附件 14.1

 

附件 14.1 FTI咨询咨询公司Code of Ethics和商业行为

我们的总裁兼首席执行官Steven H. Gunby的一封信尊敬的同事们，在过去的40多年里，FTI咨询通过在顺境和逆境中担任客户值得信赖的顾问，已成长为一家市场领先的全球咨询公司。作为值得信赖的顾问，我们的客户期待我们以不容置疑的诚信保护他们的利益。我们的Code of Ethics和商业行为准则旨在帮助我们满足这一期望。该准则反映了我们的企业价值观，概述了我们在如何开展全球商业活动方面的集体意图，并涉及适用于我们与关键成员的日常互动的重要法律和政策。直接和诚实的沟通和行为对我们公司的成功至关重要。通过承诺这些行为并遵守这一准则，我们将继续保护和加强我们的声誉。我敦促你们每个人熟悉这份文件的要素。它可能不会解决你遇到的每一种情况，但它会帮助你做出正确的决定。如果您不确定该准则如何适用于特定情况，或者如果您看到某些您认为违反本准则的事情，我鼓励您联系我们的首席风险与合规官、我们的总法律顾问或我们的人力资源部。你永远不会因为诚实、准确地报告自己的怀疑或关切而受到惩罚或报复。很荣幸成为这群了不起的个人的一员，这群人每天都渴望提高我们公司的声誉。我期待着与你们每一个人一起工作，因为我们将继续加强我们公司作为无与伦比的商业伙伴的传统。此致，FTI咨询咨询公司总裁兼首席执行官Steven H. Gunby 2丨FTI咨询，Inc.道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

内容来自我们总裁兼首席执行官的一封信，Steven H. Gunby 2 FTI咨询咨询公司核心价值观4介绍我们的Code of Ethics和业务行为6了解我们的准则7我们的准则的范围7遵守我们的准则，法律法规7员工权利通知8我们在守则下的责任9理解我们的共同责任10接受作为管理者的额外责任10解决我们的问题和关切11寻求建议和举报12调查举报12不在FTI咨询进行报复12员工举报人权利通知13后果13尊重我们的同事14多样性15平等机会和不歧视15骚扰15工作场所关系16维护人权16药物滥用17暴力17色情17为我们的客户和商业伙伴服务18提供一致，优质服务19保护机密信息、遵守谨慎沟通做法20遵守数据保护法21保护员工个人信息21保存第三方信息21保护FTI咨询机密信息22禁止买卖内幕信息22协调我司企业通讯23社交媒体23识别和披露个人利益冲突25财务利益26提供和接受礼品及娱乐26外部业务活动28与朋友和家人的业务28公司机会29个人使用公司财产和企业信息29遵守法律30反腐败法31遵守竞争法31遵守经济制裁法31遵守反抵制法32防止洗钱和恐怖主义融资32遵守出口管制法33尊重我们的股东和公众34保护免受欺诈和盗窃35真实准确的报告35记录管理和文件保留36保护FTI咨询资产和财产37适当支出38保护知识产权38利用FTI咨询技术资源39我们在社区中的作用40慈善捐款41政治献和活动41游说41采用可持续做法41豁免和修订我们的守则423 FTI咨询公司道德和商业行为守则| 2024年9月26日

FTI咨询，Inc.核心价值观4 FTI咨询，Inc.道德和商业行为守则| 2024年9月26日

自成立以来，FTI咨询致力于为客户提供市场领先的管理咨询咨询服务，按照最高的道德标准履行职责。通过始终如一地为影响企业价值的具有挑战性的复杂问题提供精密和创新的解决方案，FTI咨询已赢得了首屈一指的咨询公司的声誉。FTI咨询的机构声誉在公共部门中直接相关，这在很大程度上取决于我们个人对专业责任的承诺，对专业最高标准的坚持，以及对专业的卓越表现。我们作为独立判断、专家建议和问责制的持续地位。商界值得信赖和尊敬的顾问我们企业文化的这些基石反映在我们和为其服务的律师事务所，以及机构的公司价值观上。我们在FTI咨询的文化是通过我们共同价值观的表达捕捉到的：正直、创造力、成就、尊重、同理心。—诚信反映了一种广泛的共识，即与我们一起工作的人是值得信赖的、有道德的，并且重视长期成功而不是短期收益。—创造力反映了企业的创新理念和衡量的风险承担，以及预测未来客户的需求和每天为客户做正确的事情。—成就反映了真实性，即我们的价值观不仅包括我们是谁和我们如何行动，还包括我们为客户和团队取得的成就。—尊重反映了专业的基础，比如不同意想法而不是人，并采取持续的步骤让我们的工作场所更具包容性。—同理心反映出一种共同认可，即所有FTI咨询的员工都是在工作之外有感觉、有生活的人，而人与人的互联互通激励着我们所有人，也让FTI咨询成为一个特殊的工作场所。5 FTI咨询咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

我们的Code of Ethics和业务行为介绍6 FTI咨询咨询公司道德操守和业务行为准则| 2024年9月26日

Getting to Know Our Code在FTI咨询公司及其附属公司和关联公司（“FTI咨询”或我们的“公司”）工作期间，我们所有人都被期望以诚信、诚实和有目的的态度履行工作。这些原则都反映在这份Code of Ethics和商业行为准则（我们的“准则”）中。我们的准则，以及FTI咨询的其他政策和程序，在任何时候，无论我们在哪里开展业务或与公众或我们的同事互动，都应该得到遵守。我们的准则是在复杂情况下做出正确决策的指南。它提供信息、支持和资源，帮助我们以合乎道德的方式行事，并遵守影响我们业务的法律法规。我们的行为是我们声誉的基础，我们的个人商业决策有助于我们保持与客户和其他利益相关者建立的信任。为此，我们有持续的责任理解并遵守我们的准则和其他公司政策，并在适当情况下寻求指导。我们公司还鼓励我们报告我们观察到或善意相信已经发生的违规行为。如果您不确定根据我们的准则，一项行动或决定是否符合道德和可接受，请问您自己：—我是否遵守所有适用法律、法规以及我们的准则和公司政策的精神和意义？—我的行为是否体现了诚实、正直和问责的最高标准？—我的决定是否负责任，是否在推进长期和短期公司目标？—我的行为对我的同事、经理、高级管理层、客户和其他利益相关者是否可以解释和辩解？如果上述任何一个问题的答案都不是响亮的“是”，你应该重新考虑你提出的行动方针并寻求指导。同样，如果以下任何问题的答案都不是响亮的“否”，你应该立即停止。—如果我的行为被公开举报，我会感到尴尬吗？— FTI咨询会因为我的行为而遭受任何潜在的负面后果吗？我们准则的范围FTI咨询的声誉和持续成功取决于我们作为个人和机构的诚信和责任感。为此，我们的准则适用于所有FTI咨询人员，包括全球范围内的所有员工、成员、管理人员和外部董事（统称“人员”）。我们公司还期望所有代理商、供应商、承包商、顾问、业务合作伙伴和所有第三方代表在与我们的客户合作并在世界各地代表我们公司时坚持类似的标准。简言之，我们都必须遵守《守则》中规定的道德标准。遵守我们的准则、法律法规FTI咨询在世界各地的多个国家开展业务。作为一个全球性组织，我们必须了解并遵守适用于我们在所有运营地点的工作的法律法规。因为我们是一家总部设在美国的上市公司，美国法律管辖我们的业务运营和行为。然而，我们业务的全球影响力意味着我们也受制于其他国家的法律。如果您对遵循哪种法律标准有任何疑问，请在采取行动前向FTI咨询法律部门寻求指导。7 FTI咨询咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

