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FactSet报告第一季度业绩2024
◦Q1 GAAP营收5.422亿美元，较2023年Q1增长7.4%。
◦有机Q1 ASV加专业服务$2,185.0百万，上涨7.1%年复一年。
◦Q1 GAAP营业利润率为34.9%，同比增长约80个基点，调整后营业利润率为37.6%，较上年下降约70个基点。
◦Q1 GAAP摊薄后EPS为3.84美元，较上年同期增长9.1%，调整后摊薄后EPS为4.12美元，较上年同期增长3.3%。
◦2024财年指引更新：预计ASV加专业服务增长5-7 %，GAAP收入增长5.5-6 %，调整后营业利润率增长10-50个基点，调整后摊薄每股收益增长6-9 %。
◦FactSet发布了一份人工智能蓝图，描述了向其客户负责任地部署人工智能解决方案的计划。上周推出的FactSet Mercury为初级银行家提供了一种新的基于大型语言模型的工作流程工具。

康涅狄格州诺沃克，2023年12月19日-FactSet（“FactSet”或“公司”）（NYSE：FDS）（NASDAQ：FDS），一家全球金融digital平台和企业解决方案提供商，今天公布了截至2023年11月30日的2024财年第一季度业绩。

2024财年第一季度亮点
•GAAP收入与上年同期的5.048亿美元相比，2024财年第一季度增长7.4%，即3740万美元，至5.422亿美元。有机(1)收入2024财年第一季度同比增长7.2%至5.414亿美元。这一增长主要是由于财富销售额增加和数据销售增加。
•年度订阅价值（ASV）加上专业服务截至2023年11月30日为21.846亿美元，而截至2022年11月30日为20.390亿美元。有机ASV加专业服务 截至2023年11月30日为21.85亿美元，同比增长7.1%或1.453亿美元。
•有机ASV加上专业服务增加$14.3过去三个月的百万。详见本新闻稿“ASV +专业服务”部分。
•GAAP营业利润率增长至34.9%，上年为34.1%，主要由于专业费用、人员和设施成本减少，部分被较高的技术相关费用所抵消。调整后的营业利润率从去年同期的38.3%下降至37.6%，原因是技术费用增加，部分被设施费用、专业服务以及差旅和娱乐费用减少所抵消。
•GAAP摊薄每股收益（EPS）较2023财年同期的3.52美元增长9.1%至3.84美元，原因是较高的收入和利润率扩张部分被较高的税率所抵消。调整后的稀释后每股收益从上年同期的3.99美元增长3.3%至4.12美元，这是由于收入增长部分被利润率压缩和更高的税率所抵消。
•EBITDA与2023财年同期的2.004亿美元相比，2024财年第一季度增至2.190亿美元，增长9.3%。
•公司的实际税率与截至2022年11月30日止三个月的13.4%相比，2024财年第一季度的税率增至15.2%，这主要是由于股票期权行使和限制性股票归属带来的税收优惠减少。这一增长的提醒是由于更高的税前收入和更高的外国税率，部分被外国税收抵免所抵消。

FactSet首席执行官Phil Snow表示：“在宏观经济持续不确定的环境下，我对我们业务的健康状况和我们的战略仍然充满信心，我对我们业务增长的能力持乐观态度。”“我们正在利用生成AI的力量来改变我们的产品，同时在我们的开放平台上扩展数据和分析的广度。”

（1）本新闻稿中提及的“有机”数字不包括过去十二个月内完成的收购和处置的当年影响以及当前nT年受外币变动的影响。f或年初至今的比较，有机收入不包括在收购一周年日期之前产生的当年收入。


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主要财务措施*
（简明及未经审核） 三个月结束
11月30日，
（单位：千，每股数据除外） 2023 2022 改变
收入 $ 542,216 $ 504,815 7.4 %
有机收入 $ 541,393 $ 504,815 7.2 %
营业收入 $ 189,040 $ 171,895 10.0 %
调整后营业收入 $ 203,965 $ 193,402 5.5 %
营业利润率 34.9 % 34.1 % 81bps
调整后营业利润率 37.6 % 38.3 % （69bps）
净收入 $ 148,555 $ 136,798 8.6 %
调整后净收入 $ 159,127 $ 155,171 2.5 %
EBITDA $ 219,002 $ 200,419 9.3 %
稀释EPS $ 3.84 $ 3.52 9.1 %
调整后摊薄EPS $ 4.12 $ 3.99 3.3 %
    
