附件 99.1
四川森淼融联科技有限公司
未经审计的备考简明合并资产负债表
（以美元表示，股份数除外）
截至2025年9月30日
| 9月30日， 2025 |
备考调整 | 备考调整 | 9月30日， 2025 |
|||||||||||||
| 合并 | 处置成都子公司 | 2025年11月融资交易情况 | 备考合并 | |||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| (a) | (b) | |||||||||||||||
| 物业、厂房及设备 | ||||||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 676,980 | $ | (92,047 | ) | $ | 3,501,300 | $ | 4,086,233 | |||||||
| 受限制现金 | 57 | (57 | ) | - | ||||||||||||
| 应收账款，净额 | 25,759 | (25,759 | ) | - | ||||||||||||
| 应收账款，关联方 | 8,592 | (8,592 | ) | - | ||||||||||||
| 应收融资租赁款，流动 | 105,131 | - | 105,131 | |||||||||||||
| 预付款项、其他应收款和其他流动资产净额 | 882,799 | (189,555 | ) | 693,244 | ||||||||||||
| 应收关联方款项、净额、现 | 410,396 | (92,710 | ) | 317,686 | ||||||||||||
| 流动资产总额 | 2,109,714 | (408,720 | ) | 3,501,300 | 5,202,294 | |||||||||||
| 物业及设备净额 | 1,230,566 | (1,791 | ) | 1,228,775 | ||||||||||||
| 其他资产 | ||||||||||||||||
| 经营租赁使用权资产，净额，关联方 | $ | 67,302 | $ | - | $ | $67,302 | ||||||||||
| 无形资产，净值 | 337,500 | - | 337,500 | |||||||||||||
| 应收融资租赁款，非流动 | 10,636 | - | 10,636 | |||||||||||||
| 应收关联方款项，净额，非流动 | 926,650 | (681,222 | ) | 245,428 | ||||||||||||
| 其他资产合计 | 1,342,088 | (681,222 | ) | - | 660,866 | |||||||||||
| 总资产 | $ | 4,682,368 | $ | (1,091,733 | ) | $ | 3,501,300 | $ | 7,091,935 | |||||||
| 负债、MEZZANNIE股权和股权 | ||||||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||||||
| 应付账款 | $ | 142,735 | $ | (34,503 | ) | $$108,232 | ||||||||||
| 客户垫款 | 115,646 | (19,631 | ) | 96,015 | ||||||||||||
| 应交所得税 | 20,303 | (20,303 | ) | - | ||||||||||||
| 应计费用和其他负债 | 3,697,901 | (1,440,028 | ) | 2,257,873 | ||||||||||||
| 应付关联方款项 | 182,480 | (26,184 | ) | 156,296 | ||||||||||||
| 经营租赁负债-关联方 | 78,324 | - | 78,324 | |||||||||||||
| 衍生负债 | 183 | - | 183 | |||||||||||||
| 流动负债-终止经营 | 513,252 | (503,950 | ) | 9,302 | ||||||||||||
| 流动负债合计 | 4,750,824 | (2,044,599 | ) | - | 2,706,225 | |||||||||||
| 其他负债 | ||||||||||||||||
| 经营租赁负债，非流动-关联方 | 20,674 | - | 20,674 | |||||||||||||
| 其他负债合计 | 20,674 | - | 20,674 | |||||||||||||
| 负债总额 | $ | 4,771,498 | $ | (2,044,599 | ) | $ | - | $ | 2,726,899 | |||||||
| 承诺与或有事项 | ||||||||||||||||
| 夹层股权 | ||||||||||||||||
| A系列可转换优先股（每股面值1,000美元，授权5,000股；2025年9月30日已发行和流通的262股） | 42,943 | - | 42,943 | |||||||||||||
| 股东赤字 | ||||||||||||||||
| 普通股（每股面值0.0001美元，授权50,000，000股；截至2025年9月30日已发行和流通的2,507，489股）* | 251 | 185 | 436 | |||||||||||||
| 额外实收资本 | 44,487,694 | (11,361,128 | ) | 3,501,115 | 36,627,681 | |||||||||||
| 累计赤字 | (45,922,713 | ) | 11,956,922 | (33,965,791 | ) | |||||||||||
| 累计其他综合损失 | (1,713,815 | ) | 901,448 | (812,367 | ) | |||||||||||
| 四川森淼融联科技有限公司股东权益/赤字合计 | (3,148,583 | ) | 1,497,242 | 3,501,300 | 1,849,959 | |||||||||||
| 非控股权益 | 3,016,510 | (544,376 | ) | 2,472,134 | ||||||||||||
| 总权益/赤字 | (132,073 | ) | 952,866 | 3,501,300 | 4,322,093 | |||||||||||
