附件 99.1
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财务联系人：
巴顿·霍弗
诺尔斯投资者关系
电子邮件：Investorrelations@knowles.com
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诺尔斯报告2023年第三季度财务业绩，为2023年第四季度提供展望
并宣布完成对Cornell Dubilier的收购
Q3摊薄后EPS处于指引区间高端；Q3 Non-GAAP摊薄后EPS高于指引区间高端
Q3指引范围高端以上营运现金
伊利诺伊州伊塔斯卡，2023年11月2日-诺尔斯公司（纽约证券交易所代码：KN）（以下简称诺尔斯）是全球领先的高性能组件和解决方案供应商，包括电容器和射频（RF）滤波器、先进的医疗技术麦克风和平衡电枢扬声器，以及面向消费电子市场的MEMS麦克风，该公司今天公布了截至2023年9月30日的季度业绩。
诺尔斯首席执行官杰弗里•尼尤评论道："第三季度业绩高于我们的毛利率、非公认会计准则摊薄后每股收益和运营现金指引。“我们的医疗技术和专业音频（”MSA "）部门的收入比前一年增长了20%，因为需求已恢复到更正常的水平。对于精密设备公司（Precision Devices，简称“PD”），收入继续受到与渠道库存过剩相关的需求疲软的挑战，但订单趋势已有所改善。在消费类MEMS麦克风（简称“CMM”），第三季度收入恢复同比增长。 虽然2023年是充满挑战的一年，但我对我们MSA业务的实力、PD订单的积极趋势以及我们团队产生强劲现金流的能力感到鼓舞。”
Niew先生接着说，“我们很高兴地宣布完成了对Cornell Dubilier（”CD "）的收购，并热烈欢迎我们的新伙伴。这一战略性收购显著扩大了诺尔斯的可用市场，并与关键的增长趋势保持一致，包括增加国防预算、医疗技术和重症监护应用的增长，以及工业电气化和下一代快速充电架构的实施。随着我们进入向工业技术公司转型的下一阶段，我相信这些行动将增强我们的增长、创新能力，并为股东创造更大的价值。”
财务摘要
下表突出显示了公司在公认会计原则和补充非公认会计原则基础上的财务业绩（以百万计，每股数据除外）：
| Q3-23 | Q2-23 | Q3-22 | |||||||||
| 收入 | $175.1 | $173.0 | $178.2 | ||||||||
| 毛利 | $77.5 | $73.7 | $40.0 | ||||||||
| （占收入的百分比） | 44.3% | 42.6% | 22.4% | ||||||||
| 非公认会计原则毛利 | $78.1 | $72.7 | $68.6 | ||||||||
| （占收入的百分比） | 44.6% | 42.0% | 38.5% | ||||||||
| 稀释每股收益* | $0.18 | $0.15 | $0.03 | ||||||||
| 非公认会计原则每股摊薄收益 | $0.31 | $0.23 | $0.25 | ||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | $39.9 | $0.5 | $19.1 | ||||||||
*本期业绩包括每股0.06美元的股票补偿费用、每股0.03美元的无形资产摊销费用、每股0.03美元的收购相关费用和每股0.01美元的重组费用。
1
2023年第四季度展望
截至2023年12月31日的季度的前瞻性指引如下：
| 公认会计原则 | 调整 | 非公认会计原则 | |||||||||
| 收入 | 2.10.0至2.20亿美元 | — | 2.10.0至2.20亿美元 | ||||||||
| 稀释每股收益 | 0.17美元至0.21美元 | $0.10 | 0.27美元至0.31美元 | ||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 40.0至5000万美元 | — | 40.0至5000万美元 | ||||||||
2023年第四季度的GAAP业绩预计将包括每股0.06美元的股票薪酬费用、每股0.03美元的无形资产摊销费用，以及每股0.01美元的重组费用，不包括在Non-GAAP业绩中。
非公认会计原则财务措施
除了本新闻稿中包含的GAAP结果外，诺尔斯还提供了非GAAP毛利润、利息和所得税前利润、调整后的利息和所得税前利润、非GAAP稀释后每股收益、自由现金流，以及在非GAAP基础上的其他指标，这些指标不包括在最直接可比的GAAP指标中的某些金额，以便于评估诺尔斯的经营业绩。非公认会计原则的结果没有按照公认会计原则列报。非GAAP信息应被视为对根据GAAP编制的财务报表的补充，而非替代。此外，本新闻稿中包含的非GAAP财务指标没有标准含义，可能与其他公司使用的类似名称的非GAAP财务指标有所不同。诺尔斯认为，非公认会计原则措施是对其公认会计原则业务结果的有益补充，以评估其业务和财务业绩的某些方面，其管理团队主要侧重于非公认会计原则项目，以评估诺尔斯为业务规划目的的业绩。诺尔斯还认为，这些措施有助于其在一致的基础上比较不同报告期之间的业绩，因为这些措施从经营业绩中剔除了诺尔斯认为不能反映其核心经营业绩的项目的影响，这些项目包括，例如，基于股票的薪酬、某些无形资产摊销费用、减值费用、重组、生产转移费用，以及管理层认为不属于我们核心经营业绩的其他费用。诺尔斯认为，它对这些非公认会计原则财务指标的介绍是有用的，因为它为投资者和证券分析师提供了与诺尔斯内部用于评估其核心经营业绩的信息相同的信息。有关这些非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账，请参阅本新闻稿随附的对账表。