FTI咨询将使用一切合理手段预防并立即停止违反我准则行为的发生。任何直接或间接履行、便利、纵容或批准任何违法或不道德行为的人，都可能受到与适用法律法规一致的纪律处分。雇员权利通知本守则及相关政策的任何规定均不旨在或应禁止任何非监管雇员与任何其他个人、实体、工会或政府机构讨论雇员的工资或雇佣条款和条件，或从事受美国《国家劳动关系法》第7条或其他适用劳动法保护的任何行为，包括组织工会、组建、加入或协助工会的权利，与一名或多名同事采取行动以改善工作条件、罢工，在工作场所穿工会服装或选择不从事任何这些活动，雇员将不会因从事此类受保护活动而受到纪律处分或其他不利的就业行动。8 FTI咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

我们在代码9下的责任FTI咨询，Inc.道德和商业行为准则| 2024年9月26日

了解我们的共同责任我们都希望阅读、理解、随时了解并遵守我们的准则、所有其他公司政策和所有适用的法律法规。请记住，本准则反映了指导我们做出道德决策的一般原则。它并不是要解决可能出现的每一种情况，因此我们必须同时遵守《守则》的文字和精神。在习惯行为与我们的准则、其他公司政策或适用的当地法律或法规不一致的情况下，我们必须遵守更严格的标准。任何违反法律或法规的行为也将被视为违反我们的准则。如果您有疑问，或者不确定要遵循哪条规则，您可以向您的经理、细分或区域负责人、合规部门或法律部门寻求指导。为方便您，本准则包含对许多但不是全部政策的引用，这些政策可在我们公司的公共网站或FTI咨询的内网网站Atlas上查阅。我们都应该首先参考这些资源，我们鼓励您提出问题并寻求如上所述的额外指导。接受作为在FTI咨询担任管理职位的经理人的额外责任意味着接受一套额外的责任。我们的各级管理人员被期望表现出对专业精神和以身作则的坚定承诺。如果你是一名管理者，你必须：——充当榜样，激励他人的道德行为和遵守。—确保您的所有直接下属了解他们在本准则下的责任。—创造一个“开门”的环境，让您的直属主管和其他FTI咨询同事可以放心地提问或作报告。—鼓励你的同事就公司政策和内部实践表达自己的意见和关切。—当你的直接下属或其他同事提出关切时，适当将其升级。—将专业精神和问责制视为你的直接下属绩效评估的一个组成部分。—监督您的直接报告，以确保遵守本准则、其他公司政策和程序以及适用的法律法规。作为管理者，您还必须确保向表达意见或进行举报的个人告知FTI咨询的不报复政策。此外，如果您目睹了报复行为或怀疑已经发生了报复行为，请采取适当的行动，并立即向您的经理、细分市场或区域负责人或FTI咨询的合规部门报告此类行为。10 FTI咨询咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

解决我们的问题和关切11 FTI咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

寻求建议和报告如果您意识到实际或潜在违反本准则、其他公司政策或任何适用法律或法规的行为，我们强烈鼓励您在适用法律允许的情况下及时报告（要求管理人员这样做）。做出这样的报告，可能会让FTI咨询在任何违法或不道德行为成为更大的问题之前，就可以对其后果进行管理。它还可以阻止局势升级。此外，及时报告有助于FTI咨询评估其风险管理计划和程序的运作情况，并防止未来的不当行为。您可以通过以下几种方式提出问题或提出关切：—您的经理—我们的人力资源部—我们的合规部—我们的法务部— FTI咨询诚信帮助热线：—拨打帮助热线。在美国电话1-866-294-3576。所有其他地点请访问帮助热线网站查看免费电话号码列表或访问www.fticonsulting.ethicspoint.com并点击链接；或—填写表格提交报告www.fticonsulting.ethicspoint.com。该求助热线由外部公司提供工作人员，每周7天、每天24小时提供服务。在当地法律允许的情况下，可能会在保密或匿名的基础上向帮助热线进行报告，并将信息转发给FTI咨询以进行进一步调查。然而，请注意，我们公司可能更难彻底调查匿名提出的报告。为此，我们鼓励大家在做报告时分享自己的身份。另见FTI咨询对报告的举报人政策调查我们每个人都被期望在任何内部或外部调查中给予充分合作。我公司将在当地法律允许并符合良好商业惯例的范围内以保密方式对待所报告的信息，并将始终坚持我们对不报复政策的承诺。在做内部报告时，还可以期待以下几点：—你的报告会及时处理。—将对您的报告进行准确性、完整性核查。—您可能会收到要求提供更多信息或确认已采取行动的后续通信。请不要自行调查。此类行为可能会损害我们公司调查的完整性。任何未经授权的调查都强烈劝阻，并可能导致纪律处分。如果您被要求参与除人力资源部门、FTI咨询合规部门或法律部门之外的任何调查，无论是内部调查还是外部调查，您都必须立即联系FTI咨询的总法律顾问。在FTI咨询无报复丨FTI咨询严禁针对任何人因就您认为构成违反法律或本守则的任何行为善意提供信息或协助调查而进行的报复行为。“善意”行事，是指你拿出你掌握的所有信息，并相信你给出的是一份真诚、完整的报告。换句话说，你的报告结果是不是真的并不重要，只要你诚实地交付。个人恶意举报，或因善意举报或参与调查而对某人进行报复的，可在当地法律允许的情况下受到纪律处分，直至并包括终止。另请参阅FTI咨询的举报人政策12 FTI咨询公司道德操守和商业行为守则| 2024年9月26日

雇员举报人权利通知本守则或其他FTI咨询政策或雇员手册中的任何规定，或雇员与FTI咨询或其关联公司之间任何适用的雇佣、限制性契约、遣散、释放或其他书面协议中的任何规定，（1）禁止雇员根据任何适用的法律举报人保护法向政府机构报告、指控或投诉可能存在的违法或违规行为，即使这样做会要求雇员分享公司的机密或其他专有信息，（2）阻止雇员根据法律程序、所要求的政府证词或档案或行政或仲裁程序向任何此类政府机构作出如实陈述，（3）禁止雇员收取与上述任何活动有关的任何经济奖励，或（4）要求就上述任何活动通知FTI咨询或其关联公司，或要求其事先批准。另请参阅FTI咨询的举报人政策。后果违反我们的守则、政策或法律，可能会对所涉个人和我们公司造成严重后果。从事不道德或非法行为的人，或以其他方式违反我们的守则和政策的人，以及指挥、纵容、批准或便利此类行为的人，可能会受到纪律处分，直至并包括终止，但须遵守当地法律。这种行为使我们所有人都面临声誉受损的风险，阻碍了我们的职业前景，并可能使我们——作为个人和机构——受到罚款和民事或刑事责任。13 FTI咨询咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

