附件 99.1
Icon Energy Corp.报告财务业绩
截至二零二四年六月三十日止六个月
希腊雅典，2024年9月10日— Icon Energy Corp。(“图标”或“公司”）（纳斯达克：ICON）是一家国际航运公司，通过拥有、租用和运营远洋船舶为干散货提供全球海运服务，该公司公布截至2024年6月30日止六个月的财务业绩（“报告期”).
报告期财务摘要
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收入，净额270万美元，与截至2023年6月30日的六个月期间相比增长18%
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净收入100万美元，与截至2023年6月30日的六个月期间相比增长43%
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| • |
EBITDA(1)150万美元，与截至2023年6月30日的六个月期间相比增长26%
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| • |
营业利润100万美元，与截至2023年6月30日的六个月期间相比增长46%
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Icon董事长兼首席执行官Ismini Panagiotidi评论道：
“我们很高兴地报告，我们2024年上半年的财务业绩在所有关键指标上都超过了去年的表现，随着我们的普通股于2024年7月在纳斯达克成功上市，为我们向上市公司的过渡提供了顺风。
从那时起，我们作为一家上市公司宣布了我们的第一次股息和第一次船只收购，这与我们的股息政策和增长战略都是一致的。此外，我们已经为我们即将收购的船只找到了工作，并签订了一份创新的融资条款清单，具有提升潜力，以推动我们的进一步增长，所有这些都与顶级交易对手合作。
我们对这一积极势头感到振奋，并对我们的承租人和融资人在Icon早期阶段表现出的信任感到荣幸，这支持了我们为股东创造价值的目标。”
1EBITDA是一种非GAAP财务指标。有关非GAAP财务指标的定义及其与根据美国公认会计原则计算和列报的最直接可比财务指标的对账，请参阅“附件一—非GAAP财务衡量定义和与GAAP的对账。”
财务业绩摘要
|
（单位：千美元，
每日数字除外）
|
六个月
期间结束
2024年6月30日
（未经审计）
|
六个月
期间结束
2023年6月30日
（未经审计）
|
||||||
|
损益表数据
|
||||||||
|
收入，净额
|
$ |
2,719
|
$
|
2,309
|
||||
|
营业利润
|
962
|
657
|
||||||
|
净收入
|
987
|
688
|
||||||
|
非GAAP财务指标(2)
|
||||||||
|
EBITDA
|
$
|
1,477
|
$
|
1,168
|
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|
每日TCE
|
14,324
|
12,325
|
||||||
|
每日运营支出
|
4,962
|
5,066
|
||||||
截至2024年6月30日的六个月期间，净收入为270万美元，与2023年前六个月相比增加了0.4百万美元，即18%。Icon的唯一船只在类似的与指数挂钩的租船合同下运营，在这两个时期的使用率均为100%。收入净额增加的原因是，与2023年同期相比，2024年上半年市场普遍存在较高的租船费率，导致营业利润增加30万美元，即46%，净收入增加30万美元，即43%。
车队就业和运营数据
|
|
六个月
期间结束
2024年6月30日
|
六个月
期间结束
2023年6月30日
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车队运营数据(3)
|
||||||||
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所有权天数
|
182.0
|
181.0
|
||||||
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可用天数
|
182.0
|
181.0
|
||||||
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营业天数
|
182.0
|
180.9
|
||||||
|
船只利用
|
100.0
|
%
|
100.0
|
%
|
