查看原文
免责申明：同花顺翻译提供中文译文，我们力求但不保证数据的完全准确，翻译内容仅供参考!
EX-99.1 2 currentearningsrelease.htm EX-99.1 BNTB 2024年第二季度收益发布 文件
newsheaderworkivaa02.jpg

毕达菲尔特银行报告2024年第二季度业绩

2024年第二季度财务亮点：
•净收入5060万美元，或每股1.09美元，核心净收入1的 5140万美元，合每股1.11美元
•平均普通股权益回报率为20.7%，平均有形普通股权益核心回报率1占23.3%
•净息差2.64%，存款成本1.89%
•董事会宣布截至2024年6月30日止季度股息每股0.44美元
•批准最多210万股普通股的新股回购授权
•Stephen E. Cummings任命独立董事

百慕大汉密尔顿-2024年7月22日：新界银行毕达菲尔特银行父子股份有限公司（“毕达菲尔特银行”或“本行”）（TERM1）（BSX：NTB.BH；NYSE：NTB）今天公布财报，预计2022财年实现归属于上市公司股东的总资产及净利润分别为9.1亿元、9.3亿元、9.3亿元、9.3亿元、9.3亿元、9.3亿元、9.3亿元、9.3亿元、9.3亿元、9.3亿元、9.3亿元、9.3亿元、9.3亿元、9.3亿元、 截至2024年6月30日的季度。
2024年第二季度的净收入为5060万美元，即每股摊薄普通股1.09美元，而上一季度的净收入为5340万美元，即每股摊薄普通股1.13美元，2023年第二季度的净收入为6100万美元，即每股摊薄普通股1.22美元。核心净收入12024年第二季度为5140万美元，合每股摊薄普通股1.11美元，上一季度为5500万美元，合每股摊薄普通股1.17美元，2023年第二季度为5700万美元，合每股摊薄普通股1.14美元。
2024年第二季度的平均普通股本回报率为20.7%，上一季度为21.5%，2023年第二季度为25.9%。平均有形普通股的核心回报率12024年第二季度为23.3%，上一季度为24.5%，2023年第二季度为26.3%。2024年第二季度的效率比为62.4%，上一季度为60.9%，2023年第二季度为57.6%。核心效率比12024年第二季度为61.8%，上一季度为59.8%，2023年第二季度为57.6%。
该行还宣布任命新的独立董事Stephen E. Cummings，他是一位高素质、经验丰富的金融服务行业专家。
董事长兼首席执行官Michael Collins评论说：“2024年第二季度，毕达菲尔特银行继续以可持续的非利息收入、严格的费用管理、稳定的资产负债表和保守的信用状况提供强劲的回报。我们的资本管理战略通过季度现金股息和积极的股票回购产生了一致且有吸引力的股东回报，其中现在包括新的股票回购授权。通过并购实现增长仍然是优先事项，但在近期没有收购的情况下，将分配多余的资本来支持有机增长、股息和股票回购。
“我很高兴Stephen Cummings加入我们的董事会，并且毕达菲尔特银行继续吸引着如此优质的董事。Stephen作为独立董事是一个极好的补充，将进一步加强我们的