网播和电话会议信息
投资者可在以下网址收听公司季度财务电话会议的现场直播或网络重播：http://investor.knowles.com.网络直播将于今天美国中部时间下午3：30开始。网播重播将于今日美国中部时间晚上7点后播出。
电话会议重播将于11月2日美国中部时间晚上7：00至11月9日美国中部时间晚上11：59（800）770-2030（免费电话拨入）；（647）362-9199（免费电话拨入）进行。会议ID为8736083。还可通过诺尔斯网站在http://investor.knowles.com在有限的时间内。
关于诺尔斯
诺尔斯公司是先进的微型声学麦克风和平衡电枢扬声器、音频解决方案、高性能电容器和射频产品的市场领导者和全球供应商，服务于消费电子、医疗技术、国防、电动汽车、工业和通信市场。诺尔斯利用其在SiSonic ™微机电系统（MEMS）麦克风方面的领先地位和在音频处理技术方面的强大能力来优化音频系统，并改善整个消费者应用程序的用户体验。诺尔斯也是听力健康声学，高性能电容器，和射频解决方案的领导者，适用于各种市场。诺尔斯以客户为中心，结合独特的技术、专有的制造技术和全球运营专长，使其能够跨多个应用程序提供创新的解决方案。诺尔斯公司成立于1946年，总部设在伊利诺斯州的伊塔斯卡，是一家全球性组织，员工遍布十几个国家。该公司继续投资于高价值解决方案，以实现收入多样化，并增加对高增长市场的敞口。欲了解更多信息，请访问knowles.com。
2
前瞻性陈述
本新闻稿包含1995年美国私人证券诉讼改革法案安全港条款含义内的前瞻性陈述，例如关于我们未来计划、目标、期望、财务业绩和持续业务运营的陈述。“相信”、“预期”、“预期”、“项目”、“估计”、“预算”、“继续”、“可能”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜力”、“预测”、“寻求”、“应该”、“将”、“将”、“目标”、“预测”、“目标”、“目标”、“展望”、“努力”、“目标”以及其他类似的表达方式，通常指的是前瞻性陈述，这些陈述仅在陈述发表之日起生效。本新闻稿中的声明，包括与我们对收购康奈尔·杜比利尔的预期相关的声明，是基于目前可获得的信息以及诺尔斯管理层对风险和不确定性的当前预期、预测和假设，这些风险和不确定性可能导致实际结果或结果与这些声明中预测、预期或暗示的结果或结果存在重大差异。其他风险和不确定因素包括但不限于：我们最大的客户，特别是我们的前五大客户，对MEMS麦克风的需求发生不可预见的变化，他们占我们消费者MEMS麦克风部门收入的很大一部分；我们持续执行我们的战略以使我们的终端市场和客户多样化的能力；我们在我们的部门阻止或克服价格侵蚀的能力；我们股票市场价格的波动；经营业绩和现金流的波动；我们预防或识别我们产品的质量问题或迅速补救我们发现的任何此类问题的能力；OEM产品发布的时间；与在客户预期订单之前增加我们的库存相关的风险；全球经济不稳定，包括通货膨胀，利率上升，流行病和公共卫生危机造成的负面影响，或地缘政治不确定性的影响；影响公司向不同地区的客户提供产品或服务的法律法规变化的影响；我们降低运营费用的能力；向客户证明我们的产品和设施合格的能力；我们获得、执行、捍卫或货币化我们的知识产权的能力；网络安全事件造成的破坏，包括网络攻击、网络入侵、盗窃，或其他未经授权的访问；困难或延迟和/或公司无法从其收购中实现预期的协同效应；关键原材料和组件的成本增加；原材料和组件的供应；为我们的客户管理新产品的增加和引进；我们对有限数量的大客户的依赖；我们维持和扩大与领先原始设备制造商的现有关系以维持和增加我们的收入的能力；我们的产品的竞争加剧和市场新进入者；我们及时开发新的或增强的产品或技术的能力获得市场认可；我们依赖第三方来制造、组装和测试我们的产品和子组件；国际贸易紧张局势升级，新的或增加的关税和国家间的贸易战；金融风险，包括与货币波动、信用风险和公司市值波动有关的风险；我们的股价和市值持续下跌可能导致某些无形或长期资产的减值；与商品价格波动相关的市场风险，特别是我们制造业务中使用的各种贵金属，税法的变化，税率的变化和额外纳税义务的风险；以及我们在截至2022年12月31日的财政年度的10-K表格年度报告、随后的10-Q和8-K表格报告以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中确定的其他风险、相关因素和不确定性。除法律要求外，诺尔斯不承担任何更新或修改任何前瞻性陈述的意图或义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
3
投资者补充-2023年第三季度
诺尔斯公司
综合收益表
（以百万计，每股数额除外）
（未经审计）
| 季度结束 | |||||||||||||||||
| 9月30日， 2023 |
6月30日， 2023 |
9月30日， 2022 |
|||||||||||||||
| 收入 | $ | 175.1 | $ | 173.0 | $ | 178.2 | |||||||||||
| 货物销售成本 | 102.7 | 105.8 | 110.1 | ||||||||||||||
| 出售固定资产收益 | (5.2) | (4.8) | — | ||||||||||||||