*请参阅本新闻稿后面的美国公认会计原则与调整后关键财务指标的对账。

FactSet首席财务官琳达·胡贝尔（Linda Huber）表示：“随着我们将投资转向包括人工智能在内的最具竞争力的产品，我们对不断变化的市场状况保持警惕。”“此外，我们正在更新2024财年的有机ASV指导。我们现在预计，2024财年我们的有机ASV增长将在1.1亿美元至1.5亿美元之间，低于我们之前的1.3亿美元至1.75亿美元的指引，这意味着ASV中点增长6%。”
年度订阅价值（ASV）+专业服务
任何给定时间点的ASV代表目前提供给客户的所有订阅服务未来十二个月的前瞻性收入。专业服务是从基于项目的咨询和实施中获得的收入。
截至2023年11月30日，ASV加上专业服务为21.846亿美元，而2022年11月30日为20.390亿美元。截至2023年11月30日，有机ASV加上专业服务为21.85亿美元，较上年增长1.453亿美元，增长率7.1%。有机ASV加专业服务增长1430万美元在过去三个月里达到了十亿。
2024财年第一季度买方和卖方有机ASV增长率分别为7.2%和7.6%。买方客户，包括资产管理公司、财富管理公司、资产所有者、对冲基金、合作伙伴和企业客户，占有机ASV的82%。剩余的有机ASV来自卖方公司，包括经纪自营商、银行和咨询、私募股权和风险投资公司。涵盖有机买方和卖方ASV增长率的补充表格可在本新闻稿的最后一页找到。
分部收入及ASV

美洲地区ASV为13.950亿美元，上年同期ASV为12.931亿美元。organic ASV增加7.9%至13.951亿美元.本季度美洲营收增至3.483亿美元，去年第一季度为3.234亿美元。美洲地区的有机收入增长率为7.7%。
来自欧洲、中东和非洲地区的ASV为5.524亿美元，而去年同期的ASV为5.22亿美元。有机ASV增长5.4%，至5.522亿美元。欧洲、中东和非洲地区的收入为1.396亿美元，而2023财年第一季度为1.307亿美元。欧洲、中东和非洲地区的有机收入增长率为6.1%。
来自亚太地区的ASV为$215.0百万，上年同期ASV为2.01亿美元。有机ASV增长8.0%至2.155亿美元。亚太地区的收入为5430万美元，而2023财年第一季度的收入为5070万美元。亚太地区有机收入增长率为7.5%。
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分部ASV不包括专业服务，截至2023年11月30日总计2220万美元
运营亮点– 2024财年第一季度
•截至2023年11月30日，客户数量为7945个，过去三个月净增24个客户，受私募股权/风险投资、企业和财富管理客户增加的推动。该数据包括ASV在1万美元及以上的客户。
•在理财用户增加的推动下，过去三个月用户数量增加了17,111至207,083。
•年ASV保留率大于95%。以客户百分比表示时，年留存率为90%。
•截至2023年11月30日，员工人数为12,515人，在过去12个月中增长了7.6%，增长的主要是FactSet的卓越中心。增长是由内容、产品和技术组织的增加推动的。68%的FactSet员工位于卓越中心。
•经营活动提供的现金净额从2023财年第一季度的1.066亿美元增至1.551亿美元，这主要是由于本年度的现金收款增加。季度自由现金流增加至1.387亿美元，而一年前为8870万美元，增幅为56.4%，受经营活动提供的净现金增加的推动。
•将于2023年12月21日向在2023年11月30日营业结束时有FactSet普通股记录的持有人支付3730万美元的季度股息，即每股0.98美元。
•FactSet公布了其AI蓝图，该计划旨在开发负责任地为客户部署AI解决方案的工作流程。
◦上周推出的FactSet Mercury是一款创新的基于大型语言模型的知识代理，可为数字化工作流程提供动力，并增强初级银行家基于事实的决策。
◦FactSet Mercury是FactSet Explorer的一部分，FactSet Explorer是一个使客户能够及早获得GenAI支持的“测试版”产品并为其开发做出贡献的计划。
◦FactSet此前推出了AI增强的成绩单摘要和StreetAccount新闻摘要。

