附件 99.1
除非另有明确说明或文意另有所指，本附件 99.1中使用的“我们”、“我们”、“公司”、“南方第一”和“我们的”等词语是指合并口径下的丨南方第一银行股份有限公司及其子公司。凡提及“银行”，均指我们的银行附属公司南方First Bank。
本附件 99.1包含经修订的1933年证券法第27A条、经修订的1934年证券交易法第21E条以及1995年美国私人证券诉讼改革法案含义内的前瞻性陈述。本附件 99.1中包含的非历史性质的陈述旨在成为前瞻性陈述，并在此被识别为前瞻性陈述。“可能”、“将”、“预期”、“应该”、“将”、“相信”、“考虑”、“预期”、“估计”、“继续”、“可能”、“寻求”、“努力”、“专注”、“预测”、“项目”、“潜力”、“假设”和“打算”等词语，以及其他类似的未来词语和表达方式，旨在识别前瞻性陈述。我们提醒读者，前瞻性陈述是反映我们基于当前信息的判断的估计，并受到某些风险和不确定性的影响，可能导致实际结果与预期结果存在重大差异，包括初步招股说明书补充文件和随附的招股说明书中“风险因素”和“关于前瞻性陈述的特别说明”以及我们提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告、10-Q表格季度报告和其他报告中“风险因素”和“关于前瞻性陈述的特别说明”中描述的事项。此外，由于我们完成了财务结算程序、我们对后续事件的考虑以及在该期间财务报表定稿之前出现的其他发展，截至2026年3月31日止三个月的实际业绩可能与本附件 99.1中包含的初步财务信息存在重大差异。您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。每份前瞻性陈述仅在特定陈述发布之日发表，我们不打算也不承担任何义务更新任何前瞻性陈述，除非法律要求。
摘自初步招股章程补充文件，日期为2026年4月15日
2026年第一季度初步财务资料（未经审计）
我们截至2026年3月31日止三个月的未经审核综合财务报表尚未公布。以下截至2026年3月31日的季度的初步财务信息仅基于管理层根据内部管理报告和目前可获得的初步信息得出的估计，仍取决于我们完成财务结算程序和其他惯常的季度末审查程序，包括我们对后续事件的考虑。这些程序可能导致下文所列初步财务信息发生重大变化。我们的独立注册会计师事务所没有就本初步财务资料进行审计、审查、编制或履行任何程序，因此，不对此发表意见或任何其他形式的保证。下文所列的初步财务信息并不是我们截至2026年3月31日止三个月的财务业绩的完整列报，截至2026年3月31日止三个月的最终业绩可能与下文所列的初步业绩存在重大差异。因此，你们不应过分依赖这一初步财务信息。此外，下文提出的估计构成前瞻性陈述，并受到风险和不确定性的影响。这些估计应与我们向SEC提交的10-K表格和其他文件的年度报告以及本招股说明书补充文件中标题为“关于前瞻性陈述的特别说明”的部分一起阅读。除法律要求外，我们不承担在发布截至2026年3月31日的季度最终财务业绩之前更新或修改这些初步财务信息的义务。
下表列出了截至2026年3月31日止季度或截至2026年3月31日的选定初步财务信息（如适用）：
选定的初步运营指标
| 三个月结束 2026年3月31日 初步(2) |
三个月结束 2025年12月31日 实际 |
|
| 净收入 | 约990万美元 | 985.7万美元 |
| 净利息收入 | 约3030万美元（包括54.3万美元的利息回收） | 2874.4万美元 |
| 净息差（税收等值）(1) | 约2.88% | 2.72% |
| 信用损失准备 | 约130万美元（包括约15万美元的无资金承付款项） | — |
| 非利息收入 | 约350万美元 | 309.0万美元 |
| 非利息费用 | 约2000万美元 | 1841.6万美元 |
| 平均资产回报率 | 约0.9% | 0.90% |
| 平均净资产收益率 | 约10.7% | 10.77% |
| 效率比(3) | 约59.2% | 56.93% |
| (1) | 净息差按税收等值基准列报。对净利息收入的税收等值调整将获得免税收入的资产的收益率调整为在应税基础上的可比收益率。 |
| (2) | 上表所列初步财务信息反映了管理层目前的估计数，仅基于截至本报告发布之日可获得的信息，仍有待完成财务结算程序和其他季度末审查程序。 |
| (3) | 效率比率是一种非公认会计准则财务指标。请参阅下面的“非GAAP财务指标”和对账。 |
选定的初步资产负债表、资产质量和资本指标
| 截至2026年3月31日 初步(4) |
截至2025年12月31日 实际 |
|
| 贷款总额（不包括持有待售贷款）(1) | 约39.4亿美元 | 38.45亿美元 |
| 存款总额 | 约38.7亿美元 | 37.17亿美元 |
| 零售存款(2) | 约33.7亿美元 | 31.64亿美元 |
| 不良资产/总资产 | 约0.26% | 0.32% |
| 年化净冲销/平均贷款 | 约0.01% | — |
