,785						8
抵押抵押债务			42						127,958						763						181,220						43,743						309,178						44,506
公司债务证券			81						746						4						101,990						8,882						102,736						8,886
合计			264						$	325,376					$	1,656					$	419,844					$	79,016					$	745,220					$	80,672

截至2025年6月30日， 3 美国国债和 1 美国政府机构和公司证券未实现亏损总额为$ 43 千被公司持有。管理层考虑了这些证券的明示或暗示的美国财政部和美国政府担保。基于这一评估，管理层得出结论，公允价值下降并非归因于信贷损失。

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截至2025年6月30日， 112 未实现亏损总额为$的州和政治部门证券 23.3 万元由公司持有。管理层通过一个包括考虑信贷机构评级和付款历史的过程对这些证券进行了评估。此外，管理层通过考虑与国债的收益率价差和可获得的最新财务信息来评估证券。基于这一评估，管理层得出结论，公允价值下降并非归因于信贷损失。

截至2025年6月30日， 23 抵押贷款支持证券和 42 未实现损失总额为$的抵押抵押债务 48.4 万元由公司持有。管理层评估了这些证券的支付历史，并考虑了这些机构证券的隐含美国政府担保以及非机构证券的信用增级水平。基于这一评估，管理层得出结论，公允价值下降并非归因于信贷损失。

截至2025年6月30日， 2 未实现损失$的抵押贷款债务 8 千被公司持有。管理层通过一个过程对这些证券进行评估，该过程包括考虑信贷机构评级、现金流的优先顺序和超额抵押的数量。此外，管理层可能会通过考虑与国债的收益率差和可获得的最新财务信息来评估证券。基于这一评估，管理层得出结论，公允价值下降并非归因于信贷损失。

截至2025年6月30日， 81 未实现亏损总额为$的公司债证券 8.9 万元由公司持有。管理层通过考虑信贷机构评级和付款历史来评估这些证券。此外，管理层通过考虑与国债的收益率差和可获得的最新财务信息来评估证券。基于这一评估，管理层得出结论，公允价值下降并非归因于信贷损失。

下表按投资类别和持续亏损头寸的时间长度汇总了截至2024年12月31日未记录信用损失准备金的未实现亏损头寸中的债务证券AFS：

									截至2024年12月31日
			数 的 证券						不到12个月												12个月或以上												合计
									公平 价值						未实现 损失						公平 价值						未实现 损失						公平 价值						未实现 损失
（单位：千，证券数量除外）
美国政府机构和企业			1						$	9,941					$	59					$	—					$	—					$	9,941					$	59
州和政治分区			121						839						11						127,094						23,564						127,933						23,575
抵押贷款支持证券			48						305,140						5,091						17,699						3,432						322,839						8,523
抵押贷款债务			2						5,014						13						2,133						13						7,147						26
抵押抵押债务			56						432,201						7,196						186,883						48,916						619,084						56,112
公司债务证券			83						—						—						103,496						10,625						103,496						10,625
合计			311						$	753,135					$	12,370					$	437,305					$	86,550					$	1,190,440					$	98,920

截至2025年6月30日和2024年6月30日止三个月和六个月的债务证券AFS的收益和已实现损益毛额如下：

			三个月结束												六个月结束
			6月30日，												6月30日，
（单位：千）			2025						2024						2025						2024
出售可供出售债务证券所得款项			$	—					$	—					$	—					$	52,323
出售可供出售债务证券的已实现亏损毛额(1)			—						—						—						—
出售可供出售债务证券的已实现亏损净额(1)			$	—					$	—					$	—					$	—
(1)有 无 投资证券（亏损）收益差额，与截至2025年6月30日止三个月的合并损益表相比，此处报告的净额，而截至2025年6月30日止六个月的投资证券（亏损）收益差额净额与债务证券赎回的已实现净收益$ 33 千。与截至2024年6月30日的三个月和六个月的合并损益表相比，此处报告的投资证券（损失）收益净额的差异与债务证券赎回的已实现净收益$ 33 千和$ 69 分别为千人。

2025年6月30日债务证券AFS的合约期限分布如下所示。MBS、CLO和CMO的预期到期日可能与合同到期日不同，因为证券基础的抵押可能会被催缴或预付，而不会受到任何处罚。因此，这些证券不包括在以下摘要中的到期类别中。

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（单位：千）			摊余成本						公允价值
一年或更短时间内到期			$	39,096					$	39,057
一年后至五年到期			59,692						58,255
五年后到期至十年			180,172						158,718
十年后到期			42,663						33,418
			$	321,623					$	289,448
抵押贷款支持证券			308,406						305,844
抵押贷款债务			33,697						33,789
抵押抵押债务			649,057						605,964
合计			$	1,312,783					$	1,235,045

按应收款项类别划分的贷款构成如下：

（单位：千）			截至2025年6月30日						截至2024年12月31日
农业			$	128,717					$	119,051
商业和工业			1,226,265						1,126,813
商业地产：
建设与发展			280,918						324,896
农田			186,494						182,460
多家庭			438,193						423,157
商业地产-其他			1,407,469						1,414,168
商业地产合计			2,313,074						2,344,681
住宅地产：
一至四个家庭的第一留置权			467,970						477,150
一至四个家庭的初级留置权			188,671						179,232
住宅地产合计			656,641						656,382
消费者			56,491						68,700
为投资而持有的贷款，未实现收入净额			4,381,188						4,315,627
信贷损失备抵			( 65,800 )						( 55,200 )
为投资而持有的贷款总额，净额			$	4,315,388					$	4,260,427

未付本金金额为$ 1.09 十亿美元 1.19 分别于2025年6月30日和2024年12月31日质押给FHLB的10亿美元作为借款的抵押品。

非应计和拖欠状况

当（1）不再期望全额支付本金和利息或（2）所有贷款类型的本金或利息已违约90天或更长时间时，贷款被置于非应计状态，但自住住宅房地产除外，后者在逾期120天或更长时间时被移至非应计状态，除非贷款既有良好的可销售抵押品担保，又处于收款过程中。所有评级为可疑或更差的贷款，以及某些评级为次级的贷款，均置于非应计项目。

非应计贷款可在（1）已支付全部逾期本金和利息（不包括涉及利息资本化的展期和修改）或（2）该贷款获得可销售抵押品的良好担保并处于收款过程中时恢复为应计状态。在确定应计状态时，也会考虑既定的业绩记录。

当根据贷款协议条款到期的合同本金或利息或其任何部分在预定付款的到期日期之后仍未支付时，贷款被视为逾期或拖欠。

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下表列示了按所示日期的拖欠状况计算的贷款摊余成本基础：

									逾期金融资产账龄分析																								逾期90天或更长时间和应计
（单位：千）			当前						逾期30-59天						逾期60-89天						逾期90天或以上						合计
2025年6月30日
农业			$	128,406					$	126					$	—					$	185					$	128,717					$	—
商业和工业			1,223,880						336						21						2,028						1,226,265						—
商业地产：
建设和发展			280,558						360						—						—						280,918						—
农田			186,116						97						—						281						186,494						—
多家庭			437,936						257						—						—						438,193						—
商业地产-其他			1,375,999						2,613						2,346						26,511						1,407,469						—
商业地产合计			2,280,609						3,327						2,346						26,792						2,313,074						—
住宅地产：
一至四个家庭的第一留置权			460,302						4,218						1,450						2,000						467,970						390
一至四个家庭的初级留置权			187,473						748						237						213						188,671						4
住宅地产合计			647,775						4,966						1,687						2,213						656,641						394
消费者			55,975						301						105						110						56,491						77
合计			$	4,336,645					$	9,056					$	4,159					$	31,328					$	4,381,188					$	471

									逾期金融资产账龄分析																								逾期90天或更长时间和应计
（单位：千）			当前						逾期30-59天						逾期60-89天						逾期90天或以上						合计
2024年12月31日
农业			$	118,659					$	—					$	—					$	392					$	119,051					$	—
商业和工业			1,122,382						918						651						2,862						1,126,813						—
商业地产：
建设和发展			324,896						—						—						—						324,896						—
农田			182,025						71						—						364						182,460						—
多家庭			423,157						—						—						—						423,157						—
商业地产-其他			1,405,377						2,806						26						5,959						1,414,168						—
商业地产合计			2,335,455						2,877						26						6,323						2,344,681						—
住宅地产：
一至四个家庭的第一留置权			470,300						2,770						1,680						2,400						477,150						49
一至四个家庭的初级留置权			178,225						580						98						329						179,232						6
住宅地产合计			648,525						3,350						1,778						2,729						656,382						55
消费者			68,232						239						142						87						68,700						87
合计			$	4,293,253					$	7,384					$	2,597					$	12,393					$	4,315,627					$	142

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下表列示了非应计状态贷款的摊余成本基础、未记录信用损失备抵的非应计状态贷款的摊余成本基础，以及逾期90天或以上且在列报日期仍按贷款类别应计的贷款：