| 重组费用----销售成本 | 0.1 | (1.7) | 28.1 | ||||||||||||||
| 毛利 | 77.5 | 73.7 | 40.0 | ||||||||||||||
| 研究和开发费用 | 19.8 | 19.7 | 19.3 | ||||||||||||||
| 销售和管理费用 | 34.6 | 36.5 | 32.6 | ||||||||||||||
| 重组费用 | 1.5 | 0.6 | 2.7 | ||||||||||||||
| 营业费用 | 55.9 | 56.8 | 54.6 | ||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | 21.6 | 16.9 | (14.6) | ||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 0.6 | 0.8 | 1.1 | ||||||||||||||
| 其他收入，净额 | (0.5) | (1.3) | (2.1) | ||||||||||||||
| 所得税前收益（亏损） | 21.5 | 17.4 | (13.6) | ||||||||||||||
| 所得税（收益）备抵 | 4.9 | 3.8 | (16.3) | ||||||||||||||
| 净收益 | $ | 16.6 | $ | 13.6 | $ | 2.7 | |||||||||||
| 每股净收益： | |||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.18 | $ | 0.15 | $ | 0.03 | |||||||||||
| 摊薄 | $ | 0.18 | $ | 0.15 | $ | 0.03 | |||||||||||
| 加权平均已发行普通股： | |||||||||||||||||
| 基本 | 90.8 | 91.4 | 91.4 | ||||||||||||||
| 摊薄 | 91.4 | 91.8 | 92.0 | ||||||||||||||
4
诺尔斯公司
综合收益表
（以百万计，每股数额除外）
（未经审计）
| 九个月结束 | |||||||||||
| 9月30日， 2023 |
9月30日， 2022 |
||||||||||
| 收入 | $ | 492.4 | $ | 567.6 | |||||||
| 货物销售成本 | 298.9 | 338.5 | |||||||||
| 出售固定资产收益 | (10.0) | — | |||||||||
| 重组费用----销售成本 | (1.5) | 28.1 | |||||||||
| 毛利 | 205.0 | 201.0 | |||||||||
| 研究和开发费用 | 59.5 | 63.7 | |||||||||
| 销售和管理费用 | 104.9 | 95.6 | |||||||||
| 减值费用 | — | 239.8 | |||||||||
| 重组费用 | 3.1 | 9.8 | |||||||||
| 营业费用 | 167.5 | 408.9 | |||||||||
| 营业收入（亏损） | 37.5 | (207.9) | |||||||||
| 利息支出，净额 | 2.2 | 2.7 | |||||||||
| 其他费用（收入），净额 | 0.5 | (0.9) | |||||||||
| 所得税前收益（亏损） | 34.8 | (209.7) | |||||||||
| 准备金 | 9.8 | 12.4 | |||||||||
| 净收益（亏损） | $ | 25.0 | $ | (222.1) | |||||||
| 每股净收益（亏损）： | |||||||||||
| 基本 | $ | 0.27 | $ | (2.42) | |||||||
| 摊薄 | $ | 0.27 | $ | (2.42) | |||||||
| 加权平均已发行普通股： | |||||||||||
| 基本 | 91.2 | 91.9 | |||||||||
| 摊薄 | 91.9 | 91.9 | |||||||||
5
诺尔斯公司
GAAP财务指标与NON-GAAP财务指标的对账(1)
（以百万计，每股数额除外）
（未经审计）
| 季度结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日， 2023 |
6月30日， 2023 |
9月30日， 2022 |
9月30日， 2023 |
9月30日， 2022 |
|||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | $ | 77.5 | $ | 73.7 | $ | 40.0 | $ | 205.0 | $ | 201.0 | |||||||||||||||||||
| 毛利润占收入的百分比 | 44.3 | % | 42.6 | % | 22.4 | % | 41.6 | % | 35.4 | % | |||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 0.5 | 0.7 | 0.5 | 1.7 | 1.4 | ||||||||||||||||||||||||
| 重组费用 | 0.1 | (1.7) | 28.1 | (1.5) | 28.1 | ||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则毛利 | $ | 78.1 | $ | 72.7 | $ | 68.6 | $ | 205.2 | $ | 230.5 | |||||||||||||||||||