| 有形普通股权益/有形资产(3) | 约8.3% | 8.37% |
| 一级杠杆率 | 约9.1% | 8.93% |
| 普通股一级资本比率 | 约11.0% | 11.06% |
| 一级风险资本比率 | 约11.4% | 11.44% |
| 总风险资本比率 | 约12.8% | 12.89% |
| (1) | 贷款总额不包括持有待售贷款。 |
| (2) | 零售存款定义为总存款减去批发存款。批发存款预计包括截至2026年3月31日总额约为5.017亿美元的经纪存款，包括截至2025年12月31日总额为5.529亿美元的经纪存款；与2025年12月31日相比，批发存款预计将下降9.3%。 |
| (3) | 有形普通股权益对有形资产是一种非公认会计准则财务计量。请参阅下面的“非GAAP财务指标”和对账。 |
| (4) | 上表所列初步财务信息反映了管理层目前的估计数，仅基于截至本报告发布之日可获得的信息，仍有待完成财务结算程序和其他季度末审查程序。 |
与截至2025年12月31日的季度相比，我们预计：
| ● | 截至2026年3月31日的季度净利息收入和净息差将有所改善，反映出持续的资产负债表重新定价和较低的融资成本，包括总存款成本较截至2025年12月31日的季度下降约13个基点；和 |
| ● | 非利息支出将环比增加，主要是由于薪酬和福利支出的季节性增加。 |
对于截至2026年3月31日的季度或截至2026年3月31日（如适用），我们还预计：
| ● | 净收入约为990万美元，而截至2025年3月31日的季度为526.6万美元（同比增长约88%）； |
| ● | 资产负债表持续增长，贷款总额约39.4亿美元，存款总额约38.7亿美元，零售存款约33.7亿美元，较2025年12月31日年化贷款增长约10%，年化总存款增长约17%，年化零售存款增长约27%； |
| ● | 资产质量持续稳健，其中不良资产占总资产比例约为0.26%，年化净冲销占平均贷款比例约为0.01%；不良资产余额预计较2025年12月31日下降约15%；以及 |
| ● | 稳健的资本水平，有形普通股权益与有形资产、一级杠杆比率、普通股一级资本比率、一级风险资本比率和总风险资本比率分别约为8.3%、9.1%、11.0%、11.4%和12.8%。 |
非GAAP财务指标
有形普通股与有形资产的权益和效率比率是非公认会计准则财务指标。有形普通股权益对有形资产的计算方法为普通股权益总额减去无形资产总额，再除以资产总额减去无形资产总额。效率比率的计算方法是非利息费用总额除以总收入，调整后不包括出售证券的净收益。管理层认为，这些非公认会计准则财务指标为投资者提供了有关公司资本实力和经营业绩的有用补充信息。不应孤立地考虑这些非GAAP财务指标，也不应将其作为最直接可比的GAAP指标的替代品。这些非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP指标的对账情况如下。
有形普通股权益/有形资产
| （000美元） | 截至2026年3月31日（初步）(2) | 截至2025年12月31日 （实际） |
| 普通股本总额 | 379,413 | 368,657 |
| 商誉 | — | — |
| 其他无形资产 | — | — |
| 减：无形资产总额 | — | — |
| 有形普通股权益 | 379,413 | 368,657 |
| （000美元） | 截至2026年3月31日（初步）(2) | 截至2025年12月31日 （实际） |
| 总资产 | 4,578,402 | 4,403,494 |
| 商誉 | — | — |
| 其他无形资产 | — | — |
| 减：无形资产总额 | — | — |
| 有形资产 | 4,578,402 | 4,403,494 |
| 有形普通股权益/有形资产(1) | 8.29% | 8.37% |
效率比
| （000美元） | 截至2026年3月31日止三个月（初步）(2) | 截至2025年12月31日止三个月（实际） |
| 基于GAAP的效率比 | 59.22% | 57.85% |
| 净利息收入 | 30,259 | 28,744 |
| 非利息收入 | 3,540 | 3,090 |
| 总收入 | 33,799 | 31,834 |
| 减：出售证券净收益 | — | (515) |
| 调整后总收入 | 33,799 | 32,349 |
| 非利息费用总额 | 20,015 | 18,416 |
| 效率比(1) | 59.22% | 56.93% |
| (1) | 有形普通股与有形资产的比率和效率比率是非公认会计准则财务指标。有形普通股权益对有形资产的计算方法为普通股权益总额减去无形资产总额，再除以资产总额减去无形资产总额。效率比率的计算方法是非利息支出总额除以总收入，调整后不包括出售证券的净收益。 |
| (2) | 上表所列的2026年3月31日数额是初步的，反映了管理层目前仅根据截至本报告所述日期可获得的信息作出的估计，仍有待完成财务结算程序和其他季度末审查程序。 |