			非应计												不计信贷损失准备金的非应计项目												逾期90天或更长时间和应计
（单位：千）			2025年6月30日						2024年12月31日						2025年6月30日						2024年12月31日						2025年6月30日						2024年12月31日
农业			$	238					$	447					$	—					$	208					$	—					$	—
商业和工业			2,453						2,986						147						1						—						—
商业地产：
建设和发展			—						27						—						—						—						—
农田			280						483						269						352						—						—
多家庭			—						—						—						—						—						—
商业地产-其他			29,614						12,982						1,795						623						—						—
商业地产合计			29,894						13,492						2,064						975						—						—
住宅地产：
一至四个家庭的第一留置权			3,266						3,667						1,314						1,748						390						49
一至四个家庭的初级留置权			768						1,015						110						378						4						6
住宅地产合计			4,034						4,682						1,424						2,126						394						55
消费者			102						98						13						—						77						87
合计			$	36,721					$	21,705					$	3,648					$	3,310					$	471					$	142

在截至2025年6月30日和2024年6月30日的三个月和六个月期间，没有就非应计贷款确认利息收入，因为所有应计但未就非应计贷款收取的利息与利息收入进行冲回，并且通常使用成本回收法进行会计处理，直到符合恢复应计的条件。截至2025年6月30日止三个月和2024年6月30日止三个月的非应计贷款确认的利息收入为$ 119 千和$ 123 分别为千人。截至2025年6月30日止六个月和2024年6月30日止六个月的非应计及其后已付清的贷款确认的利息收入为$ 126 千和$ 252 分别为千人。

信用质量信息

该公司根据有关借款人偿债能力的相关信息将贷款归集为风险类别，例如：当前财务信息、历史支付经验、信用文件以及其他因素。公司对贷款进行个别分析，对贷款进行信用风险分类。该分析包括非同质贷款，如农业、商业和工业、商业房地产和非自住住宅房地产贷款。个别分析的不符合下述标准的贷款被视为评级合格。公司对风险评级采用以下定义：

特别提及-一项关注类资产存在值得管理层密切关注的潜在弱点。如果不加以纠正，这些潜在的弱点可能会导致资产的偿还前景恶化，或在未来某个日期公司的信用状况恶化。关注类资产不存在反向分类，也不会使公司面临足够的风险，值得进行反向分类。

不达标-次级贷款没有得到债务人当前净值和支付能力的充分保护，或被质押的抵押品（如果有的话）。如此分类的贷款有一个明确定义的弱点或弱点，会危及债务的清算。它们的特点是，如果不纠正缺陷，公司将承受一些损失的明显可能性。

疑点重重-被归类为可疑的贷款具有被归类为次级的贷款所固有的所有弱点，其附加特征是，根据目前已知的事实、条件和价值，这些弱点使全额催收或清算成为高度可疑和不可能的。

亏损-归类为损失的贷款被认为无法收回，而且价值很小，因此不能保证它们作为可银行资产继续存在。这种分类并不意味着贷款绝对没有回收或挽救价值，而是推迟注销这一基本没有价值的资产是不实际或不可取的，即使未来部分回收可能会受到影响。

同质贷款，包括自住住宅房地产和消费贷款，不单独进行风险评级。相反，这些贷款是根据绩效分类的：绩效和不良。不良贷款包括非应计贷款和逾期超过90天的贷款和应计贷款。

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下表根据最近进行的分析，列出了截至2025年6月30日按信用质量指标和年份划分的应收款项类别的贷款摊销成本基础，以及按应收款项类别和年份划分的本期毛额核销。截至2025年6月30日，不存在“可疑”或“损失”评级信用。

			按发起年份划分的定期贷款																																				循环贷款
2025年6月30日 （单位：千）			2025						2024						2023						2022						2021						先前															合计
农业
通过			$	10,841					$	7,323					$	5,979					$	6,827					$	4,295					$	2,480					$	84,815											$	122,560
特别提			1,427						434						113						132						182						19						3,124												5,431
不达标			—						126						35						—						236						185						144												726
合计			$	12,268					$	7,883					$	6,127					$	6,959					$	4,713					$	2,684					$	88,083											$	128,717
商业和工业
通过			$	155,794					$	98,204					$	131,322					$	150,569					$	154,758					$	220,537					$	237,109											$	1,148,293
特别提			141						5,844						2,025						8,560						5,021						5,930						3,502												31,023
不达标			245						3,331						1,269						16,017						589						16,742						8,756												46,949
合计			$	156,180					$	107,379					$	134,616					$	175,146					$	160,368					$	243,209					$	249,367											$	1,226,265
CRE-建设与发展
通过			$	65,957					$	74,305					$	65,650					$	50,521					$	12,132					$	4,350					$	7,865											$	280,780
特别提			—						138						—						—						—						—						—												138
不达标			—						—						—						—						—						—						—												—
合计			$	65,957					$	74,443					$	65,650					$	50,521					$	12,132					$	4,350					$	7,865											$	280,918
CRE-农田
通过			$	26,299					$	24,353					$	21,812					$	36,230					$	37,515					$	27,766					$	2,829											$	176,804
特别提			—						1,904						—						465						1,178						2,827						—												6,374
不达标			1,416						—						139						1,066						566						129						—												3,316
合计			$	27,715					$	26,257					$	21,951					$	37,761					$	39,259					$	30,722					$	2,829											$	186,494
CRE-Multifamily
通过			$	45,770					$	19,075					$	107,473					$	61,511					$	102,056					$	83,219					$	2,944											$	422,048
特别提			12,129						49						1,026						1,210						256						1,475						—												16,145
不达标			—						—						—						—						—						—						—												—
合计			$	57,899					$	19,124					$	108,499					$	62,721					$	102,312					$	84,694					$	2,944											$	438,193
CRE-其他
通过			$	95,050					$	171,130					$	164,394					$	300,719					$	234,904					$	280,825					$	58,937											$	1,305,959
特别提			13,432						2,357						826						4,480						2,805						6,870						3,023												33,793
不达标			1,110						5,129						8,235						36,017						2,754						14,199						273												67,717
合计			$	109,592					$	178,616					$	173,455					$	341,216					$	240,463					$	301,894					$	62,233											$	1,407,469
RRE-一至四个家庭的第一留置权
通过/表演			$	29,022					$	54,863					$	48,244					$	115,809					$	82,819					$	110,352					$	14,181											$	455,290
特别提			245						164						1,205						2,816						213						1,451						—												6,094
不合格/不良			—						—						1,142						1,266						1,182						2,996						—												6,586
合计			$	29,267					$	55,027					$	50,591					$	119,891					$	84,214					$	114,799					$	14,181											$	467,970
RRE-一至四个家庭的初级留置权
表演			$	5,272					$	8,264					$	14,363					$	19,722					$	13,449					$	11,794					$	114,474											$	187,338
不良			—						131						211						647						79						265						—												1,333
合计			$	5,272					$	8,395					$	14,574					$	20,369					$	13,528					$	12,059					$	114,474											$	188,671
消费者
表演			$	10,511					$	10,730					$	13,273					$	7,855					$	4,292					$	2,550					$	7,102											$	56,313
不良			—						29						93						40						—						16						—												178
合计			$	10,511					$	10,759					$	13,366					$	7,895					$	4,292					$	2,566					$	7,102											$	56,491

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			按发起年份划分的定期贷款																																				循环贷款
2025年6月30日 （单位：千）			2025						2024						2023						2022						2021						先前															合计
按信用质量指标类别合计
通过			$	428,733					$	449,253					$	544,874					$	722,186					$	628,479					$	729,529					$	408,680											$	3,911,734
特别提			27,374						10,890						5,195						17,663						9,655						18,572						9,649												98,998
不达标			2,771						8,586						10,820						54,366						5,327						34,251						9,173												125,294
表演			15,783						18,994						27,636						27,577						17,741						14,344						121,576												243,651
不良			—						160						304						687						79						281						—												1,511
合计			$	474,661					$	487,883					$	588,829					$	822,479					$	661,281					$	796,977					$	549,078											$	4,381,188
			按发起年份划分的定期贷款																																				循环贷款
2025年6月30日 （单位：千）			2025						2024						2023						2022						2021						先前															合计
年初至今本期毛额核销
农业			$	—					$	27					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—											$	27
商业和工业			—						59						45						82						—						—						—												186
CRE-其他			—						—						—						—						—						2,636						—												2,636
RRE-一到四个家庭的第一留置权			—						—						—						—						17						14						—												31
RRE-一到四个家庭的初级留置权			—						—						—						25						—						16						—												41
消费者			—						289						186						176						4						20						—												675
本期毛额核销总额			$	—					$	375					$	231					$	283					$	21					$	2,686					$	—											$	3,596

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下表根据最近进行的分析，列出了截至2024年12月31日按信用质量指标和年份划分的应收款项类别的贷款摊余成本基础。截至2024年12月31日，不存在“可疑”或“损失”评级信用。