•FactSet继续通过对Accelex的战略投资扩大其多资产类别的覆盖范围，Accelex在私人资产投资组合监控领域开展工作。FactSet此前宣布与Accelex建立合作伙伴关系，该公司为私人市场投资提供自动化文件提取服务。
股份回购计划
FactSet在该公司的股票回购计划下，第一季度以平均440.67美元的价格以5990万美元的价格回购了13.595万股普通股。截至2023年11月30日，该计划下仍有2.401亿美元可用于股票回购。
年度业务展望
FactSet正在更新其对2024财年的展望。以下前瞻性陈述反映了FactSet截至今天的预期。鉴于下文讨论的风险因素、不确定性和假设，实际结果可能存在重大差异。FactSet不打算在下一个季度业绩公告之前更新其前瞻性陈述。
2024财年预期（参考此前指引）
•预计2024财年有机ASV加上专业服务将在1.1亿美元到1.5亿美元的范围内增长（从1.3亿美元减少到1.75亿美元）。这代表ASV在中点增长了6%。
•GAAP收入预计在22.00亿美元至22.10亿美元之间（低于22.10亿美元至22.30亿美元）。
•GAAP营业利润率预计在32.5%至33.0%之间（从33.1%降至33.5%）。
•调整后的营业利润率预计在36.3%至36.7%的范围内（不变）。
•FactSet的年度有效税率预计将在16.5%至17.5%的范围内（从17%-18 %下调）。
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•GAAP摊薄后每股收益预计在13.95美元到14.35美元之间（低于14.20美元到14.70美元）。
•调整后的稀释后每股收益预计在15.60美元至16.00美元之间（低于15.65美元至16.15美元）。
作为FactSet持续关注成本优化的一部分，该公司预计将在2024财年第二季度收取1000万至1500万美元的费用。成本削减项目将包括可变成本和人员相关成本。

调整后的营业利润率和调整后的摊薄每股收益指引不包括2024财年可能出现的任何非经常性收益或费用的某些影响。有关GAAP与调整后指标的对账，请参阅本新闻稿的背面。
电话会议
2024年第一季度电话会议详情

日期：2023年12月19日星期二
时间：美国东部时间上午11：00
参与者注册：FactSet 2024年第一季度收益电话会议注册

电话会议请在电话会议开始时间前使用上述链接进行电话会议报名。电话会议平台将注册您的姓名和组织，并提供拨入号码和唯一的访问引脚。电话会议将有现场问答环节。

重播将于美国东部时间2023年12月19日下午1点后至2024年12月19日在公司投资者关系网站上提供。财报电话会议记录将通过FactSet CallStreet提供。
前瞻性陈述
本新闻稿包含基于管理层当前对FactSet运营所在行业的预期、估计、预测和预测以及管理层的信念和假设的前瞻性陈述。所有涉及对未来的预期、指导、展望或预测的陈述，包括关于公司增长战略、产品开发、收入、未来财务业绩、预期增长、市场地位、订阅、预期支出、FactSet业务趋势和财务业绩的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述可以用“预期”、“相信”、“预期”、“计划”、“打算”、“估计”、“项目”、“应该”、“表明”、“继续”、“可能”等词语和类似表述来识别。这些陈述不是对未来业绩的保证，涉及许多风险、不确定性和假设。许多因素，包括本新闻稿其他部分和FactSet提交给美国证券交易委员会的文件中更全面讨论的因素，特别是其最新的10-K表格年度报告和10-Q表格季度报告，以及其他因素，可能会导致结果与声明的结果存在重大差异。前瞻性陈述仅在作出之日起生效，FactSet不承担更新前瞻性陈述的义务，也不承诺更新前瞻性陈述。实际结果可能与前瞻性陈述中的预期存在重大差异，未来结果可能与历史业绩存在重大差异。
关于非GAAP财务指标
根据美国通用会计准则，包括收入、营业收入和利润率、净收入、稀释后每股收益和经营活动提供的现金在内的财务指标进行了调整。