尊重我们的同事14 FTI咨询股份有限公司道德与商业行为准则| 2024年9月26日

多元化要使我们公司作为全球专业服务公司取得成功，我们必须努力反映我们经营所在社区的多样性。这意味着我们必须保持一种吸引、发展和留住来自不同背景的人的职场氛围。如果我们不相互尊重，我们就不会保持舒适和专业的氛围。我们的专业精神对于建立我们公司的声誉和保留我们多样化的人才基础至关重要。我们要一起努力创造一个没有歧视和骚扰的工作场所。另请参阅您适用的员工手册平等机会和不歧视歧视某人的特征违反了我们的准则、公司政策，在某些情况下还违反了法律。此类行为在FTI咨询内部没有立足之地。FTI咨询不基于种族、肤色、性别、年龄、性别、性取向或性身份、国籍、民族、宗教、婚姻状况、怀孕、身体或精神残疾、退伍军人身份或适用法律保护的任何其他分类而歧视他人。我们公司根据业绩作出与雇用有关的决定。需要明确的是，“聘用相关决定”包括但不限于涉及人员聘用、安置、晋升、降职、转岗、培训、补偿、福利和解聘的决定。另见您适用的员工手册骚扰本公司不容忍骚扰。骚扰可以有多种形式，包括口头言论、身体进步或视觉展示，可能来自同事、经理、供应商、承包商、客户或第三方。骚扰的法律定义可能会因我们在哪里开展业务而有所不同，但这种行为总是具有为他人创造恐吓、冒犯或贬低环境的目的或效果。这是一种歧视形式，因此在FTI咨询没有一席之地。重要的是要注意，骚扰的性质可以是性的，也可以是非性的。举个例子，性骚扰可能包括：—不受欢迎的挑逗——不适当的触摸——性暗示评论或笑话——要求提供性恩惠——关于他人外表的不适当评论非性骚扰可能包括：—与种族、宗教、民族、性别、性取向、年龄或适用法律保护的任何其他分类有关的令人反感的评论、笑话或图片——旨在造成情绪困扰的心理骚扰，以便将骚扰排除在我们的工作场所之外，我们必须确保我们的评论和行为是适当和尊重的。如果你觉得自己经历或观察到任何歧视或骚扰行为，我们鼓励你立即向人力资源部、你的经理、部门或区域负责人或法务部披露情况。另见FTI咨询的《全球员工手册》15《FTI咨询咨询公司道德操守和商业行为守则》| 2024年9月26日

问题Danica在多年的模范服务后，最近被授予她所在部门的高级职位。在之前的角色中，Danica表现出强大的领导力和独创性，帮助促进了必要的发展，并提出了关键的改进建议。她为自己所做的工作感到自豪，觉得自己的晋升是当之无愧的。丹妮卡的同事之一凯特也被考虑担任该职位，她对丹妮卡被选中而不是她感到愤怒。她继续发表评论——既向其他FTI咨询人员，也向Danica本人——暗示Danica与招聘经理分享了不适当的私人关系。谣言变得更加咄咄逼人，很多人错误地描述了丹妮卡的性格。丹妮卡感到羞愧，凯特的含沙射影让她很难专注于自己的工作。她该怎么办？答案Danica应该立即向她的经理或首席人力资源官报告情况。凯特正在从事骚扰行为，成功地制造了一个充满敌意的环境，让丹妮卡感到不舒服。所有FTI咨询人员都应该在一个积极、受尊重的工作场所工作。如果我们不首先履行我们对彼此的承诺，我们就很难履行我们对公司和其他利益相关者的承诺。虚假和骚扰声明有损我们公司业务的完整性，并损害我们作为一个团队的效率。Danica不需要忍受这种骚扰。工作场所关系主管/经理与员工之间、两名同事之间或客户与员工之间同意的浪漫或性关系可能会导致所有相关人员的并发症和困难：所涉及的个人、公司和受此关系影响的任何客户。因此，任何此类关系都可能有悖于相关人员、其他人和公司的最佳利益。因此，公司强烈不鼓励此类关系以及任何可能被合理预期会导致恋爱或性关系的行为。虽然所有这些关系都可能有问题，但员工与其指挥系统中的人员之间的关系是严格禁止的，因为它们代表着利益冲突。有关工作场所关系以及何时以及如何披露这些关系的更多信息，请参阅您的员工手册。另请参阅FTI咨询的《维护人权全球员工手册》作为我们对全球社会承诺的一部分，我们在所有业务中维护个人人权，我们反对以一切形式使用现代奴隶制。这在一定程度上意味着，我们为代表我们工作的人提供合理的工作时间以及公平和生活的工资。FTI咨询对使用童工或强迫劳动，或贩运人口的做法采取零容忍政策。此外，我们不会在知情的情况下与违反这些做法的分包商、商业伙伴或供应商开展业务。FTI咨询可能会因这些个人和实体的行为而被追究责任。因此，如果您有理由相信任何第三方正在从事上述任何一种做法，请立即报告不当行为。欲了解更多信息，请联系FTI咨询的合规部门。16 FTI咨询咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

关于劳动和就业事项，我们采纳并坚持联合国全球契约规定的以下原则：原则1：企业应支持和尊重保护国际宣布的人权。原则2：企业应确保自己不是侵犯人权的同谋。原则三：企业应坚持结社自由和有效承认集体谈判权。原则4：企业应坚持消除一切形式的强迫劳动和强制劳动。原则5：企业应坚持有效废除童工。原则6：企业应坚持消除就业和职业方面的歧视。另见FTI咨询的人权政策；FTI咨询的现代奴隶制声明（英国和澳大利亚）药物滥用我们为FTI咨询执行的工作要求我们有敏锐、清晰的头脑。因此，我们绝不能在药物、酒精或任何其他可能损害我们安全生产能力的物质影响下报告工作或执行工作。本公司禁止任何雇员、会员、顾问或承包商在公司场所、工作时间或开展公司业务时持有、使用、销售、购买或分销任何非法药物或受控物质。合法处方的药物允许在工作时使用，前提是其使用不会对工作表现或我们的安全产生不利影响。虽然FTI咨询可能允许在公司活动中有限饮酒，但在这些情况下，您必须始终运用良好的判断力并保持节制。另请参阅FTI咨询的《全球员工手册》暴力行为或暴力威胁会干扰我们对健康和安全的承诺，我们永远不会容忍。任何威胁行为，即使是以看似开玩笑的方式作出，也必须立即报告。此外，任何FTI咨询场所都不允许携带武器。如果您或您认识的人有即时危险，请立即致电当地执法部门。然后，通过正常渠道内部通报此事。色情制品不得占有、散布、查看FTI咨询财物上的淫秽物品，或者使用FTI咨询设备（含计算机）获取、查看该类物品。我们强烈鼓励您向人力资源部报告公司系统或场所存在色情内容，以便采取适当行动，包括通知适当的主管部门。另请参阅FTI咨询关于技术资源可接受使用的政策17 FTI咨询，Inc.道德操守和商业行为守则| 2024年9月26日

为我们的客户和业务合作伙伴服务18 FTI咨询，Inc.道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

在FTI咨询提供始终如一的优质服务，我们以饱满的热情进行有效竞争。我们所做的事情没有不公平或不道德的商业行为的余地。我们必须在所有的销售、营销、广告和商业追求中保持诚实。我们绝不能通过操纵、隐瞒、滥用特权信息或任何其他故意的不公平做法，对任何人进行不公平的利用。我们必须只对FTI咨询和我们提供的卓越服务作出事实和真实的陈述。我们每个人都应该熟悉适用于我们工作的营销和广告审查程序。问题朱利安正在向一家大型医疗保健组织进行推销，他对自己在FTI咨询重组服务中所代表的机构充满信心。在他的演讲结束后，大家可以进行讨论，朱利安正在进行一场热烈、乐观的辩论。然而，正如朱利安在他的最后评论中所补充的那样，他说错了话，促使潜在客户提出了一个额外的问题，对此他不知道答案。不想失去势头或给人以无能的印象，朱利安编造了一个他不知道是真的回应。这是可以接受的行为吗？回答号。不可避免地，我们面临的情况是，我们可能对我们期望提供的答案感到不确定。对这些情况的适当应对是诚实。朱利安应该通过修改他之前的声明来避免错误信息的潜在传播，或者在他掌握所有事实后同意跟进潜在客户。虚假陈述和承诺不仅会影响未来与客户的业务往来——它们还会影响FTI咨询的诚信声誉。19 FTI咨询咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

