美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
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表格8-K
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当前报告
根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条
报告日期（报告最早事件的日期）:2021年11月11日
Mosys, Inc. |
（《宪章》中规定的注册人的确切名称） |
000-32929
（委员会文件编号）
特拉华州 |
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77-0291941 |
(公司所在州或其他司法管辖区) |
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（I.R.S.雇主识别号码） |
2309白令博士
加利福尼亚州圣何塞95131
（主要行政办公室的地址，邮政编码）
( 408 ) 418-7500
（注册人的电话号码，包括区号）
如果8-K表格的申请旨在同时满足注册人根据以下任何规定的提交义务，请在下面的相应框中打勾:
根据《证券法》第425条（17CFR230.425）进行的书面通信
根据《交易法》第14a-12条（17CFR240.14a-12）征集材料
根据《交易法》第14d-2（b）条进行的启动前通信（17CFR240.14d-2（b））
根据《交易法》第13e-4（c）条进行的启动前通信（17CFR240.13e-4（c））
根据该法第12（b）条注册的证券:
各类名称 |
交易代码 |
在其上登记的每个交易所的名称 |
普通股，每股面值0.00 1美元 |
莫西 |
纳斯达克股票市场有限责任公司 |
若注册人为《1933年证券法》规则405 (17 CFR§230.405)或《1934年证券交易法》规则12b-2 (17 CFR§240.12b-2)中定义的新兴成长型公司，则勾选对应的选项框。
新兴成长型公司
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条提供的任何新的或经修订的财务会计准则。
项目2.02经营成果和财务状况。
2021年11月11日，Mosys, Inc.（“公司”）发布了一份新闻稿，宣布了其截至2021年9月30日的三个月和九个月的财务业绩。本新闻稿的副本作为附件99.1提供给本报告。新闻稿应与有关前瞻性陈述的警告性语言一起阅读，这些前瞻性陈述包含在新闻稿的文本中。
除了披露根据美国公认会计原则（“GAAP”）计算的财务业绩外，管理层还根据运营费用（研究与开发和销售，一般和行政），营业收入（亏损）提供有关公司可比期间业绩的信息，每股净收入（亏损）和净收入（亏损），不包括股票补偿，重组和减损费用，一次性视同股息和债务清偿收益。由于管理层披露了计算出来的财务指标，而没有考虑这些项目，因此根据证券交易委员会规则，这些财务指标被称为“非GAAP财务指标”。
股票补偿费用是指与公司授予的股权奖励有关的非现金费用。尽管这些是对公司运营的经常性费用，但管理层认为，这些金额的计量在不同时期可能会有很大差异，并且在很大程度上取决于并非由管理层控制的经营业绩直接影响的因素。因此，管理层认为，排除这些费用有助于比较公司在不同时期的运营绩效，以及与可比公司类似确定的非GAAP财务指标。
该公司的非GAAP财务指标不包括视同股息。2020年4月，公司完成了普通股的发行（“发行”）。此次发行的结果是，在2018年10月完成的证券公开发行中发行的1,845,540股普通股购买认股权证的行使价从每股6.00美元降至2.40美元。本公司将认股权证行使价调整视为股息，这增加了截至2020年12月31日的12个月归属于普通股股东的净亏损。
该公司的非GAAP财务指标也不包括债务清偿的收益。在截至2021年3月31日的季度中，公司偿还了其未偿还的高级有担保可转换票据（“票据”）的本金余额和应计利息。与票据的偿还和随后的结算有关，本公司在票据失效时录得收益。在截至2021年6月30日的季度中，根据《CARES法案》下的薪资保护计划（“PPP”）收到的公司与富国银行的未偿还本票，已被小企业管理局根据PPP的条款原谅。关于公司PPP票据的宽恕，公司记录了票据失效的收益。
该公司的非GAAP财务指标还不包括与裁员有关的重组费用和相关的运营费用，以减少净亏损和现金消耗，并重新调整资源。本公司在以往期间已发生重组费用，并且将来可能会发生重组费用，在评估本公司及其管理层的绩效时应考虑此类费用。然而，管理层认为，提出不包括这些费用的财务指标有助于与公司的持续经营业绩以及其业务部门其他公司的经营业绩进行比较。
调整后的EBITDA是公认会计原则下的净收入（亏损），如在公司的综合业务报表中报告的，不包括股票补偿，重组和减损费用，利息费用，折旧，所得税准备金（收益），债务清偿收益和一次性视同股息。
管理层和公司董事会将继续分析历史合并经营成果和综合收益（亏损）（收入，研究与开发费用，销售，一般和行政费用，营业收入（亏损），净收入（亏损）和每股净收入（亏损）以及调整后的EBITDA，以评估业务并将经营业绩与公司的业绩目标进行比较。例如，公司的预算和计划过程利用了这些非GAAP财务指标。
| 2 |
公司向公众披露这些非GAAP财务指标，作为一种额外的手段，投资者可以通过这些手段评估公司的业绩，并在管理层采用的相同基础上为投资者识别公司的经营成果。公司披露的非GAAP财务指标不应被视为替代或优于根据GAAP计算的财务指标，应仔细评估根据GAAP计算的财务结果以及与这些财务报表的对账。公司使用的非GAAP财务指标的计算方法可能与其他公司使用的类似名称的指标不同，因此可能无法进行比较。该公司在新闻稿中提供了非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账，如表99.1所示。
此外，尽管这些非GAAP财务指标调整了费用，但它们不应被视为反映取消基本股份补偿计划的形式介绍，这些计划是公司薪酬结构的重要组成部分。《公认会计原则》要求，所有形式的股份支付都应进行估值，并酌情包括在经营成果中。管理层认为，这些费用是公司经营业绩的重要组成部分。
就1934年《证券交易法》（经修订）（“交易法”）第18条的目的而言，本当前报告中包含的有关8-K表格和附件99.1的信息不应被视为“已归档”，或以其他方式承担该部分的责任，也不应将其视为通过引用根据1933年《证券法》（经修订）或《交易法》提交的任何文件而合并，除非在该文件中通过具体引用明确规定。
项目9.01财务报表及附件。
（d）证物。
附件编号 |
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说明 |
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104 |
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这份关于8-K表格的当前报告的封面，格式为内联XBRL |
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签名
根据《1934年证券交易法》的要求，注册人正式授权下述代表人签署的情况下，代表人具有签署权。
Mosys, Inc. |
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日期:2021年11月11日 |
由: | James Sullivan |
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James Sullivan |
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财务副总裁兼首席财务官 |
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