FactSet在向股东和投资界展示业绩以及内部评估和管理业务时都使用了这些调整后的财务指标。公司认为，这些调整后的财务指标及其提供的信息对投资者是有用的，因为它们允许投资者使用管理层用来衡量实现目标进展情况的相同工具来查看公司的业绩。在评估公司业绩以及规划、预测和分析未来期间时，投资者可能会受益于参考这些调整后的财务指标，也可能有助于与其历史业绩进行比较。本财务信息的列报不应被孤立地考虑或作为根据公认会计原则编制和列报的财务信息的替代。

有机收入不包括过去十二个月内完成的收购和处置以及所有列报期间的外汇变动的影响。调整后的营业收入和利润率、调整后的净收入和调整后的稀释每股收益不包括与收购相关的无形资产摊销和非经常性项目。EBITDA不包括利息费用、所得税准备金以及折旧和摊销费用。该公司认为，这些调整后的财务指标有助于充分反映FactSet的基本经济表现。

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经营活动提供的现金流因购买物业、设备、租赁物改良和资本化的内部使用软件而减少，以报告非公认会计准则自由现金流。FactSet在向股东和投资界展示其结果以及公司对业务的内部评估和管理中都使用了这一财务指标。管理层认为，这一财务指标对投资者很有用，因为它允许投资者使用管理层用来衡量实现目标进展情况的相同指标来查看公司的业绩，并表明可能可用于为未来增长计划的进一步投资提供资金的现金流。
关于FactSet
FactSet（NYSE：FDS | NASDAQ：FDS）帮助金融界看到更多、想得更大、做得更好。我们的数字平台和企业解决方案为近8,000家全球客户提供金融数据、分析和开放技术，其中包括超过207,000名个人用户。凭借我们全面且互联的内容、灵活的下一代工作流程解决方案以及以客户为中心的专业化支持，买方和卖方的客户以及财富管理公司、私募股权公司和企业每天都能取得更多成就。作为标普 500指数的一员，我们致力于可持续增长，并被Glassdoor评为2023年最佳工作场所之一，是Glassdoor员工选择奖的获得者。访问www.factset.com了解更多信息，并在Twitter和LinkedIn上关注我们。

FactSet
投资者关系联系人：
阿里·范内斯
+1.203.810.2273
avannes@factset.com
媒体联系人
梅根·科瓦奇
+1.512.736.2795
megan.kovach@factset.com

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合并损益表（未经审计）




三个月结束
11月30日，
（单位：千，每股数据除外） 2023

2022
收入 $ 542,216

$ 504,815
营业费用

服务成本 251,621

227,042
销售，一般和行政 100,711

105,596
资产减值 844 282
总营业费用 353,176

332,920


营业收入 189,040

171,895
其他收入（费用），净额

利息收入 3,012 2,205
利息支出 (16,738)

(16,537)
其他收入（费用），净额 (118) 322
其他收入（费用）总额，净额 (13,844) (14,010)
所得税前收入 175,196

157,885


准备金 26,641 21,087
净收入 $ 148,555 $ 136,798
每股普通股基本收益 $ 3.91 $ 3.59
每股普通股摊薄收益 $ 3.84

$ 3.52
基本加权平均普通股 38,016 38,122
稀释加权平均普通股 38,643 38,914













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合并资产负债表（未经审计）


（单位：千） 2023年11月30日 2023年8月31日
物业、厂房及设备


现金及现金等价物 $ 411,855 $ 425,444
投资 32,072 32,210
应收账款，扣除截至2023年11月30日的准备金9328美元和截至2023年8月31日的准备金7769美元 245,318 237,665
预缴税款 25,678 24,206
预付费用及其他流动资产 50,848 50,610
流动资产总额 765,771 770,135
财产、设备和租赁物改良，净额 83,168 86,107
商誉 1,005,269 1,004,736
无形资产，净值 1,848,051 1,859,202
递延税款 23,839 27,229
租赁使用权资产，净额 138,262 141,837
其他资产 86,866 73,676
总资产 $ 3,951,226 $ 3,962,922