保护机密信息并遵守仔细的通信实践20 FTI咨询，Inc.道德和商业行为代码| 2024年9月26日

遵守数据保护法许多国家对数据和信息的使用、披露和/或隐私有独特的法律要求（例如，《欧盟通用数据保护条例》（“GDPR”）、《美国健康保险流通和责任法案》（“HIPAA”）等）。我们致力于在处理个人数据时，始终如一地适用和遵守数据隐私和数据保护法律。我们被要求确保以应有的谨慎处理个人信息，以防止任何滥用或未经授权的访问。对个人数据的所有处理，例如员工、业务合作伙伴、客户和供应商的数据，都必须符合适用的数据保护法和FTI咨询政策。此外，我们有义务确保我们：—保护机密信息不会丢失、被盗或意外泄露。—落实旨在保护个人信息的信息安全和组织保障措施。—与我们的业务合作伙伴合作，确保数据安全以及调查和应对数据保护漏洞（如果发生）。有关数据和信息使用的更多具体信息，请参见下文部分以及其他FTI咨询政策。如果您不确定当地的要求，或有其他与隐私相关的问题，您应该联系您的经理、FTI咨询的全球隐私总监、合规部门、法律部门，或者在适用的国家/地区联系当地的数据保护官员。另请参阅FTI咨询的数据隐私政策；FTI咨询的信息安全政策；FTI咨询关于可接受使用技术资源的政策；FTI咨询的事件响应和报告政策；FTI咨询的HIPAA隐私合规政策；保护个人员工信息的区域和当地隐私相关政策作为FTI咨询人员，我们认可并保护员工医疗和人员信息的机密性。除非法律或适当的法律程序要求，或与适当、合法的业务使用有关或经员工授权，否则不得在FTI咨询内部或外部共享或讨论此类信息。在任何其他情况下向FTI咨询之外的任何人披露此类信息，必须获得全球隐私总监或法律部门的批准，或者在适用的国家/地区获得当地数据保护官员的批准。本政策的任何规定均无意或应禁止任何非监管雇员与任何其他个人、实体、工会或政府机构讨论该雇员的工资或雇用条款和条件。此外，本政策中的任何内容均无意或应禁止任何受《美国国家劳动关系法》第7条或其他适用劳动法保护的行为，员工不会因从事此类受保护活动而受到纪律处分或其他不利的雇佣行动。保存第三方信息为了维护我们公司的声誉并最好地服务于我们的客户，FTI咨询致力于像保护自己一样警惕地保护第三方信息的机密性和隐私权。这意味着我们必须像保护自己的机密信息一样保护客户和第三方信息。绝不能将客户的非公开信息分享给第三方或者任何没有业务需求的同事知晓。还要采取措施，防止意外泄露客户和第三方信息。在极少数情况下发生这样的披露，我们必须遵循既定的公司程序来处理这种情况。同样，如果发生潜在的数据泄露事件，请立即联系信息安全、您所在的细分市场或区域负责人以及法律或合规部门。切勿将事件的任何细节分享给其他人，无论是内部还是外部，没有业务或法律需求的人都知道。21 FTI咨询咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

医疗保健分析师QUESTION Alyssa掌握着大量与FTI咨询几个最大客户有关的机密数据。她的工作性质要求她经常出差，经常在不同地点通勤时以电子方式更新她的记录。随着她的日程安排变得越来越繁忙，Alyssa甚至发现自己在机场或乘坐火车时都在讨论客户的电话数据。她在处理这些信息时是否应该采取额外的预防措施？回答是的。虽然在通勤途中进行FTI咨询工作可能很诱人，但重要的是要了解，我们在机场、火车上或其他空旷区域的谈话并不是私下的。任何人都可能无意中听到有关我们客户或我们公司的重要机密信息。同样，其他人或许可以在我们的笔记本电脑或其他电子设备上查看私人数据。在这种情况下，Alyssa必须采取措施，限制她在通话中讨论的信息，永远不要在别人可能会偷听的地方透露客户的机密信息。她必须等到自己身处私人位置，具备安全的网络连接或加密能力，才能处理敏感的客户端文档。通过采取这些步骤，我们维护了客户的信任，并保护了他们私人信息的完整性。保护FTI咨询的机密信息在我们的业务中产生和收集的机密信息是一笔宝贵的公司资产。保护好这类信息对FTI咨询的成功起着至关重要的作用，必须严格保密，除非法律或我公司另有规定必须披露。即使在离开FTI咨询后，我们保护专有和机密信息的责任仍在继续。这意味着，你必须在离开时归还你所拥有的所有这些信息。此外，无论您在FTI咨询的工作已经结束多少时间，您都可能永远不会向新雇主透露此类信息。为确保FTI咨询的机密信息，包括其知识产权得到适当保护，除非获得授权或法律要求，否则我们任何人都不得向FTI咨询之外的任何人披露。我们也不能和没有业务需求的同事讨论这些信息，让他们知道。注意不要丢失、错位或让机密信息（或包含此类信息的技术）无人看管。此外，千万不要在那些没有业务需要知道的人可能会偷听的地方讨论这些信息——比如电梯、机场航站楼、火车、餐厅和公司休息室。禁止买卖内幕信息在代表FTI咨询工作期间，您可能会知悉有关我公司、我公司客户或其他公司的重大、非公开信息。重大、非公开信息（又称“内幕信息”或“价格敏感信息”）是关于一家上市公司的信息，这些信息不为公众所知，并且可能影响典型投资者购买、出售或持有该公司证券的决定。信息在有效向社会公开、经过合理等待期让信息被市场吸收的情况下，停止“非公开”。22 FTI咨询咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

在掌握内幕信息的同时买卖公司证券，在很多国家属于刑事犯罪，公司政策禁止。这适用于FTI咨询公司的股票、期权、债务证券或任何衍生证券，以及我们的客户和供应商。此外，如果你向任何人透露内幕消息，包括家人、家庭成员或朋友，然后该人买卖证券（或将信息传递给买卖证券的其他人），你也可能构成刑事犯罪。这就是俗称的“给小费”或“给小费”。对于我们是否以及如何进行公司和客户证券交易，FTI咨询维持着广泛的政策。由于您的工作职责或您所在司法管辖区的法律，您的业务实践团队可能会对您的个人交易采取额外的要求和限制。如果对自己掌握的非公开信息是否重要有任何疑问，不要根据该信息进行交易，也不要将其提供给任何没有合法（FTI咨询）业务需要的人，并与合规部门或法律部门联系。另请参阅FTI咨询关于内幕信息和内幕交易协调我们公司通讯的政策，只有获得授权的人才能作为FTI咨询的代表就公司业务事项发言。我们可能会不时收到来自新闻媒体、分析师或投资界代表的询问，其中包括我们的客户、我们的财务业绩、我们的业务战略或与员工相关的问题以及其他事项。除非您是由FTI咨询特别指定来处理此类请求（或除非该请求涉及工资或雇佣条款和条件），否则您不应对其作出回应。相反，请立即将此类查询转发给营销、传播和投资者关系主管。同样，您应该立即将来自任何政府或监管机构的所有信息请求转发给法律部门或合规部门（对于与工资或雇佣条款和条件相关的请求，您不需要这样做）。您还可能收到来自专业、行业、媒体或其他团体或组织——通常被称为“专家网”——的邀请，就与FTI咨询或我们所服务的行业和业务有关的事项进行咨询。这些专家网络可能会要求我们参加电话咨询、面对面会议或教育活动，以使他们的客户和其他各方受益。一般禁止参与这类活动（例外情况需要合规部门或总法律顾问的书面预先批准）。另请参阅FTI咨询关于披露控制的政策社交媒体社交媒体为我们提供了许多与利益相关者互动的机会。但是，只有在获得适当授权的情况下，并且只有在此类使用和通信符合我们的准则的情况下，我们才可能将社交媒体——包括博客、播客、讨论论坛和社交网络——用于与FTI咨询相关的业务目的。如果您不知道是否已被授权将社交媒体用于与FTI咨询相关的目的，请联系市场营销、传播和投资者关系主管。允许有限度地个人使用社交媒体，前提是：—仅经批准的人员为FTI咨询代言—如果您正在讨论FTI咨询的业务和相关行业话题，则在亲自参与社交网站时表明自己为FTI咨询员工—个人推荐为个人推荐—个人将FTI咨询设备用于社交媒体目的必须遵守适用政策——请勿接受在工作之余向博客付费，以获取FTI咨询 23 FTI咨询，Inc.道德和商业行为代码| 2024年9月26日