| 非公认会计原则毛利润占收入的百分比 | 44.6 | % | 42.0 | % | 38.5 | % | 41.7 | % | 40.6 | % | |||||||||||||||||||
| 研究和开发费用 | $ | 19.8 | $ | 19.7 | $ | 19.3 | $ | 59.5 | $ | 63.7 | |||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | (1.1) | (1.8) | (1.2) | (4.6) | (4.2) | ||||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销费用 | (1.6) | (1.6) | (1.6) | (4.8) | (4.8) | ||||||||||||||||||||||||
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其他(2)
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(0.1) | (0.1) | — | (0.2) | (0.2) | ||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则研发费用 | $ | 17.0 | $ | 16.2 | $ | 16.5 | $ | 49.9 | $ | 54.5 | |||||||||||||||||||
| 销售和管理费用 | $ | 34.6 | $ | 36.5 | $ | 32.6 | $ | 104.9 | $ | 95.6 | |||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | (5.3) | (4.6) | (5.1) | (15.5) | (16.0) | ||||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销费用 | (1.4) | (1.3) | (1.5) | (4.0) | (4.4) | ||||||||||||||||||||||||
|
购置相关费用(3)
|
(3.0) | — | — | (3.0) | — | ||||||||||||||||||||||||
|
其他(2)
|
(0.1) | (0.5) | — | (0.2) | (0.1) | ||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则销售和管理费用 | $ | 24.8 | $ | 30.1 | $ | 26.0 | $ | 82.2 | $ | 75.1 | |||||||||||||||||||
| 营业费用 | $ | 55.9 | $ | 56.8 | $ | 54.6 | $ | 167.5 | $ | 408.9 | |||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | (6.4) | (6.4) | (6.3) | (20.1) | (20.2) | ||||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销费用 | (3.0) | (2.9) | (3.1) | (8.8) | (9.2) | ||||||||||||||||||||||||
| 减值费用 | — | — | — | — | (239.8) | ||||||||||||||||||||||||
| 重组费用 | (1.5) | (0.6) | (2.7) | (3.1) | (9.8) | ||||||||||||||||||||||||
|
购置相关费用(3)
|
(3.0) | — | — | (3.0) | — | ||||||||||||||||||||||||
|
其他(2)
|
(0.2) | (0.6) | — | (0.4) | (0.3) | ||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则业务费用 | $ | 41.8 | $ | 46.3 | $ | 42.5 | $ | 132.1 | $ | 129.6 | |||||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | 16.6 | $ | 13.6 | $ | 2.7 | $ | 25.0 | $ | (222.1) | |||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 0.6 | 0.8 | 1.1 | 2.2 | 2.7 | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税（收益）备抵 | 4.9 | 3.8 | (16.3) | 9.8 | 12.4 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息和所得税前收益（亏损） | 22.1 | 18.2 | (12.5) | 37.0 | (207.0) | ||||||||||||||||||||||||