（1）关于美国公认会计原则结果与非公认会计原则措施的对账，见下表“美国公认会计原则结果与核心收益的对账”。1


董事会层面的治理和财务专业知识。我欢迎Stephen加入毕达菲尔特银行，并期待与他合作，我们将继续为银行的所有利益相关者创造价值。”
与上一季度相比，2024年第二季度的净收入有所下降，这主要是由于通胀压力导致非利息支出增加、基于绩效的薪酬和福利应计增加以及最近实施的核心银行软件的技术支出增加。
2024年第二季度的净利息收入（“NII”）为8740万美元，高于上一季度的8710万美元，比2023年第二季度的9250万美元下降了500万美元。与2024年第一季度相比，2024年第二季度的NII更高，这主要是由于更大的余额数量，这部分被更高的存款成本所抵消。与2023年第二季度相比，2024年第二季度的NII下降是由于存款成本增加，尽管生息资产收益率增加和资产负债表规模扩大。
2024年第二季度净息差（“NIM”）为2.64%，较上一季度的2.68%下降4个基点，较2023年第二季度的2.83%下降19个基点。由于存款成本较高，2024年第二季度的净息差较上一季度和2023年第二季度有所下降。
2024年第二季度的非利息收入为5560万美元，比上一季度的5510万美元增加了60万美元，比2023年第二季度的5020万美元增加了550万美元。与上一季度相比，2024年第二季度的增长是由于从证券投资中提取的股权增加以及在收入中确认的未索赔余额增加。2024年第二季度的非利息收入高于2023年第二季度，这主要是由于交易量驱动的银行业务和外汇收入增加、从瑞士信贷收购的资产产生的信托收入增加，以及从一项组合投资中获得的股权增加以及在收入中确认的无人认领余额增加。
2024年第二季度非利息支出为9110万美元，上一季度为8850万美元，2023年第二季度为8350万美元。核心非利息支出12024年第二季度为9030万美元，高于上一季度的8690万美元，也高于2023年第二季度的8360万美元。核心非利息支出1与上一季度和2023年第二季度相比，2024年第二季度的费用有所增加，原因是基于绩效的薪酬应计和员工医疗保健成本的通胀性增长；最近实施的核心银行软件以及非经常性外包咨询和法律费用导致的费用增加。
期末存款余额为125亿美元，与2023年12月31日的120亿美元相比增长4.7%，主要是由于海峡群岛的存款增加。截至2024年6月30日的季度，平均存款为124亿美元，上一季度为122亿美元。
每股有形账面价值本季度改善0.58美元或3.0%，至每股20.03美元。
该行维持平衡的资本回报政策。董事会再次宣布将于2024年8月19日向2024年8月5日登记在册的股东支付每股普通股0.44美元的季度股息。2024年第二季度，毕达菲尔特银行根据该行现有的股票回购计划回购了110万股普通股。2024年7月22日，董事会批准了一项新的股票回购计划，授权在2024年12月31日之前购买最多210万股普通股。
根据巴塞尔协议III计算，截至2024年6月30日的当前总监管资本比率为24.8%，而截至2023年12月31日为25.4%。这两个比率都保守地保持在适用于该行的最低巴塞尔III监管要求之上。
关于Stephen E. Cummings：
卡明斯目前担任弗吉尼亚州联邦财政部长。他在银行和金融领域拥有漫长而成功的职业生涯，最近担任三菱日联金融集团（MUFG）美洲地区总裁兼首席执行官。在任职于MUFG之前，他曾担任瑞银美洲投资银行部门主席、美联银行企业和投资银行业务全球主管，并曾在Bowles Hollowell Conner & Co.担任董事长兼首席执行官。Cummings先生拥有哥伦比亚大学商学院MBA学位和科尔比学院文学学士学位。