||||
|
平均船只数量
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1.0
|
1.0
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2EBITDA、Daily TCE和Daily OPEX是非GAAP财务指标。有关非GAAP财务指标的定义及其与根据美国公认会计原则计算和列报的最直接可比财务指标的对账，请参阅“附件一—非GAAP财务衡量定义和与GAAP的对账。”
3有关车队运营措施的定义，请参见“附件 i—其他定义和方法论。”
截至2024年6月30日，Icon拥有1艘船舶，M/V阿尔法，该公司受雇于一家国际大宗商品贸易集团，定期租船合同将于2025年10月至2026年2月到期，赚取与波罗的海巴拿马型船指数挂钩的浮动日租费率。最低合同收入(4)预计截至2024年6月30日，该合同将在2024年6月30日期间产生，其最早到期日为670万美元。
报告期后的主要发展
首次公开募股。2024年7月15日，Icon成功完成了1,250，000股普通股的首次公开发行，发行价为每股4.00美元，扣除承销折扣和发行费用前的总收益约为5,000，000美元。ICON的普通股于2024年7月12日开始在纳斯达克资本市场交易，代码为“ICON”。
股息。 2024年8月23日，Icon宣布向截至2024年9月15日登记在册的所有普通股股东派发每股普通股0.08美元的现金股息，将于2024年9月30日或前后支付。Icon预计将在首次公开募股后的一年期间为其普通股支付季度现金股息，全年总额约为50万美元（包括2024年8月23日宣布的股息）。
船只收购。 2024年8月2日，Icon与一家非关联第三方达成协议，以1757万美元的购买价格收购一艘2007年11月在日本建造的Kamsarmax干散货船，将更名为M/V布拉沃（the "船只收购”).收购船只须满足某些惯例成交条件，预计将在2024年9月至11月期间完成船只交付给Icon。
船只宪章。 2024年8月29日，Icon与一家国际大宗商品贸易集团达成协议，定期包租M/V布拉沃为期11至14个月，按与波罗的海巴拿马型船运价指数挂钩的浮动日租费率（“新定期租船”).新的定期租船须满足某些惯例成交条件，预计将在船舶收购完成后不久开始。
融资条款清单。 2024年8月22日，Icon与一家领先的国际金融机构就总额高达9100万美元的新高级担保信贷融资（“新的信贷便利”）其中：
| • |
总额不超过1600万美元（以下简称“初步推进”）预计将借入M/V购买价格的一部分融资布拉沃，并利用Icon现有的巴拿马型干散货船，M/V阿尔法；和
|
| • |
额外总额高达7500万美元（以下简称“升级推进”）可能会全部或部分提供给Icon，以资助未来的船只收购。这笔金额将保持未承诺和平等，Icon将没有义务借用它，或其中的任何部分。
|
4有关合同收入的计算方法，请参阅“附件 I —其他定义和方法。”
初步预付款预计将包含此类交易惯常的担保和契约，期限为四年，并按SOFR的3.95%承担利息。每次升级预付款的条款将在提出要求时确定。任何未承诺的金额预计不会产生利息或其他费用。新信贷融资受制于重要条件，包括最终文件的谈判和执行以及某些惯例成交条件的满足，预计将在船舶收购完成时或之前完成。
关于图标
Icon是一家国际航运公司，通过拥有、租用和运营远洋船舶，为干散货提供全球海运服务。Icon在希腊雅典设有主要执行办公室，其普通股在纳斯达克资本市场交易，代码为“ICON”。
前瞻性陈述
这份通讯包含“前瞻性陈述”。具有预测性、取决于或提及未来事件或条件的陈述，或包含“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“可能”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“将”等词语的陈述，以及不属于历史事实陈述的类似表述，均为前瞻性陈述，但没有这些词语并不意味着一项陈述不具有前瞻性。这些前瞻性陈述基于各种假设，其中许多假设反过来又基于进一步的假设，包括但不限于管理层对历史运营趋势的审查、我们记录中包含的数据以及第三方提供的其他数据。尽管公司认为这些假设在作出时是合理的，但由于这些假设固有地受到难以或不可能预测且超出我们控制范围的重大风险、不确定性和或有事项的影响，公司无法保证其将实现或实现这些预期、信念或预测。公司的实际结果可能与前瞻性陈述中的预期存在重大差异，原因有很多，包括公司向美国证券交易委员会提交的文件（“SEC”).因此，请注意不要过度依赖任何前瞻性陈述，这些陈述仅在本通讯发布之日起生效。