如果您通过社交媒体或社交网站披露公司机密信息，请立即删除您的帖子，并将披露情况报告给首席信息官，以及合规部门。由于我们业务的高度敏感性和适用于我们工作的法律，即使是看似无害的披露也可能对FTI咨询或我们的客户造成损害。如果您认为自己目睹或意识到在社交媒体中不当使用FTI咨询的技术或电子通信，请立即通知市场、传播和投资者关系主管。如果您对将公司技术资源用于社交媒体有任何疑问，请咨询FTI咨询的市场、传播和投资者关系主管。另请参阅FTI咨询的社交媒体政策和可接受使用政策24 FTI咨询，Inc.道德操守和商业行为守则| 2024年9月26日

识别和披露个人利益冲突25 FTI咨询，Inc.道德和商业行为守则| 2024年9月26日

我们所有人都有责任在任何时候以FTI咨询的最佳利益行事。我们必须尽可能避免出现我们的个人利益和忠诚与我们公司的利益和忠诚不相容或受到个人利益或利益影响的情况。对家庭成员或其他相关第三方有利的情况也应避免。然而，这些情况——被称为“利益冲突”——确实偶尔会出现。发生这种情况时，立即报告冲突。报告使FTI咨询能够减轻任何可能的不利后果。作为一项规则，在代表FTI咨询行事时，我们应该始终将公司的利益放在自己的前面。只有在FTI咨询首席风险与合规官明确书面同意的情况下，才会授予利益冲突情况的例外。如果您对这些政策中的任何一项有疑问或需要讨论潜在的冲突，您应该咨询您的经理、部门或区域负责人或合规部门。虽然不可能描述每一种可能引起利益冲突的情况，但下文概述了一些较为常见的利益冲突情况。经济利益本公司尊重您管理个人财务的权利。但是，一些外部财务利益可能会不正当地影响——或者看起来可能会影响——你在FTI咨询的表现。这种影响可能会出现，例如，因为投资的金额或您投资的特定组织，例如FTI咨询的竞争对手、客户、供应商或其他业务合作伙伴。根据其他FTI政策和适用的内幕交易法律，可能允许向客户、供应商或竞争对手进行投资，但您应仔细考虑此类投资是否会产生冲突的外观。在直接或间接投资于此类个人或实体或与其开展业务之前，您必须披露任何此类关系。提供和接受礼品和娱乐商务礼品和娱乐是共同交换，以发展和鼓励与我们的客户、供应商和其他商业伙伴的牢固的工作关系。为了避免甚至出现利益冲突，在这些情况下，良好的判断力和适度应该始终充当我们的向导。如果赠送或接受礼物或提供娱乐活动会产生一种义务感，使我们处于一种可能会显得有偏见或意图影响商业决策的情况下，这就不是一项适当的活动。“礼物”通常是商品和服务，但可以定义为任何有价值的物品。例如，当提供用餐或娱乐的人没有出席活动时，这被视为礼物。我们可能只有在符合以下所有标准时才会赠送或接受礼物：—名义上或其他价值合理且不奢华（请查看FTI咨询的礼物和娱乐政策，了解适用的具体价值限制）—不经常赠送—品味良好—不请自来——不是现金或现金等价物，但价值50美元（或当地等值）或以下的礼品卡除外（并且一年中任何单一来源的礼品卡总额合计不能超过此金额）。如果涉及公职人员，则不允许接收和赠送礼品卡——不受任何适用合同条款的限制或禁止。如果您正在赠送礼品，请确保其符合客户的礼品政策。重要的是，在赠送任何礼物之前，要确定这一点。“娱乐”包括提供人和接受人都参加的用餐和活动，例如用餐或体育赛事。The entertainment should advance a FTI咨询 business purpose。正如送礼一样，只有在符合上述所有标准时，我们才可能给予或接受娱乐。26日FTI咨询咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

如果向您提供或正在提供不符合本指引的礼物或娱乐形式，您必须在接受或赠送之前获得书面批准，方法是联系您的经理或细分市场或区域负责人以及FTI咨询的合规部门。请记住，美国《反海外腐败法》（“《反海外腐败法》”）、英国《反贿赂法》和其他地方法律法规对向政府官员赠送礼物和娱乐活动进行了规范。英国《反贿赂法》和其他司法管辖区的各种法律也将在某些情况下向私人馈赠和付款定为犯罪行为。更多细节，包括与政府官员打交道时的预先许可要求，也请看这份守则的“遵守反腐败法”部分——以及反腐败政策。另见FTI咨询的礼品和娱乐政策；FTI咨询的反腐败政策问题Yvonne管理FTI咨询与多个医疗保健组织的关系。节日期间，一家这样的组织给Yvonne送去了一个传统的礼篮，以感谢她孜孜不倦的服务和致力于促进上级沟通。然而，附在篮子上的是一个信封，里面装着一张价值50美元的礼品卡，送给一家价格适中的当地餐馆。Yvonne知道，虽然购物篮很可能是可以接受的礼物，但礼品卡是现金等价物，因此在公司政策下是被禁止的。她该怎么办？答案Yvonne应该联系她的主管或合规部门讨论礼物。虽然她可能能够保留礼品篮，但假设其零售价值合理并且来自该机构的此类礼物并不常见，FTI咨询的政策禁止我们接受现金或现金等价物。通过举报礼物，Yvonne允许FTI咨询对礼物进行评估，并避免了收受贿赂的表象。27 FTI咨询咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