			按发起年份划分的定期贷款																																				循环贷款
2024年12月31日 （单位：千）			2024						2023						2022						2021						2020						先前															合计
农业
通过			$	13,364					$	7,533					$	8,405					$	5,452					$	1,772					$	1,131					$	78,123											115,780
特别提			234						186						152						224						—						28						761												1,585
不达标			30						—						209						109						211						185						942												1,686
合计			$	13,628					$	7,719					$	8,766					$	5,785					$	1,983					$	1,344					$	79,826											$	119,051
商业和工业
通过			$	132,974					$	150,944					$	168,448					$	165,044					$	95,206					$	121,761					$	211,223											$	1,045,600
特别提			6,262						2,306						24,261						3,121						5,042						2,202						8,856												52,050
不达标			864						545						1,859						2,977						39						20,596						2,283												29,163
合计			$	140,100					$	153,795					$	194,568					$	171,142					$	100,287					$	144,559					$	222,362											$	1,126,813
CRE-建设与发展
通过			$	97,609					$	137,742					$	65,684					$	12,571					$	2,994					$	1,972					$	6,101											$	324,673
特别提			—						—						27						—						—						—						—												27
不达标			196						—						—						—						—						—						—												196
合计			$	97,805					$	137,742					$	65,711					$	12,571					$	2,994					$	1,972					$	6,101											$	324,896
CRE-农田
通过			$	31,398					$	22,842					$	39,300					$	39,489					$	18,802					$	13,259					$	5,594											$	170,684
特别提			1,684						—						2,350						960						495						1,001						478												6,968
不达标			561						516						355						585						1,131						1,660						—												4,808
合计			$	33,643					$	23,358					$	42,005					$	41,034					$	20,428					$	15,920					$	6,072											$	182,460
CRE-Multifamily
通过			$	32,274					$	70,843					$	99,228					$	104,206					$	82,750					$	18,663					$	122											$	408,086
特别提			78						1,031						448						260						1,444						11,810						—												15,071
不达标			—						—						—						—						—						—						—												—
合计			$	32,352					$	71,874					$	99,676					$	104,466					$	84,194					$	30,473					$	122											$	423,157
CRE-其他
通过			$	192,608					$	145,595					$	322,545					$	232,349					$	191,697					$	134,798					$	60,681											$	1,280,273
特别提			1,902						8,546						19,573						18,577						4,702						5,129						8,350												66,779
不达标			4,517						86						24,314						1,242						17,792						19,165						—												67,116
合计			$	199,027					$	154,227					$	366,432					$	252,168					$	214,191					$	159,092					$	69,031											$	1,414,168
RRE-一至四个家庭的第一留置权
通过/表演			$	60,765					$	53,273					$	121,536					$	88,067					$	45,026					$	82,679					$	13,187											$	464,533
特别提			588						1,123						1,944						197						593						991						546												5,982
不合格/不良			—						1,302						1,019						690						102						3,522						—												6,635
合计			$	61,353					$	55,698					$	124,499					$	88,954					$	45,721					$	87,192					$	13,733											$	477,150
RRE-一至四个家庭的初级留置权
表演			$	10,503					$	16,894					$	22,506					$	14,906					$	6,237					$	7,481					$	99,690											$	178,217
不良			—						—						701						69						—						245						—												1,015
合计			$	10,503					$	16,894					$	23,207					$	14,975					$	6,237					$	7,726					$	99,690											$	179,232
消费者
表演			$	17,808					$	19,253					$	10,262					$	5,877					$	2,035					$	7,612					$	5,668											$	68,515
不良			11						63						90						—						21						—						—												185
合计			$	17,819					$	19,316					$	10,352					$	5,877					$	2,056					$	7,612					$	5,668											$	68,700

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			按发起年份划分的定期贷款																																				循环贷款
2024年12月31日 （单位：千）			2024						2023						2022						2021						2020						先前															合计
按信用质量指标类别合计
通过			$	560,992					$	588,772					$	825,146					$	647,178					$	438,247					$	374,263					$	375,031											$	3,809,629
特别提			10,748						13,192						48,755						23,339						12,276						21,161						18,991												148,462
不达标			6,168						2,449						27,756						5,603						19,275						45,128						3,225												109,604
表演			28,311						36,147						32,768						20,783						8,272						15,093						105,358												246,732
不良			11						63						791						69						21						245						—												1,200
合计			$	606,230					$	640,623					$	935,216					$	696,972					$	478,091					$	455,890					$	502,605											$	4,315,627
			按发起年份划分的定期贷款																																				循环贷款
2024年12月31日 （单位：千）			2024						2023						2022						2021						2020						先前															合计
年初至今本期毛额核销
农业			$	—					$	—					$	—					$	48					$	—					$	—					$	—											$	48
商业和工业			—						59						327						145						29						1,658						—												2,218
CRE-其他			836						—						—						—						—						243						—												1,079
RRE-一到四个家庭的第一留置权			—						—						53						22						—						—						—												75
消费者			23						839						413						11						4						69						—												1,359
本期毛额核销总额			$	859					$	898					$	793					$	226					$	33					$	1,970					$	—											$	4,779

信贷损失准备金

以下是公司在2025年6月30日用于贷款信贷损失估算过程的经济因素，以及在该日期对每个因素的预测：（1）全国失业率-未来四个预测季度的增长；（2）全国零售额的同比变化-未来四个预测季度的增长；（3）CRE指数的同比变化-未来两个预测季度的增长，第三和第四个预测季度的下降；（4）美国GDP的同比变化-未来四个预测季度的增长。此外，管理层利用定性因素酌情调整计算出的ACL。定性因素是基于管理层对公司、市场、行业或业务特定数据的判断、特定组合的基础贷款构成变化、与信贷质量、拖欠、不良和负面评级贷款相关的趋势，以及对经济状况的合理和可支持的预测。

截至2025年6月30日的ACL为$ 65.8 百万，较$ 55.2 截至2024年12月31日的百万。增加反映信贷损失费用$ 13.6 2025年前六个月期间的百万，这主要反映了与单一CRE办公信贷相关建立的特定储备。ACL中还反映了净贷款冲销$ 0.2 百万美元 3.3 截至2025年6月30日止三个月和六个月的贷款冲销净额分别为百万美元 0.5 百万美元 0.7 截至2024年6月30日止三个月及六个月，分别为百万元。

我们进行了政策选择，将应收利息作为单独的项目在资产负债表上报告。记在‘其他资产’内的应计应收利息总额为$ 20.0 截至2025年6月30日的百万美元 20.2 2024年12月31日的百万，并不包括在信贷损失估计中。

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所示期间按投资组合分部划分的信贷损失准备金变动情况如下：

			截至2025年6月30日及2024年6月30日止三个月
（单位：千）			农业						商业和工业						商业地产						住宅地产						消费者						合计
截至2025年6月30日止三个月
期初余额			$	394					$	22,091					$	24,803					$	5,180					$	1,432					$	53,900
冲销			( 27 )						( 83 )						( 1 )						( 33 )						( 297 )						( 441 )
复苏			1						27						170						9						45						252
信用损失费用(1)			51						733						11,104						110						91						12,089
期末余额			$	419					$	22,768					$	36,076					$	5,266					$	1,271					$	65,800
截至2024年6月30日止三个月
期初余额			$	648					$	21,882					$	26,772					$	5,014					$	1,584					$	55,900
分配给银行办公室销售			—						( 51 )						( 1,795 )						( 94 )						( 3 )						( 1,943 )
冲销			—						( 469 )						—						( 56 )						( 260 )						( 785 )
复苏			—						223						6						4						28						261
信用损失费用（收益）(1)			( 246 )						1,423						( 659 )						( 209 )						158						467
期末余额			$	402					$	23,008					$	24,324					$	4,659					$	1,507					$	53,900
（1）此处报告的信用损失费用与合并损益表相比的差异与信用损失收益$ 0.2 百万和信用损失费用$ 0.8 与截至2025年6月30日止三个月及2024年6月30日止三个月的表外信贷敞口相关的百万。

			截至2025年6月30日及2024年6月30日止六个月
（单位：千）			农业						商业和工业						商业地产						住宅地产						消费者						合计
截至2025年6月30日止六个月
期初余额			$	249					$	21,040					$	27,641					$	4,929					$	1,341					$	55,200
冲销			( 27 )						( 186 )						( 2,636 )						( 72 )						( 675 )						( 3,596 )
复苏			2						54						175						13						76						320
信用损失费用(1)			195						1,860						10,896						396						529						13,876
期末余额			$	419					$	22,768					$	36,076					$	5,266					$	1,271					$	65,800
截至2024年6月30日止六个月
期初余额			$	613					$	21,743					$	23,759					$	4,762					$	623					$	51,500
分配给银行办公室销售			—						( 51 )						( 1,795 )						( 94 )						( 3 )						( 1,943 )
冲销			( 4 )						( 768 )						( 35 )						( 75 )						( 550 )						( 1,432 )
复苏			355						269						14						13						68						719
信用损失费用（收益）(1)			( 562 )						1,815						2,381						53						1,369						5,056
期末余额			$	402					$	23,008					$	24,324					$	4,659					$	1,507					$	53,900
（1）此处报告的信用损失费用与合并损益表相比的差异与信用损失收益$ 0.3 截至2025年6月30日止六个月与表外信贷敞口相关的百万美元 0.9 截至2024年6月30日止六个月的百万开支。