（1）有关美国公认会计原则结果与非公认会计原则措施的对账，见下表“美国公认会计原则结果与核心收益的对账”。2


第二季度业绩分析与讨论
利润表 截至3个月（未经审计）
（百万美元） 2024年6月30日 2024年3月31日 2023年6月30日
非利息收入 55.6 55.1 50.2
信用损失拨备前净利息收入 87.4 87.1 92.5
信用损失和其他收益（损失）拨备前净收入总额 143.1 142.2 142.6
信贷（损失）回收准备金 (0.5) 0.4 (1.5)
其他收益（亏损）合计 0.1 0.2 4.0
净收入总额 142.7 142.8 145.1
非利息支出 (91.1) (88.5) (83.5)
税前净收入总额 51.5 54.3 61.5
所得税优惠（费用） (0.9) (0.9) (0.5)
净收入 50.6 53.4 61.0
每股净收益
基本
1.11 1.15 1.23
摊薄
1.09 1.13 1.22
其他非核心项目的每股摊薄收益影响1
0.02 0.04 (0.08)
按全面摊薄基准计算的每股核心盈利1
1.11  1.17  1.14 
按全面摊薄基准调整后的加权平均参与股数 （单位：千股）
46,298 47,167 49,890
主要财务比率
普通股本回报率 20.7 % 21.5 % 25.9 %
平均有形普通股的核心回报率1
23.3 % 24.5 % 26.3 %
平均资产回报率
1.5 % 1.6 % 1.8 %
净利息收益率 2.64 % 2.68 % 2.83 %
核心效率比1
61.8 % 59.8 % 57.6 %
(1)有关美国公认会计原则结果与非公认会计原则措施的对账，请参见下表“美国公认会计原则结果与核心收益的对账”。
2
资产负债表 截至
（百万美元） 2024年6月30日 2023年12月31日
现金及现金等价物 2,390 1,647
根据转售协议购买的证券 657 187
短期投资 632 1,038
证券投资 5,168 5,292
贷款，扣除信贷损失准备金 4,585 4,746
房地、设备和计算机软件、净 150 154
商誉和无形资产，净额 94 99
应计利息和其他资产 262 211
总资产 13,939 13,374
存款总额 12,548 11,987
应计利息和其他负债 293 285
长期负债 99 98
负债总额 12,940 12,370
普通股股东权益 999 1,004
股东权益总计 999 1,004
负债和股东权益总计 13,939 13,374
关键资产负债表比率： 2024年6月30日 2023年12月31日
普通股一级资本比率2
22.5 % 23.0 %
一级资本比率2
22.5 % 23.0 %
总资本比率2
24.8 % 25.4 %
杠杆率2
7.3 % 7.6 %
风险加权资产（百万美元） 4,668 4,541
风险加权资产/总资产 33.5 % 34.0 %
有形普通股权益比率 6.5 % 6.8 %
每股普通股账面价值（美元） 22.12 21.39
每股有形账面价值（美元） 20.03 19.29
非应计贷款/贷款总额 1.5 % 1.3 %
不良资产/总资产 1.1 % 1.0 %
信贷损失准备金/贷款总额 0.5 % 0.5 %
(2)根据监管资本指导，该银行已选择利用过渡性安排，允许在5年期间推迟2020年1月1日当前预期信用损失（“CECL”）对其监管资本的780万美元影响。

截至2024年6月30日的季度与截至2024年3月31日的季度相比

净收入
截至2024年6月30日的季度净收入为5060万美元，低于上一季度的5340万美元。
与上一季度相比，截至2024年6月30日的季度净收入变动原因如下：
•非利息收入增加60万美元，原因是（i）其他非利息收入增加110万美元，原因是从证券投资中提取的股权增加，长期持有的无人认领的客户支票和汇票余额在收入中确认增加，以及（ii）额外特别费用推动信托收入增加40万美元。这被银行手续费减少50万美元和外汇收入减少60万美元部分抵消，两者都是由数量驱动的；
•由百慕大房地产担保的商业贷款导致的信贷损失拨备增加90万美元，部分被长期开曼政府贷款到期期限的持续减少和少数先前拖欠账户的正常化所抵消；和
•非利息支出增加260万美元，原因是：（一）由于外包咨询和法律费用，专业和外部服务增加了120万美元；（二）由于基于绩效的应计奖励和工作人员医疗保健费用的通膨增加，工资和其他雇员福利增加了110万美元；（三）由于相关支出增加，技术和通信增加了70万美元
3
与最近实施的核心银行软件；部分被与上一季度发生的股份补偿年度归属相关的间接税减少70万美元所抵消。

非核心项目1
非核心项目导致2024年第二季度扣除收益后的费用为0.8百万美元。本季度的非核心项目包括与公司重组相关的费用以及与从瑞士信贷收购资产相关的最终成本。
管理层认为，被确定为非核心的比较期间费用、收益或损失并不表明银行在日常业务过程中的经营结果。
(1)有关美国公认会计原则结果与非公认会计原则措施的对账，请参见下表“美国公认会计原则结果与核心收益的对账”。