|
利息和所得税前收益（亏损）占收入的百分比
|
12.6 | % | 10.5 | % | (7.0) | % | 7.5 | % | (36.5) | % | |||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 6.9 | 7.1 | 6.8 | 21.8 | 21.6 | ||||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销费用 | 3.0 | 2.9 | 3.1 | 8.8 | 9.2 | ||||||||||||||||||||||||
| 减值费用 | — | — | — | — | 239.8 | ||||||||||||||||||||||||
| 重组费用 | 1.6 | (1.1) | 30.8 | 1.6 | 37.9 | ||||||||||||||||||||||||
|
购置相关费用(3)
|
3.0 | — | — | 3.0 | — | ||||||||||||||||||||||||
|
其他(2)
|
0.2 | 0.6 | — | 0.4 | 3.7 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的利息和所得税前利润 | $ | 36.8 | $ | 27.7 | $ | 28.2 | $ | 72.6 | $ | 105.2 | |||||||||||||||||||
|
调整后的利息和所得税前利润占收入的百分比
|
21.0 | % | 16.0 | % | 15.8 | % | 14.7 | % | 18.5 | % | |||||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | 16.6 | $ | 13.6 | $ | 2.7 | $ | 25.0 | $ | (222.1) | |||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 0.6 | 0.8 | 1.1 | 2.2 | 2.7 | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税（收益）备抵 | 4.9 | 3.8 | (16.3) | 9.8 | 12.4 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息和所得税前收益（亏损） | 22.1 | 18.2 | (12.5) | 37.0 | (207.0) | ||||||||||||||||||||||||
|
非公认会计原则调节调整数(5)
|
14.7 | 9.5 | 40.7 | 35.6 | 312.2 | ||||||||||||||||||||||||
| 折旧费用 | 7.6 | 8.2 | 9.8 | 25.0 | 32.5 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的利息、所得税、折旧和摊销前利润（“EBITDA”） | $ | 44.4 | $ | 35.9 | $ | 38.0 | $ | 97.6 | $ | 137.7 | |||||||||||||||||||
|
调整后EBITDA占收入的百分比
|
25.4 | % | 20.8 | % | 21.3 | % | 19.8 | % | 24.3 | % | |||||||||||||||||||
6
| 季度结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日， 2023 |
6月30日， 2023 |
9月30日， 2022 |
9月30日， 2023 |
9月30日， 2022 |
|||||||||||||||||||||||||
| 所得税（收益）备抵 | $ | 4.9 | $ | 3.8 | $ | (16.3) | $ | 9.8 | $ | 12.4 | |||||||||||||||||||
|
非公认会计原则调节调整的所得税影响(4)
|
2.0 | 1.2 | 20.1 | 4.3 | 1.5 | ||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则所得税准备金 | $ | 6.9 | $ | 5.0 | $ | 3.8 | $ | 14.1 | $ | 13.9 | |||||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | 16.6 | $ | 13.6 | $ | 2.7 | $ | 25.0 | $ | (222.1) | |||||||||||||||||||
|
非公认会计原则调节调整数(5)
|
14.7 | 9.5 | 40.7 | 35.6 | 312.2 | ||||||||||||||||||||||||
|
非公认会计原则调节调整的所得税影响(4)
|
2.0 | 1.2 | 20.1 | 4.3 | 1.5 | ||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则净收益 | $ | 29.3 | $ | 21.9 | $ | 23.3 | $ | 56.3 | $ | 88.6 | |||||||||||||||||||