外部经营活动员工从事的外部活动可能与FTI咨询的经营利益不一致的，可能会产生利益冲突。我们有责任避免出现我们对FTI咨询的忠诚度或在需要时履行工作职责的可用性可能受到影响的情况。有关外部活动的问题应直接向合规部门提出。如果您被邀请作为营利性实体的董事会成员参加，您必须通知首席风险与合规官，后者将帮助分析潜在的冲突。您还必须与合规部门联系，然后才能在FTI咨询提供服务的领域或涉及您作为FTI咨询员工使用的专业技能的领域接受外部就业。你在无偿的基础上参加行业协会、专业协会、慈善机构或准政府组织，一般不会产生利益冲突。但是，如果该活动与FTI咨询提供的服务相似，或者可能有悖于FTI咨询或其客户的利益，您应该告知合规部门。与朋友和家人开展业务如果您或您的家人在作为FTI咨询客户、潜在客户、供应商、潜在供应商或竞争对手的公司中拥有个人或经济利益，也可能产生利益冲突。如果您或您的家庭成员在此类各方与FTI咨询或FTI咨询的竞争对手之间或之间的交易中拥有利益，也可能产生冲突。如果你有为竞争对手或客户工作的家庭成员或关联方，情况也是如此。如果你发现自己遇到了这样的情况，把自己从流程中移除，并立即向合规部门以及你的主管报告情况。如果您被指示继续进行，您不得利用您的职位以任何可能以任何方式直接或间接使您或您的家人/朋友受益的方式影响决定、谈判或合同。问题艾德里安作为顾问在我们公司工作了几年。在任期间，他整理了大量的批判性研究和分析。目前，Adrian正与他研究生项目的一位老朋友合作创办一家独立咨询公司，使用他通过工作为我们公司及其客户收集和分析的数据。由于计划在周末和下班后进行手术，Adrian认为这不会影响他在FTI咨询的工作，因此不是冲突。他说得对吗？回答号。虽然听起来Adrian的外部雇佣时间似乎不会影响时间长度，但他能够全身心投入到FTI咨询中，他的创业仍然会造成利益冲突。艾德里安的独立事务所不仅可能与我们公司有直接竞争关系，他还会盗用和不当使用公司机密信息。至少，艾德里安应该联系咨询部门讨论情况后再采取行动。28 FTI咨询咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

此外，避免直接或间接监督家人和朋友也很重要。当FTI咨询人员之间存在个人或家庭关系时——尤其是如果它也是举报关系的话——可能会出现该下属受到优待或偏袒的情况。为此，永远不要把你置于对家庭成员有直接决策权的位置，反之亦然。我们公司也不鼓励家庭成员之间的间接雇佣关系。记住，我们必须避免甚至出现偏见。如果出现这种情况，你必须及时向你的经理或分部或区域领导披露事实。另请参阅FTI咨询的《全球员工手册企业机会》在代表公司执行工作的同时，我们每个人都有责任将FTI咨询的利益放在自己的前面。这意味着永远不要为自己（或为了朋友和家人的利益）抓住在FTI咨询就业过程中发现的机会或通过我们在FTI咨询的人脉发现的机会，或通过使用公司财产或信息开发的机会，除非FTI咨询已经获得机会并书面通知您它将不会追求该机会。个人使用企业财产和企业信息您绝不可利用FTI咨询的资产、财产、信息或您的职务谋取不正当私利，或与我公司进行竞争。不得将公司财产或公司人员挪作您的外部业务利益。这包括使用公司信笺抬头进行个人通信。29日FTI咨询咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

遵守法律第30条FTI咨询公司道德操守和商业行为守则| 2024年9月26日

无论我们在哪里开展业务，我们都必须遵守适用于我们的法律。下文将讨论其中一些法律。反腐败法律我们从不使用、支持或促进我们开展业务的地点的腐败行为。很多国家都制定了反腐败法，我们无论在哪里工作都遵守。其中包括美国《反海外腐败法》（简称“《反海外腐败法》”）、英国《反贿赂法》等法律，包括实施《经合组织反腐败公约》、《联合国反腐败公约》和地方司法管辖法律法规的法律。这些法律一般禁止贿赂“政府官员”，有些还将贿赂私人定为刑事犯罪。一般来说，反腐败法律明确禁止为获取不正当商业优势而进行、许诺、提供或授权任何贿赂或回扣。我司不会容忍任何形式的不当支付。正如我们不能代表FTI咨询进行不当付款一样，我们也不能聘请代理或任何类型的第三方为我们进行不当付款。FTI咨询还禁止“为支付提供便利”，这是一种向官员个人支付的小额款项，以加快政府的日常行动。“贿赂”或不当付款可以是任何有价值的东西，包括：—现金付款—慈善捐赠—贷款—旅费—礼品、餐饮和娱乐（请查看本守则的“提供和接受礼品和娱乐”部分——以及礼品和娱乐政策——以获取额外的规则和信息，包括礼品和娱乐可能引发风险的其他情况）。—提供就业——其他好处简而言之，任何意图——甚至是表面上的意图——为不正当地影响决策、获取信息、获得或保留业务、获得服务或诱使他人采取有利于FTI咨询的行动而给予的任何付款或任何有价值的东西，都被视为或可能被视为贿赂，并且永远不会被允许。反腐败法律复杂，违反这些法律后果严重。因此，你应该避免任何可能被解释为腐败的活动。请记住，FTI咨询有一项广泛的反腐败政策，可在FTI咨询的网站和FTI地图集上查阅，我们都必须完全熟悉并遵守这些政策，包括与政府官员打交道时的某些事前审查要求。关于什么是“贿赂”、“回扣”、“政府官员”和“支付”，以及其他相关信息，请参考这一政策。您也可以与合规部门或法律部门讨论您对反腐败法律的任何担忧。另见FTI咨询的《竞争法遵守的反腐败政策》竞争法（在一些国家也称为“反垄断法”）旨在为所有企业维护公平的竞争环境。因此，它们促进公开和公平竞争，禁止任何不合理地限制贸易的协议或做法。无论我们在哪里开展业务，FTI咨询都遵守竞争法。一般情况下，除非您的经理或业务负责人与法律部门协商明确授权您这样做，否则请避免与竞争敏感事项（例如确定定价或市场份额）或与竞争对手订立协议。违反竞争法的行为可能会使涉案个人和我公司都受到严重后果。对竞争敏感事项的任何可疑事件，立即向合规部门或法律部门报告。遵守经济制裁法制裁法律法规一般禁止或限制与目标国家、地区、政府/政权、某些国家的战略部门以及从事了有悖于制裁当局的国家安全或外交政策利益的活动的个人或实体（例如，侵犯人权、毒品贩运、恐怖主义和武器扩散31 FTI咨询咨询公司道德和商业行为守则| 2024年9月26日

大规模杀伤性武器）。我们必须遵守适用于我们业务所在司法管辖区工作的制裁法律法规，包括美国财政部外国资产控制办公室（“OFAC”）实施的制裁。为此，我们不得：—进行涉及适用的政府制裁名单所列实体、个人或国家的任何禁止交易。这包括直接或间接涉及OFAC特别指定国民和被封锁人员名单（“SDN”名单）上的个人或实体的任何交易，包括由SDN（见https://sanctionssearch.ofac.treas.gov/）或任何其他适用名单合计拥有50%或更多的人。—在前往被禁止的国家（例如伊朗）进行个人业务旅行时，获取公司资产（例如笔记本电脑或手机）或开展公司业务。—因公司业务前往任何受到禁止此类旅行的适用制裁的国家的旅行，而无需事先获得FTI咨询合规部门的许可。—保留第三方（例如代理商、销售代表、分销商、承包商）进行上述任何行为。另请参阅FTI咨询的全球制裁政策遵守美国法律下的反抵制法律我们不得配合任何有关未经批准的外国抵制或相关限制性贸易做法的请求。这意味着我们不能采取任何行动、提供任何信息或发表任何可被视为参与非法外国抵制的声明。对违反这些法律的行为有严厉的处罚，使其都更加有法可依。FTI咨询被要求向美国政府报告任何疑似抵制的请求。如果您怀疑收到任何形式的抵制相关信息请求，无论是口头的还是书面的，您都应该立即通知合规部门。防范洗钱和恐怖主义融资FTI咨询致力于打击洗钱和恐怖主义融资行为。这些非法活动已成为世界各国政府、国际组织和执法机构相当关注的焦点。这是我们公司极为重视的问题。“洗钱”是犯罪资金通过金融系统转移，以隐藏其犯罪来源的所有痕迹的过程。“恐怖主义融资”是指使用可能来自合法或犯罪来源但用于恐怖组织的资金。极其重要的是，我们了解并遵守旨在制止洗钱和资助恐怖主义的所有法律法规。要做到这一点，在处理异常或可疑的客户或交易时，我们必须提高警惕，并行使良好的判断力。当然，这意味着永远不要提醒与你有关系的组织或个人任何即将发生的问题奈杰尔正在向客户提供商业建议。在接触过程中，客户要求奈杰尔帮助收购一家伊朗公司。奈吉尔能否提供所要求的援助？答案奈杰尔应立即向合规部门咨询。伊朗受到美国的广泛制裁，我们接受涉及伊朗的工作的能力有限。此外，如果在交战中增加了新的当事方，可能需要运行更新的冲突检查。32 FTI咨询咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