按评估法按投资组合分部划分的信用损失准备构成如下：

			截至2025年6月30日
（单位：千）			农业						商业和工业						商业地产						住宅地产						消费者						合计
为投资而持有的贷款，未实现收入净额
个别评估减值			$	—					$	1,741					$	31,270					$	2,008					$	31					$	35,050
集体评估减值			128,717						1,224,524						2,281,804						654,633						56,460						4,346,138
合计			$	128,717					$	1,226,265					$	2,313,074					$	656,641					$	56,491					$	4,381,188
信贷损失备抵：
个别评估减值			$	—					$	436					$	14,696					$	216					$	7					$	15,355
集体评估减值			419						22,332						21,380						5,050						1,264						50,445
合计			$	419					$	22,768					$	36,076					$	5,266					$	1,271					$	65,800

---

			截至2024年12月31日
（单位：千）			农业						商业和工业						商业地产						住宅地产						消费者						合计
为投资而持有的贷款，未实现收入净额
个别评估减值			$	208					$	2,488					$	15,334					$	2,710					$	21					$	20,761
集体评估减值			118,843						1,124,325						2,329,347						653,672						68,679						4,294,866
合计			$	119,051					$	1,126,813					$	2,344,681					$	656,382					$	68,700					$	4,315,627
信贷损失备抵：
个别评估减值			$	—					$	406					$	4,011					$	164					$	8					$	4,589
集体评估减值			249						20,634						23,630						4,765						1,333						50,611
合计			$	249					$	21,040					$	27,641					$	4,929					$	1,341					$	55,200

下表按主要抵押品类型列出抵押附属贷款的摊余成本基础，对其进行个别评估以确定预期信用损失，以及分配给这些贷款的相关ACL：

						截至2025年6月30日
						抵押品的主要类型
（单位：千）						房地产												设备						其他						合计						ACL分配
商业和工业						$	1,215											$	358					$	168					$	1,741					$	436
商业地产：
农田						2,123												—						—						2,123						—
商业地产-其他						29,147												—						—						29,147						14,696
住宅地产：
一至四个家庭的第一留置权						1,756												—						—						1,756						135
一至四个家庭的初级留置权						252												—						—						252						81
消费者						—												31						—						31						7
合计						$	34,493											$	389					$	168					$	35,050					$	15,355

						截至2024年12月31日
						抵押品的主要类型
（单位：千）						房地产												设备						其他						合计						ACL分配
农业						$	208											$	—					$	—					$	208					$	—
商业和工业						203												—						2,285						2,488						406
商业地产：
农田						2,449												70						—						2,519						—
商业地产-其他						12,815												—						—						12,815						4,011
住宅地产：
一至四个家庭的第一留置权						2,189												—						—						2,189						79
一至四个家庭的初级留置权						521												—						—						521						85
消费者						—												21						—						21						8
合计						$	18,385											$	91					$	2,285					$	20,761					$	4,589

对经历财务困难的借款人的贷款修改

偶尔，公司可能会修改贷款给遇到财务困难的借款人。对遇到财务困难的借款人的贷款修改可能采取免除本金、延长期限、非重大付款延迟、降低利率或两者结合的形式。

下表列示截至2025年6月30日和2024年6月30日止三个月和六个月期间按类别和按变更类型修改且在变更时遇到财务困难的贷款的摊余成本基础：

---

						截至2025年6月30日止三个月及六个月
																														组合：
（单位：千）						主要宽恕						付款延迟						任期延长						减息						期限延长&利率下调						主要宽恕&任期延长												付款延迟&期限延长						期限延长、利率下调、&付款延迟						应收融资总类别
截至2025年6月30日止三个月
农业						$	—					$	—					$	70					$	—					$	—					$	—											$	—					$	—					0.05		%
商业和工业						—						138						602						—						—						—												80						—						0.07		%
CRE-农田						—						—						102						—						—						—												—						—						0.05		%
CRE-其他						—						1,097						390						—						—						—												809						—						0.16		%
RRE-一至四个家庭的第一留置权						—						—						—						—						—						—												292						—						0.06		%
合计						$	—					$	1,235					$	1,164					$	—					$	—					$	—											$	1,181					$	—
截至2025年6月30日止六个月
农业						$	—					$	—					$	123					$	—					$	—					$	—											$	—					$	—					0.10		%
商业和工业						—						138						1,047						—						18						—												80						—						0.10		%
CRE-农田						—						—						473						—						—						—												—						—						0.25		%
CRE-其他						—						1,097						575						—						—						—												809						—						0.18		%
RRE-一至四个家庭的第一留置权						—						—						—						—						—						—												292						—						0.06		%
合计						$	—					$	1,235					$	2,218					$	—					$	18					$	—											$	1,181					$	—

						截至2024年6月30日止三个月及六个月
																														组合：
（单位：千）						主要宽恕						付款延迟						任期延长						减息						期限延长&利率下调						主要宽恕&任期延长						付款延迟&期限延长						期限延长、利率下调、&付款延迟												应收融资总类别
截至2024年6月30日止三个月
商业和工业						$	—					$	—					$	78					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—											0.01		%
CRE-建设与发展						—						—						231						—						—						—						—						—												0.07		%
CRE-农田						—						—						381						—						—						—						—						—												0.21		%
CRE-其他						—						—						4,910						—						—						—						—						—												0.36		%
RRE-一至四个家庭的第一留置权						—						—						393						—						—						—						—						—												0.08		%
合计						$	—					$	—					$	5,993					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—
截至2024年6月30日止六个月
商业和工业						$	—					$	—					$	453					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—											0.04		%
CRE-建设与发展						—						—						231						—						—						—						—						—												0.07		%
CRE-农田						—						—						381						—						—						—						—						—												0.21		%
CRE-其他						—						—						5,107						—						—						—						—						—												0.38		%
RRE-一至四个家庭的第一留置权						—						252						393						—						—						—						—						—												0.13		%
RRE-一至四个家庭的初级留置权						—						—						136						—						—						—						—						—												0.08		%
合计						$	—					$	252					$	6,701					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—

该公司曾 无 截至2025年6月30日对前几表所列借款人的额外贷款承诺金额和$ 5 截至2024年6月30日的此类承诺中的千。截至二零二五年六月三十日止三个月及六个月，公司于 9 对修改后12个月内再次违约的遇到财务困难的借款人的修改贷款。截至二零二四年六月三十日止三个月及六个月，公司已 2 修改后的贷款总额$ 0.6 百万和 8 修改后的贷款总额$ 0.9 万，分别向修改后12个月内再次违约的出现财务困难的借款人提供。

---

下表列出了根据截至2025年6月30日和2024年6月30日的拖欠状况，在借款人遇到财务困难时修改并在过去12个月内修改的贷款的表现：

			截至2025年6月30日
（单位：千）			当前						逾期30-59天						逾期60-89天						逾期90天或以上						合计
农业			$	123					$	—					$	—					$	—					$	123
商业和工业			1,351						50						18						81						1,500
CRE-农田			473						—						—						—						473
CRE-其他			6,240						—						—						—						6,240
RRE-一至四个家庭的第一留置权			380						—						—						—						380
消费者			—						10						—						—						10
合计			$	8,567					$	60					$	18					$	81					$	8,726
			截至2024年6月30日
（单位：千）			当前						逾期30-59天						逾期60-89天						逾期90天或以上						合计
商业和工业			$	522					$	—					$	—					$	—					$	522
CRE-建设与发展			312						—						231						—						543
CRE-农田			381						—						—						352						733
CRE-其他			10,662						—						—						—						10,662
RRE-一至四个家庭的第一留置权			645						—						—						—						645
RRE-一至四个家庭的初级留置权			149						—						—						—						149
合计			$	12,671					$	—					$	231					$	352					$	13,254

下表列出了上述贷款修改对截至2025年6月30日和2024年6月30日止三个月和六个月遇到财务困难的借款人的财务影响：

（单位：千）									主要宽恕						加权平均利率下调						加权平均期限延长（月）
截至2025年6月30日止三个月
农业									$	—					—		%				2.00
商业和工业									—						—						12.2
CRE-农田									—						—						24.5
CRE-其他									—						—						17.5
RRE-一至四个家庭的第一留置权									—						—						175.4
合计									$	—					—		%				35.5
截至2025年6月30日止六个月
农业									$	—					—		%				2.4
商业和工业									—						—						9.0
CRE-农田									—						—						57.7
CRE-其他									—						—						16.7
RRE-一至四个家庭的第一留置权									—						—						175.4
合计									$	—					—		%				32.1