| 总负债、夹层权益和权益/赤字 | $ | 4,682,368 | $ | (1,091,733 | ) | $ | 3,501,300 | $ | 7,091,935 | |||||||
未经审计的备考财务信息包括以下备考调整，以使成都子公司的处置生效
| (a) | 对截至2025年9月30日在成都的子公司资产负债进行抵销。 |
| (b) | 以反映截至2025年9月30日的2025年11月融资交易的影响。 |
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四川森淼融联科技有限公司
未经审计的备考简明合并经营报表
（以美元表示，股份数除外）
截至2025年9月30日止六个月
| 合并 | 备考调整 | 备考调整 | 备考合并 | |||||||||||||
| 解除合并成都地区子公司 | 与成都地区子公司相关的反向抵销 | |||||||||||||||
| （未经审计） | (a) | (b) | （未经审计） | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | 1,742,544 | $ | (881,600 | ) | $ | 28,957 | $ | 889,901 | |||||||
| 营收，关联方 | 53,899 | (53,899 | ) | - | - | |||||||||||
| 总收入 | 1,796,443 | (935,499 | ) | 28,957 | 889,901 | |||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | (1,235,128 | ) | 549,345 | (28,957 | ) | (714,740 | ) | |||||||||
| 收入成本、关联方 | (90,272 | ) | 90,272 | - | ||||||||||||
| 总收入成本 | (1,325,400 | ) | 639,617 | (28,957 | ) | (714,740 | ) | |||||||||
| 毛利 | 471,043 | (295,882 | ) | - | 175,161 | |||||||||||
| 营业费用 | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | (1,715,500 | ) | 662,981 | (1,052,519 | ) | |||||||||||
| 信用损失准备 | (125,046 | ) | (57,810 | ) | (182,856 | ) | ||||||||||
| 总营业费用 | (1,840,546 | ) | 605,171 | - | (1,235,375 | ) | ||||||||||
| 经营亏损 | (1,369,503 | ) | 309,289 | - | (1,060,214 | ) | ||||||||||
| 其他收入（费用） | ||||||||||||||||
| 其他收入，净额 | 289,641 | (182,544 | ) | 107,097 | ||||||||||||
| 融资租赁利息支出 | (615 | ) | 615 | - | ||||||||||||
| 衍生负债公允价值变动 | 80,309 | - | 80,309 | |||||||||||||
| 其他收入总额，净额 | 369,335 | (181,929 | ) | - | 187,406 | |||||||||||
| 所得税前亏损 | (1,000,168 | ) | 127,360 | - | (872,808 | ) | ||||||||||
| 所得税费用 | - | - | - | |||||||||||||
| 净亏损 | (1,000,168 | ) | 127,360 | - | (872,808 | ) | ||||||||||
| 归属于非控股权益的经营净亏损 | 187,028 | (130,712 | ) | 56,316 | ||||||||||||
| 归属于公司股东的净亏损 | $ | (813,140 | ) | $ | (3,352 | ) | $ | - | $ | (816,492 | ) | |||||
| 净亏损 | $ | (1,000,168 | ) | $ | 127,360 | $ | - | $ | (872,808 | ) | ||||||
| 其他综合损失 | ||||||||||||||||
| 外币折算调整 | (16,932 | ) | #参考！ | #参考！ | ||||||||||||
| 综合损失 | (1,017,100 | ) | #参考！ | - | #参考！ | |||||||||||
| 减：归属于非控股权益的全面亏损总额 | (187,309 | ) | 121,300 | (66,009 | ) | |||||||||||
| 股东应占全面亏损总额 | $ | (829,791 | ) | $ | #参考！ | $ | - | $ | #参考！ | |||||||
| 普通股加权平均数* | ||||||||||||||||
| 基本和稀释 | 1,292,115 | 1,292,115 | 1,292,115 | |||||||||||||
| 每股净亏损-基本及摊薄* | $ | (0.63 | ) | $ | (0.00 | ) | $ | (0.63) | ||||||||
未经审计的备考财务信息包括以下备考调整，以使成都子公司的处置生效：
| (a) | 截至二零二五年九月三十日止六个月之成都附属公司及其附属公司之收入、收入成本、营运及其他开支之销项。出售的预期非经常性收益未反映在未经审计的备考简明综合经营报表中。 |
| (b) | 反映截至2025年9月30日止六个月成都附属公司与森淼集团其他实体之间的公司间交易因处置成都附属公司而发生的转回。 |
2
四川森淼融联科技有限公司
未经审计的备考简明合并资产负债表
（以美元表示，股份数除外）
截至2025年3月31日
| 2025年3月31日 | 备考调整 | 备考调整 | 2025年3月31日 | |||||||||||||
| 合并 | 解除合并成都地区子公司 | 2025年11月融资交易情况 | 备考合并 | |||||||||||||
| （已审核） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| (a) | (b) | |||||||||||||||