| 每股摊薄收益（亏损） | $ | 0.18 | $ | 0.15 | $ | 0.03 | $ | 0.27 | $ | (2.42) | |||||||||||||||||||
| 每股收益非公认会计原则调节调整 | 0.13 | 0.08 | 0.22 | 0.33 | 3.35 | ||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则每股摊薄收益 | $ | 0.31 | $ | 0.23 | $ | 0.25 | $ | 0.60 | $ | 0.93 | |||||||||||||||||||
| 稀释平均流通股 | 91.4 | 91.8 | 92.0 | 91.9 | 91.9 | ||||||||||||||||||||||||
|
非公认会计原则调整(6)
|
2.6 | 3.1 | 2.2 | 2.5 | 3.2 | ||||||||||||||||||||||||
|
非公认会计原则稀释后平均流通股(6)
|
94.0 | 94.9 | 94.2 | 94.4 | 95.1 | ||||||||||||||||||||||||
注意事项：
(1)除了此处包含的GAAP财务指标外，诺尔斯还提供了某些非GAAP财务指标，这些指标排除了最直接可比的GAAP指标中包含的某些金额。诺尔斯认为，非公认会计原则衡量标准是对其公认会计原则业务结果的有益补充，以评估其业务和财务业绩的某些方面，其管理团队在为业务规划目的评估诺尔斯业绩时主要侧重于非公认会计原则项目。诺尔斯还认为，这些措施有助于其在一致的基础上比较不同报告期之间的业绩，因为这些措施从经营业绩中剔除了诺尔斯认为不反映其核心经营业绩的项目的影响。诺尔斯认为，它提出的非GAAP财务指标是有用的，因为它向投资者和证券分析师提供的信息与诺尔斯内部用于评估其核心经营业绩的信息相同。
(2)2023年，其他费用包括与重组评估相关的非经常性专业服务费。此外，其他费用包括与业务中未使用的设施有关的持续净租赁费用（收入）。2022年，其他费用是对分拆前养老金债务的调整，即340万美元，于2022年第二季度记入其他费用（收入）、综合收益表中的净额以及与运营中未使用的设施相关的持续净租赁成本。
(3)这些费用与精密设备部门收购Cornell Dubilier有关。
(4)非公认会计原则调节调整的所得税影响是使用基础调整的管辖区适用的税率计算的。
(5)非公认会计原则调节调整是指将利息和所得税前利润（亏损）与调整后的利息和所得税前利润进行调节的调整。
(6)在非公认会计原则基础上计算稀释后每股所使用的股份数不包括预期在未来期间发生但尚未在财务报表中确认的基于股票的补偿费用的影响，否则这些费用将被假定用于根据公认会计原则库存股法回购股份。
7
诺尔斯公司
合并资产负债表
（单位：百万，股份和每股数额除外）
（未经审计）
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||||
| 当前资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 75.1 | $ | 48.2 | |||||||
|
应收款项，扣除津贴0.4美元和1.1美元
|
119.0 | 134.7 | |||||||||
| 库存，净额 | 184.1 | 169.5 | |||||||||
| 预付和其他流动资产 | 9.6 | 10.0 | |||||||||
| 流动资产总额 | 387.8 | 362.4 | |||||||||
| 不动产、厂场和设备净额 | 144.6 | 161.8 | |||||||||
| 商誉 | 471.0 | 471.0 | |||||||||
| 无形资产，净值 | 78.3 | 85.1 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 10.7 | 12.6 | |||||||||
| 其他资产和递延费用 | 89.8 | 91.0 | |||||||||
| 总资产 | $ | 1,182.2 | $ | 1,183.9 | |||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 52.3 | $ | 41.4 | |||||||
| 应计薪酬和雇员福利 | 26.9 | 26.9 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 4.7 | 8.4 | |||||||||
| 其他应计费用 | 22.8 | 19.9 | |||||||||
| 联邦所得税和其他所得税 | 0.3 | 2.5 | |||||||||
| 流动负债合计 | 107.0 | 99.1 | |||||||||
| 长期负债 | 45.0 | 45.0 | |||||||||
| 递延所得税 | 0.9 | 0.9 | |||||||||
| 长期经营租赁负债 | 6.2 | 7.2 | |||||||||
| 其他负债 | 29.8 | 38.8 | |||||||||
| 承诺与或有事项 | |||||||||||
| 股东权益： | |||||||||||
|
优先股----面值0.01美元；核准10,000，000股；未发行
|
— | — | |||||||||
|
普通股-面值0.01美元；授权400,000，000股；截至2023年9月30日已发行和流通的股票分别为97,240，535股和90,257，146股；截至2022年12月31日已发行和流通的股票分别为96,431，604股和91,078，376股