负债


应付账款和应计费用 $ 150,191 $ 121,816
流动租赁负债 28,834 28,839
应计赔偿 52,407 112,892
递延收入 150,152 152,430
当期应交税费 37,003 31,009
应付股息 37,299 37,265
流动负债合计 455,886 484,251
长期负债 1,551,134 1,612,700
递延税款 9,326 6,737
递延收入，非流动 3,470 3,734
应交税费 31,256 30,344
长期租赁负债 192,647 198,382
其他负债 6,767 6,844
负债总额 $ 2,250,486 $ 2,342,992


股东权益


总股东权益 $ 1,700,740 $ 1,619,930
负债总额和股东权益 $ 3,951,226 $ 3,962,922

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合并现金流量表（未经审计）

三个月结束
11月30日，
（单位：千） 2023 2022
经营活动产生的现金流量

净收入 $ 148,555 $ 136,798
调整以调节净收入与经营活动提供的净现金


折旧及摊销 27,068 25,997
租赁使用权资产摊销 7,618 9,697
基于股票的补偿费用 14,310 12,175
递延所得税 6,703 (745)
资产减值 844 282
资产和负债变动，扣除收购影响
应收账款，准备金净额 (9,758) (23,647)
应付账款和应计费用 31,284 18,744
应计赔偿 (60,348) (66,796)
递延收入 (2,542) (290)
应缴税款，扣除预缴税款 5,341 6,995
租赁负债，净额 (9,783) (11,237)
其他，净额 (4,148) (1,337)
经营活动所产生的现金净额 155,144 106,636


投资活动产生的现金流量

购买物业、设备、租赁物改良和资本化的内部使用软件 (16,466) (17,960)
购买投资 (8,753) (9,892)
投资活动提供（使用）的现金净额 (25,219) (27,852)
筹资活动产生的现金流量

偿还债务 (62,500) (125,000)
股息支付 (37,053) (33,665)
员工持股计划收益 28,404 23,423
回购普通股 (59,910) —
其他融资活动 (13,505) (10,990)
筹资活动提供（使用）的现金净额 (144,564) (146,232)


汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,050 1,317
现金及现金等价物净增加（减少）额 (13,589) (66,131)
期初现金及现金等价物 425,444 503,273
期末现金及现金等价物 $ 411,855 $ 437,142





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美国GAAP业绩与调整后财务指标的对账
根据美国通用会计准则的财务指标，包括收入、营业收入和利润率、净收入、稀释后的每股收益和经营活动提供的现金，已在下文进行了调整。FactSet在向股东和投资界展示业绩以及内部评估和管理业务时都使用了这些调整后的财务指标。公司认为，这些调整后的财务指标及其提供的信息对投资者有用，因为它们允许投资者使用管理层用来衡量实现目标进展的相同工具来查看公司的业绩。调整后的措施也可能有助于与FactSet的历史业绩进行比较。

收入
下表提供了收入与有机收入的对账。
（未经审计） 三个月结束
11月30日，
（单位：千） 2023 2022
改变
收入 $ 542,216 $ 504,815 7.4 %
获得的收入（a）
(174) —
货币影响（b）
(649) —

有机收入 $ 541,393 $ 504,815 7.2 %
(a)去除在2024财年第一季度确认的与收购相关的收入，其中可比的上一年期间在收购之前。
(b)本年度受外汇变动的影响。





