2024年6月30日与2023年12月31日相比的资产负债表评注
总资产
截至2024年6月30日，该行总资产为139亿美元，较2023年12月31日增加6亿美元。截至2024年6月30日，该行保持高流动性头寸，现金、银行存款、逆回购协议和流动性投资为88亿美元，占总资产的63.5%，而截至2023年12月31日，这一比例为61.0%。
应收贷款
截至2024年6月30日，贷款组合总额为46亿美元，比2023年12月31日的余额低2亿美元。下降的主要原因是到期和提前还款超过了住宅抵押贷款组合的发起。
截至2024年6月30日，信贷损失准备金总额为2520万美元，比2023年12月31日的2580万美元减少了50万美元。净变化是由贷款量减少、长期开曼政府贷款到期期限持续减少以及少数先前拖欠账户正常化推动的。
贷款组合于2024年6月30日占总资产的32.9%（2023年12月31日：35.5%），而贷款于2024年6月30日占总存款的百分比为36.5%（2023年12月31日：39.6%）。这两个比率的下降主要是由于与2023年12月31日相比，2024年6月30日的贷款余额有所减少。
截至2024年6月30日，该行的非应计贷款总额为7000万美元，占贷款总额的1.5%，较2023年12月31日的6100万美元增加了900万美元，占贷款总额的1.3%。非应计贷款的增加是由百慕大房地产担保的商业贷款推动的，但部分被海峡群岛和英国部分的住宅抵押贷款偿还以及一些百慕大住宅抵押贷款迁移回应计状态所抵消。
与2023年12月31日相比，拥有的其他房地产（“OREO”）减少了10万美元，原因是出售了百慕大的一处住宅物业。
证券投资
截至2024年6月30日，该投资组合为52亿美元，比2023年12月31日的余额低0.1亿美元。这些变化归因于投资组合中的还款和到期。
投资组合由优质资产组成，100%投资于评级为A或更高的证券。截至2024年6月30日的季度，投资账面收益率为2.30%，上一季度为2.23%。由于长期美元利率上升，可供出售投资组合的未实现净亏损总额增至1.768亿美元，而截至2023年12月31日，未实现净亏损总额为1.639亿美元。
存款
截至2024年6月30日的季度，平均总存款余额为124亿美元，与上一季度相比增加了3亿美元，而截至2024年6月30日的期末余额为125亿美元，与2023年12月31日相比增加了6亿美元。

4
平均资产负债表2
截至3个月
2024年6月30日 2024年3月31日 2023年6月30日
（百万美元）
平均
余额
($)
利息
($)
平均
率
(%)
平均
余额
($)
利息
($)
平均
率
(%)
平均
余额
($)
利息
($)
平均
率
(%)
物业、厂房及设备
现金及现金等价物和短期投资 3,468.8 41.4 4.78 3,138.3 36.8 4.71 2,488.2 25.2 4.06
证券投资 5,172.6 29.6 2.30 5,204.2 28.9 2.23 5,614.7 28.9 2.07
可供出售 1,797.1 10.8 2.41 1,766.3 9.6 2.17 1,970.7 8.8 1.78
持有至到期 3,375.4 18.8 2.24 3,437.9 19.3 2.25 3,644.0 20.2 2.22
贷款 4,622.7 76.6 6.65 4,689.5 77.0 6.58 4,984.1 79.8 6.42
商业 1,342.8 21.7 6.50 1,381.4 23.7 6.88 1,396.7 23.0 6.59
消费者 3,279.9 54.8 6.71 3,308.1 53.3 6.46 3,587.4 56.8 6.35
生息资产 13,264.1  147.6  4.46  13,031.9  142.7  4.39  13,087.0  133.9  4.10 
其他资产 430.4 412.0 402.0
总资产 13,694.5  13,444.0  13,489.0 
负债
存款-计息 9,807.6 (58.7) (2.40) 9,586.5 (54.2) (2.27) 9,308.0 (38.5) (1.66)
根据协议购回出售的证券 2.9 — (4.83) 4.6 (0.1) (4.69) 0.4 — (5.45)
长期负债 98.6 (1.4) (5.58) 98.5 (1.4) (5.58) 147.4 (2.9) (8.02)
计息负债 9,909.1  (60.1) (2.43) 9,689.7  (55.6) (2.30) 9,455.8  (41.4) (1.76)
无息往来账户 2,636.8 2,603.5 2,863.2
其他负债 243.8 250.0 243.6
负债总额 12,789.6  12,543.2  12,562.6 
股东权益 904.9 900.8 926.4
负债和股东权益合计 13,694.5  13,444.0  13,489.0 
无息资金净额
非生息资产
（自由余额）		 3,355.0 3,342.3 3,631.2
净利息收益率 87.4  2.64  87.1  2.68  92.5  2.83 
(2)平均值基于所示期间的每日平均值。