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（单位：千）									主要宽恕						加权平均利率下调						加权平均期限延长（月）
截至2024年6月30日止三个月
商业和工业									$	—					—		%				26.0
CRE-建设与发展									—						—						0.8
CRE-农田									—						—						5.4
CRE-其他									—						—						7.1
RRE-一至四个家庭的第一留置权									—						—						210.1
合计									$	—					—		%				20.4
截至2024年6月30日止六个月
商业和工业									$	—					—		%				8.1
CRE-建设与发展									—						—						0.8
CRE-农田									—						—						5.4
CRE-其他									—						—						7.1
RRE-一至四个家庭的第一留置权									—						—						210.1
RRE-一至四个家庭的初级留置权									—						—						122.0
合计									$	—					—		%				21.1

下表列出截至所示日期公司衍生工具的总名义金额和公允价值总额。衍生资产和负债余额在适用净额结算主协议之前按总额列报，分别计入合并资产负债表的其他资产和其他负债。公司衍生工具资产和负债的公允价值汇总如下：

						截至2025年6月30日																		截至2024年12月31日
						概念性 金额						公允价值												概念性 金额						公允价值
（单位：千）												物业、厂房及设备						负债												物业、厂房及设备						负债
被指定为套期保值工具：
公允价值套期：
利率互换-贷款						$	54,922					$	1,628					$	1,196					$	49,486					$	2,416					$	294
利率互换-证券						—						—						—						150,000						—						239
现金流量套期
利率互换						150,000						251						78						200,000						813						26
合计						$	204,922					$	1,879					$	1,274					$	399,486					$	3,229					$	559
未指定为套期保值工具：
利率互换						$	719,702					$	19,630					$	19,648					$	697,969					$	21,145					$	21,153
RPAs-participated out contracts						55,549						10						—						55,088						4						—
RPAs-参与合同						29,462						—						—						29,982						—						—
锁定利率承诺						2,414						48						—						912						10						—
利率远期贷款销售合同						2,763						—						20						1,312						9						—
合计						$	809,890					$	19,688					$	19,668					$	785,263					$	21,168					$	21,153

指定为套期工具的衍生工具

该公司使用衍生工具来对冲其经济风险敞口。某些套期关系被正式指定，符合GAAP下的套期会计作为公允价值或现金流量套期的条件。

公允价值对冲-衍生工具被指定为公允价值套期，以限制公司因利率变动而面临的资产或负债公允价值变动风险。公司订立了固定收入-固定收入-浮动利率互换，以管理其对某些固定利率资产（包括AFS债务证券和贷款）的公允价值变动的风险敞口。截至2025年6月30日，由于该等掉期已到期且并无订立新的掉期，公司不再就证券组合持有任何固定收-浮动利率掉期。贷款公允价值套期衍生工具的利得或损失，以及归属于被套期风险的被套期项目抵销损失或收益，确认为利息收入。可供出售证券因被套期风险变动而产生的公允价值变动计入累计其他全面收益，其后于同一期间（如适用）重新分类为利息收入，以抵销掉期公允价值变动，该变动亦于利息收入中确认。

---

现金流对冲 -衍生品被指定为现金流量套期，以尽量减少利率变动导致的收益资产或预测交易的现金流量的可变性。公司此前已订立固定收入-浮动利率互换，通过减少与公司浮动利率债务（包括经纪存款）的利息支付相关的现金流量变动风险，以对冲利率的不利波动。衍生工具的收益或亏损记入累计其他全面收益，随后在被套期交易影响收益的同一期间（如适用）重新分类为利息费用。 在2025年6月30日之后的12个月内，公司估计将增加$ 0.2 百万收入将重新分类为利息支出。

下表列示截至2025年6月30日和2024年6月30日止三个月和六个月现金流量套期会计对AOCI的影响：

						衍生工具在AOCI中确认的收益（损失）金额												从AOCI重新分类为收入的收益（损失）位置						从AOCI重新分类为收入的收益金额
						截至6月30日的三个月，																		截至6月30日的三个月，
（单位：千）						2025						2024												2025						2024
利率互换						$	144					$	778					利息费用						$	280					$	787
						截至6月30日的六个月，																		截至6月30日的六个月，
（单位：千）						2025						2024												2025						2024
利率互换						$	( 54 )					$	3,550					利息费用						$	559					$	1,575

下表列示本公司指定为套期保值工具的衍生金融工具对所示期间合并损益表的影响：

			套期保值关系收益中确认的收益或损失的位置和金额
			截至6月30日止三个月，																								截至6月30日止六个月，
			2025												2024												2025												2024
（单位：千）			利息收入						其他收益						利息收入						其他收益						利息收入						其他收益						利息收入						其他收益
与公允价值套期影响相关的综合收益表中包含的收入和费用入账			$	110					$	—					$	483					$	—					$	122					$	—					$	891					$	—
公允价值套期保值的影响：
子专题815-20公允价值套期关系收益（损失）：
利息合同-贷款：
对冲项目			497						—						( 233 )						—						1,698						—						( 997 )						—
指定为套期保值工具的衍生工具			( 337 )						—						507						—						( 1,382 )						—						1,530						—
利息合约-证券：
对冲项目			( 57 )						—						( 103 )						—						( 225 )						—						( 986 )						—
指定为套期保值工具的衍生工具			7						—						284						—						31						—						1,343						—

截至2025年6月30日，与公允价值套期累计基差调整相关的资产负债表中记录了以下金额：

余额中的行项 其中的工作表 被套期项目包括在内						账面金额 对冲资产						公允价值累计金额 计入被套期资产账面价值的套期调整
（单位：千）
贷款						$	54,544					$	( 429 )

不被指定为套期工具的衍生工具

利率互换-公司定期订立商业贷款利率互换协议，以便为商业贷款客户提供从浮动利率转换为固定利率的能力。这些衍生工具合约涉及公司与客户进行利率互换，同时与机构对手方进行冲销利率互换的交易。

---

信用风险参与协议-公司订立RPA以管理与银团贷款或参与协议相关的利率合同的信用风险。公司可能会与机构交易对手签订保护购买的RPA，以减少或增加其对借款人的风险敞口。根据RPA，如果借款人违约相关利率合同，公司将收到或支付款项。RPA的名义金额反映了公司在衍生工具中的按比例份额。

利率远期贷款销售合同&利率锁定承诺-公司订立远期交割合约，以特定价格和日期出售住宅按揭贷款，以对冲持作出售的按揭贷款组合中的利率风险及其住宅按揭利率锁定承诺。

下表列示所示期间在综合收益表中确认的与未指定为套期工具的衍生工具相关的净收益（亏损）：

						合并损益表中的位置						截至6月30日止三个月，												截至6月30日止六个月，
（单位：千）												2025						2024						2025						2024
利率互换						其他收益						$	( 8 )					$	—					$	( 9 )					$	1
RPA						其他收益						4						2						5						7
锁定利率承诺						贷款收入						( 9 )						( 28 )						39						( 1 )
利率远期贷款销售合同						贷款收入						( 7 )						21						( 29 )						36
合计												$	( 20 )					$	( 5 )					$	6					$	43

衍生工具抵销

公司已与若干交易对手金融机构订立协议，其中包括净额结算主协议。然而，公司已选择与交易对手金融机构按总额核算所有衍生工具。公司通过其正常的贷款承销和信贷监测政策和程序，对借款人交易对手的违约风险进行管理。

下表列出截至2025年6月30日和2024年12月31日以其他金融工具形式收到或质押的衍生工具总额和相应的抵押品，这些通常是有价证券和/或现金。下表中的抵押品金额仅限于相关资产或负债的未偿余额（应用净额结算后）；因此未显示超额抵押的情况。此外，衍生资产或负债的净额可以与公允价值的表格披露进行对账。公允价值的表格披露提供了衍生资产和负债在合并资产负债表中列报的位置。

																					资产负债表中未抵销的毛额
（单位：千）			确认的毛额						资产负债表中抵消的总金额						资产负债表中列报的净额						金融工具						收到/支付的现金抵押品						净资产/负债
截至2025年6月30日
资产衍生品			$	21,567					$	—					$	21,567					$	—					$	12,496					$	9,071
负债衍生品			20,942						—						20,942						—						5,460						15,482
截至2024年12月31日
资产衍生品			$	24,397					$	—					$	24,397					$	—					$	17,011					$	7,386
负债衍生品			21,712						—						21,712						—						110						21,602

信用风险相关的或有特征

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下表列示截至所示日期的商誉账面值变动情况：

（单位：千）			2025年6月30日						2024年12月31日
商誉，期初			$	69,788					$	62,477
收购时成立			—						9,041
分配给资产剥离			—						( 1,730 )
商誉总额，期末			$	69,788					$	69,788