可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异的因素包括，除其他外：公司未来的经营或财务业绩；公司的流动性，包括其偿还任何债务的能力；航运业趋势的变化，包括租船费率、船舶价值以及影响船舶供需的因素；未来、未决或最近的收购和处置、业务战略、可能的扩张或收缩领域，和预期的资本支出或运营费用；与运营相关的风险；战争（或战争威胁）或国际敌对行动产生的更广泛的市场影响；与流行病（包括新冠肺炎）相关的风险；以及公司不时向SEC提交的文件中列出的其他因素。除法律要求的范围外，公司明确表示不承担任何义务或承诺公开发布对此处包含的任何前瞻性陈述的任何更新或修订，以反映公司对此预期的任何变化或任何陈述所依据的事件、条件或情况的任何变化。但是，您应该查看公司在其不时向SEC提交和提供的报告中描述的因素和风险，这些报告可在SEC网站上免费获取，网址为www.sec.gov。
联系方式
Icon能源公司。
丹尼斯·普萨乔斯
首席财务官
+30 211 88 81 300
ir@icon-nrg.com
www.icon-nrg.com
附件 i
中期综合损益表
|
（单位：千美元，
股数据和每股收益除外）
|
六个月
期间结束
2024年6月30日
（未经审计）
|
六个月
期间结束
2023年6月30日
（未经审计）
|
||||||
|
收入，净额
|
$
|
2,719
|
$
|
2,309
|
||||
|
航次费用，净额
|
(112
|
)
|
(79
|
)
|
||||
|
船舶运营费用
|
(903
|
)
|
(917
|
)
|
||||
|
管理费
|
(213
|
)
|
(136
|
)
|
||||
|
一般和行政费用
|
(12
|
)
|
(6
|
)
|
||||
|
折旧费用
|
(339
|
)
|
(337
|
)
|
||||
|
递延干坞成本摊销
|
(178
|
)
|
(177
|
)
|
||||
|
营业利润
|
$
|
962
|
$
|
657
|
||||
|
财务费用
|
(3
|
)
|
(1
|
)
|
||||
|
利息收入
|
27
|
34
|
||||||
|
其他收入/（成本），净额
|
1
|
(2
|
)
|
|||||
|
净收入
|
$
|
987
|
$
|
688
|
||||
|
优先股应计股息
|
(75
|
)
|
—
|
|||||
|
归属于普通股股东的净利润
|
$
|
912
|
$
|
688
|
||||
|
每股普通股收益，基本和稀释
|
$
|
4.56
|
$
|
3.44
|
||||
|
加权平均股数，基本及摊薄
|
200,000
|
200,000
|
||||||
简明中期合并资产负债表数据
|
（单位：千美元）
|
2024年6月30日
（未经审计）
|
12月31日，
2023(5)
|
||||||
|
物业、厂房及设备
|
||||||||
|
现金及现金等价物
|
$
|
477
|
$
|
2,702
|
||||
|
其他流动资产
|
474
|
320
|
||||||
|
船只，净额
|
8,842
|
9,181
|
||||||
|
其他非流动资产
|
1,510
|
679
|
||||||
|
总资产
|
$
|
11,303
|
$
|
12,882
|
||||
|
负债和股东权益
|
||||||||
|
流动负债合计
|
$
|
1,147
|
$
|
3,713
|
||||
|
股东权益合计
|
10,156
|
9,169
|
||||||
|
负债和股东权益合计
|
$
|
11,303
|
$
|
12,882
|
||||
5资产负债表数据来自截至该日的经审计合并财务报表。
现金流量数据汇总
|
（单位：千美元）
|
六个月
期间结束
2024年6月30日
（未经审计）
|
六个月
期间结束
2023年6月30日
（未经审计）
|
||||||
|
经营活动提供的现金
|
$ |
957
|
$
|
1,068
|
||||
|
投资活动所用现金
|
(2
|
)
|
-
|
|||||
|
筹资活动使用的现金
|
(3,180
|
)
|
(907
|
)
|
||||
|
现金及现金等价物净（减少）/增加
|
$ |
(2,225
|
)
|
$
|
161
|
|||
|
期初现金及现金等价物
|
2,702
|
3,551
|
||||||
|
期末现金及现金等价物
|
$ |
477
|
$
|
3,712
|
||||
非GAAP财务指标定义和与GAAP的对账