| 物业、厂房及设备 | ||||||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 833,577 | $ | (132,275 | ) | $ | 3,501,300 | $ | 4,202,602 | |||||||
| 应收账款，净额 | 21,127 | (12,164 | ) | 8,963 | ||||||||||||
| 应收账款，关联方 | 7,924 | (7,924 | ) | - | ||||||||||||
| 应收融资租赁款，流动 | 166,339 | - | 166,339 | |||||||||||||
| 预付款项、其他应收款和其他流动资产净额 | 1,015,084 | (233,497 | ) | 781,587 | ||||||||||||
| 预付款项-关联方 | 22,662 | (22,662 | ) | - | ||||||||||||
| 应收关联方款项、净额、现 | 172,049 | (90,951 | ) | 81,098 | ||||||||||||
| 流动资产总额 | 2,238,762 | (499,473 | ) | 3,501,300 | 5,240,589 | |||||||||||
| 物业及设备净额 | 1,652,921 | (2,934 | ) | 1,649,987 | ||||||||||||
| 其他资产 | ||||||||||||||||
| 经营租赁使用权资产，净额，关联方 | 6,910 | - | 6,910 | |||||||||||||
| 融资租赁使用权资产，净额 | 117,867 | (117,867 | ) | - | ||||||||||||
| 无形资产，净值 | 375,000 | - | 375,000 | |||||||||||||
| 应收融资租赁款，非流动 | 23,193 | - | 23,193 | |||||||||||||
| 应收关联方款项，净额，非流动 | 1,386,139 | (964,075 | ) | 422,064 | ||||||||||||
| 其他资产合计 | 1,909,109 | (1,081,942 | ) | - | 827,167 | |||||||||||
| 总资产 | $ | 5,800,792 | $ | (1,584,349 | ) | $ | 3,501,300 | $ | 7,717,743 | |||||||
| 负债、MEZZANNIE股权和股权 | ||||||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||||||
| 应付账款 | $ | 163,231 | $ | (38,761 | ) | $$124,470 | ||||||||||
| 客户垫款 | 124,623 | (20,726 | ) | 103,897 | ||||||||||||
| 应交所得税 | 19,918 | (19,918 | ) | - | ||||||||||||
| 应计费用和其他负债 | 3,757,393 | (1,557,529 | ) | 2,199,864 | ||||||||||||
| 应付关联方款项 | 179,431 | (25,861 | ) | 153,570 | ||||||||||||
| 经营租赁负债-关联方 | 10,365 | - | 10,365 | |||||||||||||
| 融资租赁负债，流动 | 360,268 | (360,268 | ) | - | ||||||||||||
| 衍生负债 | 84,591 | - | 84,591 | |||||||||||||
| 流动负债-终止经营 | 518,352 | (494,387 | ) | 23,965 | ||||||||||||
| 流动负债合计 | 5,218,172 | (2,517,450 | ) | - | 2,700,722 | |||||||||||
| 负债总额 | 5,218,172 | (2,517,450 | ) | - | 2,700,722 | |||||||||||
| 承诺与或有事项 | ||||||||||||||||
| 夹层股权 | ||||||||||||||||
| A系列可转换优先股（每股面值1,000美元，授权5,000股；2025年3月31日已发行和流通的991股） | 234,364 | - | 234,364 | |||||||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||||||
| 普通股（每股面值0.0001美元，授权500,000，000股；截至2025年3月31日已发行和流通的1,051，804股） | 105 | - | 185 | 290 | ||||||||||||
| 额外实收资本 | 43,951,069 | (11,361,128 | ) | 3,501,115 | 36,091,056 | |||||||||||
| 累计赤字 | (45,109,573 | ) | 12,014,309 | (33,095,264 | ) | |||||||||||
| 累计其他综合损失 | (1,697,164 | ) | 702,996 | (994,168 | ) | |||||||||||
| 四川森淼融联科技有限公司股东权益合计 | (2,855,563 | ) | 1,356,177 | 3,501,300 | 2,001,914 | |||||||||||
| 非控股权益 | 3,203,819 | (423,076 | ) | - | 2,780,743 | |||||||||||
| 总股本 | 348,256 | 933,101 | 3,501,300 | 4,782,657 | ||||||||||||
| 总负债、夹层权益和权益 | $ | 5,800,792 | $ | (1,584,349 | ) | $ | 3,501,300 | $ | 7,717,743 | |||||||
未经审计的备考财务信息包括以下备考调整，以使成都子公司的处置生效：
| (a) | 对截至2025年3月31日在成都的子公司资产负债进行抵销。 |
| (b) | 以反映截至2025年3月31日的2025年11月融资交易的影响。 |