如中所示注2。业务组合，该公司在2024年1月31日收购DNVB时获得了一个核心存款无形资产，估计公允价值为$ 7.1 万元，按其预计使用寿命摊销 10 年。

下表列示截至所示日期其他无形资产的账面毛额、累计摊销、账面净额：

						截至2025年6月30日																		截至2024年12月31日
（单位：千）						总账面金额						累计摊销						净账面金额						总账面金额						累计摊销						净账面金额
核心矿床无形						$	65,345					$	( 50,026 )					$	15,319					$	65,345					$	( 47,388 )					$	17,957
客户关系无形						5,265						( 5,265 )						—						5,265						( 5,243 )						22
						$	70,610					$	( 55,291 )					$	15,319					$	70,610					$	( 52,631 )					$	17,979
无限期商号无形																		7,040																		7,040
其他无形资产合计，净额																		$	22,359																	$	25,019

下表提供了截至2025年12月31日止年度剩余六个月及以后年度期间的预计未来摊销费用：

（单位：千）			核心存款无形
2025			$	2,286
2026			3,840
2027			2,757
2028			2,110
2029			1,681
此后			2,645
合计			$	15,319

截至2025年6月30日和2024年12月31日，公司其他资产构成如下：

（单位：千）			2025年6月30日						2024年12月31日
银行系寿险			$	98,814					$	99,810
应收利息			25,829						26,467
FHLB股票			5,184						5,156
抵押还本付息权			11,755						12,232
经营租赁使用权资产净额			2,314						1,576
联邦和州所得税，现行			5,722						8,282
联邦和州所得税，递延			48,613						58,127
衍生资产			21,567						24,397
其他应收款/资产			18,814						16,783
			$	238,612					$	252,830

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下表列出截至所示日期我们的存款构成：

（单位：千）			2025年6月30日						2024年12月31日
无息存款			$	910,693					$	951,423
利息支票存款			1,206,096						1,258,191
货币市场存款			971,048						1,053,988
储蓄存款			851,636						820,549
定期存款250美元及以下			1,037,302						1,026,793
超过250美元的定期存款			411,323						367,038
存款总额			$	5,388,098					$	5,477,982

该公司有$ 25.6 百万美元 25.3 截至2025年6月30日和2024年12月31日的互惠定期存款分别为百万。包括在2025年6月30日和2024年12月31日的货币市场存款为$ 123.2 百万美元 156.2 百万，分别为计息互惠存款。2025年6月30日和2024年12月31日计入无息存款的金额为$ 69.8 百万美元 95.0 百万，分别为无息互惠存款。这些互惠存款是IntraFi Network Deposits计划的一部分，金融机构使用该计划将超过FDIC保险范围限制的存款分配给众多机构，以便为所有参与的存款提供保险。此外，包括在250000美元及以下定期存款内的是$ 200.0 截至2025年6月30日和2024年12月31日的经纪存款百万。

截至2025年6月30日和2024年12月31日，公司有公共实体存款，以投资证券余额$ 10.8 百万美元 19.9 分别为百万。截至2025年6月30日和2024年12月31日，公共实体存款还以FHLB信用证作抵押，总额为$ 145.3 百万美元 116.1 分别为百万。

下表汇总了截至所示日期公司的短期借款情况：

						2025年6月30日												2024年12月31日
（单位：千）						加权平均费率						余额						加权平均费率						余额
卖出约定购回证券						—		%				$	—					0.70		%				$	3,186

根据协议回购出售的证券：卖出约定购回证券是指公司根据同时约定向另一方出售资产以规定价格和日期购回相同资产的方式取得资金的协议。该公司订立回购协议，还向客户提供活期存款账户产品，将超过约定目标金额的余额转入隔夜回购协议。根据协议回购出售的所有证券都记录在资产负债表的表面。

联邦Home Loan银行预付款：该银行与FHLBDM有担保信贷额度。截至2025年6月30日和2024年12月31日，该公司的FHLB借款能力为$ 541.5 百万美元 624.0 分别为百万。FHLDM的垫款主要由一至四户住宅、商业和农业房地产第一抵押进行抵押，抵押金额相当于未偿票据总额的不同百分比。见注4。应收贷款和信贷损失准备金.

购买的联邦基金：该银行拥有总额为$ 135.0 百万来自多个代理行关系。截至2025年6月30日或2024年12月31日，没有来自此类未偿项目的借款。

联邦储备银行借款：于2025年6月30日及2024年12月31日，公司已 无 美联储贴现窗口未偿还借款，而其借款能力为$ 302.9 截至2025年6月30日的百万美元 330.1 截至2024年12月31日的百万。截至2025年6月30日和2024年12月31日，该行已质押的债务证券市值为$ 323.0 百万美元 353.9 分别为百万。

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向资本信托发行的初级次级票据

The表下文汇总了截至所示日期尚未发行的每笔次级次级票据的发行条款：

												6月30日，						12月31日，												6月30日，						12月31日，
												2025						2024												2025						2024
（单位：千）						面值						账面价值												息率(1)						率												到期日						可赎回日期
ATBancorp法定信托I						$	7,732					$	7,038					$	7,014					1.68 %保证金						6.26		%				6.30		%				06/15/2036						06/15/2011
ATBancorp法定信托II						12,372						11,138						11,103						1.65 %保证金						6.23		%				6.27		%				09/15/2037						06/15/2012
巴伦投资资本信托I						2,062						1,901						1,888						2.15 %保证金						6.74		%				6.75		%				09/23/2036						09/23/2011
Central Bancshares Capital Trust II						7,217						7,019						7,002						3.50 %保证金						8.08		%				8.12		%				03/15/2038						03/15/2013
MidWestOne法定信托II						15,464						15,464						15,464						1.59 %保证金						6.17		%				6.21		%				12/15/2037						12/15/2012
合计						$	44,847					$	42,560					$	42,471
(1)利率等于三个月CME期限SOFR + 0.26 %价差+适用保证金

信托优先证券须在规定的到期日偿还次级次级票据或在赎回次级次级票据时全部或部分强制赎回。每个信托支付信托优先证券到期金额的能力完全取决于公司支付相关次级次级票据。公司在次级次级票据及其他相关信托协议项下的义务，合计构成公司对各信托发行的信托优先证券项下各信托义务的全额无条件担保。公司有权延期支付初级次级票据的利息，因此有权对信托优先证券进行分配，最多可 五年 ，但不得超过上表所述到期日。在任何此类递延期间，公司不得对其股票进行现金分红，一般不得回购其股票。

次级债券

2020年7月28日，公司完成定向增发发行$ 65.0 百万其 5.75 %于2030年7月30日到期的固定浮动利率次级票据，其中$ 63.75 百万已兑换为根据1933年《证券法》登记的次级票据。2025年6月24日，公司向受托人提供通知，表示有意赎回全部$ 65.0 次级票据本金总额百万元，定于2025年7月30日按三个月期限SOFR加的浮动利率重新定价 5.68 %.此次兑付已于2025年7月30日完成。见注17。后续事件.

截至2025年6月30日， 100 符合二级资本条件的次级票据的百分比。根据适用的美联储规则和规定，符合二级监管资本条件的次级票据的金额将由 20 各附属票据金额的百分比 五年 自次级票据到期日之前的第五个周年日开始。在2025年6月30日和2024年12月31日，公司有未偿还的次级债券$ 64.3 百万。

其他长期债务

截至2025年6月30日和2024年12月31日，其他长期借款情况如下：

			2025年6月30日												2024年12月31日
（单位：千）			加权平均费率						余额						加权平均费率						余额
应付融资租赁			8.89		%				$	286					8.89		%				$	398
FHLB借款			—						5,140						—						4,239
应付非关联银行票据			—						—						6.10						2,000
合计			0.47		%				$	5,426					2.37		%				$	6,637

2022年6月7日，根据与代理行的信贷协议，公司订立了$ 35.0 2027年6月30日到期的百万定期票据。本息按季度支付，自2022年9月30日开始。按月重置期限SOFR加计利息 1.55 %.信贷协议包括要求公司（其中包括）维持监管资本和某些财务比率的最低水平的惯常契约；公司每季度对契约的遵守情况进行证明。2024年2月12日，信贷协议，包括若干

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其盟约，被修正。2024年9月30日，再次修订信贷协议，更改某些条款，并将信贷额度的到期日延长至2025年9月30日。

作为FHLBM的成员，银行可以从FHLB借入资金，前提是银行能够质押足够数量的合格资产以担保借款。此外，FHLB设立了对银行的信贷能力限制，即等于 45 银行总资产的%。这一信贷能力限制包括短期和长期借款、联邦基金、信用证和FHLB的其他信贷风险来源。FHLB的预付款主要由一到四户住宅、商业和农业房地产第一抵押贷款作抵押，这些抵押贷款相当于未偿票据总额的不同百分比。见注4。应收贷款和信贷损失准备金.