管理下资产和管理下资产
截至2024年6月30日，信托和托管业务的管理资产总额分别为1311亿美元和269亿美元，而截至2024年6月30日，管理资产为57亿美元。相比之下，截至2023年12月31日，这一数字分别为1324亿美元、303亿美元和55亿美元。

5
美国GAAP业绩与核心收益的对账
下表显示了根据美国公认会计原则的净收入与核心收益的对账，这是一种非公认会计原则的衡量标准，其中不包括我们的美国公认会计原则经营业绩中包含的某些重要项目。我们专注于核心净收入，我们通过调整净收入来计算，以排除某些不代表我们业务运营的收入或费用项目，或“非核心”。核心净收入包括在正常业务过程中产生的收入、收益、损失和费用项目。我们认为，表示盈利和不包括这些非核心项目的某些其他财务指标为期间比较提供了有意义的基础，管理层认为这将有助于投资者分析该行的经营业绩和预测未来业绩。我们认为，这些非公认会计准则财务指标的列报将允许投资者在与管理层相同的基础上评估银行的业绩。
核心收益 三个月结束
（百万美元，每股金额除外） 2024年6月30日 2024年3月31日 2023年6月30日
净收入 50.6 53.4 61.0
非核心项目
非核心（收益）损失
先前注销的投资的清算结算
— — (4.0)
非核心（收益）损失总额 — — (4.0)
非核心费用
提前退休计划、自愿离职、裁员和其他非核心薪酬费用 0.2 1.3 —
重组收费及相关专业服务费
0.6 0.3 —
非核心费用总额 0.8 1.6 —
非核心项目合计 0.8  1.6  (4.0)
核心净收入 51.4  55.0  57.0 
平均普通股权益 979.4 996.1 943.3
减：平均商誉和无形资产 (95.3) (97.4) (74.0)
平均有形普通股权益 884.1 898.7 869.3
每股核心盈利全面摊薄 1.11  1.17  1.14 
普通股本回报率 20.7  % 21.5  % 25.9  %
平均有形普通股的核心回报率 23.3  % 24.5  % 26.3  %
股东权益 999.1 995.1 950.3
减：商誉和无形资产 (94.4) (96.3) (74.0)
有形普通股权益 904.7 898.8 876.3
基本参与流通股（百万） 45.2 46.2 49.1
每股普通股有形账面价值 20.03  19.45  17.83 
非利息支出 91.1 88.5 83.5
减：非核心费用 (0.8) (1.6) —
减：无形资产摊销 (1.9) (1.9) (1.4)
无形资产摊销前的核心非利息支出 88.4 85.0 82.1
扣除其他损益和信用损失拨备前的核心收入 143.1 142.2 142.6
核心效率比 61.8  % 59.8  % 57.6  %