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四川森淼融联科技有限公司
未经审计的备考简明合并经营报表
（以美元表示，股份数除外）
截至2025年3月31日止年度
| 合并 | 备考调整 | 备考调整 | 备考合并 | |||||||||||||
| 处置成都子公司 | 与成都地区子公司相关的反向抵销 | |||||||||||||||
| （已审核） | (a) | (b) | （未经审计） | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | 3,342,611 | $ | (1,683,694 | ) | $ | 237,254 | $ | 1,896,171 | |||||||
| 营收，关联方 | 46,461 | (46,461 | ) | - | - | |||||||||||
| 总收入 | 3,389,072 | (1,730,155 | ) | 237,254 | 1,896,171 | |||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | (2,424,901 | ) | 1,337,708 | (237,254 | ) | (1,324,447 | ) | |||||||||
| 收入成本、关联方 | (114,368 | ) | 114,368 | - | ||||||||||||
| 总收入成本 | (2,539,269 | ) | 1,452,076 | (237,254 | ) | (1,324,447 | ) | |||||||||
| 毛利 | 849,803 | (278,079 | ) | - | 571,724 | |||||||||||
| 营业费用 | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | (2,624,120 | ) | 759,969 | (1,864,151 | ) | |||||||||||
| 信用损失准备 | (2,093,199 | ) | 1,396,034 | (697,165 | ) | |||||||||||
| 总营业费用 | (4,717,319 | ) | 2,156,003 | - | (2,561,316 | ) | ||||||||||
| 经营亏损 | (3,867,516 | ) | 1,877,924 | - | (1,989,592 | ) | ||||||||||
| 其他收入（费用） | ||||||||||||||||
| 其他收入，净额 | 211,254 | (332,745 | ) | (121,491 | ) | |||||||||||
| 融资租赁利息支出 | (15,145 | ) | 15,145 | - | ||||||||||||
| 衍生负债公允价值变动 | 204,242 | - | 204,242 | |||||||||||||
| 其他收入总额，净额 | 400,351 | (317,600 | ) | - | 82,751 | |||||||||||
| 所得税前亏损 | (3,467,165 | ) | 1,560,324 | - | (1,906,841 | ) | ||||||||||
| 所得税xpense | - | - | - | |||||||||||||
| 持续经营净亏损 | (3,467,165 | ) | 1,560,324 | - | (1,906,841 | ) | ||||||||||
| 终止经营业务净亏损 | (213,647 | ) | 213,647 | - | (1,906,841 | ) | ||||||||||
| 净亏损 | (3,680,812 | ) | 1,773,971 | - | (3,813,682 | ) | ||||||||||
| 归属于非控股权益的经营净亏损 | (44,493 | ) | (58,942 | ) | (103,435 | ) | ||||||||||
| 归属于公司股东的净亏损 | $ | (3,725,305 | ) | $ | 1,715,029 | $ | - | $ | (3,917,117 | ) | ||||||
| 净亏损 | $ | (3,680,812 | ) | $ | 1,773,971 | $ | - | $ | (3,813,682 | ) | ||||||
| 其他综合损失 | ||||||||||||||||
| 外币折算调整 | (24,936 | ) | 70,484 | 45,548 | ||||||||||||
| 综合损失 | (3,705,748 | ) | 1,844,455 | - | (3,768,134 | ) | ||||||||||
| 减：归属于非控股权益的全面亏损（收益）总额 | 44,716 | 60,942 | 105,658 | |||||||||||||
| 股东应占全面亏损总额 | $ | (3,750,464 | ) | $ | 1,783,513 | $ | - | $ | (3,873,792 | ) | ||||||
| 普通股加权平均数 | ||||||||||||||||
| 基本和稀释 | 1,052,122 | 1,052,122 | 1,052,122 | |||||||||||||
| 每股净亏损-基本及摊薄* | (3.54 | ) | $ | 1.43 | $ | - | $ | (1.91 | ) | |||||||
| 每股净亏损-基本及摊薄 | ||||||||||||||||
| 持续经营 | $ | (3.34 | ) | $ | 1.43 | $ | - | $ | (1.91 | ) | ||||||
| 已终止经营 | $ | (0.20 | ) | $ | 0.20 | $ | - | $ | (1.81 | ) | ||||||
未经审计的备考财务信息包括以下备考调整，以使成都子公司的处置生效：
| (a) | 截至2025年3月31日止年度的成都附属公司及其附属公司的收入、收入成本、营运及其他开支的抵销。出售事项的预期非经常性收益未反映在未经审计的备考简明综合经营报表中。 |
| (b) | 反映截至2025年3月31日止年度成都附属公司与森淼集团其他实体之间的公司间交易因处置成都附属公司而发生的转回。 |
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