下表列出所示期间每股普通股基本和摊薄收益的计算：

			截至6月30日的三个月，												截至6月30日的六个月，
（单位：千，每股金额除外）			2025						2024						2025						2024
每股基本盈利：
净收入			$	9,980					$	15,819					$	25,118					$	19,088
加权平均流通股			20,816,411						15,763,414						20,806,560						15,743,056
每股普通股基本收益			$	0.48					$	1.00					$	1.21					$	1.21
每股摊薄收益：
净收入			$	9,980					$	15,819					$	25,118					$	19,088
加权平均已发行股份，包括所有稀释性潜在股份			20,843,471						15,780,935						20,845,572						15,775,110
每股普通股摊薄收益			$	0.48					$	1.00					$	1.20					$	1.21

监管资本和准备金要求：公司（以合并为基础）和银行受联邦银行机构管理的各种监管资本要求的约束。未能满足最低资本要求可能会引发监管机构的某些强制性和可能额外的酌情行动，如果采取这些行动，可能会对公司的合并财务报表产生直接的重大影响。资本金额和分类还取决于监管机构对成分、风险权重等因素的定性判断。

截至2025年6月30日和2024年12月31日，该行均无需以手头现金或存放于联邦储备银行的存款维持准备金余额，因此 无 这些时期中的每一个时期都有储备金额。

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现将公司与本行的资本，以及相应于2025年6月30日和2024年12月31日生效的最低监管要求进行比较如下：

信贷相关金融工具：本行是正常经营过程中存在表外风险的金融工具的当事人，以满足客户的融资需求。这些金融工具包括提供信贷的承诺、出售贷款的承诺以及备用信用证。这些工具在不同程度上涉及超过资产负债表确认金额的信用风险要素。

该行在作出承诺和有条件的义务时所采用的信贷政策与对表内工具所采用的信贷政策相同。下表汇总了截至所示日期世界银行的承付款项：

			2025年6月30日						2024年12月31日
（单位：千）
提供信贷的承诺			$	1,049,907					$	1,073,297
承诺出售贷款			16,812						749
备用信用证			25,028						7,440
合计			$	1,091,747					$	1,081,486

如果金融工具的对应方不履行提供信贷的承诺，银行面临的信贷损失风险由这些工具的合同金额表示。提供信贷的承诺是指只要不违反合同中规定的任何条件，就向客户提供贷款的协议。由于许多承诺预计将到期而不会被提取，因此承诺总额不一定代表未来的现金需求。银行对每个客户的资信情况进行逐案评估。获得的担保物金额，如银行在授信时认为有必要，则以管理层对当事人的信用评估为依据。持有的抵押品各不相同，但可能包括应收账款、农作物、牲畜、库存、财产和设备、住宅房地产和创收商业物业。

出售贷款承诺是将持有待售贷款按约定价格出售给第三方的协议。

备用信用证是为保证客户向第三方履约而出具的有条件承诺。这些担保的发放主要是为了支持公共和私人借款安排，一般期限为一年或更短。开立信用证所涉及的信用风险与将贷款便利延伸至

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顾客。如果认为有必要，银行持有支持这些承诺的抵押品，其中可能包括应收账款、库存、财产、设备和创收财产。如果客户不按照与第三方的协议条款履约，银行将被要求为该承诺提供资金。银行未来可能被要求支付的最大潜在金额由上述摘要中显示的合同金额表示。如果承诺获得资金，银行将有权向客户寻求追偿。

表外信用损失负债：公司通过计入公司综合损益表的信用损失费用（或信用损失费用的冲回）记录表外信用损失负债，并在公司综合资产负债表上记录其他负债。截至2025年6月30日和2024年12月31日，表外信贷损失负债合计$ 4.3 百万美元 4.6 分别为百万。截至2025年6月30日止六个月，$ 0.3 记录了百万的信贷损失福利，其中$ 0.9 截至2024年6月30日止六个月录得的百万信贷损失开支。

诉讼：在正常经营过程中，公司及子公司不时在各种法律诉讼中被列为被告。某些实际的或威胁的法律行动可能包括对重大补偿性和/或惩罚性损害赔偿的索赔或对不确定数额的损害赔偿的索赔。管理层经谘询法律顾问后认为，这些待决或威胁的行动及程序所导致的最终责任（如有）将不会对公司的财务报表产生重大影响。

公允价值是市场参与者在计量日进行的有序交易中，在资产或负债的主要或最有利的市场上为转移一项资产而收到或支付的交换价格（退出价格）。可用于计量公允价值的输入值分为三个层次：

•第1级–截至计量日，主体有能力获取的相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整）。

•第2级–第1级价格以外的其他重要可观察输入值，例如类似资产或负债的报价、不活跃市场的报价，或可观察或可由可观察市场数据证实的其他输入值。

•第3级–反映公司自己对市场参与者在为资产或负债定价时所使用的假设的重大不可观察输入值。

有关以公允价值计量公司资产所使用的估值方法的更多信息，以及关于未以公允价值入账的金融工具的公允价值估计，见附注1。业务性质和重要会计政策及附注20。公司于2025年3月11日向SEC提交的10-K表格2024年年度报告中合并财务报表的金融工具和公允价值计量的估计公允价值。

公司使用公允价值计量某些经常性资产和负债，主要是可供出售的债务证券、衍生工具和抵押服务权。以成本与公允价值孰低法计量的资产，在报告期内可能达到也可能未达到公允价值计量标准，因此此类计量被视为“非经常”为披露公司公允价值计量的目的。公允价值在非经常性基础上用于调整抵押品相关的单独分析贷款和止赎资产的账面价值。

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经常性基差

下表汇总了截至2025年6月30日和2024年12月31日在公允价值层级内按级别以公允价值计量的经常性资产和负债：

			2025年6月30日公允价值计量采用
（单位：千）			合计						1级						2级						3级
资产：
可供出售债务证券：
美国国债			$	35,881					$	—					$	35,881					$	—
美国政府机构和公司			15,014						—						15,014						—
州和政治分区			125,855						—						125,855						—
抵押贷款支持证券			305,844						—						305,844						—
抵押贷款债务			33,789						—						33,789						—
抵押抵押债务			605,964						—						605,964						—
公司债务证券			112,698						—						112,698						—
衍生资产			21,567						—						21,519						48
抵押还本付息权			11,755						—						11,755						—
负债：
衍生负债			$	20,942					$	—					$	20,942					$	—

			2024年12月31日公允价值计量采用
（单位：千）			合计						1级						2级						3级
资产：
可供出售债务证券：
美国国债			$	50,399					$	—					$	50,399					$	—
美国政府机构和公司			9,941						—						9,941						—
州和政治分区			135,720						—						135,720						—
抵押贷款支持证券			323,439						—						323,439						—
抵押贷款债务			48,869						—						48,869						—
抵押抵押债务			646,109						—						646,109						—
公司债务证券			113,956						—						113,956						—
衍生资产			24,397						—						24,387						10
抵押还本付息权			12,232						—						12,232						—
负债：
衍生负债			$	21,712					$	—					$	21,712					$	—

截至2025年6月30日止六个月或截至2024年12月31日止年度，没有发生第3级与公允价值等级其他级别之间的资产转移。可供出售债务证券公允价值变动，包括被套期风险应占变动，计入其他综合收益。

下表列示了公司持有的、在所示日期归入公允价值层级第3级的金融工具的估值技术、重大不可观察输入值以及用于公允价值计量的不可观察输入值的量化信息：

			公允价值
（单位：千）			2025年6月30日						2024年12月31日						估值技术（s）						不可观察的输入						输入范围												加权平均
锁定利率承诺			$	48					$	10					类似工具的报价或公布的市场价格，根据拉通率假设等因素进行调整						拉通率						91 %			-			100 %						93 %

非经常性基础

下表列示在所示日期按非经常性基础以公允价值计量的资产：

			2025年6月30日公允价值计量采用
（单位：千）			合计						1级						2级						3级
抵押品依赖者单独分析的贷款			$	14,248					$	—					$	—					$	14,248
止赎资产，净额			3,414						—						—						3,414

			2024年12月31日公允价值计量采用
（单位：千）			合计						1级						2级						3级
抵押品依赖者单独分析的贷款			$	10,697					$	—					$	—					$	10,697
止赎资产，净额			3,337						—						—						3,337

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下表列示了公司持有的、在所示日期归入公允价值层级第3级的金融工具的估值技术、不可观察输入值以及用于公允价值计量的不可观察输入值的量化信息：

			公允价值
（单位：千）			2025年6月30日						2024年12月31日						估值技术（s）						不可观察的输入						输入范围												加权平均
抵押品依赖者单独分析的贷款			$	14,248					$	10,697					抵押品的公允价值						估值调整						— %			-			55 %						7 %
止赎资产，净额			$	3,414					$	3,337					抵押品的公允价值						估值调整						8 %			-			21 %						20 %