或正在对他们进行调查。您还有责任提醒合规部门或法律部门，或（如适用）洗钱报告官员（MLRO）注意任何看起来不合适或可疑的情况。如果您还有其他问题或疑虑，请与合规部门联系。遵守出口管制法律作为一家全球性公司，我们在世界各地提供我们的产品和服务。因此，至关重要的是，我们必须认真遵守规范我们国际贸易活动的所有适用法律法规。我们必须了解并遵守有关从美国和其他司法管辖区出口或进口的法律。当一项产品、服务、技术或一条信息被运送到另一个国家的人时，就发生了“出口”。当以任何方式（包括口头方式，在信息的情况下）向例如位于美国或第三国的非美国公民提供技术、技术信息或软件时，也可能发生出口（在适用的国家适用非美国出口管制法律时将适用类似的分析）。在从事出口活动之前，您需要核实交货地点和收件人双方的资格。您还必须获得所有必要的执照和许可证，并支付所有适当的职责。“进口”活动，或将我们从国外或外部来源采购的商品带入另一个国家，一般也要受到各种法律法规的约束。具体而言，这项活动可能需要缴纳关税和税款，以及提交某些备案。欲了解更多关于禁止场所、实体或个人的一般信息，如有任何问题或疑虑，请直接联系合规部门或法律部门。33 FTI咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

尊重我们的股东和公众34 FTI咨询咨询公司道德和商业行为守则| 2024年9月26日

35 FTI咨询，Inc.道德和商业行为准则| 2024年9月26日保护免受欺诈和盗窃FTI咨询的声誉取决于我们所有行为和交易的完整性。此外，我们致力于保护FTI咨询的收入、财产和其他资产，以及委托给我们的客户和其他资产。因此，绝不容忍欺诈、盗窃、疏忽和浪费。这包括资产盗窃，以及信息造假和财务报表造假。任何此类行为都被视为违纪行为，并可能导致更严重的后果。诈骗行为可以包括以欺骗、误导他人为目的故意隐瞒事实。欺诈还可能包括：—因财务报告造假而产生的错报（如不当确认收入、多报资产或少报负债）—因挪用资产而产生的错报（如电汇欺诈或虚构供应商）—出于不正当目的的支出和负债—以欺诈方式获取收入和资产，或规避成本和费用—我们在履行披露义务方面的欺诈行为—费用欺诈FTI咨询营造了旨在预防、发现和减轻欺诈风险的控制环境。我们鼓励您提请首席财务官注意现有控制措施未充分涵盖的任何欺诈机会或动机。有关欺诈或财务违规行为的任何担忧，请立即提请首席财务官、合规部门或法律部门注意。真实准确的报告我们每个人都要尽自己的一份力量，确保我公司向社会公开的财务文件既准确又诚实。虽然我们生成的某些信息似乎对我们公司的财务记录没有影响，但我们都在确保履行这一重要职责方面发挥作用。因此，我们在公司记录中提交的每一份数据或信息——包括人员、客户和管辖部门的时间和费用报告，以及安全记录——都必须绝对诚实、准确和完整。我们在记录这些数据时必须遵循我们公司的内部控制制度和所有适用的会计要求。我们还必须在任何时候提交适当的聘用和合同文件。问题拉克尔负责准备她所在部门的季度财务报告，通常很快就能发现并纠正任何违规行为。这些通常是仓促进入和笔误的结果，通常不需要拉克尔花费太多时间来修复。然而，本季度，拉克尔注意到了持续存在的违规行为，这些违规行为看起来要复杂得多——甚至是故意的。她最终查明了误报收入的来源，并毫不怀疑这些条目是更大的欺诈行为的一部分。她应该说出来吗？答：是的。拉克尔在其团队的财务报告中发现了明显的欺诈模式，必须立即报告她的怀疑。仅仅修正条目是不够的，如果这样做甚至是可能的。拉克尔的一名或多名同事在知情的情况下保持不正当记录，这是必须纠正和适当惩戒的行为。拉克尔本人不会因为善意发布这样的报告而面临任何报复，即使调查证明没有发生任何不当行为。

此外，我们有责任准确、完整、公平、及时、易懂地报告金融交易。我们应确保我们为编制财务报表、监管报告和公开备案文件提供的数据符合所有适用的公认会计原则，以及FTI咨询的内部控制程序和其他适用的披露规则。我们的股东依赖我们履行这些职责，以便准确反映我们公司的运营和财务状况。任何人故意作出重大虚假或误导性报告或伪造财务信息——直接或间接——将受到法律允许的最大范围的纪律处分。对于任何代表FTI咨询进行付款或建立账户的人也是如此，但有一项谅解，即此类付款或账户将以证明文件中描述的方式以外的方式使用。另请参阅FTI咨询关于披露控制的政策；FTI咨询的反腐败政策记录管理和文件保留管理我们的记录是与我们的客户、监管机构和股东建立信任的关键组成部分。此类记录包括所有创建、接收和维护的电子、电子邮件、图像和纸质文件，作为我们公司用于法律、监管、会计和业务目的的证据或信息。有效管理这些记录使我们能够满足我们的业务需求，并确保我们的记录在需要时可用。此外，它还帮助我们遵守所有适用的法律法规，并在发生诉讼、审计或调查时保存任何相关文件。我们所有人都必须遵守我们经营所在地区的记录管理做法和政策以及保留时间表。“法律搁置”适用于与寻求信息的传票以及实际或预期的诉讼或监管行动有关的记录。如果您被告知“合法搁置”已到位，您必须保留和保存——而不是销毁——所有可能会做出回应的记录，直到FTI咨询的法律部门告知您如何进行处理。如果您知悉传票或未决或威胁的法律或监管行动，或者您认为有人不当隐瞒、更改或销毁记录，您应该立即向FTI咨询的法律部门报告。另请参阅FTI咨询的记录保留政策和附表36 FTI咨询公司道德操守和商业行为守则| 2024年9月26日