6
电话会议信息：
毕达菲尔特银行将于美国东部时间2024年7月23日（星期二）上午10：00召开电话会议，讨论该行的业绩。来电者可在电话会议开始前十分钟拨打+ 1（844）855-9501（免费电话）或+ 1（412）858-4603（国际电话）并参考会议ID：毕达菲尔特银行 Group接通电话会议。电话会议的网络直播，包括幻灯片演示，将在毕达菲尔特银行网站的投资者关系部分提供，网址为www.butterfieldgroup.com.这次通话的重播将在毕达菲尔特银行网站上存档12个月。
关于非GAAP财务指标：
本新闻稿中的某些报表涉及使用非GAAP财务指标。我们认为，这些措施为投资者提供了有用的信息，补充了我们根据美国公认会计原则计算的财务状况、经营业绩和现金流量；然而，我们的非公认会计原则财务措施有一些局限性。因此，投资者不应将这些披露视为替代根据美国通用会计准则确定的结果，它们也不一定与其他公司使用的非美国通用会计准则财务指标具有可比性。有关更多信息，请参阅“美国公认会计原则结果与核心收益的对账”。
前瞻性陈述：
本新闻稿中的某些陈述属于1995年《美国私人证券诉讼改革法案》含义内的前瞻性陈述。前瞻性陈述包括关于我们的信念、计划、目标、目标、期望、预期、假设估计、意图和未来业绩的陈述，包括但不限于我们进行股份回购的意图和我们的股息支付目标，并涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些可能超出我们的控制范围，由于多种因素，可能导致毕达菲尔特银行的实际结果、业绩、资本、所有权或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的未来结果、业绩或成就存在重大差异，包括全球经济状况（包括经济增长和一般商业状况）和利率波动、通货膨胀、百慕大主权信用评级下降、任何突然的流动性危机、成功完成和整合收购（包括我们整合从瑞士信贷收购的信托资产）或在预期时间范围内或根本实现此类收购的预期收益、成功保留业务（包括保留与我们的瑞士信贷收购相关的关系）和获得新业务、气候变化的潜在影响、我们更新的系统和平台的成功以及其他因素。前瞻性陈述可以通过诸如“预期”、“假设”、“相信”、“估计”、“预期”、“表明”、“打算”、“可能”、“计划”、“指向”、“预测”、“项目”、“寻求”、“目标”、“潜力”、“将”、“将”、“可能”、“应该”、“继续”、“考虑”和其他类似的表达方式来识别，尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些识别词。除历史事实陈述之外的所有陈述都是可能是前瞻性陈述的陈述。

本披露中的所有前瞻性陈述均受本警示性通知的明确限定，包括但不限于我们在SEC报告和文件中描述的风险和不确定性，包括在我们最近的20-F表格中“风险因素”标题下。此类报告可应要求向毕达菲尔特银行或美国证券交易委员会（“SEC”）索取，包括通过SEC网站https://www.sec.gov索取。毕达菲尔特银行做出的任何前瞻性陈述均为截至发表之日的当前观点。除法律另有要求外，毕达菲尔特银行不承担任何义务，也不承诺审查、更新、修改或更正本披露中包含的任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他发展。告诫您不要过分依赖毕达菲尔特银行在本次披露中所作的前瞻性陈述。对当前和以往任何时期的结果进行比较，并不是要表达任何未来趋势或未来业绩的迹象，只应被视为历史数据。BF-全部
财务信息的介绍：
本报告所列的某些金额、百分比和其他数字已作四舍五入调整。因此，某些表格中显示为总数的数字可能不是其前面数字的算术汇总，文本中以百分比表示的数字可能不是总数的100%，或者在适用情况下，汇总时可能不是其前面百分比的算术汇总。
关于毕达菲尔特银行：
毕达菲尔特银行是一家提供全方位服务的银行和财富管理机构，总部位于百慕大汉密尔顿，为我们主要银行业务所在的百慕大、开曼群岛、根西岛和泽西岛以及我们提供专业金融服务的巴哈马、瑞士、新加坡和英国的客户提供服务。银行服务包括为个人、企业和机构客户提供的存款、现金管理和贷款解决方案。财富管理服务由信托、私人银行、资产管理和托管组成。在百慕大、开曼群岛和格恩西岛，我们同时提供银行和财富管理服务。在巴哈马、新加坡和瑞士，我们提供精选的财富管理服务。在英国，我们提供住宅物业贷款。在泽西岛，我们提供精选的银行和财富管理服务。毕达菲尔特银行在纽约证券交易所（代码：NTB）和百慕大证券交易所（代码：NTB.BH）公开交易。有关毕达菲尔特银行集团的更多详情，请访问我们的网站：www.butterfieldgroup.com.

投资者关系联系人：                媒体关系联系人：        
诺亚·菲尔兹                    尼基·史蒂文斯
投资者关系                集团战略营销与传播
The Bank of N.T. 毕达菲尔特银行 & Son Limited        The Bank of N.T. 毕达菲尔特银行 & Son Limited        
电话：（441）2993816                电话：（441）2991624    
电子邮件：noah.fields@butterfieldgroup.com        电子邮件：nicky.stevens@butterfieldgroup.com
        




7