假设或估计方法的变化可能对这些估计的公允价值产生重大影响。

金融工具的账面价值和估计公允价值

金融工具于2025年6月30日及2024年12月31日的账面值及估计公允价值如下：

			2025年6月30日
（单位：千）			携带 金额						估计数 公允价值						1级						2级						3级
金融资产：
现金及现金等价物			$	169,445					$	169,445					$	169,445					$	—					$	—
可供出售的债务证券			1,235,045						1,235,045						—						1,235,045						—
持有待售贷款			16,812						18,177						—						18,177						—
为投资而持有的贷款，净额			4,315,388						4,246,509						—						—						4,246,509
应收利息			25,829						25,829						—						25,829						—
FHLB股票			5,184						5,184						—						5,184						—
衍生资产			21,567						21,567						—						21,519						48
金融负债：
无息存款			910,693						910,693						910,693						—						—
计息存款			4,477,405						4,439,190						3,028,780						1,410,410
应付融资租赁			286						286						—						286						—
FHLB借款			5,140						4,927						—						4,927						—
向资本信托发行的初级次级票据			42,560						37,997						—						37,997						—
次级债券			64,334						64,760						—						64,760						—
衍生负债			20,942						20,942						—						20,942						—

			2024年12月31日
（单位：千）			携带 金额						估计数 公允价值						1级						2级						3级
金融资产：
现金及现金等价物			$	204,895					$	204,895					$	204,895					$	—					$	—
可供出售的债务证券			1,328,433						1,328,433						—						1,328,433						—
持有待售贷款			749						758						—						758						—
为投资而持有的贷款，净额			4,260,427						4,156,142						—						—						4,156,142
应收利息			26,467						26,467						—						26,467						—
FHLB股票			5,156						5,156						—						5,156						—
衍生资产			24,397						24,397						—						24,387						10
金融负债：
无息存款			951,423						951,423						951,423						—						—
计息存款			4,526,559						4,508,773						3,132,728						1,376,045						—
短期借款			3,186						3,186						3,186						—						—
应付融资租赁			398						398						—						398						—
FHLB借款			4,239						4,064						—						4,064						—
向资本信托发行的初级次级票据			42,471						37,845						—						37,845						—
次级债券			64,268						63,469						—						63,469						—
其他长期债务			2,000						2,000						—						2,000						—
衍生负债			21,712						21,712						—						21,712						—

该公司的租赁承诺主要包括用于银行办公室和办公空间的房地产物业，期限延长至2045年。公司几乎所有的租赁都被归类为经营租赁，公司仅持有 一 银行办公地点的现有融资租赁，租赁期限至2026年。

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（单位：千）						分类						2025年6月30日						2024年12月31日
经营租赁使用权资产						其他资产						$	2,314					$	1,576
融资租赁使用权资产						房地和设备，净额						111						159
使用权资产总额												$	2,425					$	1,735
经营租赁负债						其他负债						$	2,845					$	2,179
融资租赁负债						长期负债						286						398
租赁负债总额												$	3,131					$	2,577
加权-平均剩余租期：						经营租赁						11.60 年						12.26 年
						融资租赁						1.17 年						1.67 年
加权平均贴现率：						经营租赁						4.69		%				4.92		%
						融资租赁						8.89		%				8.89		%

下表列示所示期间的租赁费用和其他租赁信息。由于公司选择，对于所有类别的基础资产，不将租赁和非租赁部分分开，而是将其作为单一的租赁部分进行核算，因此可变租赁成本主要代表可变付款，例如公共区域维护和公用事业。

			三个月结束												六个月结束
			6月30日，												6月30日，
（单位：千）			2025						2024						2025						2024
租赁成本
经营租赁成本			$	175					$	233					$	345					$	621
可变租赁成本			18						7						27						14
租赁负债利息(1)			7						11						15						24
使用权资产摊销			24						24						48						48
净租赁成本			$	224					$	275					$	435					$	707
其他信息
为计入租赁负债计量的金额支付的现金：
经营租赁产生的经营现金流			$	363					$	694					$	741					$	1,516
融资租赁产生的经营现金流			7						11						15						24
融资租赁产生的融资现金流			56						51						112						100
租赁负债补充非现金信息：
以新的经营租赁负债换取的使用权资产			382						39						1,009						195

(1)计入公司合并损益表长期债务利息支出。本表所有其他租赁费用均列入房地占用费用净额。

截至2025年12月31日止剩余六个月及以后年度期间的初始或剩余期限为一年或一年以上的融资租赁和经营租赁的未来最低付款如下：

（单位：千）			融资租赁						经营租赁
2025年12月31日			$	128					$	366
2026年12月31日			172						659
2027年12月31日			—						519
2028年12月31日			—						360
2029年12月31日			—						325
此后			—						1,555
未贴现租赁付款总额			$	300					$	3,784
代表利息的金额			( 14 )						( 939 )
租赁负债			$	286					$	2,845

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下表汇总了按构成部分分列的累计其他综合收益（亏损）变动情况，所示期间的税后净额：

截至6月30日的三个月，
（单位：千）						AFS债务证券未实现收益（亏损）						将AFS债务证券重新分类为HTM						现金流量套期工具未实现收益（亏损）						合计
余额，2024年3月31日						$	( 67,676 )					$	4,885					$	1,987					$	( 60,804 )
重分类前其他综合收益						2,258						365						581						3,204
从阿拉伯石油国际组织改叙的数额						53						—						( 588 )						( 535 )
本期其他综合收益（亏损）净额						2,311						365						( 7 )						2,669
余额，2024年6月30日						$	( 65,365 )					$	5,250					$	1,980					$	( 58,135 )
余额，2025年3月31日						$	( 63,330 )					$	—					$	232					$	( 63,098 )
重分类前其他综合收益						5,602						—						107						5,709
从阿拉伯石油国际组织改叙的数额						41						—						( 209 )						( 168 )
本期其他综合收益（亏损）净额						5,643						—						( 102 )						5,541
余额，2025年6月30日						$	( 57,687 )					$	—					$	130					$	( 57,557 )
截至6月30日的六个月，
（单位：千）						AFS债务证券未实现收益（亏损）						将AFS债务证券重新分类为HTM						现金流量套期工具未实现收益（亏损）						合计
余额，2023年12月31日						$	( 69,915 )					$	4,511					$	505					$	( 64,899 )
重分类前其他综合收益						3,865						739						2,652						7,256
从阿拉伯石油国际组织改叙的数额						685						—						( 1,177 )						( 492 )
本期其他综合收益净额						4,550						739						1,475						6,764
余额，2024年6月30日						$	( 65,365 )					$	5,250					$	1,980					$	( 58,135 )
余额，2024年12月31日						$	( 73,350 )					$	—					$	588					$	( 72,762 )
改叙前的其他综合（亏损）收入						15,521						—						( 40 )						15,481
从阿拉伯石油国际组织改叙的数额						142						—						( 418 )						( 276 )
本期其他综合收益（亏损）净额						15,663						—						( 458 )						15,205
余额，2025年6月30日						$	( 57,687 )					$	—					$	130					$	( 57,557 )

下表列出了所示期间从阿拉伯石油国际组织中改叙的情况：

			截至6月30日的三个月，												截至6月30日的六个月，
（单位：千）			2025						2024						2025						2024
投资证券收益，净额			$	—					$	( 33 )					$	( 33 )					$	( 69 )
利息收入			55						104						223						986
利息支出			( 280 )						( 787 )						( 559 )						( 1,575 )
所得税优惠			57						181						93						166
税后净额			$	( 168 )					$	( 535 )					$	( 276 )					$	( 492 )

于2025年7月22日，公司董事会宣布派发现金股息$ 0.2425 每股，于2025年9月16日支付予截至2025年9月2日收市时登记在册的股东。

2025年7月30日（“赎回日”）公司赎回全部$ 65.0 百万公司未偿还本金金额 5.75 %于2030年到期的固定浮动利率次级票据（“2030票据”），并录得债务清偿损失$ 0.7 百万。2030年票据是根据该特定契约的条款赎回的，日期为

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2020年7月28日，公司与作为受托人的美国银行全国协会（“受托人”）之间，赎回价格等于 100 2030年票据本金总额的百分比，加上截至但不包括赎回日期的应计及未付利息（“赎回价格”）。正如先前向2030年票据持有人提供的日期为2025年6月24日的赎回通知所规定，每名该等持有人均有权在向受托人交出2030年票据时收取赎回价格。为了完成赎回，公司使用了手头现金和$ 50.0 百万高级定期票据，于2025年7月29日结束，作为附录包含在经修订和重述的信贷协议（“重述信贷协议”）中。高级定期票据的结构为 5 年到期， 7 -年度摊销便利，并按1个月期限SOFR加的浮动利率计息 1.75 %.重述的信贷协议还延长了美元的期限 25.0 百万循环承诺至2026年9月30日。

2023年4月27日，公司董事会批准了一项股份回购计划，允许回购最多$ 15.0 百万股截至2025年12月31日的公司普通股。自2023年4月28日至2025年8月1日，公司已回购 126,712 普通股股份，剩余$ 11.5 百万可供回购。该计划不要求公司回购其普通股的任何股份，除迄今已完成的回购外，无法保证公司将这样做或公司将以有利的价格回购股份。该计划可能随时被暂停或终止，即使完全实施，该计划也可能无法提升长期股东价值。

公司评估了2025年6月30日之后发生的事件，并得出结论认为不存在需要在随附的综合财务报表中确认的其他后续事件。

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