保护FTI咨询资产和财产37 ↓ FTI Consulting FTI咨询，Inc.道德和商业行为守则| 2024年9月26日

适当支出我们都对自己职责范围内公司资金的适当支出负责。这包括公司用于差旅或其他业务开支的资金。请咨询FTI咨询的费用报销政策，或有任何问题与您的经理或细分市场或区域负责人联系。另请参阅FTI咨询的差旅费用管理和报销政策保护知识产权您可能会在工作过程中访问FTI咨询的知识产权（“IP”）。这些信息被认为是宝贵的公司财产，是我们必须保护的资产。它包括“商业秘密”——赋予FTI咨询竞争优势的数据。此类机密信息如被披露，可能会对我们公司造成损害。这包括口头或书面传达的信息。商业秘密的一些例子包括：—客户名单—向某些客户提供的条款和条件、费率或费用—营销和战略计划—财务数据—定价信息和成本—流程—技术发展，包括信息系统和计算机软件IP也包括版权、专利、商标、外观设计权利、标识和品牌等无形财产。法律保护我们对这一财产的权利，就像保护其他形式的有形财产一样。在法律允许的范围内，对使用公司材料创建的所有知识产权、在公司时间、由我们公司承担费用或在我们的职责范围内的权利均属于FTI咨询。决不能故意侵犯他人的知识产权。在使用第三方准备的报告或评论时要特别谨慎，准备问题Samir是FTI咨询的用户体验设计师，也是广泛的设计专业人士网络的成员。他经常在办公室外与他的几个联系人会面，查看模型，并在改进他的工作产品方面收到批评反馈。Samir会见的个人与我们公司没有开展业务，但Samir重视他们的外部意见，不认为FTI咨询的机密信息正在以任何方式受到损害。他的假设正确吗？回答号。萨米尔代表FTI咨询所做的工作——包括他创作的任何组合或模型——都被视为公司财产。由于这些材料的专有性，Samir不应该与没有业务需求的外部各方共享它们。这样做——即使有值得信赖的联系人——可能会使我们公司的机密信息面临风险。相反，Samir应该与他的经理讨论在授权的群组设置内获得内部反馈的问题。38 FTI咨询咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

在FTI咨询计算机上操作软件程序时使用其他公司的名称、标识或印刷品的广告或宣传材料。使用FTI咨询技术资源我们都有责任妥善、适当地使用FTI咨询技术资源，包括电子邮件系统、互联网以及公司发行的移动设备和计算机。我公司向我们提供的技术和硬件，或给予我们使用权限的技术和硬件，均为FTI咨询财产。允许个人偶然使用此类资源，只要该使用不影响您的工作绩效或任何其他FTI咨询员工的绩效，否则不会损害公司。因为这些技术资源属于FTI咨询，根据适用法律，在分配给您照顾的同时，您不应该对隐私有任何期望，即使是个人使用。这包括电子邮件和即时消息以及您在技术资源上创建、存储、发送或接收的任何内容。虽然我们公司没有主动监控我们的个人通讯，但它可能会在当地法律允许的情况下访问电子邮件和其他个人信息。在法律允许的范围内，FTI咨询还可能对其技术的使用进行监控。通常，在使用任何公司技术资源时，我们都应该始终以专业和有礼貌的方式行事。除了遵守所有歧视和骚扰政策外，我们不得将技术资源用于与我们在FTI咨询的责任无关的宗教或政治事业、商业企业、外部组织或其他活动的招揽。根据适用的当地法律的规定，在FTI咨询计算机网络上生成的电子邮件和其他电子通信可在诉讼中发现或在监管查询中进行。我们在所有的电子通讯中都应该行使应有的谨慎和常识。在当地法律允许的情况下，违反这些政策可能会成为纪律处分的理由，包括可能的终止。有关如何适当使用FTI咨询技术资源的其他问题，请直接向您的经理或企业信息安全和隐私团队咨询。另请参阅FTI咨询可接受的使用政策问题从事会计工作的Leila告诉她的同事，最近她儿子的课后项目进行了一次筹款活动。由于几乎没有得到口口相传的支持，莱拉决定发起一项电子邮件活动，以获得更多的捐款。她每天都会向她的团队发送一封电子邮件，其中包括来自其他捐赠者的推荐信和一份冗长的个人呼吁。这是为了一个好的事业，而莱拉不是管理者，所以对FTI咨询人员没有额外的压力。莱拉允许这样做吗？回答号。不得将FTI咨询的技术资源用于此项事业的征集。莱拉不需要担任管理角色，因为她的行为会给同事带来不必要的压力。向她的团队发送电子邮件提醒——尤其是过量——是对公司电子邮件和时间的不当使用，很可能会分散她的团队的注意力。莱拉应该在她的私人时间征求她儿子的筹款活动，并避免迫使她的同事捐款。39 FTI咨询咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

我们在社区中的角色40 FTI咨询，Inc.道德与商业行为准则| 2024年9月26日

贡献我们有能力通过我们的志愿者和慈善活动在我们生活和工作的社区产生积极的影响。我们在鼓励您通过个人慈善捐款来支持我们的社区的同时，如果您希望代表FTI咨询进行捐赠，那么您决不能这样做以试图不正当地获得或保留业务优势。在代表FTI咨询进行捐赠之前，您还必须获得所有适当的批准。更多关于捐赠的正当程序和获得批准的信息，请咨询《反腐败政策》“捐赠给慈善机构”栏目、您的执业负责人或合规部门。另见FTI咨询的反腐败政策；FTI咨询的慈善捐赠和配对礼物政策政治献金和作为雇员的竞选活动，我们可能会在自己的时间内并在遵守当地法律的情况下参与政治进程。然而，这些活动在世界各地受到许多规则的约束。因此，未经FTI咨询首席执行官事先书面批准，不得向任何政治人物、政治职务候选人、政党、政治行动委员会或政治事业提供任何公司资金、资产、服务、时间、设备或设施，不论是否直接或间接。这适用于甚至可能看起来是背书或贡献的资源。无论您是否认为特定国家的法律允许您的活动，这项政策也适用。你应该直接向合规部门提出任何问题。欲知更多信息，请查阅《反腐败政策》“政治献金”栏目。另见FTI咨询的反腐败政策游说游说活动可能需要披露，并可能受特定规则的约束。“游说”一词涵盖了多种活动。如果您的工作涉及：—与立法者、监管者、行政部门官员或其工作人员的接触—与政府官员的沟通—努力影响立法或行政行为—向政府官员提供礼物或娱乐如果您打算代表FTI咨询从事游说工作，而不是在您的执业内部程序范围内并受其约束的客户参与，您必须与合规部门讨论任何此类活动。采用可持续做法我们通过在所有业务活动中考虑环境来展示我们对工作所在社区的奉献精神。我们的目标是在代表我们公司开展业务时充当环境管家。这意味着我们必须遵守所有适用的环境法律法规，以及我们公司制定的任何指导方针。我们通过努力将任何环境危害降到最低，保护和保护自然资源并负责任地管理我们对能源和其他资源的使用，来表明我们对环境的尊重。另见FTI咨询的环境责任政策41 FTI咨询，Inc.道德和商业行为守则| 2024年9月26日

对我的守则42的豁免及修订FTI咨询，Inc.道德操守及商业行为守则| 2024年9月26日

我们的准则和其他政策平等地适用于FTI咨询的全球所有员工、成员、管理人员和外部董事。因此，只有在极其有限的情况下才会对我们的执行官或董事守则作出豁免。对FTI咨询，Inc.的高级职员和非雇员董事的豁免必须事先获得董事会或已被授予该权力的董事会委员会的批准，然后根据适用的SEC规则和条例以及法律的要求及时向股东披露。只有FTI咨询，Inc.的首席执行官可以向FTI咨询的其他员工授予豁免。43 FTI咨询咨询公司道德操守和商业行为准则| 2024年9月26日

555 12th Street NW，Suite 700 Washington，D.C. 20004 + 1202.31 2.9 100 FTI咨询是一家独立的全球性商业咨询公司，致力于帮助组织管理变革、降低风险和解决争议：包括财务、法律、运营、政治和监管、声誉和交易。FTI咨询专业人士，遍布全球所有主要商业中心，与客户密切合作，以预见、照亮并克服复杂的商业挑战和机遇。© 2024 FTI咨询股份有限公司。版权所有。fticonsulting.com