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非GAAP财务指标
下表提供了营业收入、营业利润率、净收入和摊薄每股收益与调整后营业收入、调整后营业利润率、调整后净收入、EBITDA和调整后摊薄每股收益的对账。
  三个月结束
11月30日，
（美元金额以千为单位，每股数据除外） 2023 2022 %变化
营业收入
$ 189,040 $ 171,895 10.0 %
无形资产摊销
17,344 18,008
重组/遣散
(2,419) —
业务收购/整合成本(1)
— 3,499
调整后营业收入
$ 203,965 $ 193,402 5.5 %
营业利润率
34.9% 34.1% 81bps
调整后营业利润率(2)
37.6% 38.3% （69bps）
净收入
$ 148,555 $ 136,798 8.6 %
无形资产摊销
12,368 15,577
重组/遣散
(1,725) —
业务收购/整合成本(1)
— 3,026
所得税项目
(71) (230)
调整后净收入(3)
$ 159,127 $ 155,171 2.5 %
净收入
148,555 136,798 8.6 %
利息支出
16,738 16,537
所得税
26,641 21,087
折旧和摊销费用
27,068 25,997
EBITDA
$ 219,002 $ 200,419 9.3 %
稀释EPS
$ 3.84 $ 3.52 9.1 %
无形资产摊销
0.32 0.40
重组/遣散
(0.04) —
业务收购/整合成本(1)
— 0.08
所得税项目
0.00 (0.01)
调整后稀释每股收益(3)
$ 4.12 $ 3.99 3.3 %
加权平均普通股（稀释）
38,643 38,914
(1)与收购以及CUSIP全球服务收购的整合成本有关。
(2)调整后营业利润率的计算方法为调整后营业收入除以收入。
(3)为计算经调整净收益和经调整稀释每股收益，截至2023年11月30日和2022年11月30日止三个月的所有调整分别按28.7%和13.5%的经调整税率征税。








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业务展望营业利润率、净收入和稀释每股收益
（未经审计）
由于四舍五入，数字可能无法实现
2024财年年度指导
（单位：百万，每股数据除外） 范围低端 范围高端
收入 $ 2,200 $ 2,210
营业收入 $ 715 $ 729
营业利润率 32.5 % 33.0 %
无形资产摊销
84 82
调整后营业收入 $ 799 $ 811
调整后营业利润率(a)
36.3 % 36.7 %
净收入 $ 540 $ 556
无形资产摊销
70 68
离散税目 (6) (5)
调整后净收入 $ 604 $ 618
每股普通股摊薄收益 $ 13.95 $ 14.35
无形资产摊销 1.81 1.75
离散税目 (0.16) (0.13)
调整后稀释后每股普通股收益 $ 15.60 $ 16.00
(a)调整后营业利润率的计算方法为调整后营业收入除以收入。


自由现金流

（未经审计） 三个月结束

11月30日，
（单位：千） 2023 2022 改变
为经营活动提供的现金净额 $ 155,144 $ 106,636  
减：购置物业、设备、租赁物改良和资本化内部使用软件 (16,466) (17,960)

自由现金流 $ 138,678 $ 88,676 56.4 %


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按客户类型划分的历史ASV补充时间表
下表按客户类型列出了有机ASV的百分比和增长率，不包括货币变动的影响，可能有助于进行历史比较。有机ASV不包括过去十二个月内完成的收购和处置以及外汇变动的影响。以下数字不包括专业服务或发行人费用。


第一季度' 24 23年第4季度 Q3 ' 23 Q2 ' 23 23年第一季度 Q4'22 Q3 ' 22 22年第2季度
买方客户ASV占比% 82.0% 81.8% 82.1% 82.8% 82.8% 82.9% 83.7% 83.6%
来自卖方客户的ASV百分比 18.0% 18.2% 17.9% 17.2% 17.2% 17.1% 16.3% 16.4%

来自买方客户的ASV增长率 7.2% 6.9% 7.3% 8.1% 8.0% 8.5% 9.6% 8.4%
来自卖方客户的ASV增长率 7.6% 9.3% 12.3% 15.8% 14.4% 13.8% 12.9% 12.6%


下表给出了有机ASV加上专业服务的计算。
（由于四舍五入的原因，详情可能未加总）
（百万） 第一季度' 24
As reported ASV plus Professional Services（a）
$ 2,184.6
货币影响（b）
0.4
有机ASV加专业服务 $ 2,185.0
有机ASV加专业服务增速 7.1 %
(a)包括截至2023年11月30日的2220万美元专业服务。
(b)外汇变动的影响。




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