|
1.0 | 1.0 | |||||||||
|
库存股票-按成本计算；2023年9月30日和2022年12月31日分别为6,983，389和5,353，228股
|
(130.8) | (103.3) | |||||||||
| 额外实收资本 | 1,682.7 | 1,665.5 | |||||||||
| 累计赤字 | (423.2) | (448.2) | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (136.4) | (122.1) | |||||||||
| 股东权益总额 | 993.3 | 992.9 | |||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 1,182.2 | $ | 1,183.9 | |||||||
8
诺尔斯公司
合并现金流量表
（百万）
（未经审计）
| 截至9月30日的九个月， | |||||||||||
| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 业务活动 | |||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | 25.0 | $ | (222.1) | |||||||
| 业务活动净收益（亏损）与现金对账的调整： | |||||||||||
| 折旧及摊销 | 33.8 | 41.7 | |||||||||
| 股票补偿 | 21.8 | 21.6 | |||||||||
| 递延所得税 | 1.6 | (2.0) | |||||||||
| 非现金利息费用和债务发行费用的摊销 | 0.6 | 0.5 | |||||||||
| 出售或处置固定资产的（收益）损失 | (10.0) | 0.2 | |||||||||
| 非现金重组费用 | (1.8) | 8.9 | |||||||||
| 减值费用 | — | 239.8 | |||||||||
| 其他，净额 | (2.4) | (7.4) | |||||||||
| 资产和负债变动（不包括外汇影响）： | |||||||||||
| 应收账款净额 | 15.5 | 16.8 | |||||||||
| 库存，净额 | (19.0) | (50.3) | |||||||||
| 预付和其他流动资产 | (0.8) | (1.5) | |||||||||
| 应付账款 | 11.3 | (24.6) | |||||||||
| 应计薪酬和雇员福利 | 0.3 | (16.7) | |||||||||
| 其他应计费用 | (2.7) | 5.8 | |||||||||
| 应计税款 | (2.3) | 9.0 | |||||||||
| 其他非流动资产和非流动负债 | (8.6) | 19.8 | |||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 62.3 | 39.5 | |||||||||
| 投资活动 | |||||||||||
| 出售不动产、厂房和设备的收益 | 12.4 | — | |||||||||
| 资本支出 | (11.8) | (24.7) | |||||||||
| 收购资产 | (0.3) | — | |||||||||
| 收购业务（扣除获得的现金） | — | (0.7) | |||||||||
| 购买投资 | (0.4) | — | |||||||||
| 出售投资收益 | 0.4 | — | |||||||||
| 投资活动提供（用于）的现金净额 | 0.3 | (25.4) | |||||||||
| 筹资活动 | |||||||||||
| 循环信贷安排下的付款 | — | (15.0) | |||||||||
| 循环信贷安排下的借款 | — | 23.0 | |||||||||
| 回购普通股 | (27.5) | (44.0) | |||||||||
| 股票期权行使及限制性股票和业绩股票单位归属税 | (6.2) | (6.3) | |||||||||
| 债务发行费用的支付 | (1.9) | — | |||||||||
| 融资租赁债务的支付 | (1.3) | (4.2) | |||||||||
| 行使股票期权的收益 | 1.6 | 6.4 | |||||||||
| 筹资活动使用的现金净额 | (35.3) | (40.1) | |||||||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (0.4) | (1.4) | |||||||||
| 现金及现金等价物净增加（减少）额 | 26.9 | (27.4) | |||||||||
| 期初现金及现金等价物 | 48.2 | 68.9 | |||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | 75.1 | $ | 41.5 | |||||||
| 补充资料----支付的现金： | |||||||||||
| 所得税 | $ | 9.0 | $ | 3.9 | |||||||
| 利息 | $ | 2.8 | $ | 2.4 | |||||||
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