补充我们根据美国公认会计原则提交的财务资料（“美国公认会计原则”），我们可能会使用某些“非公认会计原则财务计量”，因为SEC颁布的条例G中对该术语进行了定义。通常，非公认会计原则财务计量是对公司的经营业绩、财务状况或现金流量的数字计量，其中不包括或包括根据美国公认会计原则计算和列报的最直接可比计量中包含或排除的金额。我们认为，非GAAP财务指标为投资者提供了与我们的财务状况和经营业绩相关的更大透明度和补充数据，因此，比单独的可比美国GAAP指标更全面地了解我们的业务和财务业绩。然而，非GAAP财务指标只应作为根据美国公认会计原则呈报的财务业绩的补充，而不是替代。尽管我们认为以下定义和计算方法与行业标准一致，但我们的非GAAP财务指标可能无法直接与其他公司类似标题的指标进行比较。
息税折旧摊销前利润（“EBITDA”）。EBITDA是我们通过从净收入中扣除利息和财务成本、利息收入、税收、折旧和摊销来计算的财务指标。EBITDA通过划分非经营费用和非现金项目对我们财务业绩的影响来帮助我们的管理层。我们认为，这也增强了我们的经营业绩在不同时期之间以及与可能具有不同资本结构、其他折旧和摊销政策或可能受到不同税收规定的公司的可比性。下表将EBITDA与最直接可比的美国GAAP财务指标进行了核对：
|
（单位：千美元）
|
六个月
期间结束
2024年6月30日
（未经审计）
|
六个月
期间结束
2023年6月30日
（未经审计）
|
||||||
|
净收入
|
$ |
987
|
$
|
688
|
||||
|
加：折旧费用
|
339
|
337
|
||||||
|
加：递延干坞成本摊销
|
178
|
177
|
||||||
|
减：利息收入
|
(27
|
)
|
(34
|
)
|
||||
|
EBITDA
|
$
|
1,477
|
$
|
1,168
|
||||
等值定期租船（“TCE”）。TCE是一种衡量一段时期内产生的收入的指标，它反映了我们的船只可能被雇用的不同租船类型的影响。TCE的计算方法是从收入中扣除航次费用，并进行所需的任何其他调整，以近似计算如果该船是根据定期租船使用本应产生的收入。TCE通常按日表示（“每日TCE”）将其除以运营天数，以消除期间间车队构成变化的影响。下表将TCE和Daily TCE与最直接可比的美国GAAP财务指标进行了核对：
|
（单位：千美元，
除车队运营数据和每日数字）
|
六个月
期间结束
2024年6月30日
（未经审计）
|
六个月
期间结束
2023年6月30日
（未经审计）
|
||||||
|
收入，净额
|
$ |
2,719
|
$
|
2,309
|
||||
|
减：航次费用
|
(112
|
)
|
(79
|
)
|
||||
|
TCE
|
$ |
2,607
|
$
|
2,230
|
||||
|
除以：营业天数
|
182
|
180.9
|
||||||
|
每日TCE
|
$ |
14,324
|
$
|
12,327
|
||||
每日船舶运营费用（“每日运营支出”）。每日OPEX，是衡量一段时期内发生的船舶运营费用除以所有权天数，以消除不同时期间船队组成变化的影响。下表对每日运营支出与船舶运营费用进行了核对：
|
（单位：千美元，
除车队运营数据和每日数字）
|
六个月
期间结束
2024年6月30日
（未经审计）
|
六个月
期间结束
2023年6月30日
（未经审计）
|
||||||
|
船舶运营费用
|
$
|
903
|
$
|
917
|
||||
|
除以：所有权天数
|
182
|
181
|
||||||
|
每日运营支出
|
$ |
4,962
|
$
|
5,066
|
||||
其他定义和方法
本新闻稿引用了以下描述的术语和方法。尽管我们认为以下定义和计算方法与行业标准一致，但这些衡量标准可能无法直接与其他公司类似标题的衡量标准进行比较。
所有权天数。所有权天数是我们在相关期间拥有我们的船只的总天数。我们用它来衡量一段时期内我们舰队的规模。
可用天数。可用天数是所有权天数，减去由于定期维护、升级、改装、干坞、特别或中间调查，或由于所有权物流的变化，包括为此类事件定位和重新定位，我们的船只无法用于其预期目的的任何天数。我们用它来衡量我们的船只在一段时期内应该能够产生收入的天数。
运营天数。运营天数是可用天数，减去由于不可预见的事件和情况，我们的船只无法用于其预期目的的任何天数。我们用它来衡量我们的船只在一段时期内实际产生收入的天数。
容器利用。船舶利用率是运营天数与可用天数的比率。
平均船只数量。船舶平均数量是一段时期内所有权天数与日历天数的比率。
最低合同收入。最低合约收入的金额是参考合约期限和租用率估算的，扣除租船人佣金但在经纪佣金减少之前，并假设没有不可预见的停租天数。对于与指数挂钩的合约，最低合约收益是参考计算日前15天相关指数的平均值估算的。